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REGRAS

PRUDENCIAIS

HISTRICO DO GERENCIAMENT0 DE
RISCO
Dirigentes dos bancos centrais do
chamado G10 reuniramreuniram-se, em 1974
1974,, na
cidade de Basilia (Sua)
Criaram um comit com a finalidade de
regulamentar as prticas das Instituies
Bancrias dos pases membros

COMIT DA BASILIA
O Comit da Basilia, mesmo sem ter
autoridade
de
superviso
supranacional formal, trabalha com as
autoridades supervisoras de cada um
dos pases membros, para que suas
propostas sejam discutidas, aceitas e
implementadas
nos
sistemas
financeiros de cada pas.
pas.

ACORDO DA BASILIA
Publicao em julho de 1988
Delinearam as regras que os
bancos devem seguir para um
eficaz gerenciamento dos riscos
de crdito e de mercado

POR QUE A PREOCUPAO COM RISCO


OPERACIONAL?
Aps a quebra do Barings, aumentou a
preocupao sobre o Risco Operacional
Alm da mensurao e gerenciamento dos
riscos de crdito e de mercado, tambm
necessrio tratar do Risco Operacional

Junho de 2004 BASILIA II

RISCO OPERACIONAL
Definio segundo o Comit da Basilia:
O risco de perda resultante de pessoas,
sistemas e processos internos inadequados
ou deficientes, ou de eventos externos
externos.. Esta
definio inclui o risco legal, porm exclui o
risco estratgico e de reputao .

RISCO OPERACIONAL
Erros humanos
Fraudes praticadas por terceiros
ou por empregados
Falhas
nos
sistemas
processos inadequados

REGRA PRUDENCIAL
DE

COMPLIANCE

ou

O QUE COMPLIANCE?
um estado de aderncia s leis, normas
internas e externas e regulamentos diversos.
diversos.

OBJETIVOS DA COMPLIANCE:
Assegurar que os produtos, servios e
atividades da instituio estejam de acordo
com as leis, normas e regulamentos
aplicveis, com as determinaes dos rgos
Reguladores
e com as polticas e
procedimentos internos.
internos.

A compreenso da importncia da atividade de


compliance ampliou-se internacionalmente com a
divulgao pelo Comit da Basilia dos 25 Princpios
para uma Superviso Bancria Eficaz (Acordo da
Basilia 1), com destaque para seu Princpio de n.
14:
Os supervisores da atividade bancria devem certificarse de que os bancos tenham controles internos
adequados para a natureza e escala de seus negcios.
Estes devem incluir:
arranjos claros de delegao de autoridade e
responsabilidade;
segregao de funes que envolvam
comprometimento do banco, distribuio de seus
recursos e contabilizao de seus ativos e obrigaes;
reconciliao destes processos;
salvaguarda de seus ativos;
e funes apropriadas e independentes de Auditoria
Interna e Externa e de Compliance para testar a
adeso a estes controles, bem como a leis e
regulamentos aplicveis.

COMPLIANCE E CONTROLES INTERNOS


BENEFCIOS GERADOS
Viso detalhada de onde e por que os
problemas operacionais ocorrem
Maior credibilidade da Empresa
Aumento da competitividade da Empresa

leis
princpios ticos e de normas de
conduta
regulamentos e normas
sistema de informaes
planos de contingncia
segregao de funes
preveno lavagem de dinheiro
cultura de controles

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