AULA 04 - Investigao da lavagem de dinheiro

Combate
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Sumrio

APRESENTAO AULA 4 .....................................................................................................3

INVESTIGAO DALAVAGEMDEDINHEIRO...................................................................3
UNIDADE1................................................................................................................................5
1. Conceitos de Prova.................................................................................................................5
2. Objeto da Prova......................................................................................................................6
3. Tipos de Prova........................................................................................................................6
UNIDADE 2 ..............................................................................................................................8
AS TCNICAS DE ANLISE FINANCEIRA........................................................................8
1. A Anlise Financeira Individual (AFI) .................................................................................9
2. Noo de patrimnio............................................................................................................10
3. Busca de elementos teis investigao .............................................................................11
UNIDADE 9 ...........................................................................................................................43
CADEIA DE CUSTDIA DA PROVA .................................................................................43
FECHAMENTO DA AULA ...................................................................................................45
ATIVIDADES DE CONCLUSO DA AULA ......................................................................45

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Investigao da Lavagem de Dinheiro

RELEMBRANDO
Nas aulas anteriores voc estudou sobre os conceitos introdutrios, legislao, os

principais organismos internacionais e as entidades nacionais relacionadas ao combate da

lavagem de dinheiro. Agora voc chegou ao ponto crucial do curso: a investigao.

Como se procede a investigao ?

Apesar de no haver uma frmula mgica, imediata e direta para conduzi-la, os tpicos
explorados na presente aula iro ajud-lo em alguns pontos essenciais.
Como ponto de partida voc estudar sobre a finalidade da investigao: a prova. importante

lembrar que as organizaes criminosas criam esquemas sofisticados para lavar os recursos
ilcitos. Portanto, a prova deve ser formada. No primeiro momento, os vestgios no passam de
simples indcios, quase sempre sem fora probante. necessrio aplicar tcnicas para juntar as

peas.
A ltima unidade da aula ressalta a preocupao que os rgos de represso devem manter com a
integridade da prova durante todo o processo apuratrio. Trata-se da Cadeia de Custdia da

Prova.
Nesta quarta aula, voc estudara as seguintes unidades.
Unidade 1: Apresentao.
Unidade 2: O que prova documental.
Unidade 3: As tcnicas de Anlise Financeira.
Unidade 4: Cadeia de Custdia da Prova.
OBJETIVOS
A partir dos conhecimentos tratados nesta aula ser capaz de:
Compreender o que prova documental.
Identificar os passos que compem a cadeia de custdia da prova.

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Prova
Antes de tratarmos detalhadamente sobre o assunto desta unidade, reflita o que voc sabe.

ATIVIDADE DESCRITIVA
O que voc j leu sobre provas? O que esta palavra significa no contexto da lavagem de
dinheiro?
Registre sua resposta aqui...

Vamos iniciar falando de alguns conceitos de prova:

1. Prova, em sentido amplo, todo meio suscetvel de demonstrar a verdade de um
argumento.
2. Provas: "razo ou razes: testemunho, documento, com que se mostra a verdade de alguma
assero ou tese, ou artigo de petio, ou de libelo, demonstrao" (SILVA, 1891).
3. No Direito, em sentido objetivo, todo meio lcito empregado pela parte ou interessado na

demonstrao daquilo que alega.

4 No Direito, no sentido subjetivo da definio, qual seja, o da convico do prprio juiz. Por
isso, neste caso, definimos prova processual como todo meio lcito e suscetvel de

convencer o juiz da verdade de uma alegao da parte. A prova judicial reveste-se de um

contedo finalstico marcante, qual seja, o convencimento do juiz.

E ento, chegou prximo do seu conceito inicial de prova?

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Prova
Importante que alm de compreender a definio de prova, voc saiba que para que a
prova frutifique necessrio levarmos em considerao as reflexes de Magalhes (1995):

Suficiente (plena).
E qual o objeto da prova? Vejamos a seguir.
Concludente e no impertinente ou irrelevante.
Oportuna, ou seja, produzida no momento processual

IMPORTANTE
A prova to importante para o processo que, sem ela, este no poderia subsistir.

E qual o objeto da prova?Vejamos a seguir.

O objeto da prova so os fatos. Porm, nem todos!
Em primeiro lugar, apenas os fatos pertinentes ao processo
que suscitam o interesse da parte em demonstr-los.
Fatos que no pertencem ao litgio e que relao alguma
apresentam com o objeto da acusao,
consideram-se fatos sem pertinncia.

Estes fatos devem ser

excludos do mbito da
prova em concreto, sob
pena de desenvolver-se
atividade intil.

A seguir conhea os tipos de prova.

No direito so admitidos vrios meios de prova, observados os atributos de legalidade e
legitimidade. Quanto modalidade em que apresentada, a prova pode ser:

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Para finalizar esta unidade lembramos que na aula 3 voc viu que o Grupo EGMONT oferece
um canal de intercmbio de informaes entre as Unidades Financeira de Inteligncia (UFIs).
A potencialidade desse recurso imensa e tem como objetivo oferecer suporte a investigaes

em crimes de lavagem de dinheiro. Algumas evidncias podem ser obtidas por esse canal, a
fim de que sejam iniciados procedimentos ou sejam corroboradas suspeitas das investigaes

em curso.

DICA
Lembre-se que o uso do canal EGMONT deve ser feito de forma responsvel e no
por interesses polticos ou de natureza diversa dos propsitos do EGMONT, sob pena
de criar bices ao intercmbio das informaes.

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Fechamos aqui a primeira unidade. A seguir, propomos uma atividade.
ATIVIDADE

Quais das afirmativas a seguir esto corretas?

a)Prova no Direito, em sentido objetivo, todo meio lcito empregado pela parte ou interessado

na demonstrao daquilo que alega.

b) Uma das caractersticas necessrias para que a prova frutifique que seja clara e no incerta,
obscura ou duvidosa.
c) O objeto da prova so os fatos.
d) Fatos que no pertencem ao litgio e que relao alguma apresentam com o objeto acusao,
consideram-se fatos sem pertinncia, porm devem ser considerados..
e) Quanto modalidade em que apresentada, a prova pode ser testemunhal, documental ou
material.
As afirmativas corretas so:
( ) A, C, D, E
( ) A, B, C, E
( ) B, C, D, E
( ) A, B, C, D

As Tcnicas de Anlise Financeira

RELEMBRANDO
Na unidade anterior voc estudou as definies, objeto e tipos de prova. Nesta unidade
voc estudar as tcnicas de anlise financeira.

As tcnicas a serem estudadas so:

Anlise Financeira Individual (AFI).
Patrimnio.
Elementos teis investigao.

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O objetivo principal de todo criminoso gerar e
acumular a riqueza resultante de seus atos
criminosos para reinvestir no financiamento desses
atos e em benefcio prprio.
Contudo, o grande problema que ele enfrenta est
na busca de formas para disfarar tais recursos, a

fim de que no sejam obviamente suspeitos aos

reguladores financeiros que controlam os sistemas

em todo o mundo.
Veja, este problema, at o presente momento, segue
sendo superado pelos criminosos devido
habilidade das pessoas que lhes prestam servios, dissimulando recursos ilcitos e afetando as

economias internacionais.

IMPORTANTE
O investigador deve entender, que o fato de restringir o movimento de recursos financeiros
de um criminoso retirar-lhe a ferramenta bsica para cometer o crime. Neste sentido, de
fundamental importncia descobrir os esquemas financeiros estabelecidos pelos criminosos.

Por isso esta Unidade descreve e estabelece temticas

distintas referentes investigao financeira da
criminalidade, abordando desde a anlise individual at
uma anlise financeira complexa com movimentos em
contas bancrias e finalmente uma exposio de
resultados em informes tcnicos simplificados.

A seguir veja a primeira tcnica.

Esta unidade baseia-se no

material elaborado pela rede

CICAD, fruto da experincia

internacional na aplicao de
tcnicas de investigao para
o combate aos crimes de
lavagem de dinheiro.

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A Anlise Financeira Individual (AFI)
Objetivo
Detectar e provar o enriquecimento ilcito resultado do acmulo de rendas obtidas com
atividades ilegais por indivduos de forma particular.
Esse objetivo pode ser desdobrado em:
Estabelecer a situao financeira e material de uma pessoa fsica ou jurdica.

Comprovar delitos.
Encontrar o produto do delito ou seus rastros.
Avaliar o total das rendas procedentes de atuaes fraudulentas.
Permitir aos magistrados determinar confiscos.

Interesse da Anlise Financeira Individual (AFI)

Permite demonstrar o desequilbrio entre rendas declaradas e a realidade dos fatos.

Permite determinar o estilo de vida do suspeito.
Permite estabelecer aproximadamente a contabilidade de uma empresa quando os
elementos contbeis desapareceram.

Permite relacionar os movimentos com o delito (desvios de fundos de uma empresa,

fraudes, corrupo, lavagem).

Preparao dos temas e aspectos a considerar nesta matria

O investigador deve previamente determinar o que ir buscar:

1. Sobre Quem?: o suspeito, seus pseudnimos, sua famlia, suas relaes, etc.
2. Sobre O Qu?: estabelecer uma lista em relao s possibilidades do quadro legal, do

objetivo buscado, da apresentao do resultado, de suposies, outras.

Importncia
A importncia da investigao financeira individual reside em:
Constituir uma base de trabalho para os investigadores e magistrados.
Determinar o que poderia ser contestado pelos advogados de defesa.
Que as informaes encontradas possam logo ser analisadas por um analista financeiro.

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O conjunto da
anlise
necessrio:
Determinar a atividade financeira global de um indivduo suspeito.
Deve considerar-se como um todo as atividades financeiras da famlia direta do suspeito.
necessrio considerar um conjunto de trs tipos de exames:
A anlise dos movimentos bancrios do suspeito.
A anlise do estilo de vida do suspeito.
A anlise do patrimnio do suspeito.

Limites
A Anlise Financeira Individual, se por um lado permite determinar muitos aspectos,
tambm enfrenta limites claros que no so possveis de suplantar, assim, deve-se
considerar que:
A anlise das contas bancrias no constituem o todo da situao patrimonial, mas um
dos elementos que permitem sua determinao final.
Muitas operaes se fazem com dinheiro em espcie, sem passar pelas contas.
Em pases com pouca tradio bancria ou com uma expressiva economia informal, a
maioria das transaes comerciais ou entre indivduos fora do sistema financeiro
tradicional.
Pode-se utilizar um carto de crdito/dbito de uma conta off-shore no conhecida no
Sistema Financeiro Nacional.
A seguir, vamos estudar a tcnica de anlise financeira: noo de patrimnio.

Noo de patrimnio
Definio
Patrimnio: origem latina que designa os bens de famlia, herdados dos pais. Em
Direito Civil, designa o conjunto dos bens e obrigaes de uma pessoa, considerado

como uma massa viva cujos ativos e passivos no podem se dissociar.

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Componentes
Neste tipo de investigao, so estabelecidos 2 eixos de investigao, aqueles
associados s rendas e aqueles associados ao estilo de vida:
a) Rendas:

Estabelecer todas as fontes possveis de financiamento do indivduo: salrios,

participaes financeiras, produtos financeiros e outras fontes relacionadas a

qualquer tipo de ingresso.

b) Estilo de vida:
Dinheiro: contas bancrias, ouro, etc.

Bens imveis: casa principal, casas de campo, prdios para alugar, prdios para

atividades profissionais, terrenos, campos agrcolas, bosques, lagos para

pescar, etc.

Ativos de valor: mveis e objetos diversos, jias, obras de arte, qualquer ativo

de valor.
Valores mobilirios: aes, participaes sociais, bnus ao portador,
obrigaes.
Investimentos: seguros de vida, fundos coletivos de investimento, valores
coletivos monetrios, bnus do tesouro.
Diversos: carros, motos, barcos, iates, avies, cavalos, direitos de caa, aes
de golf, cofres fortes.
Ainda assim, nenhum desses dois tipos de enfoques estaria completo se no
considerar a utilizao possvel de "testas-de-ferro" para ocultar o patrimnio, o

qual normalmente ocorre no mbito familiar ou de negcios, isto :

c) Familiar: esposa, filhos, membros da famlia.
d) Relacional: amigos, amantes, scios, companheiros de clubes, etc.
A seguir, voc vai estudar a busca de elementos teis investigao.

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Busca de elementos teis investigao

A adequada busca de elementos teis investigao requer a habilidade do

investigador para poder consultar distintas bases de dados alm da prpria informao
que o suspeito disponibilizar. Neste sentido, a tabela a seguir tem o objetivo de
auxiliar a memorizao da documentao importante a ser analisada, de cada tipo de

ativo:

Ativos Monetrios.
Ativos Mobilirios.
Ativos Imobilirios.
Ativos de Investimentos.
Ativos de Consumo Imediato.

Para facilitar o estudo da tabela, vamos estud-la por partes.

Busca de elementos teis investigao

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Para fecharmos esta unidade propomos a seguir uma atividade.
Nesta unidade voc estudou as tcnicas de anlise financeira. Para consolidar este estudo,
entre no frum e coloque suas consideraes a respeito destas tcnicas.

Cadeia de Custdia da Prova

A cadeia de custdia da prova comea normalmente na cena do crime com a
coleta de material feita pelo investigador-tcnico.

A marcao e rotulagem representam os controles iniciais em relao s

A cadeia de custdia definida como o registro formal de todos os indivduos

Estabelece a garantia que os itens coletados na cena do crime so a mesma

Em geral, o documento da cadeia de custdia um formulrio que detalha o

evidncias coletadas.

que mantiveram controle e acesso sobre os itens que constituem a evidncia.

evidncia que est sendo apresentada para apreciao do juzo competente.
histrico da amostra do tempo em que ela coletada at a anlise no laboratrio.

Esta informao necessria para provar que a amostra mantm sua integridade.

E voc sabe o que a cadeia de custdia estabelece? Veja a seguir.

O que a Cadeia de Custdia estabelece

Quem teve contato com a evidncia.
A data e horrio em que a evidncia foi manuseada.
Quais mudanas (se houver) foram feitas na evidncia.

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ATIVIDADE DESCRITIVA
Agora um pequeno desafio: Quais informaes so essenciais para identificao da
evidncia?
Registre sua resposta aqui...

Quais Informaes so Essenciais para Identificao da Evidncia?

Toda evidncia coletada deve ser identificada, assegurando que dados importantes no
sejam perdidos durante a fase de apurao. Alguns dados so essenciais para caracterizar a
evidncia e estabelecer o vnculo necessrio com a investigao. So eles:

A data e hora que a evidncia foi coletada.

Caracterizao da evidncia em seus aspectos bsicos.
O local em que a evidncia foi coletada.
Estado de conservao da evidncia.
O nome da pessoa que coletou a evidncia.
Nmero do Procedimento Apuratrio (Inqurito Policial ou Processo Judicial).

Local onde o item ser remetido para anlises.

Concluiu-se aqui mais uma unidade. A seguir voc fecha a aula e realiza as atividades para

consolidao da sua aprendizagem.

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Fechamento e Atividades de Concluso da Aula

Ento, para voc fechar esta aula e ir para a prxima, importante lembrar o que aprendeu!
Lembre-se que as organizaes criminosas criam esquemas sofisticados para

lavar os recursos ilcitos. Portanto, a prova deve ser formada. No primeiro

momento, os vestgios no passam de simples indcios, quase sempre sem fora

probante. Portando, necessrio aplicar tcnicas para juntar as peas.
Para que a prova frutifique necessrio que seja suficiente (plena); clara e no
incerta, obscura ou duvidosa; concludente e no impertinente ou irrelevante; e
oportuna, ou seja, produzida no momento processual adequado.
O investigador deve entender, como uma de suas prioridades, que o fato de
restringir o movimento de recursos financeiros de um criminoso retirar-lhe a
ferramenta bsica para combater o crime.

Estes so alguns dos principais aspectos estudados nesta aula. Caso tenha ficado alguma
dvida, volte ao contedo e converse com seu tutor!

Atividade de Fechamento da Aula

1. Enumere a segunda coluna de acordo com a primeira:
( 1 ) Informaes Essenciais
para Identificao da Evidncia

( ) Registro formal de todos os indivduos que

mantiveram controle e acesso sobre os
itens que constituem a evidncia.

( 2 ) Modalidades da Prova
( ) Local, data e hora da coleta da evidncia.
( 3 ) Cadeia de Custdia da Prova
( 4 ) Prova

( . ) Todo meio suscetvel de demonstrar a

verdade de um argumento.
( ) Testemunhal, documental ou material.

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2. Sobre as Tcnicas de Anlise Financeira, voc poderia descrever quais so os 2 eixos de

investigao, com seus respectivos componentes, que devem ser seguidos?

ANOTAES
Registre a sua resposta no espao abaixo e confira, a seguir o contedo do nosso curso!
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3. Descreva, com suas palavras, o que a cadeia de custdia estabelece e cite, tambm, quais

informaes voc considera essenciais para a identificao da evidncia.

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