Sei sulla pagina 1di 7

RREEGGRRASAS

PRPRUUDDENENCCIAISIAIS

HHISISTTÓÓRRIICCOO DDOO GGEERREENCNCIIAAMMEENNTT00 DDEE RRISISCOCO

ØØ DDiirrigigeenntteses

dodo

cchhaamamadodo GG1010 rreeuniunirramam--se,se, emem 11997474,, nana

ccididaadede dede BasBasililééiaia (S(Suíuíça)ça)

dosdos

bbaannccosos

cceennttrraaisis

ØØ CrCriiaarramam uumm ccoommiittêê ccomom aa ffininaalidlidaadede dede reregulgulaamemennttarar aass pprrááttiiccasas ddasas InInssttiittuiuiççõõeses BaBanncárcáriiaass dosdos ppaaíísesses memmembbrrosos

CCOOMMIITTÊÊ DDAA BBAASISILLÉÉIAIA OO CCoomimitêtê ddaa BBasasiillééiia,a, mmeessmomo semsem terter

CCOOMMIITTÊÊ DDAA BBAASISILLÉÉIAIA

OO CCoomimitêtê ddaa BBasasiillééiia,a, mmeessmomo semsem terter aauuttororiiddaadede dede ssuuppeerrvviissãoão ssuprupraannaacciiononalal fforormmaal,l, ttrraabbaallhaha ccomom asas aauuttororiiddaaddeses ssuuppeerrvviissororasas ddee ccaadada umum dosdos ppaaíísesses mmeemmbbrroos,s, ppaarara qquuee ssuuasas propopropostasstas sesejjamam ddiiscscuuttiiddaas,s, aaceceiitastas ee iimmpplleemmeenntataddasas nosnos ssiistestemmasas ffiinnaannceceiiroross dede cacadada ppaaísís

AACCOORDRDOO DDAA BBAASISILLÉÉIAIA

ØØPPubublicaçãolicação emem jjuullhoho dede 19881988

ØØDeliDelinneaearramam asas rreeggrrasas qqueue osos bbaannccosos ddeevvemem seseguguirir ppaarara umum eefficazicaz ggeerreennciaciammeenntoto ddosos rrisciscosos dede ccrrééddiitoto ee dede mmeerrcacadodo

ØØJJunhounho dede 20042004 –– BBAASSIILLÉÉIAIA IIII

POPORR QQUUEE AA PPRREOEOCUCUPPAÇÃAÇÃOO CCOOMM RRIISSCCOO OPEOPERACRACIIOONAL?NAL?

ØØ AAppósós

aa

qquueebbrara

dodo

BBaarriinnggs,s,

aauummeennttouou

aa

pprreeooccupupaçaçãoão ssobobrere oo RRiiscosco OOppeerracaciioonnalal

ØØ AAllémém dada mmeennssuurraaççãoão ee ggeerreenncciiaammeenntoto ddosos rriissccosos dede ccrrééddiitoto ee dede mmeerrccaaddoo,, éé tatammbbémém nnecessáecessárrioio ttrrataratar ddoo RRiiscosco OOppeerracaciiononalal

RRISISCCOO OOPEPERRAACCIIOONNALAL DDefefiinniiçãçãoo sesegundogundo oo CoCommiitêtê ddaa BBasasililééiia:a:

RRISISCCOO OOPEPERRAACCIIOONNALAL

DDefefiinniiçãçãoo sesegundogundo oo CoCommiitêtê ddaa BBasasililééiia:a:

““OO rriiscscoo dede ppererddaa rreessululttaanntete ddee ppeessssooaas,s, ssiissttememasas ee pprroocceessssosos inintteerrnosnos ininaaddeeququaaddosos ouou ddeeffiicciieennttees,s, ouou dede eevveennttosos exextterernosnos EEsstata ddeeffiniiniçãoção ininccluilui oo rriiscosco lleeggaal,l, poporréémm eexxccluilui oo rriiscscoo esesttrarattéégigicoco ee dede rerepuputtaçãoação ””

RRIISSCCOO OOPEPERRAACCIOIONNALAL

ØØEErrrrosos huhumamanosnos

ØØFFrraaududeses pprraattiicacaddasas porpor tteerrceceiirrosos ouou porpor emempprreeggaadosdos

ØØFFaalhlhasas

nnosos

ssiisstteemasmas

ouou

pprroocesscessosos ininaaddeeququaadosdos

RREEGGRRAA PPRUDRUDEENCNCIIAALL DDEE

CCOOMMPPLLIIANCEANCE

OO QQUUEE ÉÉ CCOOMMPPLLIIANCANCE?E?

ÉÉ umum eessttaadodo dede aaddeerrêênncciaia àsàs lleeiis,s, nnoormrmasas iinnteterrnnasas ee exteexterrnnasas ee rreegugullaammeennttosos ddiivveerrssosos

OOBBJEJETTIIVOSVOS DADA CCOOMMPPLLIIANCANCE:E:

AAsssesegugurrarar qqueue osos pprrooduduttoos,s, sseerrvviiççosos ee atatiivviiddaaddeses ddaa iinnssttiittuuiiççãoão eesstteejjamam dede aaccoorrdodo ccomom asas lleeiis,s, nnoormrmasas ee rreegguullaammeennttosos aapplliicácáveveiis,s, ccomom asas ddeetteermrmiinnaaççõõeses ddosos ÓÓrrggããosos RReegguullaaddoorreses ee ccomom asas ppoolílíttiiccasas ee pprrooceceddiimmeennttosos iinnteterrnosnos

A compreensão da importância da atividade de compliance ampliou-se internacionalmente com a divulgação pelo Comitê da Basiléia dos 25 Princípios para uma Supervisão Bancária Eficaz (Acordo da Basiléia 1), com destaque para seu Princípio de n.º

14:

“Os supervisores da atividade bancária devem certificar- se de que os bancos tenham controles internos adequados para a natureza e escala de seus negócios. Estes devem incluir:

arranjos claros de delegação de autoridade e responsabilidade;

segregação de funções que envolvam comprometimento do banco, distribuição de seus recursos e contabilização de seus ativos e obrigações;

reconciliação destes processos;

salvaguarda de seus ativos;

e funções apropriadas e independentes de Auditoria Interna e Externa e de Compliance para testar a adesão a estes controles, bem como a leis e regulamentos aplicáveis”.

BBEENNEEFFÍÍCCIIOOSS GGEERRAADDOSOS

ØØ VViissãoão

ddeettaallhhaadada

dede

oondende

ee

pporor

qqueue

osos

pprroboblleemmasas opopeerracaciioonnaaisis ooccoorrrremem

ØØ MMaaiioror ccrreeddiibbiliiliddaadede ddaa EEmmpprresaesa

ØØ AAuummeenntoto dada ccoommppetetiittiivviiddaadede ddaa EEmmpprresaesa

CCOMOMPPLLIIAANCENCE EE CCOONNTTRROOLLESES IINNTTERNERNOSOS

leis

princípios éticos e de normas de conduta

regulamentos e normas

sistema de informações

planos de contingência

segregação de funções

prevenção à lavagem de dinheiro

cultura de controles