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BANCARIAS
ACTIVIDAD BANCARIA
La industria bancaria descansa en un elemento
fundamental: la confianza del pblico en el sistema
financiero. Es en base a esa confianza que las personas
depositan su dinero en los bancos.
La Actividad Bancaria
La mediacin que ejerce la banca entre los capitales que
buscan empleo y la empresa que pide los medios para
una aplicacin ms productiva.
15/09/2006
Semana Finalizada el
22/09/2006 29/09/2006
06/10/2006
Cuentas Activas
Disponibilidades
Cartera de Crditos
Inversiones
87,771,223
19,421,334
41,958,745
26,391,144
89,899,909
19,308,906
42,538,574
28,052,429
94,528,883
20,205,162
43,674,083
30,649,638
96,518,671
20,196,203
44,584,230
31,738,238
Cuentas Pasivas
Depsitos a la Vista
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
69,554,493
41,883,674
18,931,781
8,739,038
71,592,232
43,754,272
19,211,140
8,626,820
75,114,890
47,267,776
19,384,305
8,462,809
75,447,265
47,209,016
19,593,421
8,644,828
Nota: La informacin corresponde a los saldos al dia viernes de cada semana de la Posicin
diaria de Efectivo, Colocaciones y Obligaciones.
Los Depsitos de ahorro incluye Fondo Mutual Habitacional.
OPERACIONES BANCARIAS
PASIVAS
1
DEPSITOS
Ordinarios
En cuenta corriente
Remunerados
No remunerados
En cuenta de ahorros
A plazo
Especiales
Judiciales
De menores
Oficiales
En garanta de terceros
Definicin:
Es el acto por el cual una persona entrega a una
institucin financiera una suma de dinero con la obligacin
para sta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha
en que se hubiera convenido.
Elementos:
El Depositante
El Depositario
La Suma Depositada
El Plazo y las Condiciones para su Devolucin
Su Remuneracin y el Modo de Cancelarla
La LGB los clasifica en (Art. 25 y 26):
A la vista: exigibles en 30 das o menos.
A plazo: exigibles en ms de 30 das, estos se
documentan mediante certificados negociables o no.
De Ahorro
En cuenta corriente:
Movilizados a travs de cheques, ordenes de pago o
medio electrnico (Art. 35)
Los bancos debern informar sobre el movimiento y saldo
15 das continuos despus de finalizado cada mes (Art.
De ahorro:
36)
De personas naturales son inembargables
hasta por el monto garantizado por El cliente dispone de 6 meses para ejercer reclamos sobre
operaciones registradas en el estado de cuenta (Art. 38)
FOGADE (Art. 27)
OPERACIONES BANCARIAS
PASIVAS
2
TTULOS HIPOTECARIOS
Llamados originalmente cdulas hipotecarias
Se emiten con respaldo de garanta de
crditos hipotecarios de primer grado
previamente constituida a favor de los bancos
hipotecarios
La garanta no son los inmuebles, sino los
crditos hipotecarios de los cuales el banco
es el acreedor
Instrumento de largo plazo
Financia el sector de la construccin y de la
vivienda
Pueden ser de dos clases:
Con garanta global: garantizados con
todos los crditos hipotecarios que
posee el banco
Con garanta especifica: cuando el
banco designa previamente cuales son
los crditos hipotecarios que garantizan
la emisin
EMISIN DE PAPELES
COMERCIALES
Papeles Comerciales:
Plazo de vencimiento entre 15 y 360
das
Generalmente colocados a descuento
por lo tanto generan intereses
implcitos
No gozan de la garanta de FOGADE
EMISIN DE OBLIGACIONES
QUIROGRAFARIAS
Obligaciones Quirografarias:
Plazos de vencimiento superiores al
ao
Intereses explcitos a tasas variable
No gozan de la garanta de FOGADE
OPERACIONES BANCARIAS
PASIVAS
Venta de Participaciones al
Pblico
El BCV
El Reporto (como Reportado)
Descuento Pasivo
Redescuento Pasivo
Anticipo Pasivo
El Mercado Interbancario
Es un conjunto de mecanismos, prcticas e
instrumentos, mediante los cuales las
instituciones bancarias se otorgan prstamos
entre ellas.
Los bancos hacen uso de las reservas
bancarias excedentes que tiene en el BCV.
La finalidad de estos prstamos es resolver
problemas puntuales de liquidez
El plazo usual es de 1 a 2 das
La tasa de inters es voltil
Participan bancos comerciales y universales
La Cmara de Compensacin
Fuente: SUDEBAN
OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
1
CRDITOS
Clasificacin
Clasificacin
Por la garanta:
- Crditos quirografarios
- Crditos Garantizados
- Garantas Reales
Garanta de Primer Grado
Garanta de Segundo Grado
- Garantas Prendarias
- Garantas Personales
Por el destino
- Al consumo
- Personales
- Industriales
- Agropecuarios
Por la forma en que son instrumentados:
- Comerciales
- Crdito documentado
- A las PIMI
- Sobregiro
- Crdito en cuenta corriente
- Crdito rotativo
- Crdito documentado en ttulos valores
Por el lapso del prstamo:
- A corto plazo (< 3 aos)
- A mediano plazo (3 aos 5 aos)
- A largo plazo (> 5 aos)
OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
2
DESCUENTOS
Documentos
Definicin:
Letras de Cambio
Letras de Tesorera
Efectos documentarios
Caractersticas
Un crdito no vencido contra un tercero
El banco anticipa el monto de dicho crdito
El banco recibe la propiedad del ttulo
El banco deduce del monto nominal del
crdito el inters que cobra por la operacin
El cliente del banco responde si el deudor no
paga
REDESCUENTOS
Operacin por medio de la cual se realiza
un nuevo descuento sobre ttulos que han
sido objeto de anloga transaccin.
OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
5
LEASING O ARRENDAMIENTO
FINANCIERO (Art. 120 - 124 L.G.B.)
Lease-Back o retroleasing
El cliente, que requiere capital, le
vende a la arrendadora el bien
que piensa adquirir a travs de
arrendamiento financiero.
Las Cuotas
Las cuotas que se pagan incluyen
la amortizacin del precio, inters,
comisiones y todos los otros
recargos que puedan existir.
Cuenta Especial
Cuenta especial no movilizable
mediante
cheques,
medios
electrnicos, o cualquier otra
modalidad de pago; para facilitar
la liquidacin y posterior pago de
los crditos otorgados.
OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
6
FACTORING
OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
Clasificacin
MESAS DE DINERO
Tipos de Operaciones
Modalidad Fijo: Vencimiento estipulado de
antemano, previo acuerdo entre el cliente y la mesa.
OPERACIONES BANCARIAS
ACTIVAS
8
CRDITO DOCUMENTARIO
una
ADELANTOS
10
ANTICIPOS
FIDEICOMISOS
1
ANTECEDENTES
DEFINICIN
El Fideicomiso es Una relacin
jurdica por la cual una
persona
llamada fideicomitente transfiere uno
o ms bienes a otra persona llamada
fiduciario, quien se obliga a utilizarlo
a favor de aqul o de un tercero
llamado beneficiario (Art. 1, Ley de
Fideicomisos).
Art. 47 66 (L.G.B)
FIDEICOMISOS
3
CARACTERSTICAS DEL
PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO
FIDEICOMISOS
5
FIDEICOMISOS PARA
PERSONAS JURDICAS
Fideicomiso de prestaciones sociales
Fideicomiso inmobiliario
TIPOS DE
FIDEICOMISOS
FIDEICOMISOS PARA
PERSONAS NATURALES
Fideicomisos de pensin y jubilacin
Fideicomiso de garanta
Fideicomiso de inversin
Fideicomiso testamentario
Fideicomisos de fin de ao
Educativo
Fideicomiso de administracin
Fideicomiso de hospitalizacin
FIDEICOMISOS
Autorizacin para Actuar
(Art. 47 L.G.B)
Fondos Fiduciarios (Art. 51)
No podr exceder 5 veces
el patrimonio de la
institucin fiduciaria
Otorgar garantas
Invertir en sus
propias acciones
Otras
Normas de Valoracin
de Activos (Art. 49)
OPERACIONES
ACCESORIAS
Remisin de Estados
Financieros (Art. 66)
Departamento de
Fideicomiso (Art. 50)
Informacin a los
Clientes (Art. 64)
Inversiones en
Moneda Extranjera (Art. 61)
Formalidad Registral
(Art. 62)
SISTEMA DE CLASIFICACIN
DE RIESGO
Crdito
Concentracin
Sectorial - Regional
Liquidez
Concentracin
Tasas de Inters
Calce (Plazos de Activos y Pasivos)
TIPOS DE
RIESGOS
BANCARIOS
Burstil o de Cotizacin
Operacional
Cambiario
Riesgo-Pas
El Riesgo es la posibilidad de
que ocurra un siniestro
EFICIENCIA EN EL MANEJO DE
RIESGO SEGN BASILEA II
Antes
Ahora
Capacidad de Pago
Riesgo Global
Riesgo Financiero
Riesgo Nacional
Macroeconmico
Inflacin
Devaluacin
Institucional
Poltico
Social
Riesgo Internacional
Globalizacin
Relaciones Internacional
Riesgo Pas
Efectos Contagio
Riesgo Cuantitativo
Tasas de Inters
Liquidez
Endeudamiento
Concentracin
Cambiario
Riesgo Cualitativo
Tecnolgico
Calidad de Gestin
Sector/Segmento
Moral
1999-2000
Se eleva de 6 a 8% el ndice de
Patrimonio/ Activo con Base a
Riesgo equiparndolo con el
exigido por el Comit de Basilea
Se eleva a 10% el ndice de
Patrimonio/ Activo con Base a
Riesgo
Dic. 1999: No distribucin del
50% de utilidades
Se eleva a 12% el ndice de
Patrimonio/ Activo con Base a
Riesgo
2001-2002
Agosto 2006
Patrimonio: Bs. 11.064.254 MM
SISTEMA DE CLASIFICACIN
DE RIESGO
Categoras
Activos
Cartera de Crditos
Provisiones
Con ponderacin de 0%
Cartera de Inversiones
Provisiones
Provisin Genrica
1 % sobre la cartera total
Provisin Especfica:
Categora A:
Categora B:
Provisin 5% para Crditos
de Riesgo Potencial
Categora C:
Provisin 10% para Crditos
de Riesgo Real
Categora D:
Con ponderacin de 100%
Todos los dems activos
Categora E:
Provisin 100% para Crditos
Irrecuperables
Provisin Especfica
Para la cartera de inversiones
permanentes o temporales
cotizadas en la Bolsa de
Valores
Provisin Genrica
Para contingencias de la
cartera de inversiones
calculada en 2% del total de la
cartera de inversiones no
cotizadas en la Bolsa.
Provisiones Adicionales
Cuando la cartera de
inversiones permanentes o
temporales de la institucin
financiera, no refleje una
razonable valoracin, la
SUDEBAN, lo ordenar.
Fuente: SUDEBAN
OPERACIONES BANCARIAS
ACCESORIAS O CONEXAS
(Art. 45 L.G.B)
Recepcin de valores
al cobro
Servicios de fianzas
y garantas
Recepcin de valores
en custodia
OPERACIONES
ACCESORIAS
Administracin de
bienes de terceros
Servicios de caja de
seguridad
Agentes Recaudadores
del Estado
Cambio de Moneda
Extranjera
TAPP: Cay de
Mar02
a Feb03 en 22,29
puntos absolutos y
39,9%
PLAZO 90D: Cay
de Mar02
a Feb03 en 19,67
puntos absolutos
y 44,3%
40,0
30,0
PLAZO 90D: Cay de Feb03 a Jul 06
en 14,7 puntos absolutos y 59,2%
20,0
10,0
jun-99
jul-99
ago-99
sep-99
oct-99
nov-99
dic-99
ene-00
feb-00
mar-00
abr-00
may-00
jun-00
jul-00
ago-00
sep-00
oct-00
nov-00
dic-00
ene-01
feb-01
mar-01
abr-01
may-01
jun-01
jul-01
ago-01
sep-01
oct-01
nov-01
dic-01
ene-02
feb-02
mar-02
abr-02
may-02
jun-02
jul-02
ago-02
sep-02
oct-02
nov-02
dic-02
ene-03
feb-03
mar-03
abr-03
may-03
jun-03
jul-03
ago-03
sep-03
oct-03
nov-03
dic-03
ene-04
feb-04
mar-04
abr-04
may-04
jun-04
jul-04
ago-04
sep-04
oct-04
nov-04
dic-04
ene-05
feb-05
mar-05
abr-05
may-05
jun-05
jul-05
ago-05
sep-05
oct-05
nov-05
dic-05
ene-06
feb-06
mar-06
abr-06
may-06
jun-06
jul-06
ago-06
0,0
TAPP
PLAZO 90 DIAS
DIFERENCIAL DE TASAS
MM Bs.
80.000.000
70.000.000
60.000.000
50.000.000
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
Dic-02
Dic-03
Dic-04
Dic-05
Ago-06
Activos Totales
24.994.075
36.830.601
57.470.742
87.464.119
116.103.178
Captaciones
17.187.297
28.565.783
45.192.732
70.124.703
92.886.015
9.358.878
10.377.040
21.682.406
37.963.016
48.069.834
6.304.682
14.558.428
19.512.690
25.679.949
36.640.657
Disponibilidades
4.673.038
6.978.117
10.569.674
16.458.368
23.022.125
Patrimonio
4.012.981
5.340.037
7.234.753
9.581.642
11.064.254
Resultado Neto
1.141.235
1.837.915
2.641.353
2.629.982
3.355.470
Nota: Captaciones = Depsitos en cuentas corrientes, depsitos de ahorro, depsitos a plazo y otras captaciones del pblico.
Resultado Neto Anualizado
FUENTE: SUDEBAN
MM Bs.
Agregados
Patrimonio
Dic 05
Jun 06
Variaciones
Ago 06
10.961.410
11.064.254
0,94%
15,88%
14,40%
Pasivo
77.882.477
95.925.292
104.479.678
8,92%
32,36%
23,17%
Activos
8,62%
34,58%
22,21%
39.024.208
46.399.684
48.069.834
3,60%
26,56%
18,90%
25.679.949
32.933.427
36.640.657
11,26%
43,37%
28,25%
Captaciones Totales
70.704.123
86.671.112
92.886.015
7,17%
32,31%
22,58%
37.004.919
49.105.640
50.545.759
2,93%
39,15%
32,70%
Dep. Ahorro
17.341.472
20.245.433
21.548.595
6,44%
25,25%
16,75%
Dep. Plazo
12.448.058
13.144.651
13.444.178
2,28%
7,82%
5,60%
Activos Fideicomisos
60.759.466
67.669.797
70.581.179
4,30%
14,66%
11,37%
DISPONIBILIDADES
CARTERA
DE CRDITO
INVERSIONES
TIT. VAL.
FIDEICOMISO
116.103.178
13.674.035
23.022.125
68,4%
46,5%
48.069.834
25.811.324
36.640.657
60,2%
39,5%
57.964.903
92.886.015
GASTOS DE
TRANSFORMACION
RESULTADO
NETO
30,9%
13,9%
Ago-05
Los datos del Estado de Resultados son anualizados
FUENTE: SUDEBAN
MARGEN DE
INTERMEDIACION
FINANCIERA
117,6%
89,4%
70.581.179
11.064.254
MARGEN
FINANCIERO
BRUTO
42,0%
23,5%
32.429.556
8.455.051
INGRESOS
FINANCIEROS
EGRESOS
FINANCIEROS
71,7%
49,4%
27.999.290
CAPTACIONES
TOTALES
PATRIMONIO
TOTAL
56,2%*
35,9%
Ago-06
38,7%
20,7%
8.675.994
12.032.958
3.457.530
23,5%
7,5%
4.271.004
48,7%
29,5%
5.218.464
7.761.954
43,6%
24,9%
7.747.980
11.123.040
35,4%
17,9%
5.124.762
6.941.148
2.290.626
3.355.470
46,5%
27,5%
M.M.M de Bs.
63.643
42,2%
43,3%
51.394
40,4%
41.195
31.078
24.935
13.447 13.308
15.664
27,6%
37,4%
40,3%
72,4%
62,6%
59,7%
Dic'01
Jun'02
FUENTE: SUDEBAN
19.080
47,4%
57,8%
53,6%
56,7%
59,6%
58,4%
51,7%
59,2%
46,4%
40,8%
48,3%
52,6%
41,6%
Jun'06
Ago'06
39.024
M.M.M de Bs.
4,1%
7,8%
11,4%
3,6%
4,6%
5,9%
8,4%
10,6%
8,8%
22.528
13,0%
2,9%
2,7%
3,1%
8,8%
10.493
8,4%
5,9%
5,4%
11,2%
69,1%
Dic'01
10.290
10,5%
6,4%
4,4%
12,3%
65,7%
11.290
2,2%
11,8%
65,8%
Dic'02
Crditos a Microempresarios
12,2%
5,0%
2,9%
69,5%
65,9%
Dic'03
Crditos Comerciales
Crditos al Consumo: Vehculos
FUENTE: SUDEBAN
57,0%
Dic'04
Dic'05
Ago'06
6%
90.000.000
80.000.000
14%
70.000.000
5%
60.000.000
18%
23%
50.000.000
4%
40.000.000
24%
25%
23%
4%
30.000.000
20.000.000
10.000.000
-
Jun'01
6%
4%
19%
25%
29%
20%
26%
28%
Dic'01
25%
Dic'02
24%
29%
26%
27%
Jun'03
Dic'03
Jun'04
Dic'04
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
FUENTE: SUDEBAN
24%
25%
19%
24%
Jun'02
23%
19%
29%
Jun'05
Dic'05
Jun'06
Ago'06
Otras Captaciones
20,9%
44,2%
Inversiones
Ttulos Valores
Vista
33,2%
Ahorro
18,8%
Cartera de
Crditos Neta
11,8%
43,6%
4,9%
10,1%
Otros Activos
2,3%
Ago-06
ACTIVOS
FUENTE: SUDEBAN
10,2%
Ago-06
PASIVO Y
PATRIMONIO
Plazo
Otras Captaciones
Otros Pasivos
Patrimonio +
Gestin Operativa
25,3%
Financieros
46,0%
17,8%
Financieros
(Inversiones)
22,5%
Otros Ingresos
Financieros
Otros Ingresos
2,8%
13,7%
3,7%
28,7%
Ago-06
INGRESOS
FUENTE: SUDEBAN
19,6%
19,9%
Ago-06
Personal
Generales y
Administrativos
Otros Egresos
Contribuciones Varias
Resultado Neto
EGRESOS + RESULTADO
NETO