COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

1
3
4
17
16
12
9
6
14
15
20
5
10
7
21
22
23
2
11

Cuenta
0120
0130
1260
0140
0220
0250
0240
0230
0360
0330
0350
1101
1120
1130
1201
1230
1320
2100
2201

Concepto
- A -

Parciales

Bancos
Clientes
Almacn
Documentos por cobrar
Edificio
Equipo de transporte
Equipo de reparto
Mobiliario y equipo
Papelera y tiles de escritorio
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores diversos
Documentos por pagar a largo plazo
Acreedores hipotecarios
Intereses cobrados por anticipado
Capital Social
Prdida de ejercicios anteriores

Debe
1,712,000.00
168,000.00
1,580,000.00
352,000.00
2,600,000.00
440,000.00
1,850,000.00
1,150,000.00
8,000.00
240,000.00
600,000.00

400,000.00

Asiento de apertura
11,100,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

Debe

-14

8
1

0101
0120

26
27
1

5001
5020
0120

28
20

5040
0350

4
1
5

1260
0120
1101

4
8

1260
0101

Caja
Bancos
Disposicin de efectivo
-2Gastos de venta
Gastos de administracin
Bancos
Pago de renta
-3Gastos financieros
Intereses pagados por anticipado
Devengacin de intereses
-4Almacn
Bancos
Proveedores
Compra de mercanca
-5Almacn
Caja

156,000.00

36,000.00
24,000.00

15,000.00

1,250,000.00

25,000.00

Gastos de la compra anterior

1,506,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

Debe

-611

1
3
19

0120
0130
3001

Bancos
Clientes
Ventas
Venta de mercanca

2,500,000.00
500,000.00

-6A11

13
4

4001
1260

13

5
4

1101
1260

Costo de Ventas
Almacn
Costo de la mercanca vendida
-7Proveedores
Almacn
Devolucin de mercanca al proveedor

1,250,000.00

100,000.00

-815

26
1

5001
0120

Gastos de venta
Bancos

220,000.00

Pago de salarios al personal de ventas

4,570,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

15

27
1

5020
0120

18

4
1

1260
0120

19

19
1

3001
0120

22

17
19

0140
3001

Concepto

Parciales

-9Gastos de administracin
Bancos
Pago de salarios al personal adimistrativo
-10Almacn
Bancos
Compra de mercanca al contado
-11Ventas
Bancos
Rebaja en venta de mercanca
-12Documentos por cobrar
Ventas

Debe

180,000.00

500,000.00

250,000.00

1,000,000.00

Venta de mercanca a crdito

1,930,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

Debe

-12A22

13
4

4001
1260

26

5
4
1

1101
1260
0120

28

1
19

0120
3001

28

13
4

4001
1260

Costo de ventas
Almacn
Costo de la mercanca
-13Proveedores
Almacn
Bancos
Liquidacin de mercanca
-14Bancos
Ventas
Venta de mercanca daada
-14ACosto de ventas
Almacn

475,000.00

500,000.00

350,000.00

500,000.00

Costo de la mercanca vendida

1,825,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

Debe

-1529

26
27
15

5001
5020
0330

29

26
1

5001
0120

29

27
1

5020
0120

29

23
29

1320
5040

Gastos de venta
Gastos de administracin
Rentas pagadas por anticipado
Devengacin de rentas anticipadas
-16Gastos de venta
Bancos
Pago de salarios al personal de ventas
-17Gastos de administracin
Bancos
Pago de salarios al personal administrativo
-18Intereses cobrados por anticipado
Productos financieros

14,000.00
6,000.00

220,000.00

180,000.00

10,000.00

Devengacin de intereses anticipados

430,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

Debe

-1929

30
1

5050
0120

29

18
31

1301
5050

29

19
24

3001
9001

29

24
13

9001
4001

Otros gastos
Bancos
Donativo a la cruz roja

25,000.00

-20Rentas cobradas por anticipado

Otros productos
Devengacin de rentas cobradas por anticipado
-T1Ventas
Prdidas y ganancias
Resultado del ejercicio
-T2Prdidas y ganancias
Costo de ventas

20,000.00

4,100,000.00

2,225,000.00

Resultado del ejercicio

6,370,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

29

24

Cuenta

Concepto

Parciales

Debe

-T39001

Prdidas y ganancias

490,000.00

26

5001

29

24
27

9001
5020

29

24
28

9001
5040

29

29
24

5040
9001

Gastos de venta
Resultado del ejercicio
-T4Prdidas y ganancias
Gastos de administracin
Resultado del ejercicio
-T5Prdidas y ganancias
Gastos financieros
Resultado del ejercicio
-T6Productos financieros
Prdidas y ganancias

390,000.00

15,000.00

10,000.00

Resultado del ejercicio

905,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

29

24
30

9001
5050

29

31
24

5050
9001

29

24
25

9001
2202

Concepto
-T7Prdidas y ganancias
Otros gastos
Resultado del ejercicio
-T8Otros productos
Prdidas y ganancias
Resultado del ejercicio
-T9Prdidas y ganancias
Utilidad del ejercicio

Parciales

Debe

25,000.00

20,000.00

985,000.00

Resultado del ejercicio

1,030,000.00

Haber

360,000.00
240,000.00
600,000.00
450,000.00
350,000.00
400,000.00
8,700,000.00

11,100,000.00

Haber

156,000.00

60,000.00

15,000.00

250,000.00
1,000,000.00

25,000.00

1,506,000.00

Haber

3,000,000.00

1,250,000.00

100,000.00

220,000.00

4,570,000.00

Haber

180,000.00

500,000.00

250,000.00

1,000,000.00

1,930,000.00

Haber

475,000.00

25,000.00
475,000.00

350,000.00

500,000.00

1,825,000.00

Haber

20,000.00

220,000.00

180,000.00

10,000.00

430,000.00

Haber

25,000.00

20,000.00

4,100,000.00

2,225,000.00

6,370,000.00

Haber

490,000.00

390,000.00

15,000.00

10,000.00

905,000.00

Haber

25,000.00

20,000.00

985,000.00

15,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0120 BANCOS
Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
4-Jan
4-Jan
6-Jan
11-Jan
15-Jan
15-Jan
18-Jan
19-Jan
26-Jan
28-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan

Contracuenta
Varias
Caja
Renta
Almacn
Venta
Gastos de venta
Gastos de administracin
Almacn
Ventas
Liquidacin de mercanca
Ventas
Gastos de venta
Gastos de administracin
Otros gastos

Asiento
Diario
A
1
2
4
6
8
9
10
11
13
14
16
17
19

Folio
Mayor
8
4
19
26
27
4
19
19
26
27
30

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2100 CAPITAL SOCIAL

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0130 CLIENTES
Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
11-Jan

Contracuenta
Varias
Ventas

Asiento
Diario
A
6

Folio
Mayor
19

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1260 ALMACN
Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
6-Jan
8-Jan
11-Jan
13-Jan
18-Jan
22-Jan
26-Jan
28-Jan

Contracuenta
Varias
Compra de mercanca
Caja
Costo de venta
Proveedores
Bancos
Costo de venta
Liquidacin de mercanca
Costo de venta

Asiento
Diario
A
4
5
6A
7
10
12A
13
14A

Folio
Mayor
8
13
5
1
13
13

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1101 PROVEEDORES
Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
6-Jan
13-Jan

Contracuenta
Varias
Compra de mercanca
Almacn

Asiento
Diario
A
4
7

Folio
Mayor
4

26-Jan

Liquidacin de mercanca

13

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0230 MOBILIARIO Y EQUIPO

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1130 ACREEDORES DIVERSOS

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0101 CAJA
Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
8-Jan

Contracuenta
Bancos
Almacn

Asiento
Diario
1
5

Folio
Mayor
1
4

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0240 EQUIPO DE REPARTO

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1120 DOCUMENTOS POR PAGAR

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Vaeias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0250 EQUIPO DE TRANSPORTE

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

4001 COSTO DE VENTAS

Ejercicio: 2010
Fecha
11-Jan
22-Jan
28-Jan
29-Jan

Contracuenta
Almacn
Almacn
Almacn
Prdidas y ganancias

Asiento
Diario
6A
12A
14A
T2

Folio
Mayor
4
4
4
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
29-Jan

Contracuenta
Varias
Renta

Asiento
Diario
A
15

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0220 EDIFICIO
Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0140 DOCUMENTOS POR COBRAR

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
22-Jan

Contracuenta
Varias
Ventas

Asiento
Diario
A
12

Folio
Mayor
19

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010
Fecha
29-Jan

Contracuenta
Otros productos

Asiento
Diario
20

Folio
Mayor
31

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

3001 VENTAS
Ejercicio: 2010
Fecha
11-Jan
19-Jan
21-Jan
28-Jan
29-Jan

Contracuenta
Ventas
Bancos
Documentos por cobrar
Bancos
Prdidas y ganancias

Asiento
Diario
6
11
12
14
T1

Folio
Mayor
1
17
1
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
4-Jan

Contracuenta
Varias
Gastos financieros

Asiento
Diario
A
3

Folio
Mayor
28

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P.

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
-

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL.

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
29-Jan

Contracuenta
Varias
Productos financieros

Asiento
Diario
A
18

Folio
Mayor
29

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

9001 PRDIDAS Y GANANCIAS

Ejercicio: 2010
Fecha
29-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan

Asiento
Diario
T1
T2
T3
T4
T5
T6
T7
T8
T9

Contracuenta
Ventas
Costo de ventas
Gastos de venta
Gastos de administracin
Gastos financieros
Productos financieros
Otros gastos
Otros productos
Utilidad del ejercicio

Folio
Mayor
19
13
26
27
28
29
30
31
25

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO

Ejercicio: 2010
Fecha
29-Jan

Asiento
Diario
T9

Contracuenta
Prdidas y ganancias

Folio
Mayor
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5001 GASTOS DE VENTA

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
15-Jan
29-Jan
29-Jan
29-Jan

Contracuenta
Bancos
Bancos
Rentas pagadas por anticipado
Bancos
Prdidas y ganancias

Asiento
Diario
2
8
15
16
T3

Folio
Mayor
1
1
25
1
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
15-Jan
29-Jan
28-Jan
29-Jan

Contracuenta
Bancos
Bancos
Rentas pagadas por anticipado
Bancos
Prdidas y ganancias

Asiento
Diario
2
9
15
17
T4

Folio
Mayor
1
1
25
1
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 GASTOS FINANCIEROS

Ejercicio: 2010
Fecha
4-Jan
29-Jan

Asiento
Diario
3
T5

Contracuenta
Gastos financieros
Prdidas y ganancias

Folio
Mayor
28
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 PRODUCTOS FINANCIEROS

Ejercicio: 2010
Fecha
29-Jan
29-Jan

Contracuenta
Intereses cobrados por anticipa
Prdidas y ganancias

Asiento
Diario
18
T6

Folio
Mayor
23
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5050 OTROS GASTOS

Ejercicio: 2010
Fecha
29-Jan
29-Jan

Asiento
Diario
19
T7

Contracuenta
Bancos
Prdidas y ganancias

Folio
Mayor
1
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5050 OTROS PRODUCTOS

Ejercicio: 2010
Fecha
29-Jan
29-Jan

Contracuenta
Rentas cobradas por anticipado
Prdidas y ganancias

Asiento
Diario
20
T8

Folio
Mayor
18
24

.A. DE C.V.

Folio:

001

Saldos
Cargo
1,712,000.00

Abono
156,000.00
60,000.00
250,000.00

2,500,000.00
220,000.00
180,000.00
500,000.00
250,000.00
475,000.00
350,000.00
220,000.00
180,000.00
25,000.00

Deudor
1,712,000.00
1,556,000.00
1,496,000.00
1,246,000.00
3,746,000.00
3,526,000.00
3,346,000.00
2,846,000.00
2,596,000.00
2,121,000.00
2,471,000.00
2,251,000.00
2,071,000.00
2,046,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo

Abono
8,700,000.00

Saldos
Deudor

002

Acreedor
8,700,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
168,000.00
500,000.00

Abono

Saldos
Deudor
168,000.00
668,000.00

003

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
1,580,000.00
1,250,000.00
25,000.00

Abono

1,250,000.00
100,000.00
500,000.00
475,000.00
25,000.00
500,000.00

Saldos
Deudor
1,580,000.00
2,830,000.00
2,855,000.00
1,605,000.00
1,505,000.00
2,005,000.00
1,530,000.00
1,505,000.00
1,005,000.00

004

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo

100,000.00

Abono
360,000.00
1,000,000.00

Saldos
Deudor

005

Acreedor
360,000.00
1,360,000.00
1,260,000.00

500,000.00

760,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
1,150,000.00

Abono

Saldos
Deudor
1,150,000.00

006

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo

Abono
600,000.00

Saldos
Deudor

007

Acreedor
600,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo

Abono

156,000.00
25,000.00

Saldos
Deudor
156,000.00
131,000.00

008

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
1,850,000.00

Abono

Saldos
Deudor
1,850,000.00

009

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

010

POR PAGAR

Cargo

Abono
240,000.00

Saldos
Deudor

Acreedor
240,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
400,000.00

Abono

Saldos
Deudor
400,000.00

011

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
440,000.00

Abono

Saldos
Deudor
440,000.00

012

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
1,250,000.00
475,000.00
500,000.00

Abono

2,225,000.00

013

Saldos
Deudor
Acreedor
1,250,000.00
1,725,000.00
2,225,000.00
-

.A. DE C.V.

Folio:

014

ESCRITORIO

Cargo
8,000.00

Abono

Saldos
Deudor
8,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

015

ANTICIPADO
Saldos
Cargo
240,000.00

Abono
20,000.00

Deudor
240,000.00
220,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

016

Saldos
Cargo
2,600,000.00

Abono

Deudor
2,600,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo
352,000.00
1,000,000.00

Abono

Saldos
Deudor
352,000.00
1,352,000.00

017

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

018

OR ANTICIPADO

Cargo
20,000.00

Abono

Saldos
Deudor
20,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Cargo

Abono
3,000,000.00

Saldos
Deudor

019

Acreedor
3,000,000.00
2,750,000.00
3,750,000.00
4,100,000.00
-

250,000.00
1,000,000.00
350,000.00
4,100,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

020

S POR ANTICIPADO
Saldos
Cargo
600,000.00

Abono
15,000.00

Deudor
600,000.00
585,000.00
585,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

021

PAGAR A L. P.
Saldos
Cargo

Abono
450,000.00

Deudor

Acreedor
450,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

022

OTECARIOS
Saldos
Cargo

Abono
350,000.00

Deudor

Acreedor
350,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

023

DOS POR ADEL.

.A. DE C.V.

Saldos
Cargo
10,000.00

Abono
400,000.00

Deudor

Acreedor
400,000.00
390,000.00

Folio:

024

Saldos
Cargo

Abono
4,100,000.00

Deudor

Acreedor
4,100,000.00
1,875,000.00
1,385,000.00
995,000.00
980,000.00
990,000.00
965,000.00
985,000.00
-

2,225,000.00
490,000.00
390,000.00
15,000.00
10,000.00
25,000.00
20,000.00
985,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

025

Saldos
Cargo

Abono
985,000.00

Deudor

Acreedor
985,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

026

Saldos
Cargo
36,000.00
220,000.00
14,000.00
220,000.00

Abono

490,000.00

Deudor
36,000.00
256,000.00
270,000.00
490,000.00
-

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

027

NISTRACIN

Cargo
24,000.00
180,000.00
6,000.00
180,000.00

Abono

Saldos
Deudor
Acreedor
24,000.00
204,000.00
210,000.00
390,000.00

390,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

028

Saldos
Cargo
15,000.00

Abono
15,000.00

Deudor
15,000.00
-

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

029

Saldos
Cargo
10,000.00

Abono
10,000.00

Deudor

Acreedor
10,000.00
-

.A. DE C.V.

Folio:

030

Saldos
Cargo
25,000.00

Abono
25,000.00

Deudor
25,000.00
-

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

031

Saldos
Cargo
20,000.00

Abono
20,000.00

Deudor

Acreedor
20,000.00
-