INSTITUTO TECNOLGICO SUPERIOR

DE ZONGOLICA

MARCO LEGAL DE LAS ORGANIZACIONES

LEY DE TITULOS Y OPERACIONES DE CREDITO

Presenta:
MONTSERRAT GONZLEZ SNCHEZ
ALMA DELIA PACHECO GMEZ

INGENIERA EN GESTIN EMPRESARIA

GRUPO 104 C MIXTO
Asesor
M.A.P. Y M.E. GRISELDA LOPEZ PERZ
Orizaba, Veracruz, Noviembre 2015

NDICE
TITULOS DE CRDITO................................................................................................................3
LETRA DE CAMBIO..................................................................................................................3
PAGARE......................................................................................................................................9
CHEQUE...................................................................................................................................13
OPERACIONES DE CRDITO...................................................................................................22
Cuadro Comparativo..................................................................................................................33
LITERATURA CITADA...............................................................................................................34
ANEXOS.......................................................................................................................................35

TITULOS DE CRDITO
El artculo 5 de la ley general de ttulos y operaciones de crdito nos dice. Son ttulos de crdito
los documentos necesarios para ejercitar el derecho literal que en ellos se consigna.
CONCEPTO
Se definen los ttulos de crdito como los documentos necesarios para ejercitar el derecho literal
que en ellos se consigna. O bien el documento necesario para ejercitar y transferir el derecho en
l mencionado, el cual, por efecto de la circulacin y en tanto que sta tiene lugar por los medios
propios de los ttulos de crdito, se considera literal y autnomo frente a quienes lo adquieren de
buena fe.
LETRA DE CAMBIO
La letra de cambio es un ttulo de crdito que representa una cantidad econmica. En ella se
establece una cantidad determinada o determinable de dinero que deber pagarse a un
beneficiario. Este ttulo posee relevancia e influencia ejecutiva. Las letras de cambio poseen una
fecha de vencimiento, que corresponde al da en que stas debern ser pagadas.
Sujetos en la Letra de Cambio.

Es posible, que en ocasiones coincidan librador y librado, o librador y beneficiario

El Girador o librador: Da la orden de pago y elabora el documento.
El Girado o librado: Acepta la orden de pago firmando el documento comprometindose
a pagar. Por lo tanto responsabilizndose, indicando en el mismo, el lugar o domicilio de

pago para que el acreedor haga efectivo su cobro.

El Beneficiario o tomador: Recibe la suma de dinero en el tiempo sealado.

La letra de cambio es ttulo valor a la orden, por lo tanto se puede transferir mediante endoso;
aun cuando no figure la clusula a la orden, la letra es un documento circulante, por tanto puede
tener una serie continuada de endosos.
La denominacin de Letra de Cambio inserta en el propio documento.
Debe indicar que es una letra de cambio, de forma escrita en el mismo idioma empleado en el
ttulo.

El mandato puro y simple de pagar una suma determinada.

El importe se debe expresar en nmeros y en letra (si hay contradiccin entre el importe indicado
en nmero y el indicado en letra, prevalecer el indicado en letra).
El nombre de la persona que ha de pagar (librado).
El documento debe contener los nombres y apellidos de la persona fsica o razn social que
deber pagar la obligacin estipulada (girado). Si se posee algn error en el nombre, la letra de
cambio queda nula.
La indicacin del vencimiento.
El vencimiento puede ser a fecha fija, a un plazo o pagadera a la vista. En caso de que la letra de
cambio no indique el vencimiento, se considerar pagadera a la vista.
A fecha fija: pagadera en la fecha concreta que expresamente se establece en la letra.
A un plazo contado desde la fecha: se establece como vencimiento uno o varios meses despus
de la emisin de la letra. En estos casos, el plazo se determinar computndose los meses de
fecha a fecha.
A la vista: pagadera en el momento de su presentacin. Las letras a la vista han de presentarse al
cobro dentro del ao siguiente al que fueron libradas.
A un plazo contado desde la vista: el vencimiento se producir cuando transcurra el plazo que en
la misma se establece desde su aceptacin o, en defecto de sta, desde la realizacin del protesto
o declaracin equivalente.
El lugar de pago.
La letra debe indicar el lugar en que se debe presentar la letra para pagar, pero si ste falta, la
letra se pagar en el lugar designado junto al nombre del librado.
Fecha y lugar en el que se libra la letra.
Si la letra no indica el lugar de la emisin, se considerar girada en el domicilio del librador.

La firma de quien emite la letra (librador)

La firma de aceptacin es obligatoria, ya que se presenta como prueba que la persona que acepta
el cobro, por lo cual no se acepta la firma por estampado o mecnicos. Tambin la firma quien
libra la letra (girador) y puede estar avalada.
Girador.
Es el creador de la letra y ordena al girado que pague una cantidad especfica de dinero al
beneficiario o a quien ste designe. Cuando el girador emite el ttulo con su firma se
obliga automticamente a garantizar que si el librado no paga, lo har l.
Girado.
Es el sujeto a quien se dirige la orden para que se pague al beneficiario la obligacin contenida
en el ttulo. Si promete bajo su firma cumplirlo, es denominado Girado-Aceptante, antes de
aceptar, no tiene la obligacin cambiara, aunque se halle designado en la letra como girado. Si al
momento del vencimiento, cumple su promesa, se llama pagador.
Beneficiario.
El derecho por excelencia del beneficiario es el del cobro cambiario, derecho que se ejercita
precisamente en la fecha del vencimiento. Es esta persona y su derecho por excelencia, los que
con vigor estn protegidos por la maquinaria del cobro ejecutivo. La obligacin ms importante
del beneficiario es exhibir, y en su caso, restituir la letra de cambio, contra el pago, al paso que
de
no hacerlo no podr ejercitar su derecho.
Muchas veces el librador y el librado son la misma persona, como tambin el librador y el
tomador.

El aval en la letra de cambio

Tiene como finalidad garantizar el pago de la letra de cambio, de tal modo que el avalista asume
junto al girado la responsabilidad del pago.

El avalista slo responde del pago de la letra si sta ha sido aceptada por el girado respetando los
lmites en que esta aceptacin se haya producido; as si la aceptacin fue parcial, tambin lo ser
el aval. El aval puede ser considerado un elemento personal limitado, pues la letra de cambio est
avalada hasta una determinada fecha.
Es posible ejercer acciones contra el avalista cuando la letra, una vez presentada al cobro, resulte
impagada y se levante el protesto por la falta de pago. Si el avalista paga la letra de cambio,
podr exigirle al librado o deudor que le devuelva la suma abonada en su nombre.

El pago de la letra de cambio

Debe hacerse al momento de su entrega. Deber presentar la letra de cambio en el da de su
vencimiento, o en uno de los dos das hbiles sealados respetado el lugar y direccin sealados
en ella.
Si la letra es pagadera a la vista, deber presentarse para su pago dentro de un trmino de un ao
a contar de la fecha de la letra, a no ser que el librador o girador hubiera establecido otro plazo.
Pago Parcial
El tenedor tiene la obligacin de recibir un pago parcial de la letra; pero debe conservar la letra
en su poder hasta que se realice el pago ntegramente, anotar en el cuerpo de la misma los pagos
parciales que reciba, y extender recibo por separado en cada caso.

Pago por Intervencin

Letra puede ser aceptada por intervencin y ser pagada en la misma forma por un interventor,
que podr ser un recomendatario, un obligado en la letra, el girado, o un tercero. El que paga por
intervencin deber indicar la persona por quien hace el pago de lo contrario se entender que
interviene en favor del aceptante y, si no lo hubiere, en favor del girador

Protesto
El protesto es un acto de naturaleza formal, que tiene la funcin de demostrar de manera
autntica, que la letra de cambio fue presentada oportunamente para su aceptacin o para su
pago, de tal forma que a falta total o parcial de aceptacin o de pago se realiza el protesto por
medio de un funcionario que tenga fe pblica y se levantar contra el girado o los
recomendatarios, en caso de falta de aceptacin, y en caso de protesto por falta de pago, contra el
girado-aceptante o sus avalista.
El protesto debe hacerse constar en la misma letra o en hoja adherida a ella. Adems, el notario,
corredor o autoridad que lo practiquen, levantarn acta del mismo.
La sancin por la falta de protesto es la prdida de la accin cambiaria de regreso.
La accin cambiara en la letra de cambio
Puede ser directa o de regreso. Es directa la que se dirige contra el librado aceptante de la letra y
el firmante del pagar y sus respectivos avalistas y de regreso la que se dirige contra los dems
obligados cambiarios.
Prescripcin.
En las legislaciones de Mxico y Espaa la accin cambiaria prescribe a los tres aos contados
desde la fecha de vencimiento de la letra. La accin cambiaria de regreso prescribe en tres meses
de la fecha de protesto y un ao Espaa, en un ao. Aunque existen otras causas que ocasionan la
caducidad de la accin cambiaria de regreso como la falta de protesto.
Contenido de la Accin Cambiaria.
El tenedor puede reclamar: El importe de la letra; Los intereses moratorios al tipo legal, desde el
da del vencimiento; Los gastos de protesto y de los dems gastos legtimos y; El premio de
cambio entre la plaza en que debera haberse pagado la letra y la plaza en que se la haga efectiva,
ms los gastos de situacin.

Ejercicio de la Accin Cambiaria.

El tenedor de la letra no atendida, puede exigir el pago de cualquiera de los obligados o de todos
a la vez. Y lo puede hacer de las siguientes formas: Girando Letra de Resaca o Promoviendo
Juicio ejecutivo mercantil.
Las acciones causal y de enriquecimiento
Son recursos de cobro subsidiarios a la prdida de la accin cambiara por olvido,
desconocimiento o por extincin aunque haya actuado con diligencia. Es la opcin que se
presenta cuando el cobro judicial es imposible.
Acciones causal
La accin causal es la accin extra cambiaria que puede promover el portador legitimado de una
letra de cambio contra el firmante inmediato anterior que lo garantiza en el nexo cambiario,
siempre que la letra no est perjudicada y tenga establecida y vigente, con dicho sujeto, la
relacin jurdica de derecho comn por la cual se la libr.
Enriquecimiento
Es una accin residual, subsidiaria y supletoria que slo se puede utilizar en los casos en que no
se puedan utilizar acciones cambiarias ni la accin causal y siempre que concurran los requisitos
necesarios propios del enriquecimiento injusto, permite que el portador de una letra de cambio
que carezca ya de acciones cambiarias, por caducidad o prescripcin de ellas, y que no cuente
con accin causal contra su garante inmediato, pueda accionar contra el integrante del nexo
cambiario

PAGARE
Es un ttulo de crdito que contiene la promesa incondicional, de que una persona pagar a un
beneficiario, una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo. La persona
que lo emite se conoce como suscriptora, se compromete a pagar a un segundo individuo
denominado beneficiario o tomador.

En muchas ocasiones suele confundirse el pagar con una la letra de cambio, pero son elementos
diferentes. La letra de cambio en cuanto a la prctica ha quedado en desuso; en cambio el pagare
es de gran importancia prctica porque es el documento que ms acostumbran usar los bancos.

Mencin de ser pagar

Se debe indicar que el instrumento es un "pagar" -o de otra forma- deber contener este trmino
dentro del texto del documento, siendo expresado en el idioma que se firme el convenio de pago.
Al ser impreso el documento, el ttulo del pagar debe ser escrito totalmente en el mismo idioma
del pas donde se suscribe. Este requisito es imprescindible.
Promesa incondicional de pago
El pagar, a diferencia de la letra de cambio, posee una promesa incondicional de pagar una
suma de dinero y sus respectivos intereses en moneda nacional o su equivalente internacional. La
suma se debe expresar en nmero(s) y en letras, como tambin el tipo de moneda en que se
efectuar el pago. Si se paga en moneda extranjera, se debe indicar el tipo de cambio o

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equivalencia entre las monedas, que deber tenerse en cuenta a su vencimiento. Este requisito es
lo que lo distingue de los otros ttulos de crdito.
Nombre del beneficiario
Es imprescindible identificar a la persona a quien debe hacerse efectivo el pagar. Puede ser a
favor de una persona natural o persona jurdica. En este ltimo caso se tratara de una
denominada "razn social" o sociedad comercial.
Fecha y lugar del pago
La fecha de vencimiento corresponde al da en que el ttulo deber ser pagado. El vencimiento
debe ser una fecha posterior a la fecha en que se suscribe. El pagar debe indicar el lugar en que
se debe presentar el documento para su propio pago.

Fecha y lugar en que se suscribe

El pagar debe contener la fecha en que ha sido creado. Es imprescindible para su relacin con la
fecha de vencimiento (determinando del plazo); y adems para respetar los tiempos en que
corresponde aplicar (cuando la ley lo disponga) el sellado o timbrado correspondiente.
Firma del suscriptor
No se exige el nombre del suscriptor, sino solamente su firma, y no admite otro medio para
sustituirla, sino la firma de otra persona, que suscriba a ruego o en nombre del girador. No se
admitir el uso de marcas o huellas digitales. La firma es indispensable y lgicamente torna nulo
al ttulo su falta, ha de considerarse que no podr ser suplantada por la impresin digital.
Transmisibilidad
El pagar ser transmisible por endoso, que ser total, puro y simple, es decir, no ser
transmisible el endoso por una parte del pagar ni aquel que incluya condiciones.

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Aval
En virtud del aval se garantiza en todo o en parte el pago del pagar. La persona que se obliga a
garantizar el pago se llama avalista; aquella por quien se presta el aval recibir el nombre de
avalado(suscriptor).
El avalista se convierte en deudor solidario junto con el avalado (suscriptor) y su obligacin es
vlida, aun cuando la obligacin garantizada sea nula.

La doctrina, con relacin al pagar domiciliado, distingue dos clases de domiciliacin:

La completa. En la que el nombre del domiciliatario acompaa a la designacin del domicilio en
que debe hacerse el pago.
Incompleta o simple. Cuando slo consta un domicilio distinto al del obligado principal, para el
pago del documento.
Estas dos clases de domiciliacin producen diversas consecuencias:
Si la domiciliacin es completa, el pagar debe ser presentado para su pago al domiciliatario en
el lugar sealado, y si ste no paga, el documento debe protestarse, dado que si se omite este
requisito, se producir la caducidad de las acciones del tenedor contra los endosantes y contra el
suscriptor.
Si la domiciliacin es simple, el ttulo debe ser presentado para su pago al suscriptor en el
domicilio sealado en el mismo, sin que sea necesario, en caso de incumplimiento de ste,
protestar el ttulo para que el tenedor conserve sus acciones y derechos contra el propio obligado
principal.
Cuando no se presente totalmente la aceptacin o el pago, la letra de cambio deber
ser protestada. El protesto sirve para autentificar que una letra fue presentada en tiempo y que el
obligado dej

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total o parcialmente de aceptarla o pagarla.

El protesto deber ser emitido por un notario o corredor pblico titulado. A falta de ellos, puede
levantar el protesto la primera autoridad poltica del lugar.

El protesto por falta de pago.

El protesto por falta de pago debe levantarse dentro de los dos das hbiles que sigan al del
vencimiento. Este acto notarial puede eliminarse mediante la introduccin de la clusula sin
gastos o sin protesto en la letra de cambio.

El protesto por falta de aceptacin

El protesto por falta de aceptacin debe levantarse dentro de los dos das hbiles que sigan al de
la presentacin; pero siempre antes de la fecha del vencimiento. Debe levantarse contra el girado
y los recomendatarios, en el lugar y direccin sealados para la aceptacin, y si la letra no
contiene designacin de lugar, en el domicilio o en la residencia de aqullos.

CHEQUE
El cheque es un titulo de crdito en el que una persona, autoriza a otra para extraer dinero de una
cuenta expresada en el documento, sin necesidad de contar con la presencia del titular de la
cuenta bancaria.
Cuando el cheque es al portador ste puede ser cobrado por cualquier persona que lo presente al
Banco.
Cuando el Cheque es emitido a nombre de una persona es denominado cheque a la orden y puede
cobrarlo, despus de realizar la identificacin requerida, por la institucin bancaria.

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Fundamentalmente es un instrumento o medio de pago que substituye econmicamente al pago

en dinero. El destino del cheque consiste en ser usado como instrumento de circulacin de
dinero, como medio de pago, sustituyendo la moneda legal.
La revocacin de un cheque
No produce efectos hasta despus de que expira el plazo para su presentacin; transcurrido este
plazo, el librado puede pagar el cheque no revocado.
La revocacin de la orden de pago contenida en el cheque slo procede, a pedido del emitente.
Cuando ha vencido el plazo para su presentacin, es decir, cuando han transcurrido desde su
emisin los treinta das que establece la ley.
Por su parte, la suspensin del pago del cheque procede cuando es solicitada a! banco girado
dentro del plazo de los treinta das, ya sea por el emitente, el beneficiario, el ultimo endosatario o
tenedor legtimo del documento. Dicha solicitud deber ser por escrito y tendr el carcter de
declaracin jurada, debiendo indicar la causa que la origina, la cual deber fundarse en:
La desaparicin de cualquier dato necesario para la identificacin o determinacin de los
derechos que representa el ttulo valor.
El extravo del ttulo valor.
La sustraccin del ttulo valor.
Cabe agregar que el banco girado suspender el pago del cheque en la medida que quien o
quienes solicitaron dicha suspensin, interpongan inmediatamente la demanda judicial de
ineficacia del ttulo valor por la misma causal si las solicitudes de suspensin o revocacin se
presentaran despus de realizado el pago, no surtirn efectos respecto al banco girado.
El pago del cheque
El cheque solo puede ser pagado en el momento en que librado haga presencia fsica del ttulo de
crdito.
Responsabilidad del librador.
El librador es el principal responsable del pago del cheque. Por eso en el cheque la accin
cambiaria directa se ejercita contra el librador y sus avalistas (se equipara al librador como el
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aceptante de la letra de cambio) y la accin de regreso en contra de los endosantes y sus

avalistas. El librado (entidad financiera) no tiene responsabilidad en virtud del documento
porque nunca formaliza la aceptacin, a diferencia de la letra de cambio.
El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causa a l imputable,
es responsable de los daos y perjuicios que sufra el tenedor.

Responsabilidad del librado.

La institucin de crdito que autorice a una persona para expedir cheques est obligada a
cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a disposicin del librador. Cuando la institucin
se niegue sin justa causa a pagar un cheque debe resarcir al librador de los daos y perjuicios.

El Protesto.
El objetivo de el protesto es establecer en forma autntica que un cheque fue presentado en
tiempo y que el obligado dej total o parcialmente de aceptarla o pagarla. Deber contener la
anotacin del banco de que presentado en tiempo, no pudo ser pagado total o parcialmente.
Para mantener la eficacia del cheque la Ley no permite que se omita por ninguna circunstancia.
Ni la incapacidad, ni la muerte de la persona a quien el ttulo debe ser presentado dispensa de la
obligacin del protesto.
El protesto normalmente debe hacerse en el lugar designado para su presentacin al pago. Por
esta razn el protesto debera ser efectuado en el lugar expresamente determinado en el cheque
para exigir la aceptacin
o el pago.
El libramiento de un cheque sin fondos
Cuando una persona realiza un cheque a nombre de alguien o al portador, confirindole el
derecho a un tercero para que retire de su cuenta bancaria una suma de dinero, con su supuesto
aval, la cual es la firma en l y no hay dinero suficiente en la cuenta para cobrar el pago y es por

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esta razn que un cheque sin fondos, es un simple papel sin ningn tipo de valor econmico.
La existencia del delito de libramiento de cheques sin fondos, es regulado por la Ley General de
Ttulos y Operaciones de Crdito, y esta se aplicara cuando se compruebe plenamente que el
acusado libr un cheque que fue presentado en tiempo para su cobro y no se pag por causa
imputable al librador, sin que aparezca acreditado en autos que lo haya dado en garanta; y los
mismos elementos probatorios son suficientes para comprobar su culpabilidad en el mencionado
delito.
Se equipara al libramiento de cheques sin fondos el caso de que aun habiendo fondos suficientes
el librador conoce (debe probarse el dolo) que existe un impedimento legal por el cual el cheque
no le ser abonado a su tenedor.
Se castiga tambin al que utilice un formulario ajeno, sin estar autorizado, para librar un cheque
pues el cheque no podra ser pagado.
Cheque Cruzado
Qu es el cheque cruzado?
El cheque cruzado es una forma especial del ttulo valor en el cual quien lo expide, o quien lo
tiene en su poder , traza en su cara principal dos rayas paralelas en diagonal que atraviesan el
documento en toda su extensin vertical.
Qu funcin tiene el cheque cruzado?
El banco, al recibir un cheque cruzado no podr pagarlo en efectivo, slo puede abonar su
importe en la cuenta que el beneficiario del chuque tenga en el Banco.

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Qu caractersticas tiene?
Una de las caractersticas de el cheque cruzado es que puede ser negociable, es decir, s puede ser
endosado, transmitiendo su propiedad a otra persona. La nica limitacin del cheque cruzado
est en la forma en que se cobra. Por lo general el cheque cruzado es a la orden o nominativo
pero la ley no prohbe que los cheques al portador puedan ser cruzados.
Como se cruza un cheque?
Los cheques se pueden cruzar de dos formas:
Solamente trazando las dos lneas paralelas sin determinar el banco donde se har el
cobro del cheque.
Cuando dentro de las lneas se nota el nombre del banco elegido para tramitar o cobrar el
cheque.

Qu es el cheque para abono en cuenta?

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Es la colocacin de estas palabras en el documento y significa que el cheque no puede ser

pagado en efectivo, sino solamente puede ser depositado en una cuenta (de cualquier banco) a
nombre del beneficiario.
Qu funcin tiene el cheque para abono en cuenta?
En caso de robo o extravo no podr cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario en la
cuenta y nombre sealados, pues solamente la persona indicada en el documento puede hacer
valido el cheque.
Qu caractersticas tiene?
Al contrario que el cheque cruzado este no puede ser negociable, con lo cual tendr la seguridad
de que este cheque no ser pagado en efectivo por el banco, sino que slo se podr abonar su
importe en la cuenta del beneficiario. Una vez que la leyenda para abono en cuenta haya sido
escrita en el cheque, sta no se puede borrar o alterar, de lo contrario el documento no ser vlido
para su cobro en el banco, por lo que es recomendable estar completamente seguro antes de
realizar esta indicacin.
Qu es el cheque de caja?
Es una orden de pago que el banco realiza para que sea cobrada ah mismo, o en su caso, para
que su importe sea depositado en la cuenta bancaria que el beneficiario tenga en esa institucin.
Qu funcin tiene el cheque de caja?
Representa una de las formas de pago que mayor seguridad ofrece para quien lo cobra, porque
garantiza que siempre existen fondos para cobrarlo.
Como se obtiene un cheque de caja?
Es posible acudir a cualquier banco para su adquisicin, sin importar que el cliente tenga o no
una cuenta bancaria con esa institucin.

Qu caractersticas tiene?

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El usuario, o comprador del cheque es la persona que paga al banco, o realiza el depsito por el
importe por el que elabor tal cheque.
Deben ser nominativos, es decir, forzosamente deben estar emitidos a favor de una determinada
persona fsica o moral.
No es endosable por lo que no puede transmitirse su propiedad y derechos a otra persona.
El banco cobra comisin por la expedicin de estos cheques y esta cantidad no le ser devuelta
en caso de cancelacin.
Qu es el Cheque certificado?
En este tipo de cheque se solicita al librador, quien a su vez requerir al banco certifique la
existencia de fondos suficientes para hacer pagadero el documento.
Como garantiza el banco el cheque?
El banco retira el importe sealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide,
sellndolo y firmndolo como prueba de garanta de que el documento contar con los fondos
suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro en el plazo establecido.
Que funcin tiene el cheque certificado?
Se garantiza la existencia de recursos para el pago del documento an cuando posteriormente la
cuenta pudiera quedarse sin fondos, ya que el titular de la misma no podr disponer de ese
dinero.
Qu caractersticas tiene?
El cuentahabiente es el nico que puede solicitar la certificacin.
Debe ser nominativo, es decir estar a nombre de una persona o una empresa determinada.
No es negociable por lo que no pueden cederse sus derechos mediante endosos y slo puede
canjearse por el beneficiario, quien deber cobrarlo o depositarlo en su cuenta.
Junto con la leyenda en que se indique que el cheque est certificado, debe contener dos firmas
de funcionarios facultados por el banco.

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Qu es el cheque no negociable?
Son todos aquellos que slo pueden ser cobrados en la ventanilla del banco por el beneficiario o
bien, depositados en la cuenta bancaria de la persona o empresa que es el beneficiario del
cheque. No pueden endosarse.

Qu funcin tiene el cheque no negociable?

La principal funcin de un cheque no negociable es tener la certeza de que va dirigido y ser
cobrado por el tenedor original del mismo y en el caso de extravo o robo, quien lo tenga no
podr hacer efectivo el cobro.
Qu caractersticas tiene?
Es un cheque Nominativo, es decir a favor de una persona fsica entidad jurdica que no se
puede endosar y nicamente es pagadero al beneficiario; tambin puede ser cruzado, en cuyo
caso deber abonarse en la cuenta del beneficiario. Su principal uso es para garantizar que su
pago se har nica y exclusivamente al beneficiario.

Son aplicables al cheque todas las disposiciones acerca de la letra de cambio sobre:

El endoso.
El aval.
La firma de personas incapaces, las firmas falsas o falsificadas.
El vencimiento y el pago.
El protesto.
Las acciones contra el librador y los endosantes.
Las letras de cambio extraviadas

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OPERACIONES DE CRDITO

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Apertura de Crdito
Es un contrato por el cual el acreditante se obliga a poner una suma de dinero a disposicin del
acreditado, o a contraer por cuenta de este una obligacin, para que el mismo haga uso del
crdito concedido en la forma y en los trminos y condiciones convenidos, quedando obligado el
acreditado a restituir al acreditante las sumas de que disponga.

Importe
Se podr o no fijar un lmite al importe del crdito a favor del acreditado, si en el contrato no se
seala entender que el acreditante podr fijar ese lmite en cualquier tiempo (Art.292 y 293).
Clasificacin:
Crdito simple.-.-El acreditado no puede hacer remesas en abono de su cuenta antes del
vencimiento del plazo fijado, para la devolucin de las sumas de que dispuso, en caso de que lo
haga, no puede retirarlas nuevamente
Crdito Cuenta Corriente.- cuando el acreditado tiene derecho para hacer remesas, antes de la
fecha fijada para la liquidacin, en reembolso parcial o total de las disposiciones que
previamente haya hecho, que dando facultado, mientras el contrato no concluya, para disponer,
en la forma pactada, del saldo que resulte a su favor (Art. 296).
Obligaciones del acreditado
I.-Devolver las sumas de que dispuso o reintegrar las cantidades que el acreeditante pago por
cuenta del mismo acreditado.
II.-Pagar al acreeditante los intereses, las comisiones, prestaciones, gastos y comisiones
estipulados.
Garantas:
La Apertura de Crdito Simple y La Apertura de Cuenta Corriente, puede pactarse con:
Garanta Personal
Garanta Real

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Extincin del crdito:

-Por haber dispuesto el acreditado del total del crdito.
- Por la expiracin del trmino.
- Por la denuncia del contrato.
-Por la falta o disminucin de las garantas.
-Por Muerte.
Crdito confirmado
El Depsito
Es un contrato por el cual el depositario se obliga hacia el depositante a recibir una cosa, mueble
o inmueble, que aquel le confa, y a guardarla para restituirla cuando la pida el depositante.
Derechos y Obligaciones del Depositario
El depositario tiene derecho de exigir retribucin por el depsito, la cual se arreglara a los
trminos del contrato y en su defecto, a los usos del lugar en que se constituya el depsito.
Los depositarios de ttulos, valores, efectos o documentos que devengan intereses, quedan
obligados a realizar el cobro de estos en la poca de su vencimiento, as como tambin a
practicar cuantos actos sean necesarios para que los efectos depositados conserven el valor y los
derechos que les correspondan con arreglo a las leyes.
El depositario est obligado a conservar las cosa objeto del depsito, segn la reciba, y a
devolverla con todos sus frutos y accesorios cuando el depositante se lo pida, aunque al
constituirse el depsito se hubiere fijado plazo y este no hubiere llegado. En la conservacin del
depsito responder el depositario de los menoscabos, daos y perjuicios que las cosas
depositadas sufrieren por su malicia o negligencia.
El depositario no puede disponer de la cosa depositada ni con permiso del dueo. Y si se
entregan bajo sello, cerradura o costura deber restituirlas en el mismo estado. Y en cualquiera de
los casos el depositario extrae o descubre el depsito, queda obligado a reponerlo, y es adems
responsable de los daos y perjuicios.
El depositario no debe restituir la cosa sino al que se le entrego, o a aquel en cuyo nombre se
hizo el depsito, o fue designado para recibirla. Si despus de constituido el depsito el

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depositario tiene conocimiento de que la cosa es robada y de quien es el verdadero dueo, debe
dar aviso a este y al ministerio pblico, con la reserva debida.
Nota: La incapacidad de uno de los contratantes no exime al otro de las obligaciones a que estn
sujetos.
Obligacin del deponente
El deponente est obligado a indemnizar al depositario de todos los gastos que haya hecho en la
conservacin del depsito, y de los perjuicios que por el haya sufrido.
Devolucin del depsito
Si no hubiere lugar designado para la entrega del depsito, la devolucin se har en el lugar
donde se halle la cosa depositada. En todo caso los gastos sern de cuenta del deponente.
El depositario puede, por justa causa, devolver la cosa antes del plazo convenido. Si el deponente
se niega a recibir la cosa depositada, el depositario puede hacer consignacin judicial de ella.
Cuando no se ha estipulado tiempo, el depositario puede devolver el depsito al deponente
cuando quiera, siempre que le avise con una prudente anticipacin, si se necesita preparar algo
para la guarda de la cosa.
Tipos de depsitos
Bancario de Dinero.
Bancario de Ttulos.
De Mercancas en Almacenes Generales.
Depsito bancario de dinero.
El depsito de una suma determinada de dinero en moneda nacional o en divisas o monedas
extranjeras, transfiere la propiedad al depositario y lo obliga a restituir la suma depositada en la
misma especie, salvo los depsitos que se constituyan en caja, saco o sobre cerrado.
En los depsitos a la vista, en cuenta de cheques, el depositante tiene derecho a hacer libremente
remesas en efectivo para abono de su cuenta y a disponer, total o parcialmente, de la suma
depositada, mediante cheques girados a cargo del depositario. Los depsitos en dinero
constituidos a la vista en instituciones de crdito, se entendern entregados en cuenta de cheques,
salvo convenio en contrario.

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Los depsitos bancarios podrn ser retirables a la vista, a plazo o previo aviso, cuando al
constituirse el depsito previo aviso no se seale plazo, se entender que el depsito es retirable
al da hbil siguiente a aquel en que se d el aviso. Si el depsito se constituye sin mencin
especial de plazo, son entender retirable a la vista.

Depsito bancario de ttulos.

El depsito bancario de ttulos no transfiere la propiedad al depositario, a menos que, por
convenio escrito, el depositante lo autorice a disponer de ellos con obligacin de restituir otros
tantos ttulos de la misma especie. Si no se transfiere la propiedad al depositario, este queda
obligado a la simple conservacin material de los ttulos, a menos que, por convenio expreso, se
haya constituido el depsito en administracin.
El depsito bancario de ttulos en administracin, obliga al depositario a efectuar el cobro de los
ttulos y a practicar todos los actos necesarios para la conservacin de los derechos que aquellos
confieran al depositante.
Deposito de las mercancas en almacenes generales.
Los almacenes generales estn obligados a restituir los mismos bienes o mercancas depositados,
en el estado en que los hayan recibido, respondiendo solo de su conservacin aparente y de los
daos que se deriven de su culpa.
Los almacenes pueden recibir en guarda mercancas o bienes genricamente designados, con
obligacin de restituir otros tantos de la misma especie y calidad siempre que dichos bienes o
mercancas sean de calidad tipo, o que, de no serlo, pueda conservarse en los almacenes en
condiciones que aseguren su autenticidad, una muestra conforme a la cual se efectuara la
restitucin. En este caso, los almacenes responden no solo de los daos derivados de su culpa,
sino aun de los riesgos inherentes a las mercancas o efectos materia del depsito.
Cuando los almacenes reciban mercancas o bienes sujetos al pago de derechos de importacin,
no consentirn en el retiro del depsito sino mediante la comprobacin legal del pago de los
impuestos o derechos respectivos o de la conformidad de las autoridades fiscales

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correspondientes, y sern responsables para con el fisco, hasta donde alcance en su caso el
producto de la venta de las mercancas o bienes depositados, por el pago de todos los derechos,
impuestos, multas, recargos o gravmenes fiscales en que hubieren incurrido los dueos o
consignatarios, hasta la fecha del depsito de las mercancas o bienes en los almacenes.
La duracin del depsito de mercancas o bienes, ser establecida libremente entre los almacenes
y el depositante, a menos que se trate de mercancas o bienes sujetos a pago de impuestos o
pensiones fiscales de cualquier clase, en cuyo caso la duracin del depsito no exceder del
trmino que al efecto seale la Secretaria de Hacienda, o del plazo de dos aos, cuando no haya
termino especialmente sealado.
El Descuento.
Los crditos abiertos podrn ser objeto de descuento:
Los crditos sean exigibles a trmino o con previo aviso fijos
Que el deudor haya manifestado por escrito su conformidad con la existencia del crdito
Que el descontatario entregue al descontador las letras giradas a la orden de este y a cargo de los
deudores, en los trminos convenidos para cada crdito
Que el contrato de descuento se haga constar en pliza a la cual se adicionaran las notas o
relaciones que expresen los crditos descontados, con mencin del nombre y domicilio de los
deudores, del importe de los crditos, del tipo de inters pactado, y de los trminos y condiciones
de pago
El descontatario ser considerado, para todos los efectos de ley, como mandatario del
descontador, en cuanto se refiere al cobro de los crditos materia del descuento.
Solo las instituciones de crdito podrn celebrar las operaciones a que se refiere este capitulo
Contrato de Cuenta Corriente
En qu consiste?
El artculo 563 de la seccin decimocuarta de el Cdigo de Comercio, nos indica que Hay
contrato de Cuenta Corriente Mercantil, cuando dos personas que tienen que entregarse
recprocamente valores, estipulan convertir sus crditos en partidas de Debe y Haber, de
modo que solo resulte exigible la diferencia final procedente de la liquidacin.
Artculo 302 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito

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En Virtud del contrato de Cuenta Corriente, los crditos derivados de las remesas recprocas de
las partes, se anotan como partidas de abono o de cargo en una cuenta, y solo el saldo que resulte
a la clausura de la cuenta constituye un crdito exigible y disponible

Caracteres:
El Contrato de Cuenta Corriente, entiende que es autnomo, bilateral, consensual, normalmente
oneroso y de ejecucin continua..
Es autnomo, consiste en una combinacin de prestaciones que el banco realiza por cuenta y en
inters del cliente, verbigracia, el servicio de caja que presta el banco, integrando en ste
elementos del mandato y del depsito.
Es bilateral porque engendra obligaciones para ambas partes, de ejecucin continuada o sucesiva.
Es consensual, ya que se origina por voluntad de las partes; siendo condicin de habilitacin la
provisin de fondos, o autorizacin para girar en descubierto.
Es oneroso, ya que los bancos suelen cobrar intereses y gastos por las gestiones, o intereses del
descubierto.
Es nominado o tpico ya que est expresamente regulado en el Cdigo del Comercio en los
artculos 791 al 797.
Operaciones de Crdito
Los Crditos De Rehabilitacin o Avo y Los Refaccionarios
Art. 321.- El acreditado queda obligado a invertir el importe del crdito precisamente en la
adquisicin de las materias primas y materiales, y en el pago de los jornales, salarios y gastos
directos de explotacin indispensables para los fines de su empresa.
Art. 322.- Estarn garantizados con las materias primas y materiales adquiridos, y con los frutos
obtenidos con el crdito, aunque sean futuros.
Art. 323.- En virtud del contrato de crdito refaccionario el acreditado queda obligado a invertir
el importe del crdito precisamente en la adquisicin de aperos, instrumentos, tiles de labranza,
abonos, ganado, animales de cra, en la realizacin de plantaciones o cultivos cclicos o
permanentes; en la apertura de tierras para el cultivo, en la compra o instalacin de maquinarias

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y en la construccin o realizacin de obras materiales necesarias para el fomento de la empresa

del acreditado.
Art. 324.- Estos crditos quedarn garantizados con las fincas, construcciones, edificios,
maquinarias, aperos, instrumentos, muebles y tiles, y con los frutos o productos futuros,
pendientes o ya obtenidos, de la empresa a cuyo fomento haya sido fomentado el prstamo.
Art. 325.- El acreditado podr otorgar a la orden del acreditante pagars que representen las
disposiciones que haga del crdito concedido, siempre que los vencimientos no sean posteriores
al crdito, que se haga constar en tales documentos su procedencia de una manera que queden
identificados y que revelen las anotaciones del crdito original.
La transmisin de estos ttulos implica la responsabilidad solidaria de quien la efecte y el
traspaso de la parte correspondiente del principal del crdito representada por el pagar, con las
garantas y dems derechos accesorios en la proporcin que corresponde.
Art. 326.- Los contratos de crdito refaccionario o de habilitacin o avo:
Expresarn el objeto de la operacin, la duracin y la forma en que el beneficiario podr
disponer del crdito materia del contrato.
Fijarn los bienes que se afecten en garanta.
Se consignarn en contrato privado, que se firmar por triplicado, ante dos testigos conocidos y
se ratificarn ante el encargado del Registro Pblico.
Sern inscritos en el Registro de Hipotecas que corresponda.
La carta de crdito
Art. 311.-Debern expedirse a favor de la persona determinada y no sern negociables;
expresarn una cantidad fija o varias cantidades indeterminadas pero cuyo lmite se sealar
precisamente.
Art. 313.- El tomador no tendr derecho alguno contra el dador, sino cuando haya dejado en su
poder el importe de la carta de crdito.
Art. 315.- El que expide una carta de crdito quedar obligado hacia la persona a cuyo cargo la
dio, por la cantidad que sta pague en virtud de la carta, dentro de los lmites fijadas en la misma.
Art. 316.- Salvo convenio en contrario el trmino de las cartas de crdito ser de 6 meses
Art. 312.- Las cartas de crdito no se aceptan ni son protestables, ni confieren a sus tenedores
derecho alguno contra las personas a quienes van dirigidas.

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Crditos Hipotecarios
Art. 2981. Los acreedores hipotecarios no necesitan entrar en concurso para hacer el cobro de sus
crditos. Pueden deducir las acciones que los competan en virtud de la hipoteca o de la prenda,
en los juicios respectivos, a fin de ser pagados con el valor de los bienes que garanticen sus
crditos.
Art. 2981. Si hubiere varios acreedores hipotecarios garantizados con los mismos bienes, pueden
formar un concurso especial con ellos, y sern pagados por el orden de fechas en que se
otorgaron, si stas se registraron dentro del trmino legal.
Art. 2983. Cuando el valor de los bienes hipotecados no alcance a cubrir los crditos, por el saldo
deudor entrarn a concurso los acreedores de que se trata, y sern pagados como acreedores de
tercera clase.
Art. 2985. Del precio de los bienes hipotecados se pagarn las ordenes siguientes:
los gastos del juicio respectivo y los que se causen a las ventas de esos bienes.
Los gastos de conservacin y administracin de los mencionados bienes;
La deuda de seguros y de bienes
Los crditos hipotecarios, comprendindose en el pago de rditos de los ltimos 3 aos.
Art. 2986. Para que se paguen con la preferencia sealada los crditos comprendidos en las
fracciones II y III del artculo anterior, son requisitos indispensables que los primeros hayan sido
necesarios, y que los segundos consten autnticamente.
Art. 2987. Si el concurso llega al periodo en que deba pronunciarse sentencia de graduacin, sin
que los acreedores hipotecarios o pignoraticios hagan uso de los derechos que les concede el
artculo 2981, el concurso har vender los bienes y depositara el importe del crdito y de los
rditos correspondientes, observndose, en su caso, las disposiciones relativas a los ausentes.
Art. 2988. El concurso tiene derecho para redimir los gravmenes hipotecarios y pignoraticios
que pesen sobre los bienes del deudor, o de pagar las deudas de que especialmente responden
algunos de estos y, entonces, esos bienes entraran a formar parte del fondo del concurso.
Art. 2989. Los trabajadores no necesitan entrar al concurso para que se les paguen los crditos
que tengan por salarios o sueldos devengados en el ltimo ano y por indemnizaciones. Deducirn
su reclamacin ante la autoridad que corresponda y, en cumplimiento de la resolucin que se
dicte, se enajenaran los bienes que sean necesarios para que los crditos de que se trata se paguen
preferentemente a cualquiera otros.

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Art. 2990. Si entre los bienes del deudor se hallaren comprendidos bienes muebles o races
adquiridos por sucesin y obligados por el autor de la herencia a ciertos acreedores, podrn estos
pedir que aquellos sean separados y formar concurso especial con exclusin de los dems
acreedores propios del deudor.
Art. 2991. El derecho reconocido en el artculo anterior no tendr lugar:
I. Si la separacin de los bienes no fuere pedida dentro de tres meses, contados desde que se
inicio el concurso o desde la aceptacin de la herencia;
II. Si los acreedores hubieren hecho notacin de la deuda o de cualquier otro modo hubieren
aceptado la responsabilidad personal del heredero.
Art. 2992. Los acreedores que obtuvieren la separacin de bienes no podrn entrar al concurso
del heredero, aunque aquellos no alcancen a cubrir sus crditos.

Diferencia entre endoso y cesin

Naturaleza jurdica.
El endoso es una declaracin unilateral de voluntad del endosante (acto unilateral).
La cesin de crdito es un acto bilateral (contrato).
Objeto.
El endoso es la forma de trasmisin de los crditos contenidos en ttulos valores a la
orden y nominativos.
La cesin de crdito tiene por objeto trasmitir derechos emergentes de un contrato o de
cualquier otro acto jurdico, incluso de un ttulo valor.
Formalidades.
El endoso es una constancia que se escritura en el mismo ttulo valor o en hoja adherida a
l.
Cuando la cesin de crdito sea a ttulo valor, se documenta por separado de ste aunque,
como es obvio, haciendo referencia a l.
El endoso es un acto de carcter formal (solemne), pues supone necesariamente la
existencia de la constancia referida, aunque esa constancia pueda consistir en la sola
firma del endosante.
La cesin de crdito es un contrato consensual, para cuya validez basta el acuerdo de
cedente y cesionario.
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Procedimiento
El endoso es una forma rpida y sencilla de trasmisin de los crditos, lo cual favorece su
circulacin. No es necesario notificar al librador, ni a ningn endosante anterior, que el
ttulo se endosar a favor de otra persona.
La cesin de crdito supone, en primer lugar, la celebracin de un contrato entre cedente
y cesionario. En segundo lugar, supone una diligencia posterior de notificacin al cedido.
Si no se le notifica la cesin, el cedido paga bien si paga al cedente.
El endoso supone la trasmisin del crdito sin posibilidad de oposicin y hasta sin
conocimiento del librador (deudor).
Al librador de un ttulo valor le es indiferente quin es su acreedor.
Diferencias en cuanto a las responsabilidades respectivas de cedente y endosante
El cedente de un crdito responde por la existencia y legitimidad del crdito; no responde
de la solvencia del deudor, salvo que expresamente se haya comprometido a ello.
El endosante de un ttulo valor contrae una obligacin autnoma frente a todos los
tenedores
Requisitos de endoso
El nombre del endosatario.
Existe la posibilidad de omitir este requisito. El endoso puede hacerse en blanco, con la sola
firma del endosante. En este caso, cualquier tenedor puede llenar con su nombre o el de un
tercero, el endoso en blanco o trasmitir el ttulo sin llenar el endoso.
La firma del endosante o de la persona que suscriba el endoso a su ruego o en su nombre.
La falta de este requisito hace nulo el endoso, por lo que no tendr validez.
La clase de endoso.
De omitirse se establece la presuncin de que el ttulo fue trasmitido en propiedad, sin que valga
prueba en contrario respecto a tercero de buena fe.

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El lugar y la fecha.
La omisin del lugar, establece la presuncin de que el documento fue endosado en el domicilio
del endosante, y la de la fecha, establece la presuncin de que el endoso se hizo el da en que el
endosante adquiri el documento, salvo prueba en contrario.
Endoso en Propiedad.
Transmite la propiedad del ttulo y todos los derechos que el documento representa. Para que la
operacin se complemente. Es necesaria la entrega material del ttulo o documento.
Endoso en procuracin o al cobro.
No transfiere la propiedad del ttulo, nicamente otorga facultades al endosatario para presentar
el documento para su aceptacin , o para gestionar su cobro extrajudicialmente o por la va
judicial si fuera necesario.
Endoso en garanta o en prenda.
No transmite la propiedad del ttulo, slo atribuye al endosatario todos los derechos y
obligaciones de un acreedor prendario respecto del ttulo endosado y de todos los derechos que
representa el mismo documento.
Endoso en blanco.
Recibe este nombre porque slo firma el beneficiario y segn el nmero de firmas o rbricas que
aparezcan en el reverso, es el nmero de endosos que tuvo ese documento.
Naturaleza jurdica.
TITULO

LETRA

PAGARE

CHEQUE

Utilidad

Devolver y compensar el
dinero a un acreedor o a
comerciantes.

Prestamos, contrato, pagare doble

garanta bancara, depsitos bancarios a
plazos, tarjeta de crdito, red de crdito
bancaria y comercial y papel comercial
burstil.

Poder portar grandes

cantidades en un solo
documentos, sirve
para pagar, brinda
seguridad para
guardar dinero.

Formula cambiaria

Es una orden

En promesa

Es una orden

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Nmero de elementos
personales
indispensables

Quin es el Obligado
cambiario?

Girado

Suscriptor

Librador

Si

No

Si

No

No

Si, Deposito bancario

de dinero a la vista en
cuenta corriente de
cheques

Necesita de la
participacin de un
banco

No

No

Si

Necesita provisin
previa de los fondos

No

No

Si

Se puede pactar
intereses

No

Si

No

Posibilidad de emisin
al portador

No

Si

Si

El que realiza el pago a

su vez puede ser el
beneficiario
Necesita de un contrato
( en su cado nombre del
mismo)

Cuadro Comparativo

LITERATURA CITADA
Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito
(http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/145.pdf.pdf)

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ANEXOS

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36

37

38

39

40

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