SEGURO DE CESANTIA

Ley N 19.728

Introduccin: El seguro de cesanta, es un instrumento que protege al trabajador que

se enfrenta a la contingencia cesanta, cualquiera sea la causa que origina el trmino
de la relacin laboral, y apoya sus esfuerzos de bsqueda de un nuevo empleo,
asegurando para ello recursos monetarios y la mantencin de beneficios sociales.
Actualmente la administracin de este seguro lo tiene la Administradora del Fondo de
Cesanta AFC, formadas por todas las AFP.
Caractersticas:
a) Se basa en esquema que combina Cuentas Individuales de Cesanta con un Fondo
Solidario.
b) Su financiamiento es tripartito (trabajador, empleador y el Estado).
c) Las prestaciones que otorga, son compatibles con otros beneficios sociales, como
son las prestaciones de salud y de asignacin familiar, pero es incompatible con el
subsidio de cesanta otorgado por el DFL N 150.
e) La afiliacin al sistema es irrenunciable.
f) La afiliacin al sistema es por contrato de trabajo vigente, no por individuo como las
AFP. Es decir, dos contratos de trabajo implica registrar dos saldos en la Cuenta
Individual.
g) Se crea una Comisin de Usuarios, la que deber conocer de los criterios que
utiliza la AFC, para el manejo de los fondos. Esta comisin est formada por 3
representantes del empresariado, 3 representantes de los trabajadores cotizantes y
presidida por un acadmico universitario.
h) Aquellas personas que se favorecieren mediante recursos ilcitos, u obtuvieren un
beneficio mayor y los que facilitan los medios, tendrn una sancin de reclusin
menor en su grado mnimo a medio, (61 das a 3 aos) sin perjuicio de restituir lo
percibido.
i) Los afiliados al seguro que ingresen a una empresa que contemple por convenio
colectivo, contrato colectivo o fallo arbitral un sistema de indemnizacin distinto
podrn acceder a los beneficios de la empresa y el seguro.
j) Para presentar un reclamo se debe llenar un formulario de reclamo, ya sea en papel
(presentado directamente en cualquier oficina de la AFC, por fax, o correo postal) o
va electrnica, e identificar all la materia por la cual est reclamando. La AFC cuenta
con un plazo mximo de 15 das hbiles, desde la fecha de recepcin del reclamo,
para estudiar el caso y determinar las acciones a seguir. Dentro de los 10 das hbiles
siguientes, la AFC informar al reclamante de las anomalas detectadas, las acciones
correctivas a ejecutar y el plazo de ejecucin.

80

Afiliacin: Depender de la fecha que comenz la relacin laboral:

a) Desde el 01.10.02: El ingreso se produce en forma automtica y de carcter
obligatorio para todos los trabajadores dependientes regidos por el Cdigo del Trabajo,
y aquellos que estando afectos a estatutos especiales, supletoriamente rigen sus
relaciones laborales en materia de terminacin del contrato por leyes vinculadas a la
normativa del referido Cdigo.
La afiliacin obligatoria debe ser comunicada por el empleador a AFC dentro de los
15 das corridos posteriores al contrato.

b) Antes del 01.10.02: El ingreso es voluntario y opcional para el trabajador. En este

ltimo caso basta con que el trabajador recurra a cualquier agencia de la
Administradora de este seguro de cesanta y se afilia. No se necesita la autorizacin del
empleador.
Los trabajadores que desean incorporarse voluntariamente al seguro de cesanta,
deben acercarse a cualquier oficina de la AFC a lo largo del pas y llenar una
Solicitud de Afiliacin, presentando su carn de identidad. La AFC se encargar de
informar al empleador de la incorporacin a ms tardar el da 10 del mes siguiente al
de la suscripcin. El trabajador tambin puede afiliarse en forma voluntaria en su
lugar de trabajo, caso en el cual su empleador se da por notificado en el acto,
reservndose una copia de la solicitud de afiliacin.
Notificado el empleador, ste debe comenzar a pagar la cotizacin respectiva al mes
subsiguiente al de la fecha de incorporacin.

Trabajadores excluidos del Seguro:

a) Los trabajadores que se rigen por el Estatuto Administrativo.
b) Fuerzas Armadas y de Orden.
c) Los trabajadores independientes o por cuenta propia.
d) Los menores de 18 aos.
e) Los pensionados, ya que stos poseen un ingreso seguro, proveniente de sus
pensiones.
Si el trabajador jubila puede retirar el total de recursos acumulados en la AFC, que
son distintos y adicionales a sus fondos previsionales de la AFP o el INP.

f) Empleadas de casa particular.

Cotizacin:
a) Clasificacin: La cotizacin mensual depende del tipo de contrato que tiene el
afiliado:
1.- Rgimen general: Contrato a plazo indefinido.
- Trabajadores: Se descuenta el 0,6% de sus ingresos imponibles, aporte que se
deposita en la cuenta individual.

81

- Empleador: Aporta el 2,4% del ingreso imponible del trabajador. Este aporte se
divide en dos partes: Un 1,6% del sueldo imponible que va a la cuenta individual
del trabajador y un 0,8% del sueldo imponible que va al fondo solidario. Cabe
sealar que el aporte de 1,6% con cargo del empleador es deducible de la
indemnizacin a que tiene derecho el trabajador con contrato indefinido cuando
es despedido por la causal contemplada en el artculo 160 del Cdigo del
Trabajo. Slo descontar el 1,6% del 2,4% que se cotiza mensualmente por cada
trabajador con contrato indefinido. El 0,8% restante, que se abona en el fondo de
cesanta solidario, no se descuenta para este efecto.
La ley del seguro de cesanta dispone que cuando hay licencias mdicas y el
contrato de trabajo es a plazo indefinido, la cotizacin correspondiente al
empleador (2,4%) sigue siendo de su cargo y cancelada por l, debiendo
calcularse el porcentaje de descuento en base a la renta imponible del mes
anterior a la licencia.
En tanto que la cotizacin del trabajador (0,6%) se calcula en base a la renta
imponible devengada por los das trabajados y es pagada por la entidad
pagadora de la licencia mdica.

- Estado: Aporta 225.792 UTM anuales, que se pagan en 12 cuotas mensuales

de 18.816 UTM y que se depositan en el fondo solidario.
2.- Rgimen especial: Contrato a plazo fijo, por obra o faena.
- Empleadores: Todo el costo del seguro es de cargo del empleador, quien debe
cotizar mensualmente el 3,0% del ingreso imponible del trabajador. Ese
porcentaje se acumula ntegramente en la cuenta individual del trabajador.
b) Caractersticas de las cotizaciones:
1.- Todas las cotizaciones tienen como tope legal la remuneracin de 90 UF.
2.- No se pueden realizar cotizaciones adicionales a las obligatorias.
3.- El perodo mximo de cotizacin es de 11 aos por relacin laboral. Posterior a ello
la cuenta individual aumenta slo por la rentabilidad de los fondos, ya que no existen
nuevas cotizaciones.
4.- El plazo para pagar las cotizaciones al seguro de cesanta es el mismo que rige para
el pago de cotizaciones de AFP.
5.- Las cotizaciones que sean de cargo del empleador constituye gasto tributario de
modo que deben servir de base para rebajar la base para el pago de impuestos del
empleador.
6.- Las AFC cobran una comisin de 0,05% al mes por la administracin de las
cuentas.

c) Incumplimiento en el pago de la cotizacin: Para cautelar el efectivo pago de las

cotizaciones por parte del empleador, la ley ha establecido los siguientes mecanismos:
1.- Las cotizaciones impagas se reajustan segn IPC, ms los intereses penales.
2.- La AFC debe realizar la cobranza de las cotizaciones impagas e informar la nmina
de empleadores morosos a la Direccin del Trabajo y a los registros de antecedentes
comerciales y financieros.

82

3.- En caso que el trabajador cesante no pueda recibir sus beneficios porque la
empresa no cancel las cotizaciones, la ley obliga a la empresa a cancelar directamente
al trabajador el monto de las cotizaciones.
4.- La empresa estar impedida de acceder a recursos fiscales de fomento productivo y
capacitacin.
5.- Las instituciones y empresas pblicas estn facultadas a retener el monto de las
cotizaciones impagas de sus empresas contratistas que hayan incurrido en tal situacin,
descontarlas de los montos a pagar y cancelarlas directamente a la AFC.
6.- El SII, puede retener de la devolucin anual de impuestos, el monto de la
correspondiente deuda.
7.- Nulidad del despido.
8.- En caso de quiebra, lo adeudado goza de preferencia.
9.- Si la declaracin no se hace efectiva dentro de los 10 primero das de cada mes, se
aplica una multa de 1UF por cada trabajador.
Requisitos para tener derecho al beneficio:
a) Rgimen general:
1.- Causales de trmino de la relacin laboral:
- Trmino voluntario:
Mutuo Acuerdo (Art. 159 N 1)
Renuncia Voluntaria (Art. 159 N 2)
Despido indirecto (Art. 171)
Falta de probidad, abandono, negociaciones ilcitas (Art. 160)
- Trmino involuntario:
Necesidades de la Empresa (Art. 161)
Caso fortuito o fuerza mayor (Art. 159 N 6)
2.- Requisitos:
- Contrato indefinido.
- Tener 12 meses de cotizaciones continuas o discontinuas de un mismo o
distintos empleadores.
b) Rgimen especial:
1.- Causales de trmino de la relacin laboral:
Vencimiento plazo que dio origen al contrato (Art. 159 N 4)
Conclusin trabajo que dio origen al contrato (Art. 159 N 5)
2.- Requisitos:
- Contrato a plazo fijo o por obra.
- Tener 6 meses de cotizaciones continuas o discontinuas de un mismo o
distintos empleadores.
Giros: Cumplindose los requisitos anteriores se permite al trabajador efectuar retiros
(giros). Estos giros pueden efectuarse de la Cuenta individual como del Fondo solidario,
dependiendo si se cumplen los siguientes requisitos:
a) Cuenta individual:
1.- Se pueden realizar tantos giros mensuales como aos de cotizaciones (1 giro por
cada 1 ao de cotizacin) y fraccin superior a seis meses con un tope mximo de 5
giros.
83

2.- Para el caso que el trabajador tenga derecho a un giro, le corresponde todo el saldo
disponible en su cuenta.
3.- En el caso que el trabajador tenga derecho a ms de un giro, el primer giro se
determina dividiendo el saldo disponible por el factor correspondiente de acuerdo a la
tabla siguiente:
N de giros
2
3
4
5

Factor
1,9
2,7
4,4
4

El monto del segundo giro ser el 90% del primero. El tercer giro ser el 80% del
primero. El cuarto giro ser el 70% del primero y el quinto y ltimo, ser por el total del
saldo disponible en la cuenta individual.
4.- En el caso que el trabajador fallece, la AFC, entregar en un solo giro el monto de
cuenta individual, a la persona que el trabajador design en la misma administradora,
en caso contrario, el monto se entregar a los familiares directos, bastando acreditar el
estado civil respectivo (cnyuge, hijos, padres). A falta de algn familiar directo el monto
de la cuenta individual pasa a formar parte de los bienes hereditarios.
En caso de retiro por fallecimiento del afiliado, se deben presentar los siguientes
documentos:
a) Certificado de defuncin del afiliado.
b) Cedula de identidad vigente del beneficiario (s) designado (s) por el afiliado
fallecido.
c) Si no hay beneficiario(s) designado(s), los fondos se entregarn en el siguiente
orden:
1.- Al cnyuge: Se demuestra con certificado de matrimonio otorgado con
posterioridad a la fecha del fallecimiento.
2.- A falta de cnyuge, a los hijos, sean de filiacin matrimonial y/o extramatrimonial.
Se acredita con el certificado de nacimiento respectivo.
3.- A falta de los anteriores, a los padres, sean de filiacin matrimonial y/o
extramatrimonial. Se demuestra con el certificado de nacimiento del afiliado fallecido.
4.- A falta de todos los anteriores, a los herederos. Se acredita con el auto de
posesin efectiva de la herencia, inscrito en el Registro de Propiedad del
Conservador de Bienes Races.
5.- Si el retiro de los fondos por fallecimiento lo hace un tercero distinto a los
anteriores, se requiere adems:
- Una carta poder notarial, en caso que el mandato se entregue a uno de tales
beneficiarios o herederos; o bien,
- Un mandato por escritura publica si el poder se confiere a un tercero ajeno a los
herederos.
En ambos casos, quienes confieren el poder pueden otorgar al mandatario la facultad
expresa de cobrar y percibir del banco respectivo el monto del cheque representativo
del retiro efectuado.

5.- Tambin pueden retirar los fondos de su cuenta individual, en un solo giro, el
trabajador que se acoge a pensin de vejez o invalidez total.
6.- El trabajador deja de percibir los beneficios si encuentra un nuevo empleo. Sin
embargo, existe un premio a la bsqueda de empleo que consiste en que el trabajador
84

puede optar a retirar el monto correspondiente al giro del mes siguiente a la fecha del
nuevo empleo. Tambin el trabajador, si as lo prefiere, puede optar a mantener los
recursos en su cuenta individual, a fin de ser utilizados en otra oportunidad.
7.- Los fondos de la cuenta individual y los giros no constituyen renta para los efectos
tributarios.
8.- Los valores se reajustarn al 1 de febrero de de cada ao en 100% variacin IPC
del ao calendario anterior.
9.- En caso de recibir una o ms remuneraciones parciales se pagar el beneficio en
forma proporcional a la jornada promedio mensual de los ltimos 12 meses.
10.- La prestacin se pagar por mensualidades vencidas, devengndose a partir del
da siguiente al del trmino del contrato o trmino de los servicios. La AFC efectuar
el primer pago a los 30 das corridos desde la fecha de devengamiento o a los 10 das
hbiles de recepcionada la solicitud, segn sea posterior. Los pagos siguientes sern
cada 30 das corridos contados desde el primer pago.
11.- Durante el retiro de los giros, el afiliado mantienen beneficios de salud.
12.- El fondo que se acumule en la cuenta individual slo podr ser embargado una
vez terminada la relacin laboral y slo para pensiones alimenticias, defraudaciones,
hurtos o robos por parte del trabajador en contra del empleador y existiendo
remuneraciones morosos que el trabajador deba a otros trabajadores que hayan
estado a su servicio.
13.- Cuando el despido es por la causal contemplada en el artculo 161 del Cdigo del
Trabajo, se imputar al monto de la indemnizacin al saldo de la cuenta individual
constituidas por las cotizaciones efectuadas por el empleador.
14.- El pensionado, siempre que no sea por invalidez parcial, tiene derecho a retirar
en un solo giro todo el dinero acumulado en su cuenta individual.

b) Fondo solidario: Este slo opera una vez que se agota la cuenta individual, y siempre
que se cumplan los siguientes requisitos:
1.- Se deben tener 12 cotizaciones mensuales continuas en el perodo inmediatamente
anterior al despido.
2.- Que el despido se haya producido por algunas de las causales contempladas en el
artculo 159 n 6 y 161 del Cdigo del Trabajo.
3.- No haber recibido prestaciones con cargo a este fondo ms de dos veces en un
perodo de 5 aos.
4.- El total de beneficios con cargo al fondo solidario en un mes, no podr exceder el
20% del valor acumulado del fondo. De ser as, el beneficio a pagar disminuir
proporcionalmente.
5.- Que el contrato de trabajo finiquitado era de plazo indefinido.
6.- Llenar una ficha de inscripcin laboral e inscribirse en la OMIL (oficina municipal de
empleo) que le corresponde y concurrir a dicha oficina a confirmar su condicin de
cesante, de acuerdo al calendario de concurrencia informado en la solicitud de
beneficio, de lo contrario ser suspendido el pago del seguro.

85

Los giros y sus montos, del fondo solidario, son los que se detallan a continuacin:

Mes
1
2
3
4
5

Beneficios
Lmite
inferior
$65.000
$54.000
$46.000
$38.500
$30.000

(% remuneracin)
50%
45%
40%
35%
30%

Lmite
superior
$125.000
$112.500
$100.000
$87.500
$75.000

Los giros impetrados a este fondo se extinguen por alguna de las siguientes causales:
1.- Por rechazo sin causa justificada, el trabajo que le ofrezca la OMIL, que le permita
obtener una remuneracin igual o superior al 50% de la remuneracin que perciba en
el empleo anterior al perodo de cesanta.
2.- Por rechazo de alguna beca otorgada por el SENCE.
3.- Por gozar de una actividad remunerada.
Ventajas de estar afiliado al seguro de cesanta:
a) Es el ahorro ms conveniente del mercado, porque el trabajador con contrato
indefinido cotiza como mximo del orden de $ 9.000 por mes y su empleador debe
aportarle $ 24.000 adicionales. Todo ese dinero se acumula en una cuenta individual de
propiedad del afiliado, gana rentabilidad y no paga impuestos al momento del retiro.
b) En el caso del trabajador con contrato a plazo fijo, por obra o faena, ste no aporta
cotizacin, puesto que en este caso la cotizacin del 3% (con un tope de sueldo de UF
90) es de cargo del empleador. Cuando finaliza el contrato, el afiliado puede retirar en un
solo giro todo el dinero acumulado en su cuenta.
c) Si el trabajador con contrato indefinido queda cesante, ya sea por despido o renuncia
voluntaria, recibir ingresos hasta por 5 meses, cuya cantidad depender de los montos
aportados y de los aos cotizados.
d) Si el trabajador nunca queda cesante, al jubilar podr retirar en un solo giro todos sus
fondos ahorrados y sin pagar impuestos.
e) El seguro de desempleo es el nico mecanismo de ahorro exento de impuestos a los
intereses ganados.
f) En caso de fallecimiento, los recursos acumulados en la cuenta individual del
trabajador constituyen herencia.
g) El seguro de cesanta es complementario a los acuerdos pactados con el empleador
en las negociaciones colectivas y/o con las polticas corporativas de beneficios por
despido.
Documentos requeridos para solicitar el pago del seguro:
a) Cedula de identidad vigente.
b) Finiquito para acreditar el trmino del contrato de trabajo.
c) Carta o comunicacin del despido firmada por el empleador o certificacin del
inspector del trabajo que certifique el trmino del contrato.
d) Poder especial, en caso de que la solicitud del beneficio sea realizada por una tercera
persona en representacin del afiliado. Este poder especial debe autorizar al tercero
para solicitar la prestacin y entregar la informacin que se le solicite para tal efecto. El
poder puede ser otorgado por escritura pblica o documento privado, y en este ltimo
caso la firma de quien otorga el poder debe estar autorizada ante Notario, o bien, ante el
Oficial del Registro Civil en aquellos lugares donde no exista Notara.

86