INTRODUCCION

El Presente Proyecto busca aprovechar las ventajas que ofrece la geografa

donde se desarrollara el proyecto, que en este caso son las fuentes de agua y
espacios apropiados para la cra de trucha como una actividad econmica
propia de la zona, de tal manera que estas se desarrollen y ofrezcan mejoras
econmicas y sociales a sus pobladores y su comunidad.
Este proceso permiti incrementar conocimientos con un mayor inters y
resultados en el tema de la crianza de truchas, con recursos propios de la
zona, acompaado por un programa de crianza que maximiza las ganancias en
tiempo de crecimiento y propiedades nutritivas del producto (trucha). Es decir,
logra un producto de buena calidad en el trmino de dos a tres meses para su
comercializacin a precios justos, obteniendo mayores utilidades para el
productor.
Los objetivos que quiere alcanzar el presente proyecto productivo es
incrementar la produccin de truchas en el distrito de Layo, mejorar la calidad
de crianza de truchas implementando la ingeniera de proyectos aprovechando
las vertientes de agua dulce de las cuencas y sequias que existe el distrito de
Layo.
La experiencia parti de los conocimientos bsicos y tericos de cmo realizar
una crianza tcnica de trucha. Durante el proceso, se constituy un modelo de
intervencin funcional que garantizara la sostenibilidad de la actividad con una
rentabilidad positiva para el productor.
Dentro de los beneficiarios directos tenemos a los pobladores, emporios (donde
se venden los productos como trucha, pescado, pollo y carne) y otros
establecimientos como son el mercado central y bombonera, donde se

Pg. 1

distribuir nuestro producto directamente al consumidor. Por lo tanto ellos se

beneficiaran de nuestra empresa porque al vender nuestros productos
obtendrn utilidades para mejorar la calidad de vida y de una forma indirecta se
beneficiaran las tiendas veterinarias que sern nuestros proveedores
insumos

de

como alimento para truchas como es el alimento concentrado la

truchina, las pisciculturas quienes sern nuestros proveedores de semilla o

alevines que estos nos servirn para repoblar nuestros estanques. Las metas
que se espera alcanzar es posicionarnos en nuestro mercado objetivo, en un
periodo de 6 meses de funcionamiento del proyecto, abarcando el 30% de
nuestro mercado objetivo, fidelizar al cliente al 70% para tener un libro de
registro de clientes habituales en un periodo de un ao, teniendo como
resultados clientes satisfechos y conformes con nuestros productos ofrecidos
en el mercado.

Pg. 2

1.1.

NOMBRE DEL PROYECTO:

APERTURA Y PUESTA EN FUNCIONAMIENTO DE UNA PISCIGRANJA
DE TRUCHAS PARA LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN, EN EL
DISTRITO DE LAYO, PROVINCIA DE CANAS, REGIN CUSCO.

1.2.

OBJETIVOS:
1.2.1. OBJETIVO GENERAL:
Instalar y poner en funcionamiento una piscigranja de truchas en el distrito
de Layo para la produccin y comercializacin en el mercado de la regin
del Cusco.

1.2.2. OBJETIVOS ESPECFICOS:

Incrementar la produccin de truchas en el distrito de Layo de la
provincia de Canas.
Mejorar la calidad de crianza de truchas implementando la ingeniera
de proyectos.
Aprovechar las vertientes de agua dulce de las cuencas y sequias que
existen el distrito de Layo.

1.3.

INVERSIN

Los desembolsos que se deben efectuar en la ejecucin del proyecto se

agrupan en dos rubros: Inversin Fija (Intangible y Tangible) y Capital de
Trabajo.

Pg. 3

INVERSIN FIJA INTANGIBLE.

Son aquellos gastos en que se incurre para poner operativo el proyecto, tales
como gastos de puesta en marcha, que incluye la capacitacin, pruebas,
gastos de organizacin, gastos de constitucin, asesora, el pago de patentes,
licencias adquiridas e imprevistas.

PRESUPUESTO INVERSIN INTANGIBLE

CUADRO N 08
te
m
1
2
3

DETALLE
Trabajo de
investigacin
Licencia de
funcionamiento
Constitucin de la
empresa

UNIDAD
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO PRECIO
UNITARIO TOTAL

Unidad

500.00

500.00

Unidad

40.00

40.00

Unidad

320.00

320.00

TOTAL INTANGIBLES

860.00

Fuente: Cotizaciones
A. INVERSIN FIJA TANGIBLE
Est constituida por los bienes muebles e inmuebles como el terreno,
obras fsicas, maquinarias y equipos.

Pg. 4

INVERSIN FIJA TANGIBLE

CUADRO N 09
te
m
1

DETALLE

Unidad
Cant Costo
Costo
Medid
.
Unitario Total
a

POZAS
Servicio de maq. (C.F)
Tubo de 3 pulgadas
Tubo de 4 pulgadas
Codos de 3
Yee de 3
Tee de 3
Silicona
Tapn de 3
Pegamento de agua
Reduccin
Plstico polietileno x 5mts.
Plstico polietileno x 3mts.
Baldes

Hora
Unidad
unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
unidad
unidad
unidad
Metros
Metros
Unidad

4
8
8
10
2
2
1
2
2
4
25
4
10

balanza electrnica

Unidad

Malla
Metros
Cucharon ( para extraer la
Unidad
trucha)
Escoba
Unidad

5
6

180.00
14.00
16.00
2.50
4.50
4.00
7.00
2.50
4.50
3.00
7.50
4.00
6.00
1,000.0
0
5.50

720.00
112.00
128.00
25.00
9.00
8.00
7.00
5.00
9.00
12.00
187.50
16.00
60.00
1,000.0
0
16.50

50.00

50.00

8.00

16.00
2,381.0
0

TOTAL TANGIBLES
Fuente: Cotizaciones
B. PRESUPUESTO CAPITAL DE TRABAJO

Para que el proyecto funcione no solo necesita de infraestructura,

maquinarias y equipos, tambin se requiere recursos financieros que
permitan sostener la operatividad del negocio durante el tiempo en
que se estime se reciban los ingresos que cubran los egresos
corrientes. Este periodo se denomina CICLO OPERATIVO se inicia
cuando se adquiere la materia prima e insumos hasta que se recibe el
efectivo despus que se han vendido los bienes.

Pg. 5

INVERSION CAPITAL DE TRABAJO

CUADRO N 10
tem
1
2
3

4
5

DETALLE
Alevines de truchas
que
miden 10cm.
Transporte,
oxigenacin
ALIMENTO PARA
TRUCHA
inicio
Primer mes
Crecimiento
Segundo mes
Tercer mes
Acabado
Cuarto mes
Quinto mes
alquiler de terreno
Sal para el lavado
de pozas
Trabajador

Unidad
Medida

Cantidad

Costo
Unitario

Costo
Total

Millar

230.00

920.00

Global

180.00

180.00

Kilos

5.00

45.00

Kilos
Kilos

21
29

5.50
5.50

115.50
159.50

Kilos
Kilos
200 mts

40
20
1

5.60
5.60
100.00

224.00
112.00
100.00

unidad

0.25

2.00

Unidad
1
600.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

600.00
2,458.00

Fuente: Cotizaciones

RESUMEN DE LA INVERSION
CUADRO N 11
DETALLE
MONTO S/.
INTANGIBLE
860.00
TANGIBLE
2,381.00
CAPITAL DE TRABAJO
2,458.00
TOTAL INVERSION
5,699.00
Fuente: Cuadros 08, 09 y 10

Pg. 6

1.4.

PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE VENTAS
UNIDAD CANTID
MEDIDA
AD

DETALLE

Kilogram
o

TRUCHAS

PRECI
O
UNITA
RIO

PRECI
O
TOTAL

12.00

6,000.0
0

Costo
Unitario

Costo
Total

500

Fuente: Elaboracin Propia

1.5.

PRESUPUESTO DE EGRESOS
1.5.1. PRESUPUESTO DE PRODUCCION
COSTO DE PRODUCCION
CUADRO N 12

tem
1
2
3

4
5

DETALLE
Alevines de truchas que
miden 10cm.
Transporte, oxigenacin
ALIMENTO PARA TRUCHA
inicio
Primer mes
Crecimiento
Segundo mes
Tercer mes
Acabado
Cuarto mes
Quinto mes
alquiler de terreno
Sal para el lavado de pozas
Trabajador

Unidad
Medida

Cantidad

Millar

230.00

920.00

Global

180.00

180.00

Kilos

5.00

45.00

Kilos
Kilos

21
29

5.50
5.50

115.50
159.50

Kilos
40
5.60
Kilos
20
5.60
200 mts
1
100.00
unidad
8
0.25
Unidad
1
600.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

224.00
112.00
100.00
2.00
600.00
2,458.00

Fuente: Elaboracin Propia

GASTOS DE ADMINISTRACION
CUADRO N 13
Unidad
Costo
Cantidad
Medida
Unitario
1
tiles de escritorio
Global
1
50.00
2
Boletas Venta
Talonario
1
10.00
3
Pago Impuestos
Mes
1
20.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
Fuente: Elaboracin Propia
DETALLE

Costo
Total
50.00
10.00
20.00
80.00

GASTOS DE VENTA
CUADRO N 14
Pg. 7

tem DETALLE
1
Traslado de Truchas
2
Propaganda
TOTAL GASTOS DE VENTA

Costo
Unidad Cantid
Costo
Unitari
Medida ad
Total
o
Global
1
50.00
50.00
Global
1
30.00
30.00
80.00

Fuente: Elaboracin Propia

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS MENSUAL

CUADRO N 15

INGRESOS

6,000.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

VENTAS

6,000.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

TOTAL
ANUAL
24,000.0
0
24,000.0
0

EGRESOS
COSTO PRODUCCION
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTA

2,618.00
2,458.00

2,618.00
2,458.00

2,618.00
2,458.00

2,618.00
2,458.00

10,472.0
0
9,832.00

80.00
80.00

80.00
80.00

80.00
80.00

80.00
80.00

3,382.00

3,382.00

3,382.00

3,382.00

DETALLE

MARZO

JUNIO

SETIEMB
RE

DICIEMB
RE

320.00
320.00
13,528.0
0

Fuente: Elaboracin Propia

1.6.

FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO DE EFECTIVO
CUADRO N 16
DETALLE

AO 0

AO 2
24,120.0
24,000.00
0
13,595.6
13,528.00
4

AO 3
24,240.6
0
13,663.6
2

5,699.00
10,524.3
5,699.00 10,472.00
6

10,576.9
8

INGRESOS
EGRESOS
INVERSION
FLUJO ECONOMICO

AO 1

Fuente: Elaboracin Propia

1.7.

INDICADORES FINANCIEROS.
Pg. 8

Para su mejor anlisis, y determinar la viabilidad del presente proyecto

se ha realizado evaluaciones ms especficas como: Valor Actual Neto
(VAN), Tasa Interna de Retorno (TIR), Relacin Beneficio-Costo (B/C) y
Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRI).

A. VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE)

Constituye un indicador de evaluacin del proyecto, en donde los
valores futuros del proyecto de actualizan al ao cero para conocer
su rentabilidad en un futuro del proyecto segn los aos que se
espera que dure el proyecto.

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO

CUADRO N 17
FLUJO
ECONOMICO
FACTOR DE
AOS
O
ACTUALIZACION
BEBEFICIOS
COK (20%)
NETOS
0
-5,699.00
1
1
10,472.00
0.833333333
2
10,524.36
0.694444444
3
10,576.98
0.578703704
TOTAL
VAN > 1 = RENTABLE
Fuente: Elaboracin Propia

BENEFICIOS
NETOS
ACTUALIZADO
S
-5,699.00
8,726.67
7,308.58
6,120.94
16,457.19
16,457.19

El Valor Actual Neto del presente proyecto productivo de criadero de

truchas es positivo; lo cual nos demuestra que el 20% de utilidad que
se espera obtener es factible y adems de esto se podr obtener S/.
16,457.19 Nuevos Soles ms adicionales durante los tres aos que
durar el proyecto. Una de las razones para decir que el proyecto es
rentable.
B. TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICO (TIRE)
Pg. 9

Otro indicador de evaluacin, en donde se actualizan los datos de

beneficios netos positivos, lo que nos indica que la tasa en
porcentajes que generara utilidad.
La Tasa Interna de Retorno segn el cuadro, nos indica un 175.31%
que constituye el porcentaje real que rendir el proyecto que nos
ofrece un 20% de rentabilidad. Otra de las razones para que el
proyecto sea rentable.

C. RELACION COSTO BENEFICIO (B/C)

Este indicador demuestra un balance de que los beneficios son
mayores que los costos que genera el proyecto, donde simplemente
se divide los beneficios brutos sobre costos totales.

RELACION COSTO BENEFICIO (B/C)

CUADRO N 18
PERIODO

INGRESO O
BENEFICIO
S BRUTOS

0
1
2
3

0
24,000.00
24,120.00
24,240.60

COSTO

FACTOR DE
ACTUALIZACIO
N (20%)

5,699.00
1
13,528.00
0.833333333
13,595.64
0.694444444
13,663.62
0.578703704
TOTAL
B/C > 1 = RENTABLE
Fuente: Elaboracin Propia

BENEFICIOS
ACTUALIZADO
S

COSTOS
ACTUALIZADO
S

0
20,000.00
16,750.00
14,028.13
50,778.13

5,699.00
11,273.33
9,441.42
7,907.19
34,320.94
1.48

La Relacin Beneficio Costo, segn el cuadro, nos indica que los

beneficios son mayores en 1.48 lo que significa que tendramos S/. 1,49
Nuevos Soles para afrontar cada S/. 1,00 Nuevos Soles y justifica la
rentabilidad del proyecto.

D.

PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION.

Pg. 10

Es el periodo en donde se recuperara la inversin presentada en el

presente proyecto.
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
CUADRO N 19

PERIOD
O
0
1
2
3

INVERSION

5,699.00

FLUJO
ECONOMIC
OO
BENEFICIO
NETO

FACTOR DE
ACTUALIZACIO
N (20%)

1
10,472.00
0.833333333
10,524.36
0.694444444
10,576.98
0.578703704
PRI: 7 MESES 26 DIAS

BENEFICIO
NETO
ACTUALIZAD
O

8,726.67
7,308.58
6,120.94

Fuente: Elaboracin Propia

En el cuadro N 19 que nos muestra el periodo de recuperacin de la

inversin, el resultado obtenido es que la inversin de nuestro proyecto se
va recuperar en 7 meses con 26 das.

Pg. 11

1.8.

BREVE DESCRIPCIN DEL PROYECTO:

El desarrollo del presente trabajo, consiste en la apertura y puesta en
funcionamiento de una piscigranja de truchas para la produccin y
comercializacin en el distrito de Layo, provincia de Canas, Regin
Cusco, aprovechando las aguas vertientes de los manantes y sequias,
para lo cual se realizara un extensivo estudio de mercado para luego
posicionarnos como una organizacin de calidad y de preferencia en el
mercado competitivo de la regin, La propuesta estar sustentada con un
anlisis de factibilidad econmica, donde se da a conocer la rentabilidad
de la empresa; Adems se plantea una Visin de progreso y crecimiento
cumpliendo su misin a cabalidad para lograr la visin planteada.
La empresa contara con objetivos a corto, mediano y largo plazo, los
cuales pretende lograr con esfuerzo y dedicacin. A la vez se realizar
una investigacin sobre el precio que ofrecen los competidores para
establecer una poltica de precios, de tal manera que nuestro producto
sea competitivo.
Como siguiente paso se determinar el tamao de la empresa, teniendo
como base fundamental el estudio de mercado, por lo que en funcin a la
cantidad que se va producir va determinar el tamao de la empresa, el
nmero de estanques y el nmero de truchas en cantidad a producir.

Pg. 12

1.9.

ORGANIZACIN.

GERENTE
ASESOR
CONTABLE
ASESOR
TCNICO

REA DE
LOGISTICA

REA DE
PRODUCCION

REA DE
MARKETING

1.10. LOGO DE LA EMPRESA ES:

1.11. MISION Y VISION DE LA EMPRESA.

MISION
Somos una Empresa dedicada a la crianza y comercializacin de truchas
de alta calidad y valor nutritivo la cual contribuye directamente al
crecimiento y la mejora de los niveles de rentabilidad de la actividad
pisccola del distrito de Layo; mejorando directamente el nivel de socio
econmico de los socios
Pg. 13

VISION
La visin que se ha planteado los socios de la Piscigranja Totorjani es:
Ser una Empresa de Crianza y Comercializacin lderes en el distrito de
Layo en la aadiendo el valor agregado como calidad y el valor nutritivo
de nuestros productos con una atencin al cliente preferencial

Pg. 14

CONCLUSIONES

A las conclusiones a las cuales se han arribado, tomando en consideracin los

objetivos del presente proyecto.
1. Los integrantes del grupo que ahora son socios, estos consolidaron una
representatividad institucional a travs de la conformacin de una Empresa
de Crianza y Comercializacin de truchas, permitiendo a los socios una
mejora econmica y social no solo de ellos, sino tambin de sus familias.
2. La revaloracin de los conocimientos y el espritu emprendedor del poblador
de Layo, permiti la construccin de nuevas ideas, ms eficientes y eficaces
para el proceso de crianza de truchas. Esto contribuy al incremento del
peso vivo diario, teniendo como resultado la reduccin del periodo de
crianza de truchas para obtener un mayor nivel de produccin de truchas
para su comercializacin.
3. La Pscigranja se ha construido aprovechando las aguas de un ojo de agua
que tiene una afluencia constante y a una temperatura ideal e incluso en los
meses de lluvia incrementan, lo cual hace que las pozas estn bien
oxigenadas y por ende el crecimiento y cosecha de las truchas se realicen
de acuerdo a estndares ptimos.
4. Los indicadores financieros obtenidos del presente proyecto productivo
tienen un resultado positivo, por lo que se concluye que el proyecto es
factible y sostenible en el tiempo.

Pg. 15