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Oramento do Estado
para 2016
Relatrio
Fevereiro 2016
Relatrio OE2016
ndice
ndice
SUMRIO EXECUTIVO .................................................................................................................................. I
I.
I.2.
I.1.
ii
RELATRIO OE2016
ndice
II.5.5.3. Administrao Local ...........................................................................................61
II.6. Anlise de Sustentabilidade ....................................................................................................61
II.6.1. Sustentabilidade das Finanas Pblicas .....................................................................61
II.6.2. Sustentabilidade da Dvida Pblica .............................................................................65
III. Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e
Nacional) .........................................................................................................................................67
III.1. Receitas e Despesas das Administraes Pblicas (contabilidade pblica) ...........................67
III.1.1. Receitas e Despesas da Administrao Central .........................................................67
III.1.1.1. Receita da Administrao Central ......................................................................69
III.1.1.1.1.
Receita Fiscal......................................................................................70
III.1.1.1.2.
Despesa Fiscal....................................................................................73
III.1.1.1.3.
Receita no Fiscal...............................................................................76
Relatrio OE2016
ndice
IV.12. Trabalho, Solidariedade e Segurana Social (P012) ..........................................................147
IV.13. Sade (P013) ......................................................................................................................153
IV.14. Planeamento e Infraestruturas (P014) ................................................................................157
IV.15. Economia (P015) ................................................................................................................162
IV.16. Ambiente (P016) .................................................................................................................166
IV.17. Agricultura, Florestas, Desenvolvimento Rural e Mar (P017) .............................................171
IV.18. Mar (P018) ..........................................................................................................................175
Anexos .................................................................................................................................................179
A1. Receitas e Despesas das Administraes Pblicas na tica da Contabilidade Nacional e na
tica da Contabilidade Pblica .............................................................................................. 181
A2. Alteraes ao Universo da Administrao Central e Entidades Pblicas Reclassificadas ..... 186
A3. Transferncias da AC para as Entidades Pblicas Empresariais........................................... 191
A4. Transferncias para Administrao Regional e Administrao Local ..................................... 192
A5. Balano e Demonstrao de Resultados da Segurana Social ............................................. 193
A6. Relatrio sobre a Sustentabilidade Financeira da Segurana Social ..................................... 197
A8. Lista de Acrnimos e Siglas ................................................................................................... 200
iii
iv
RELATRIO OE2016
ndice
ndice de quadros
Quadro
I.1.1.
Crescimento
Econmico
Mundial .......................................................... 3
Quadro
III.1.1Conta
Consolidada
da
Administrao Central em Contabilidade
Pblica ..........................................................68
Relatrio OE2016
ndice
Quadro III.3.1. Contas das Administraes
Pblicas (tica da Contabilidade Nacional) . 91
vi
RELATRIO OE2016
ndice
Quadro IV.7.4. Segurana Interna (P007) Despesa por Medidas dos Programas ....... 133
Quadro IV.8.1. Justia (P008) Despesa Total
Consolidada ............................................... 135
Quadro IV.8.2. Justia (P008) Despesa dos
SFA e EPR por Fontes de Financiamento . 135
Quadro IV.8.3. Justia (P008) Despesa por
classificao econmica ............................ 136
Quadro IV.8.4. Justia (P008) Despesa por
Medidas dos Programas ............................ 136
Quadro IV.9.1. Cultura (P009) - Despesa Total
Consolidada ............................................... 138
Quadro IV.9.2. Cultura (P009) - Despesa dos
SFA e EPR por Fontes de Financiamento . 138
Quadro IV.9.3. Cultura (P009) - Despesa por
Classificao Econmica ........................... 139
Quadro IV.9.4. Cultura (P009) - Despesa por
Medidas dos Programas ............................ 139
Quadro IV.10.1. Cincia, Tecnologia e Ensino
Superior (P010) Despesa Total
Consolidada ............................................... 141
Quadro IV.10.2. Cincia, Tecnologia e Ensino
Superior (P010) Despesa dos SFA por
Fontes de Financiamento ........................... 142
Quadro IV.10.3. Cincia, Tecnologia e Ensino
Superior
(P010)
Despesa
por
Classificao Econmica ........................... 142
Quadro IV.10.4. Cincia, Tecnologia e Ensino
Superior (P010) Despesa por Medidas do
Programa ................................................... 143
Quadro IV.11.1 Ensino Bsico e Secundrio e
Administrao Escolar (P011) Despesa
Total Consolidada ...................................... 145
Quadro IV.11.2. Ensino Bsico e Secundrio e
Administrao Escolar (P011) Despesa
dos SFA por Fontes de Financiamento ...... 146
Quadro IV.11.3. Ensino Bsico e Secundrio e
Administrao Escolar (P011) Despesa
por Classificao Econmica ..................... 146
Quadro IV.11.4. Ensino Bsico e Secundrio e
Administrao Escolar (P011) Despesa
por Medidas do Programa .......................... 147
Quadro IV.12.1. Trabalho, Solidariedade e
Segurana Social (P012) Despesa Total
Consolidada ............................................... 150
Quadro IV.12.2. Trabalho, Solidariedade e
Segurana Social (P012) Despesa dos
SFA e EPR por Fontes de Financiamento . 151
Relatrio OE2016
ndice
Quadro IV.18.2. Mar (P018) - Despesa dos
SFA por Fontes de Financiamento............. 177
Quadro IV.18.3. Mar (P018) - Despesa por
Classificao Econmica ........................... 178
Quadro IV.18.4. Mar (P018) - Despesa por
Medidas dos Programas ............................ 178
ndice de grficos
Grfico I.1.1. Emprstimos ao Sector Privado
na rea do Euro ............................................. 5
Grfico I.2.1. Contributo para a Variao
Homloga do PIB ........................................... 9
Grfico I.2.2. Evoluo da Procura Interna,
Exportaes e Importaes ........................... 9
Grfico I.2.3 Consumo Privado Real .................. 9
Grfico I.2.4 Consumo Privado Real .................. 9
Grfico I.2.5 Endividamentos das Famlias ........ 9
Grfico I.2.6 Poupana das Famlias .................. 9
Grfico I.2.7. Taxa de Desemprego .................. 10
Grfico I.2.8. Expectativas de Emprego
prximos 3 meses ........................................ 10
Grfico I.2.9. Taxa de Inflao.......................... 12
Grfico I.2.10. Contributos para a Variao do
IHPC ............................................................ 12
Grfico I.2.11. Evoluo dos Termos de Troca
de Bens e Servios ...................................... 13
Grfico I.2.12. Evoluo da Quota de Mercado
de Bens ........................................................ 13
Grfico I.2.13. Composio das Exportaes
de Servios .................................................. 14
Grfico I.2.14. Exportaes Comunitrias e
Extracomunitrias ........................................ 14
Grfico I.2.15. Balana Corrente e de Capital .. 15
Grfico I.2.16. Ajustamento da Balana
Corrente ....................................................... 15
Grfico I.2.17. Posio de Investimento
Internacional (PII) ......................................... 16
Grfico I.2.18. Decomposio dos Efeitos da
PII................................................................. 16
Grfico I.1.1. Variao do Preo do Petrleo
em 20% ........................................................ 23
vii
viii
RELATRIO OE2016
ndice
Grfico III.1.2. Evoluo da Despesa Fiscal
por Funo e por Tipo .................................. 74
Grfico III.1.3. Saldo Oramental da ARL......... 81
Grfico III.3.1. Dfice das Administraes
Pblicas em Contabilidade Pblica e
Contabilidade Nacional ................................ 92
RELATRIO OE2016
Sumrio Executivo
Sumrio Executivo
Este um oramento diferente. Um oramento que demonstra que h alternativa. Uma alternativa responsvel e dialogante.
Um Oramento responsvel que reduz o valor do dfice e da dvida pblica, com medidas
que favorecem o crescimento econmico, a criao de emprego e melhora a proteo social.
Um Oramento dialogante que cumpre os compromissos assumidos no Programa do Governo e nas posies conjuntas na Assembleia da Repblica, assim como os compromissos internacionais do nosso pas.
Com este oramento possvel colocar a economia a crescer 1,8%. Fazendo-o com uma reduo do dfice oramental de 0.9 pontos percentuais (p.p.) do PIB face a 2015, passando para 2,2%. No respeito pela cidadania europeia e no interesse econmico do pas, feito um esforo de ajustamento estrutural de 0,3 p.p. do PIB, depois de observarmos uma deteriorao estrutural de -0,6 p.p. em 2015. D-se mais um passo na sustentabilidade de dvida pblica, reduzindo o seu peso no PIB em 1.1 p.p.
O Oramento uma pea crucial para a conduo da poltica econmica, mas no suficiente.
complementado com a modernizao da Administrao Pblica, a transformao do mercado de trabalho, a melhoria do ambiente concorrencial das empresas e do reforo dos instrumentos de capitalizao, bem como a reviso da arquitetura do sistema de regulao financeira.
Captulo
1
I. Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para
2016
I.1.
Contexto Internacional
2015P
2016P
100,0
3,3
3,0
3,3
42,4
1,8
2,0
2,2
EUA
15,9
2,4
2,5
2,6
12,1
0,9
1,6
1,7
Alemanha
3,4
1,6
1,7
1,8
Frana
2,4
0,2
1,1
1,3
Itlia
2,0
-0,4
0,8
1,4
Espanha
1,4
1,4
3,2
2,8
Reino Unido
2,4
2,9
2,5
2,4
Japo
4,4
-0,1
0,7
1,1
57,6
4,5
3,7
4,1
China
16,6
7,3
6,9
6,5
India
6,8
7,1
7,2
7,4
Rssia
3,3
0,9
-3,1
-0,3
Brasil
3,0
0,1
-3,8
-3,0
17,1
1,4
1,9
1,9
Estrutura 2014*
(%)
Economia Mundial
Economias avanadas
das quais:
Economias Emergentes
das quais:
Por memria
Unio Europeia
Face s previses do outono de 2015, o crescimento do Produto Interno Bruto (PIB) mundial para 2015 e
2016 foi revisto em baixa, devido, sobretudo, deteriorao das perspetivas das economias emergentes
como o Brasil e a Rssia, ao ajustamento na China e aos efeitos da instabilidade geopoltica das regies
do Mdio Oriente e do Norte de frica.
Desenvolvimentos recentes
No conjunto dos trs primeiros trimestres de 2015, o PIB do G20 desacelerou para 3,1% em termos homlogos (3,4% no ano de 2014). Paralelamente, as trocas comerciais de mercadorias deterioraram-se,
tendo passado de um crescimento, em volume, de 3,1% no ano de 2014, para 2,6% no conjunto dos trs
primeiros trimestres de 2015. Este comportamento deveu-se, sobretudo, a uma desacelerao das importaes, nomeadamente das economias emergentes, as quais caram 0,4% em termos homlogos (+2,8%
no ano de 2014), com destaque para uma quebra de 1,7% nos pases asiticos. As economias emergentes no registavam uma queda nas importaes desde 2009.
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Neste perodo, assistiu-se a uma melhoria gradual da economia da rea do euro, tendo o PIB registado,
em mdia, um crescimento real de 1,5%, em termos homlogos, at ao 3. trimestre de 2015 (0,9% em
2014), associado evoluo favorvel da procura interna e ao reforo das exportaes. A recuperao da
economia da rea do euro beneficia dos preos baixos do petrleo, da depreciao do euro, da melhoria
das condies de financiamento (quantitative easing do BCE) e, tambm, de uma menor restrio oramental.
Contudo, na sequncia da crise financeira internacional e da crise das dvidas soberanas, o ritmo de recuperao na rea do euro tem sido relativamente lento e gradual. Num contexto de elevado endividamento pblico e privado, que prevalece em alguns pases da zona euro, o investimento privado no apresenta um crescimento robusto, pelo que a melhoria no mercado de trabalho apenas gradual. No conjunto dos 3 primeiros trimestres de 2015, o emprego na rea do euro aumentou, em mdia, 1,0% em termos
homlogos (0,6% no ano de 2014) e o valor mdio da taxa de desemprego na rea do euro manteve-se
acima de 10% no final de 2015 (11,6%, em mdia, em 2014).
Em relao aos EUA, o PIB registou um crescimento real de 2,6%, em termos homlogos, no conjunto
dos trs primeiros trimestres de 2015 (2,4% em 2014), devido ao reforo da procura interna, nomeadamente do consumo e investimento privado no segmento da habitao. No entanto, a produo industrial
norte-americana enfraqueceu ao longo de 2015, refletindo a reduo do investimento no sector energtico
(associado queda do preo do petrleo) e as exportaes apresentaram uma desacelerao significativa, em linha com a apreciao do dlar e o enfraquecimento da economia mundial. O mercado de trabalho manteve-se dinmico, tendo a taxa de desemprego descido para 5,0% em novembro de 2015 (igualando a taxa de abril de 2008).
A atividade econmica do Japo recuperou no conjunto dos trs primeiros trimestres de 2015, tendo o PIB
aumentado 0,4% em termos homlogos (-0,1% no ano de 2014). Para tal contribuiu a melhoria de algumas componentes da procura interna (investimento privado residencial e consumo pblico, apesar do
primeiro indicador permanecer em queda) parcialmente compensada pela desacelerao das exportaes.
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
emprstimos aos agentes econmicos na rea do euro iniciou-se em 2015, tendo a variao dos emprstimos destinados s empresas no financeiras e famlias registado uma variao positiva a partir de meados do ano (Grfico I.1.1). As exportaes da rea do euro devero desacelerar em 2016, mas podero
apresentar um crescimento superior procura externa, beneficiando dos efeitos desfasados da depreciao da taxa de cmbio efetiva do euro e de ganhos de competitividade.
Grfico I.1.1. Emprstimos ao Sector Privado na rea do Euro
(taxa de variao homloga, em fim de perodo, em %)
2,0
1,0
0,0
-1,0
-2,0
nov-15
jul-15
set-15
mai-15
jan-15
mar-15
nov-14
jul-14
set-14
mai-14
jan-14
mar-14
-4,0
nov-13
-3,0
Par ticulare s
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.1.2. Preo Spot do Petrleo Brent
(USD/barril e eur/bbl)
120
110
/bbl
USD/bb l
100
90
80
70
60
50
2016P
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
40
2005
Em termos prospetivos, em 2016 as presses inflacionistas devero acelerar para o conjunto das economias avanadas (taxa de inflao mdia prevista de 1,1%), embora devam permanecer contidas num
contexto de uma taxa de utilizao da capacidade produtiva ainda baixa e da continuao da reduo dos
preos das matrias-primas. Com efeito, nas Previses Intercalares do FMI de janeiro de 2016, a estimativa do preo do petrleo foi revista em baixa, situando-se em cerca de 42 USD/bbl (abaixo do registado
em 2015). Os preos das matrias-primas no energticas devero recuperar, destacando-se o aumento
previsto para os metais, cerca de 2%, em mdia, em 2016, invertendo assim a quebra registada desde
2012.
No caso especfico da rea do euro, a taxa de inflao prevista para 2016 de uma subida de 1,0%,
impulsionada pelos aumentos dos salrios e das margens de lucro, decorrentes da recuperao econmica, e pela descida prevista da taxa de cmbio do euro.
Nos pases emergentes e em desenvolvimento, a taxa de inflao mdia prevista para 2016 (5,1%) reflete
um abrandamento face a 2015, com destaque para uma desacelerao na Rssia, Brasil e Indonsia, em
contraste com uma acelerao significativa na Argentina.
Nvel historicamente baixo das taxas de juro de curto prazo nas economias avanadas
Com presses inflacionistas contidas e uma taxa de utilizao da capacidade produtiva baixa na generalidade das economias avanadas, a poltica monetria caracterizou-se por uma orientao acomodatcia
em 2015, especialmente para a rea do euro.
Com efeito, o BCE continuou a tomar medidas no convencionais de poltica monetria, tendo em vista
proporcionar uma maior liquidez aos bancos e deste modo facilitar o financiamento economia. Assim, no
incio de 2015, o BCE anunciou o lanamento de um programa alargado de aquisio de ativos, incluindo
os programas existentes de compra de dvida titularizada, obrigaes colateralizadas e ttulos governamentais, de agncias e de instituies, totalizando 60 mil milhes de euros de compras mensais no mercado secundrio, que se realizaro entre maro de 2015 e, pelo menos, maro de 2017. Igualmente, a 3
de dezembro de 2015, o Conselho do BCE decidiu reduzir a taxa de juro aplicvel facilidade permanente de depsito em 10 pontos base (para -0,30%) e manteve inalteradas as taxas de juro aplicveis s
operaes principais de refinanciamento em 0,05% e facilidade permanente de cedncia de liquidez em
0,30%, valores historicamente baixos.
Tambm, at final do ano de 2015, os Bancos Centrais do Reino Unido e do Japo mantiveram as taxas
de juro diretoras ao nvel de final de 2009, ou seja, prximas de zero.
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Nos EUA, foi iniciada a normalizao da poltica monetria em finais de 2015, demonstrando a divergncia da orientao entre ambos os lados do Atlntico. Em meados de dezembro, a Reserva Federal subiu
as taxas de juro federais (Fed Funds), para o intervalo entre 0,25% e 0,50% (mantidas entre 0% e 0,25%,
desde finais de 2008).
As taxas de juro de curto prazo na rea do euro desceram ao longo de 2015, renovando nveis historicamente baixos, com a Euribor a 3 meses a situar-se, em mdia, num valor nulo no conjunto do ano de
2015 (0,21% no ano de 2014). Enquanto isso, nos EUA as taxas de juro de curto prazo prosseguiram o
movimento ascendente, tendo a Libor subido para 0,32% (0,23%, em mdia, no ano de 2014).
Num contexto de recuperao econmica gradual, os nveis oficiais das taxas de juro das principais economias avanadas devero continuar baixos durante um perodo alargado.
Grfico I.1.3. Taxas de Juro a 3 meses do
Mercado Monetrio
(mdia mensal, em %)
(fim do perodo)
5,5
1,60
1,55
4,5
1,50
rea do Euro
3,5
1,45
EUA
1,40
2,5
1,35
1,30
1,5
1,25
1,20
0,5
1,15
I.2.
abr-15
dez-15
ago-14
abr-13
dez-13
ago-12
abr-11
dez-11
ago-10
abr-09
dez-09
ago-08
abr-07
dez-07
dez-05
1,05
ago-06
dez-15
dez-14
dez-13
dez-12
dez-11
dez-10
dez-09
dez-08
1,10
dez-07
-0,5
Em 2015 assistiu-se a uma recuperao gradual da atividade, a par de uma melhoria do mercado de
trabalho e do ajustamento das contas externas.
Procura
Os dados divulgados pelo INE indicam que a economia portuguesa cresceu, em termos reais, 1,5% nos
trs primeiros trimestres de 2015 face ao perodo homlogo de 2014 (1,6% at junho de 2015), uma acelerao de 0,5 p.p. face ao registado em igual perodo do ano anterior. Este valor compara com a projeo de 1,6% apresentada no Programa de Estabilidade (PE) divulgado em abril de 2015. A desacelerao
da atividade econmica registada no terceiro trimestre de 2015 explicada por uma quebra do contributo
positivo da procura interna, nomeadamente do consumo privado e investimento (FBCF), no obstante um
contributo mais favorvel da procura externa lquida.
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.2.1. Despesa Nacional
2013
2014
2014
2015
II
III
IV
II
III
I-III1
-1.1
0.9
1.0
0.9
1.2
0.6
1.6
1.6
1.4
1.5
Consumo Privado
-1.2
2.2
2.3
1.9
2.9
2.0
2.5
3.2
2.3
2.7
Consumo Pblico
-2.0
-0.5
-0.4
-0.3
0.1
-1.3
-0.5
0.6
0.4
0.2
Investimento (FBCF)
-5.1
2.8
0.2
4.8
3.5
2.8
8.7
5.3
2.3
5.4
7.0
3.9
4.1
2.2
3.8
5.7
7.0
7.3
3.8
6.0
4.7
7.2
9.9
4.6
6.0
8.5
7.1
12.0
5.1
8.0
-2.0
2.2
3.2
1.8
2.1
1.7
1.7
3.5
2.0
2.4
0.8
-1.3
-2.2
-1.0
-0.9
-1.1
-0.1
-2.0
-0.6
-0.9
2.3
1.0
1.6
1.1
0.5
0.7
1.2
1.8
2.2
1.7
IPC
0.3
-0.3
-0.1
-0.3
-0.5
-0.1
-0.1
0.7
0.8
0.5
-2.9
1.4
1.6
1.6
1.8
0.7
1.5
1.9
0.3
1.2
16.2
13.9
15.1
13.9
13.1
13.5
13.7
11.9
11.9
12.5
1.8
-0.5
-0.6
-0.7
-0.6
-0.1
0.1
-0.3
1.1
0.2
2.3
1.7
-0.5
0.5
4.9
1.8
0.1
-1.8
4.9
1.1
0.7
0.3
-1.9
-0.8
3.3
0.3
-0.9
-3.0
4.0
0.0
1.0
0.4
-1.6
0.9
2.6
-0.6
-0.5
-0.1
3.5
1.0
1.6
1.4
1.3
1.3
1.6
1.5
1.0
1.3
1.0
1.1
Os primeiros nove meses de 2015 foram marcados pelo crescimento da FBCF, com uma taxa de crescimento mdio de 5,4%, que compara com 2,8% nos nove primeiros meses de 2014. Este comportamento
explicado pelo aumento do investimento em equipamento de transporte, com um crescimento de 31,9%
(18,7% em igual perodo de 2014), outras mquinas e equipamento (+6,3%) e tambm da construo
(+4,2%). A dinmica da componente de outras mquinas e equipamento reflete a evoluo da taxa de
utilizao da capacidade produtiva na indstria que, em 2015, fixou-se nos 77,7% (75,6% em 2014), convergindo para a mdia de longo prazo.
Tambm o consumo privado se mostrou robusto, crescendo 2,7% nos primeiros nove meses de 2015
(2,3% em igual perodo de 2014). O consumo de bens correntes, que equivale a cerca de 90% deste
agregado, registou uma variao anual de 1,8% (+0,4 p.p. face ao observado entre janeiro e setembro de
2014), explicado por uma acelerao do consumo de bens alimentares e de bens correntes no alimentares e servios (+1,1% e 2,7%, respetivamente). Por outro lado, o consumo de bens duradouros registou
um aumento homlogo de 12,8% (-2,3 p.p. se comparado com igual perodo de 2014). Esta desacelerao explicada pelo abrandamento registado na componente automvel (-7,7 p.p.), bem como na aquisio de outros bens duradouros (-1,5 p.p.).
A acelerao das principais componentes, da procura interna, refletiu-se nas importaes, em especial na
importao de bens (8% e 8,7% respetivamente, de janeiro a setembro) compensada, apenas em parte,
por um aumento superior das exportaes (6%). No final do ano terminado no terceiro trimestre, o peso
das exportaes nominais no PIB fixou-se nos 40,5%, 13,8 p.p. acima do observado no ano de 2005. No
mesmo sentido, o grau de abertura da economia situou-se nos 80,3% do PIB, um aumento de 17,7 p.p..
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.2.1. Contributo para a Variao
Homloga do PIB
(p.p.)
6.0
160
4.0
150
2.0
140
0.0
130
-2.0
120
-4.0
110
-6.0
100
-8.0
90
-10.0
80
Procura Interna
122
112
92
Procura Interna
Importaes (Bens e Servios)
PIB (VH, %)
2015 I
2015 II
2014 III
2014 IV
2014 I
2014 II
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
90
2003
2015 III
2015 I
2015 II
2014 III
2014 IV
2014 I
2014 II
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
155
145
Fonte: INE.
No mesmo perodo, o peso do consumo privado no PIB continuou a aumentar, situando-se acima do seu
valor mdio. No entanto, a preos de 2011, no terceiro trimestre de 2015, o consumo privado situava-se
5,7% abaixo do mximo registado no quarto trimestre de 2010. Estes desenvolvimentos no se tm traduzido num aumento do endividamento das famlias, o qual tem continuado a registar uma trajetria de
correo, representando, no final de setembro de 2015, 113,8% do rendimento disponvel (116,6% em
igual perodo de 2014). O aumento observado no consumo privado, a um ritmo superior ao do rendimento
disponvel (3,3% e -0,3%, respetivamente) tem estado associado a uma tendncia de diminuio da poupana das famlias (iniciada no terceiro trimestre de 2013) que, no ano terminado no terceiro trimestre,
representava 4% do rendimento disponvel bruto.
Grfico I.2.3 Consumo Privado Real
(contributo, p.p.)
31 000
4.0
30 000
2.0
29 000
0.0
28 000
-2.0
27 000
-4.0
26 000
-6.0
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III
25 000
I
III
2007
III
2008
III
2009
III
2010
III
2011
III
2012
III
2013
III
2007
III
2008
2009
Bens alimentares
2014 2015
Fonte: INE.
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Bens duradouros
Fonte: INE.
170 000
135%
160 000
130%
150 000
125%
110
140 000
120%
100
8%
90
7%
80
6%
140
11%
130
10%
120
130 000
115%
120 000
110%
110 000
105%
100 000
100%
I
III
2007
III
2008
III
2009
Endividamento (M)
III
2010
III
2011
III
2012
III
2013
III
III
2014 2015
9%
70
5%
60
4%
50
40
3%
III
2007
III
2008
III
2009
III
2010
Fontes: INE.
III
2011
III
2012
III
2013
III
III
2014 2015
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Mercado de Trabalho
A evoluo do mercado de trabalho nos primeiros nove meses de 2015, quando comparada com o perodo homlogo de 2014, caracteriza-se por uma desacelerao do crescimento da populao empregada
(de 1,9% para 0,9%), bem como um menor decrscimo da populao desempregada (de -15,6% para -11,5%). A evoluo do emprego foi penalizada por um contributo inferior do emprego nos servios
(+1,4 p.p. vis--vis 2,9 p.p. no perodo homlogo), no obstante uma relativa estabilizao do emprego na
construo (um contributo nulo que contrasta com -0,3 p.p. at setembro de 2014).
Quadro I.2.2. Populao Ativa, Emprego e Desemprego
(taxas de variao homloga, em %)
2013
2014
-1.8
Taxa de participao
Emprego total (tvh, %)
Taxa de desemprego
Desemprego de longa durao (%)
Taxa de desemprego jovem (15-24)
2013
2014
2015
II
III
IV
II
III
IV
II
III
I-III
-1.1
-1.8
-2.1
-2.3
-1.1
-1.3
-0.9
-0.7
-1.6
-0.5
-0.8
-1.1
-0.8
59.3
58.8
59.2
59.3
59.4
59.3
58.7
59.0
59.2
58.5
58.5
58.6
58.6
58.6
-2.6
1.6
-5.0
-3.9
-2.1
0.7
1.7
2.0
2.1
0.5
1.1
1.5
0.2
0.9
16.2
13.9
17.5
16.4
15.5
15.3
15.1
13.9
13.1
13.5
13.7
11.9
11.9
12.5
62.1
65.5
58.7
62.0
64.5
63.6
63.6
67.4
66.9
64.5
64.5
64.0
63.2
63.9
38.1
34.8
42.5
37.4
36.4
36.1
37.5
35.6
32.2
34.0
34.4
29.8
30.8
31.7
Por tipo de contrato, destaque para a desacelerao da criao lquida de emprego para trabalhadores
por conta de outrem com contratos sem termo (crescimento homlogo de 2,4% que compara com 4,6%).
Refira-se, ainda, a quebra no nmero de trabalhadores por conta prpria em 7,2% (-6,8% no ano precedente). A evoluo combinada da populao empregada e da populao desempregada traduziu-se numa
reduo homloga da populao ativa de 0,8% entre janeiro e setembro de 2015. A taxa de participao
situou-se nos 58,6%, inferior aos 58,9% registada nos primeiros trs trimestres de 2014.
De acordo com o Inqurito ao Emprego do INE, no terceiro trimestre de 2015 a taxa de desemprego situou-se nos 11,9%, idntica do trimestre precedente e 1,2 p.p. inferior ao registado no terceiro trimestre
de 2014. A populao desempregada foi estimada em 618,8 mil pessoas (-10,2% em termos homlogos).
De acordo com o IEFP, no final de 2015, encontravam-se inscritos mais de 555 mil desempregados nos
centros de emprego.
Grfico I.2.8. Expectativas de Emprego
prximos 3 meses
(SRE, MM3)
2015
III
-70.0
Mdia Anual
Fonte: INE.
Comrcio a Retalho
Servios
Indstria Transformadora
set-15
II
dez-15
2014
jun-15
IV
set-14
III
dez-14
II
mar-15
jun-14
2013
IV
set-13
III
dez-13
II
mar-14
jun-13
2012
IV
set-12
III
dez-12
II
-60.0
-35.0
mar-13
-30.0
jun-12
10
-50.0
-25.0
set-11
11
-40.0
-20.0
dez-11
12
mar-12
13
-30.0
-15.0
jun-11
14
-20.0
-10.0
set-10
15
-10.0
-5.0
dez-10
16
0.0
0.0
mar-11
17
5.0
jun-10
30
25
20
15
10
5
0
-5
-10
-15
-20
dez-09
18
mar-10
10
Fonte: INE.
De acordo com os inquritos qualitativos do INE, as expectativas de emprego para os prximos 3 meses
permaneceram estveis ao longo de 2015.
Preos
De janeiro a setembro de 2015, o deflator do PIB registou uma taxa de variao mdia anual de 1,7%,
valor que compara com os 1,1% registados em igual perodo de 2014. Para esta evoluo concorreu,
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
essencialmente, o contributo positivo dos termos de troca. Com efeito, expurgando a evoluo dos termos
de troca, a variao do deflator do PIB teria sido de 0,5%.
Das rubricas da procura interna, o investimento registou a maior acelerao, com o deflator a variar, em
termos homlogos, 0,6% nos nove primeiros meses do ano (-0,3% em igual perodo de 2014). O deflator
do consumo privado aumentou 0,7% (+0,1 p.p.), enquanto o do consumo pblico diminuiu 0,6%
(-0,8 p.p.). O contributo positivo da procura externa reflete a quebra do deflator das importaes de bens
(-4,9%), apenas parcialmente compensada pela reduo de 2% do deflator das exportaes de bens. J
os deflatores das importaes e exportaes de servios cresceram, em igual perodo, 1% e 1,8%, respetivamente, valores que assinalam uma desacelerao de 0,4 p.p. nas importaes e uma acelerao de
0,5 p.p. nas exportaes.
Em 2015, a taxa de variao homloga mdia do ndice de Preos no Consumidor (IPC) situou-se em
0,5%, enquanto o IPC subjacente (que exclui as componentes energtica e de alimentos no processados) apresentou uma variao de 0,2 p.p. superior (0,7%). Estes resultados representam uma acelerao
de 0,8 p.p. e 0,6 p.p., respetivamente, face ao assinalado em 2014, marcando uma inverso na tendncia
de reduo dos preos. De destacar o comportamento divergente das componentes dos bens e dos servios, cuja taxas de variao mdia homloga, em igual perodo, se fixaram nos -0,1% e 1,3%, respetivamente.
Tambm em 2015, o ndice Harmonizado de Preos no Consumidor (IHPC) cresceu a um ritmo superior
ao verificado nos pases da rea do euro, com um diferencial mdio de 0,5 p.p. (0,5% e 0%, respetivamente). Contudo, excluindo o contributo da componente de bens energticos, o crescimento do IHPC em
Portugal foi inferior em 0,1 p.p. ao registado pelo conjunto dos pases da rea do euro (0,8% e 0,9%,
respetivamente).
Quadro I.2.3. IPC e IHPC
(taxas de variao homloga, em %)
2013
2014
2015
IPC Total
0.3
-0.3
Bens
2013
2014
2015
II
III
IV
II
III
IV
II
II
IV
0.5
0.2
0.6
0.3
-0.1
-0.1
-0.3
-0.5
-0.1
-0.1
0.7
0.8
0.6
-0.1
0.0
-1.1
-0.1
-0.3
0.5
0.0
-0.2
-0.7
-1.1
-1.6
-0.9
-0.9
0.4
0.4
Alimentares
2.6
-2.1
1.9
2.5
3.8
3.6
0.5
0.0
-3.3
-4.5
-0.3
0.2
3.0
3.1
1.4
Energticos
-0.7
-1.4
-3.6
1.5
-1.0
-1.3
-1.8
-1.4
0.1
-0.8
-3.4
-5.7
-1.8
-3.6
-3.2
0.7
0.8
1.3
1.0
0.8
0.7
0.2
0.6
0.7
1.0
1.0
1.1
1.2
1.4
1.5
IPC Subjacente
Servios
0.2
0.1
0.7
-0.2
0.5
0.3
0.1
0.0
0.0
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
0.8
IHPC Portugal
0.4
-0.2
0.5
0.4
0.8
0.4
0.1
-0.1
-0.2
-0.3
0.0
0.0
0.7
0.8
0.5
1.3
0.4
0.0
1.9
1.4
1.3
0.8
0.6
0.6
0.4
0.2
-0.3
0.2
0.1
0.2
Diferencial (p.p.)
-0.9
-0.6
0.5
-1.4
-0.6
-0.9
-0.7
-0.8
-0.8
-0.6
-0.2
0.3
0.5
0.7
0.4
Uma anlise mais pormenorizada do IHPC permite detalhar o contributo das diferentes componentes. Por
um lado, os produtos alimentares, bebidas alcolicas e tabaco tm apresentado um contributo crescente
ao longo do ano, ao qual se alia o contributo dos servios que permaneceu relativamente estvel ao longo
de 2015. As presses descendentes advm, principalmente, da categoria dos energticos, refletindo a
quebra do preo do petrleo e refinados nos mercados internacionais, mas tambm dos demais bens
industriais que tm exercido uma presso negativa ao longo de todo o ano.
11
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.2.9. Taxa de Inflao
(MM12, p.p.)
4.0
4.0
4.0
3.0
3.0
3.0
2.0
2.0
1.0
1.0
0.0
0.0
-1.0
-1.0
-2.0
-2.0
2.0
1.0
0.0
Dif.
Portugal
Energia
Prod. Alim., bebidas alc. e tabaco
IHPC
rea Euro
Fonte: INE.
set-15
dez-15
jun-15
mar-15
set-14
dez-14
jun-14
mar-14
set-13
dez-13
jun-13
set-12
mar-13
jun-12
dez-12
mar-12
set-11
dez-11
jun-11
mar-11
set-10
dez-10
jun-10
dez-09
mar-10
set-15
-2.0
dez-15
jun-15
set-14
dez-14
mar-15
jun-14
mar-14
set-13
dez-13
jun-13
mar-13
set-12
dez-12
jun-12
mar-12
set-11
jun-11
dez-11
mar-11
set-10
dez-10
jun-10
dez-09
-1.0
mar-10
12
Servios
Bens Industrais exc. Energia
Fonte: Eurostat.
No mercado imobilirio, os preos medidos no Inqurito Avaliao Bancria apresentaram um crescimento mdio homlogo de 1,9% nos onze primeiros meses do ano, o que afigura uma acelerao de
1,6 p.p. face a igual perodo de 2014.
Produtividade e competitividade
Aps uma contrao de 0,5% da produtividade aparente do fator trabalho em 2014, os primeiros nove
meses de 2015 foram marcados por um aumento deste indicador (0,3%), resultante de um crescimento do
emprego inferior ao registado pelo PIB. As remuneraes por trabalhador caram 0,7%, particularmente
entre os trabalhadores do setor pblico (-0,9%, face a -0,2% no privado). No seu conjunto, estes efeitos
resultaram numa reduo dos custos de trabalho por unidade produzida (CTUP) de 1% face ao perodo
homlogo, valor que compara com o aumento de 0,7% nos primeiros nove meses de 2014.
Quadro I.2.4. Produtividade, Salrios e Custos do Trabalho
(taxas de variao homloga, em %)
2012
2013
2014
-3.2
1.8
0.1
-3.1
Setor Pblico
Setor Privado
2013
2014
2015
II
III
IV
II
III
IV
II
III
I-III
-0.9
2.9
-0.1
1.3
2.7
-1.9
3.1
0.8
-5.1
0.4
-0.1
-3.4
-1.0
1.8
-0.5
1.5
3.2
1.7
0.6
-0.8
-0.5
-0.4
-0.4
0.1
-0.4
1.2
0.3
3.6
-1.4
4.5
3.1
3.1
3.4
-2.6
2.7
0.4
-5.5
0.5
-0.5
-2.2
-0.7
12.7
-0.4
10.0
12.1
10.7
17.4
-5.1
13.3
6.5
-14.4
4.7
0.9
-8.1
-0.9
0.7
-0.9
2.4
0.2
0.6
-0.8
-0.9
-0.3
-0.8
-1.5
-0.4
-0.4
0.1
-0.2
0.5
1.7
1.5
1.6
2.2
1.7
1.4
1.6
1.4
1.2
1.7
3.4
2.5
3.8
3.2
Bens
0.7
1.7
1.3
1.4
2.2
1.6
1.4
1.8
1.4
0.5
1.5
2.9
2.3
3.9
3.0
Servios
-0.1
0.2
0.2
1.7
0.2
-0.2
-0.9
-1.5
-0.6
1.6
1.3
1.9
0.6
0.0
0.8
-1.6
0.3
-0.5
-1.2
-0.1
1.2
1.1
0.8
0.3
-1.3
-1.7
-3.6
-3.9
-1.5
-3.0
-4.9
3.5
0.8
0.8
1.8
6.1
5.1
4.4
2.9
-1.3
-2.7
-8.4
-10.0
-4.7
-7.7
O ano de 2015 foi marcado por uma continuada depreciao da taxa de cmbio real efetiva, embora a um
ritmo inferior ao registado na rea do euro. O comportamento da taxa de cmbio real efetiva uma presso positiva para a competitividade-preo das exportaes nacionais.
Por ltimo, nos primeiros trs trimestres de 2015, verificou-se uma melhoria significativa dos termos de
troca (+3,2%), mantendo a tendncia traada desde incios de 2012. Este comportamento foi visvel sobretudo nos termos de troca dos bens, que por sua vez reflete a forte quebra registada no deflator da
importao de bens (-4,9%), compensado apenas em parte pela diminuio do deflator das exportaes
de bens (-2%). J o ganho de termos de troca dos servios foi mais modesto, com o diferencial dos dois
deflatores a situar-se no 0,8 p.p..
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Contas externas
De janeiro a setembro de 2015, as exportaes e importaes a preos constantes de 2011 cresceram
6% e 8%, respetivamente, em termos mdios homlogos (3,4% e 6,8% em igual perodo de 2014). Em
ambos os casos, a componente de bens apresentou um comportamento mais dinmico do que os servios, com as exportaes a crescerem 7% (3,3% nos servios), enquanto as importaes aumentaram
8,7% (3,7% para os servios). No mesmo perodo, a procura externa de bens dirigida economia portu1
guesa registou um crescimento mdio de 5,8% (4,2% em igual perodo de 2014) , estimando-se um ganho de quota de mercado de 1,2 p.p., no obstante uma perda nos servios. Antev-se que a procura
externa relevante de servios dirigida economia portuguesa tenha crescido, em mdia, 6,9%, traduzindo
uma perda de quota de mercado de 3,3 p.p..
Quadro I.2.5. Quota de Mercado
2012
2013
2014
5.8
5.7
Exportaes (Volume, % )
3.6
2013
2014
2015
II
III
IV
II
III
IV
II
III
I-III
-0.9
5.0
6.4
6.0
5.3
-1.4
-1.9
-1.0
0.9
1.6
2.6
-0.6
1.2
6.9
3.6
2.7
7.4
8.1
9.2
3.1
1.7
3.2
6.2
7.8
8.2
5.1
7.0
-2.1
1.1
4.5
-2.2
1.0
2.1
3.7
4.6
3.7
4.3
5.3
6.2
5.5
5.8
5.8
0.3
4.5
0.9
0.1
6.3
4.1
7.6
2.0
0.6
0.9
0.2
-1.0
-2.3
-6.5
-3.3
Exportaes (Volume, % )
3.0
7.3
5.0
2.8
9.2
6.7
10.7
6.7
3.5
5.7
4.2
4.8
5.0
0.2
3.3
2.7
2.7
4.1
2.7
2.7
2.5
2.9
4.7
2.9
4.7
4.0
5.8
7.5
7.2
6.9
Esta evoluo refletiu-se num desempenho positivo da balana comercial, que melhorou o seu saldo em
cerca de 428 milhes de euros quando comparado com os primeiros nove meses de 2014, ascendendo a
aproximadamente 1347 milhes de euros (1% e 0,7% do PIB em 2015 e 2014, respetivamente).
Grfico I.2.11. Evoluo dos Termos de Troca
de Bens e Servios
(vh, %)
(vh, %)
25.0
8.0
8.0
6.0
6.0
4.0
4.0
2.0
2.0
0.0
0.0
-5.0
-2.0
-2.0
-10.0
15.0
20.0
10.0
15.0
10.0
5.0
5.0
0.0
0.0
-5.0
-15.0
-4.0
-6.0
I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II III
2007
2008
2009
Bens e Servios
Fonte: INE.
2010
2011
2012
Bens
2013
2014
2015
Servios
-4.0
-20.0
-6.0
-25.0
-10.0
-15.0
I
III
2007
III
2008
III
2009
III
2010
III
2011
III
2012
III
2013
Procura Externa
III
III
2014 2015
Exportaes
Analisando a composio das exportaes de servios, verifica-se que a componente de viagens e turismo representou, entre janeiro e novembro de 2015, 47% do valor exportado, 2,7 p.p. acima do verificado
nos primeiros onze meses de 2014. Ainda assim, os direitos de propriedade intelectual (+50,7%) e os
servios de seguros e penses (+33,7%) apresentaram-se como as categorias mais dinmicas, ainda que
apresentem um peso diminuto (0,9% conjuntamente). Pela negativa refira-se os transportes, cujo peso
nas exportaes de servios diminuiu 0,8 p.p. (para os 23,6%).
Calculada com base numa amostra de 30 pases representativos de cerca de 80% do total das exportaes portuguesas de bens.
13
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.2.13. Composio das Exportaes de
Servios
(%)
(vh, %)
100
25.0
90
20.0
80
35.0
32.6
30.2
15.0
10.0
50
5.0
40
0.0
30
7.9
6.5
15.0
-1.7
-5.0
Export. Extra
Fonte: BdP.
Export. Intra
2014
2013
2012
2011
0.0
2008
5.0
-15.0
jan-nov 2014
Transporte e Comunicao
Outros Serv. forn. por Empresas
Serv. Financ., Seguros e Informtica
jan-nov 2015
2014
2013
jan-nov 2014
Viagens e Turismo
Construo
Serv. Nat. Pessoal, Op. Govern. e outros
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2010
10
10.0
-10.0
2009
20
20.0
6.8
jan-nov 2015
60
30.0
25.0
70
2006
14
Fonte: BdP.
No ano terminado em novembro, as categorias com maior representatividade no conjunto das exportaes de bens correspondiam s mquinas e aparelhos, e aos veculos e outro material de transporte,
representando, respetivamente, 14,5% e 11,6% do total de exportaes (14,5% e 11,1% em igual perodo
de 2014), tendo tambm sido as categorias que registaram um maior contributo (0,7 p.p. e 1 p.p., respetivamente). No sentido oposto, as categorias com uma evoluo relativa menos favorvel foram os combustveis e os bens alimentares (-4,1% e -3,8% respetivamente). Excluindo estas duas categorias, as
exportaes nominais teriam crescido 5,3% (+1,2 p.p.).
Relativamente s importaes, a categoria de mquinas e aparelhos (15,4%) ganhou preponderncia
quando comparada com os combustveis, que representa agora 13,4% do total (17,7% no perodo homlogo), facto que traduz a quebra generalizada do preo do petrleo no ltimo ano. Ser ainda de destacar
a categoria dos qumicos, cuja quota nas importaes aumentou 0,7 p.p. para os 11%, fruto de um aumento da importao de produtos farmacuticos. Excluindo o efeito dos combustveis, o total das importaes, em termos nominais, teriam crescido 7%, 4,9 p.p. acima do efetivamente verificado.
Quadro I.2.6. Decomposio das Exportaes em Valor por Grupo de Produto
(%)
Peso nas Exportaes
Total
Taxa de Cobertura
2010
2012
2014
jan - nov
2015
2010
2012
2014
2010
2012
2014
jan - nov
2015
100.0
100.0
100.0
100.0
63.5
80.2
81.6
83.5
17.6
5.6
1.7
4.1
Mquinas, Aparelhos
15.1
15.3
14.6
14.5
57.1
82.9
77.3
78.6
8.7
10.2
0.8
4.2
Veculos e O.M.Transporte
12.2
11.6
10.9
11.6
56.5
109.8
83.9
80.0
22.0
-5.1
4.8
9.3
Combustveis
6.4
8.3
8.5
7.8
28.4
32.2
40.0
48.6
54.7
22.3
-17.2
-4.1
Metais Comuns
8.1
8.2
8.0
7.6
64.1
86.9
86.1
80.8
21.3
8.6
4.5
-0.6
Plsticos e Borracha
6.7
6.9
7.2
7.4
83.9
99.8
100.4
100.6
27.0
7.0
5.0
6.1
Agrcolas
5.5
5.4
6.0
6.2
36.2
40.4
46.9
48.2
18.4
5.6
11.4
9.7
Vesturio
6.2
5.5
5.8
5.8
128.9
158.8
154.0
155.6
6.7
0.6
9.1
3.5
Qumicos
5.1
5.6
5.4
5.2
32.5
41.4
42.6
39.4
21.7
3.6
-2.8
-0.1
Fonte: INE.
O mercado intracomunitrio continua a ser o principal destino das exportaes nacionais, tendo absorvido
72,9% das exportaes entre janeiro e novembro de 2015 (71,1% no perodo homlogo), denotando uma
perda de importncia relativa do mercado extracomunitrio. Espanha, Frana e Alemanha permanecem
os principais parceiros comerciais nacionais (representando quase 50% das exportaes), tendo as exportaes para estes pases aumentado 10,9%, 6,9% e 5,2%, respetivamente. Fora da UE destaca-se o
comportamento do mercado norte-americano (+24,1%) e canadiano (+39,2%), com o mercado angolano e
o mercado brasileiro a diminurem 32,8% e 9,6% respetivamente. Excluindo estes dois ltimos, as exportaes extracomunitrias teriam crescido 7,2%, ao invs de carem 2,6%.
A taxa de cobertura regista uma melhoria tanto para o mercado intracomunitrio como para o extracomunitrio (+1,9 p.p. face aos onze primeiros meses de 2014, em ambos os casos), com a taxa de cobertura
global, em termos nominais, a fixar-se em 83,5%, mais 1,6 p.p. do que no perodo homlogo.
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.2.7. Decomposio das Exportaes em Valor por Destino
(%)
Peso nas Exportaes
2010
2012
2014
Intracom unitrias
Taxa de Cobertura
jan - nov
2015
2010
2012
2014
2010
2012
2014
jan - nov
2015
75.4
71.0
70.9
72.9
62.7
79.7
77.3
79.8
17.6
0.7
2.5
6.8
Espanha
27.0
22.5
23.5
25.0
53.6
56.6
58.8
64.0
16.7
-4.8
1.1
10.9
Frana
12.0
11.8
11.7
12.1
105.8
144.2
135.7
136.5
13.8
2.8
2.7
6.9
Alemanha
13.0
12.4
11.7
12.0
59.7
87.6
77.3
77.6
18.1
-3.5
2.0
5.2
Reino Unido
5.5
5.3
6.1
6.7
91.9
142.5
162.5
178.5
14.0
6.9
12.5
13.7
Pases Baixos
3.9
4.1
4.0
4.0
47.1
69.4
63.0
65.6
25.6
12.0
0.8
3.6
Extracom unitrias
24.6
29.0
29.1
27.1
66.2
81.5
94.2
95.6
17.4
19.6
-0.2
-2.6
PALOP
6.4
8.0
8.0
5.6
399.2
199.7
231.9
243.5
-9.5
24.0
1.8
-25.9
EUA
3.5
4.1
4.4
5.2
157.2
194.0
229.8
268.8
30.7
24.7
5.6
24.1
China
0.6
1.7
1.7
1.7
14.8
55.9
52.5
47.9
5.1
96.2
27.6
3.5
Brasil
1.2
1.5
1.3
1.1
42.0
49.7
73.8
62.9
49.2
16.8
-13.6
-9.6
Arglia
0.6
0.9
1.2
1.1
79.1
53.6
82.6
101.5
7.9
19.6
11.5
-3.3
Fonte: INE.
A partir de 2008 ano em que as necessidades lquidas de financiamento da economia portuguesa atingiram o valor mais elevado desde 1995 (11,4% do PIB) e particularmente a partir de 2011, assistiu-se a
uma melhoria sustentada do saldo conjunto da balana corrente e de capital. Aps um saldo positivo de
2,3% do PIB em 2013, o mais elevado desde 2000, o saldo excedentrio em 2014 fixou-se nos 1,7%.
Quadro I.2.8. Balana de Pagamentos
(% do PIB, ano terminado)
2013
2014
2014
2015
II
III
IV
II
III
I-III
2.3
1.7
2.1
1.8
2.2
1.7
1.8
1.3
1.3
1.1
Balana de Capital
1.6
1.4
1.6
1.5
1.6
1.4
1.3
1.3
1.2
1.1
Balana Corrente
0.7
0.3
0.5
0.2
0.6
0.3
0.5
-0.1
0.1
0.0
1.0
0.4
0.7
0.5
0.4
0.4
0.6
0.4
0.6
1.0
-4.0
-4.6
-4.3
-4.5
-4.6
-4.6
-4.3
-4.6
-4.4
-4.2
5.0
5.0
5.0
5.0
5.1
5.0
5.0
5.0
5.1
5.2
Balana de Servios
-1.3
-1.3
-1.4
-1.4
-1.1
-1.3
-1.4
-1.7
-1.7
-2.0
1.1
1.3
1.2
1.1
1.2
1.3
1.3
1.2
1.2
1.0
Fonte: INE.
(% PIB)
15
4.0
10
3.0
2.0
0
1.0
-5
0.0
-10
Bal. Bens
Bal. Rendimentos Primrios
Balana Capital
Fonte: INE.
II
III
IV
2015 I
II
III
2014 I
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
-2.0
2004
-1.0
-20
2003
-15
Bal. Servios
Bal. Rendimentos Secundrios
Balana Corrente e de Capital
2012
2013
2014
2015
Bal. Servios
Bal. Rendimentos Secundrios
15
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Outro indicador relevante para a avaliao da sustentabilidade das responsabilidades financeiras externas
da economia portuguesa a posio de investimento internacional lquida. Aps se fixar em -113% do
PIB no final de 2014, esta evoluiu favoravelmente durante os primeiros nove meses de 2015, situando-se
agora em -112,3% do PIB. Tanto o crescimento nominal do PIB como o efeito transao (saldo da balana de pagamentos) contriburam para a reduo do rcio da PII (contributo de 2,7 p.p. e 1,7 p.p.), sendo
posteriormente compensado parcialmente por um efeito de revalorizao de ativos e passivos (-3.6 p.p.).
Nos setores institucionais, verifica-se que esta evoluo resulta sobretudo da melhoria de 3,9 p.p. nas
administraes pblicas e, em menor escala, do desagravamento da posio da autoridade monetria e
das outras instituies financeiras monetrias (0,6 p.p. em ambos os casos). Inversamente, as sociedades
no financeiras viram a sua posio agravada em 3,2 p.p..
Grfico I.2.17. Posio de Investimento
Internacional (PII)
(% PIB)
30
15.0
10
10.0
-10
5.0
-30
0.0
-50
-70
-5.0
-90
-10.0
-110
Efeito PIB
Efeito transao
Efeito valorizao
II
III
IV
2015 I
II
III
2014 I
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
II
III
IV
I.1.
2015 I
II
III
2014 I
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
AP's
Autoridade Monetria
2003
-15.0
-130
2003
16
Diferena
O cenrio macroeconmico reflete a informao mais recente sobre a atividade econmica nacional e
internacional, bem como as medidas perspetivadas para 2016, cujo impacto estimado se encontra exposto em tabela anexa. Entre a informao incorporada conta-se a reviso das Contas Nacionais no perodo
2013-2014 e a publicao de Contas Trimestrais para os primeiros trs trimestres do ano.
Para 2015, projeta-se um crescimento real do PIB de 1,5%, 0,6 p.p. superior ao observado em 2014. Em
termos trimestrais, espera-se que a recuperao da atividade econmica acelere ligeiramente no ltimo
trimestre do ano, tanto pela manuteno de contributos positivos da procura interna, como pela melhoria
do comportamento das exportaes.
Esta estimativa sustentada no s pelos dados trimestrais divulgados pelo INE, mas tambm pelos
indicadores avanados e coincidentes de atividade econmica, divulgados por vrias instituies, em
conjugao com os indicadores qualitativos de expectativas econmicas.
A estimativa para 2015 do PIB, em volume, representa uma reviso em baixa face ao Programa de Estabilidade (PE), resultado de uma reviso em alta do contributo da procura interna (de 1,6 p.p. para
2,2 p.p.), compensado por uma reviso em baixa do contributo da procura externa lquida (de 0,1 p.p.
para -0,7 p.p.). Para a evoluo mais favorvel da procura global concorreram todas as componentes,
com destaque para as exportaes (+0,3 p.p.) e consumo privado (+0,7 p.p.), facto que, juntamente com
as alteraes registadas nos termos de troca, se reflete num crescimento superior das importaes face
ao cenrio inicial (+2,3 p.p.). Assim, a economia portuguesa dever apresentar uma capacidade lquida de
financiamento face ao exterior equivalente a 2,0% do PIB, registando a balana corrente um saldo positivo de 0,6% do PIB. Destaque-se, ainda, a reviso em alta do deflator do PIB, cujo crescimento mdio
homlogo dever ser de 1,9% (1,3% no PE).
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.1.1. Principais Indicadores
(taxa de variao, %)
2013
2015(p)
2014
2016(p)
Cenrio Base
OE16
INE
2015(p)
2016(p)
-1,1
0,9
1,5
1,8
1,6
2,0
Consumo Privado
-1,2
2,2
2,6
2,4
1,9
1,9
Consumo Pblico
-2,0
-0,5
-0,7
0,2
-0,7
0,1
Investimento (FBCF)
-5,1
2,8
4,3
4,9
3,8
4,4
7,0
3,9
5,1
4,3
4,8
5,5
4,7
7,2
6,9
5,5
4,6
5,3
-2,0
2,2
2,2
2,2
1,6
1,9
0,8
-1,3
-0,7
-0,4
0,1
0,1
2,3
1,0
1,9
2,0
1,3
1,4
IPC
0,3
-0,3
0,5
1,2
-0,2
1,3
-2,9
1,4
1,1
0,8
0,6
0,8
16,2
13,9
12,3
11,3
13,2
12,7
1,8
-0,5
0,4
1,0
1,1
1,2
2,3
1,7
2,0
2,2
2,1
2,0
0,7
0,3
0,6
0,9
0,5
0,4
1,0
0,4
1,0
1,2
1,5
1,7
1,6
1,4
1,4
1,3
1,6
1,5
Para 2016, prev-se um crescimento do PIB de 1,8%, reflexo da manuteno de um contributo positivo da
procura interna, conjugado com um contributo menos negativo da procura externa lquida.
A dinmica da procura interna vem materializar a normalizao da atividade econmica. Por um lado, a
2
evoluo do consumo privado acompanha as remuneraes e rendimento disponvel. No se perspetivam impactos relevantes na taxa de poupana, nem na reduo do endividamento, dado o direcionamento das medidas frao da populao com menores rendimentos. A FBCF dever manter-se como a
componente mais dinmica da procura interna. O aumento do investimento empresarial, na componente
de mquinas e equipamentos, traduz a necessidade de aumentar a capacidade produtiva, a sua atualizao, facto que consonante com o crescimento esperado no emprego, com o aumento da procura global
3
cura externa relevante , bem como uma moderao das importaes em volume, explicado por um menor
diferencial entre o deflator das exportaes e das importaes. Assim, de esperar que o ajustamento
das contas externas persista: o saldo conjunto da balana corrente e de capital dever fixar-se em 2,2%
do PIB, aumentando a capacidade lquida de financiamento da economia portuguesa, ao mesmo tempo
Caracterizado pela melhoria das condies do mercado de trabalho, pela reverso de algumas medidas de consolidao oramental, pela descida dos preos de petrleo e amenizao do nvel de alavancagem das famlias.
3
Aliado poltica monetria acomodatcia conduzida pelo Banco Central Europeu (BCE) e manuteno de taxas de
juro relativamente baixas no mdio prazo.
4
No se antecipam ganhos de quota de mercado.
17
18
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
que a balana corrente dever atingir um excedente equivalente a 0,9% do PIB, reforando o resultado de
5
2015 .
A taxa de desemprego dever situar-se em 11,3% (-1 p.p. face ao esperado para 2015 e -2,6 p.p. face a
2014). A reduo do desemprego dever ser acompanhada por um aumento da produtividade aparente
do trabalho e por um crescimento do emprego ligeiramente inferior ao registado em 2015 em resultado do
desfasamento tpico face atividade econmica e pela aproximao ao desemprego estrutural. Esperase, ainda, que a distribuio sectorial do emprego continue a refletir a reafectao de recursos da estrutura produtiva dos sectores de bens no transacionveis para os sectores de bens transacionveis.
O consumo pblico dever estabilizar, resultado da continuao do processo de ajustamento da despesa
pblica. As alteraes de poltica salarial devero traduzir-se num impacto positivo no deflator.
A inflao medida pelo ndice de Preos no Consumidor (IPC) dever atingir os 1,2% em 2016 (0,5% em
2015), num contexto de equilbrio de tenses quer inflacionistas, quer deflacionistas nos mercados
internacionais de commodities. Esta subida da inflao em cerca de 0,7 p.p. face a 2015 traduzir uma
maior presso ascendente sobre os preos. Para tal contribui a melhoria da procura interna e uma reduo do hiato do produto, a acelerao das remuneraes por trabalhador associado ao aumento do salrio mnimo e reposio dos cortes salariais na Administrao Pblica, bem como o efeito da desvalorizao cambial do euro. O diferencial face evoluo dos preos no conjunto da rea do euro dever
tornar-se positivo (+0,7 p.p.).
No seu conjunto, estas projees so consistentes com a correo dos desequilbrios macroeconmicos,
quer de natureza interna quer externa.
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.1.2. Previses Macroeconmicas
(taxa de variao, %)
MF
CE
2015
2016
2015
2016
OCDE
2015
2016
FMI
2015
2016
1,5
1,8
1,5
1,6
1,7
1,6
1,5
1,4
Consumo Privado
2,6
2,4
2,6
1,9
2,5
1,6
2,7
1,5
Consumo Pblico
-0,7
0,2
0,3
0,4
0,5
0,5
0,4
0,0
Investimento (FBCF)
4,3
4,9
4,3
3,0
6,0
3,0
4,6
3,0
5,1
4,3
4,9
4,3
6,8
5,9
5,0
3,9
6,9
5,5
6,5
4,9
9,2
6,0
5,9
3,8
Deflator do PIB
1,9
2,0
1,7
1,5
1,4
0,5
1,8
1,5
IPC*
0,5
1,2
0,5
0,7
0,5
0,7
0,5
0,7
1,1
0,8
1,1
0,8
1,3
0,9
1,2
1,0
12,3
11,3
12,6
11,7
12,3
11,3
12,3
11,5
0,4
1,0
0,4
0,8
0,4
0,7
0,3
0,4
2,0
2,2
2,1
2,4
0,6
0,9
0,7
1,1
0,6
0,5
1,0
2,1
No que diz respeito ao dfice das administraes pblicas, a estimativa do MF aponta para 2,2% do PIB,
enquanto as projees mais recentes, da Comisso Europeia e FMI, se situam entre os 3,2% e os 3,4%
do PIB. A tendncia de descida para a dvida das AP comum a todas as previses.
Quadro I.1.3. Previses Oramentais
(em % do PIB e do PIB potencial)
CE
MF
OCDE
FMI
2015
2016
2015
2016
2015
2016
2015
2016
Saldo global
-4,3
-2,2
-4,2
-3,4
-3,0
-2,8
-4,4
-3,2
Saldo primrio
0,4
2,3
0,5
1,2
1,3
1,4
0,3
1,4
Saldo estrutural
Dvida Pblica
-2,0
-1,7
-1,9
-2,9
0,4
-0,1
3,0
2,2
128,7
125,8
129,1
128,5
128,2
127,9
129,0
128,2
Fonte: Ministrio das Finanas; FMI - Declarao final sobre a terceira visita de monitorizao ps-programa, fevereiro 2016; CE European Economic Forecast, Winter 2016; OCDE - Economic Outlook, novembro 2015.
Para 2016 prev-se uma acelerao da procura externa relevante para Portugal, em consequncia da
melhoria da atividade econmica dos principais parceiros comerciais, com reflexos na evoluo das suas
importaes (Quadro I.1.4.). De acordo com a Comisso Europeia, em 2016 esperada uma ligeira melhoria do crescimento econmico no conjunto da rea do euro, cujo PIB dever apresentar um crescimento de 1,7% (1,6% em 2015). Em particular, prev-se uma acelerao do crescimento econmico na Alemanha, Frana e Itlia e a manuteno de um forte crescimento em Espanha e no Reino Unido. A Comis-
Procura externa relevante: clculo efetuado pelo Ministrio das Finanas com base nas previses do crescimento real
das importaes dos principais parceiros comerciais de Portugal, publicadas no World Economic Outlook do FMI (Out.
2015), representando cerca de 96% do total das exportaes de bens portuguesas.
19
20
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
so Europeia prev tambm a manuteno de um crescimento das importaes da rea do euro em
2016, apesar de registar alguma desacelerao.
Quadro I.1.4. PIB e Importaes
(variao homloga real, em %)
PIB
2014
2014
Im portaes
2015
4 T
2 T
3 T
2015
2016
2014
2014
2015
4 T
2 T
3 T
2015P
2016P
rea do Euro
0,9
0,9
1,3
1,6
1,6
1,6
1,7
4,5
5,0
5,8
5,5
4,9
5,7
5,0
Espanha
1,4
2,1
2,7
3,2
3,4
3,2
2,8
6,4
6,8
7,2
7,0
7,7
7,9
7,4
Alemanha
1,6
1,5
1,1
1,6
1,7
1,7
1,8
3,7
4,2
5,7
5,3
6,1
5,7
5,2
Frana
0,2
0,1
0,9
1,1
1,2
1,1
1,3
3,8
5,0
6,1
5,7
6,0
5,7
4,9
Itlia
-0,4
-0,4
0,1
0,6
0,8
0,8
1,4
2,9
3,1
5,2
5,9
5,1
5,3
4,9
Reino Unido
2,9
3,0
2,7
2,4
2,3
2,3
2,1
2,4
2,6
2,3
1,4
6,1
5,7
4,5
Fontes: Eurostat e Institutos de estatstica nacional. Previses p/2015 e 2016, CE, Economic Forecast, fevereiro de 2016.
Este cenrio assume a manuteno das taxas de juro de curto prazo num nvel baixo, bem como uma
diminuio do preo do petrleo e uma ligeira depreciao do euro face ao dlar (Quadro I.1.4.).
(a)
2012
2013
2014
2015(p)
2016(p)
MF/BdP
0.5
2.3
5.0
3.9
4.3
FMI
111.6
108.6
99.5
53.6
42.0
CE
0.6
0.2
0.2
0.0
-0.2
CE
1.29
1.33
1.33
1.11
1.09
Anlise de Riscos
As perspetivas de crescimento econmico apresentadas na seco anterior esto sujeitas a um conjunto
de riscos, que pesam sobretudo no sentido descendente.
preo do petrleo , poder implicar um ajustamento da economia mais severo do que o previsto, com
8
De facto, entre 2011-13 o sector petrolfero em Angola representava, em mdia, 45% do PIB, 95% das exportaes e
80% da receita fiscal (IMF Country Report No. 15/302). Para alm do efeito direto no PIB decorrente da queda do preo
do petrleo, a reduo da oferta de moeda estrangeira decorrente da reduo das reservas internacionais implica
necessariamente um ajustamento do sector da construo, da indstria e dos servios.
8
Angola representava 6,7% das exportaes portuguesas em 2014, valor entretanto reduzido em cerca de 2 p.p. no
perodo janeiro a outubro de 2015.
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Alm disso, as vulnerabilidades dos mercados emergentes, num contexto de necessidade de correo de
desequilbrios internos, de grande exposio aos desenvolvimentos na economia chinesa, de instabilidade poltica e de incertezas quanto ao ritmo da normalizao da poltica monetria dos Estados Unidos,
tero repercusses negativas no crescimento da economia mundial e, dessa forma, poder constituir uma
presso adicional s exportaes portuguesas.
Em sentido contrrio, no de excluir que o BCE implemente medidas de poltica monetria no convencionais adicionais, o que constituir um estmulo acrescido s economias da rea do euro e potenciar a
procura dirigida economia portuguesa. Alm disso, os efeitos das reformas estruturais e o Plano de
Investimento da Comisso Europeia podero tambm contrariar os riscos enfrentados pela rea do euro,
associados a um maior abrandamento da economia mundial.
21
22
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
esperado e um sistema financeiro com dificuldades em alcanar progressos significativos em termos de
rendibilidade (num contexto de taxas de juro historicamente baixas; exposies significativas a ativos
imobilirios e ttulos de dvida soberana e a determinadas geografias; nveis elevados de crdito em risco
e num processo de adoo de nova regulao) traro dificuldades acrescidas recuperao do investimento e do crescimento econmico.
Alm disso, a quebra acentuada do investimento nos anos da crise, em conjunto com o aumento do desemprego de longa-durao, pode ter efeitos negativos no produto potencial, crescendo assim menos do
que o projetado. Um impacto das reformas estruturais superior ao previsto pender em sentido contrrio,
sendo por isso um risco ascendente. A reduo do preo do petrleo alm do esperado pode tambm
trazer consequncias positivas, mas essas tendero a ser minimizadas caso essa reduo seja reflexo de
uma travagem mais acentuada da economia mundial. Alm disso, esses desenvolvimentos iro acentuar
as dificuldades em economias como a Angolana e nos mercados emergentes, afetando negativamente a
economia portuguesa.
Cenrio
base
PIB real
1.5
1.8
1.6
-0.2
PIB nominal
3.5
3.8
3.7
-0.1
0.7
1.2
1.9
0.7
Cenrio
Diferencial
alternativo
2.0
2.2
1.8
-0.4
-4.2
-2.2
-2.1
0.1
Dvida pblica
128.6
125.8
125.8
0.0
Taxa de desemprego
12.3
11.3
11.3
0.0
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.1.1. Variao do Preo do Petrleo em 20%
PIB real
PIB nominal
2.1
4.5
4.0
Variao Homloga (%)
1.9
1.7
1.5
1.3
1.1
0.9
3.5
3.0
2.5
2.0
0.7
1.5
0.5
2014
mais 20%
2015
menos 20%
2014
2016
mais 20%
cenrio base
cenrio base
2.7
2.0
menos 20%
2016
2.5
1.5
1.0
0.5
2.5
2.3
2.1
1.9
1.7
1.5
0.0
2014
mais 20%
2015
menos 20%
2014
2016
mais 20%
cenrio base
2015
menos 20%
2016
cenrio base
Dvida Pblica
131.0
-2.0
130.0
-3.0
2015
-4.0
-5.0
-6.0
-7.0
129.0
128.0
127.0
126.0
125.0
124.0
123.0
-8.0
2014
mais 20%
2015
menos 20%
2016
cenrio base
2014
mais 20%
2015
menos 20%
2016
cenrio base
No caso de um cenrio de taxas de juro de curto prazo mais elevadas, regista-se um menor crescimento
do PIB (em 0,2 p.p.), por via de maiores custos de financiamento. De igual forma, assiste-se a uma deteriorao do saldo da balana corrente e de capital associada a um maior pagamento de juros ao exterior.
23
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.1.7. Aumento da Taxa de Juro de Curto Prazo em 1 p.p.
2016
2015
Cenrio
base
PIB real
1.5
1.8
1.6
-0.2
PIB nominal
3.5
3.8
3.7
-0.1
0.7
1.2
1.3
0.1
Cenrio
Diferencial
alternativo
2.0
2.2
0.9
-1.3
-4.2
-2.2
-2.2
0.0
Dvida pblica
128.6
125.8
126.0
0.2
Taxa de desemprego
12.3
11.3
11.3
0.0
Grfico I.1.2. Anlise de Sensibilidade Variao da Taxa de Juro de Curto Prazo em 1 p.p.
PIB real
PIB nominal
2.1
4.5
4.0
Variao Homloga (%)
1.9
1.7
1.5
1.3
1.1
0.9
3.5
3.0
2.5
2.0
0.7
1.5
0.5
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2014
2016
mais 1 p.p.
cenrio base
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
1.4
4.0
1.2
3.5
Percentagem do PIIB (%)
1.0
0.8
0.6
0.4
0.2
3.0
2.5
2.0
1.5
1.0
0.5
0.0
0.0
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2014
2016
mais 1 p.p.
cenrio base
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
Dvida Pblica
131.0
-2.0
130.0
-3.0
24
-4.0
-5.0
-6.0
-7.0
129.0
128.0
127.0
126.0
125.0
124.0
123.0
-8.0
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Finalmente, num cenrio de procura externa mais reduzida, o impacto na taxa de variao do PIB de
aproximadamente -0,2 p.p., por via, sobretudo, de menores exportaes. De igual forma, e pela mesma
ordem de razo, assiste-se a uma deteriorao do saldo da balana corrente e de capital.
Quadro I.1.8. Diminuio da Procura Externa em 1 p.p.
2016
2015
Cenrio
base
PIB real
1.5
1.8
1.6
-0.2
PIB nominal
3.5
3.8
3.6
-0.2
0.7
1.2
1.2
0.0
2.0
2.2
2.0
-0.2
Cenrio
Diferencial
alternativo
-4.2
-2.2
-2.2
0.0
Dvida pblica
128.6
125.8
126.1
0.3
Taxa de desemprego
12.3
11.3
11.3
0.0
PIB nominal
2.1
4.5
4.0
Variao Homloga (%)
1.9
1.7
1.5
1.3
1.1
0.9
3.5
3.0
2.5
2.0
0.7
1.5
0.5
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2014
2016
mais 1 p.p.
cenrio base
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
1.4
2.5
Percentagem do PIIB (%)
2.4
1.2
1.0
0.8
0.6
0.4
2.3
2.2
2.1
2.0
1.9
1.8
1.7
1.6
1.5
0.2
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2014
2016
mais 1 p.p.
cenrio base
2016
cenrio base
Dvida Pblica
131.0
-2.0
130.0
-3.0
2015
menos 1 p.p.
-4.0
-5.0
-6.0
-7.0
129.0
128.0
127.0
126.0
125.0
124.0
123.0
-8.0
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
25
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Neste cenrio admitiu-se que a contrao do PIB tinha como origem exclusivamente um choque negativo
na procura interna, mais especificamente uma diminuio no consumo privado. Assumiu-se ainda que
esta reduo afeta de igual modo quer os bens duradouros quer os bens no duradouros (alimentares e
correntes). de notar que, apesar de uma diminuio no consumo de bens duradouros ter efeitos positivos no ajustamento externo da economia portuguesa, devido forte componente importada, a sua reduo tambm implica um risco acrescido em termos de quebra das receitas fiscais, dado que se tratam de
bens sujeitos a uma taxa de IVA mais elevada.
Quadro I.1.9. Diminuio do PIB real em 1 p.p.
2016
2015
Cenrio
base
PIB real
1.5
1.8
0.8
-1.0
PIB nominal
3.5
3.8
2.9
-0.9
0.7
1.2
1.3
0.0
Cenrio
Diferencial
alternativo
2.0
2.2
2.9
0.7
-4.2
-2.2
-2.5
-0.3
Dvida pblica
128.6
125.8
127.2
1.4
Taxa de desemprego
12.3
11.3
11.6
0.3
3.0
5.0
2.5
4.5
Variao Homloga (%)
PIB real
2.0
1.5
1.0
0.5
4.0
3.5
3.0
2.5
2.0
1.5
0.0
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2014
2016
mais 1 p.p.
cenrio base
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
1.4
3.0
2.8
Percentagem do PIIB (%)
1.2
Variao Homloga (%)
26
1.0
0.8
0.6
0.4
0.2
2.6
2.4
2.2
2.0
1.8
1.6
1.4
1.2
1.0
0.0
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Dvida Pblica
131.0
-1.5
Percentagem do PIB (%)
130.0
-2.5
-3.5
-4.5
-5.5
-6.5
129.0
128.0
127.0
126.0
125.0
124.0
123.0
122.0
121.0
-7.5
2014
mais 1 p.p.
2015
menos 1 p.p.
2014
2016
cenrio base
2015
mais 1 p.p.
menos 1 p.p.
2016
cenrio base
O menor crescimento do PIB em 1 p.p. tem como efeito a diminuio do saldo das administraes pblicas em 0,3 p.p. Para este efeito, concorre no s o efeito direto da diminuio das receitas fiscais (devido
diminuio do consumo privado) mas tambm o efeito de um maior desemprego (e menor emprego), o
que implica um aumento das prestaes sociais de subsdio de desemprego e uma diminuio na receita
de contribuies sociais e coleta de IRS. O rcio da dvida pblica em termos do PIB tem um acrscimo
estimado em cerca de 1,4 p.p., por via do aumento do dfice oramental mas sobretudo por via de uma
diminuio do PIB nominal.
Neste caso, considerou-se que o aumento da taxa de desemprego deriva de uma diminuio do emprego
total em 1,4 p.p. e uma reviso em alta da populao ativa em 0,3 p.p. face ao cenrio base. Nesta anlise, consideraram-se os efeitos sobre a massa salarial e, consequentemente, no rendimento disponvel
dos particulares e na receita fiscal e contributiva. Por simplificao, assumida a manuteno do nvel
mdio das remuneraes. No entanto, de acordo com a informao disponvel, os novos desempregados
tendem a auferir uma remunerao mdia superior ao dos novos contratados, tendo efeitos potencialmente mais negativos na conta da Segurana Social. Do mesmo modo, no se contemplaram os efeitos (previsveis) que o aumento da taxa de desemprego teria no nvel de preos via conteno salarial.
Quadro I.1.10. Aumento em 1 p.p. da Taxa de Desemprego
2016
2015
Cenrio
base
PIB real
1.5
1.8
1.6
-0.2
PIB nominal
3.5
3.8
3.5
-0.3
0.7
1.2
1.0
-0.2
Cenrio
Diferencial
alternativo
2.0
2.2
2.4
0.2
-4.2
-2.2
-2.4
-0.2
Dvida pblica
128.6
125.8
126.4
0.6
Taxa de desemprego
12.3
11.3
12.2
1.0
27
RELATRIO OE2016
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.1.5. Anlise de Sensibilidade Variao da Taxa de Desemprego em 1 p.p.
PIB real
PIB nominal
2.1
4.5
4.0
Variao Homloga (%)
1.9
1.7
1.5
1.3
1.1
0.9
3.5
3.0
2.5
2.0
0.7
1.5
0.5
2014
menos 1 p.p.
2015
mais 1 p.p.
2014
2016
menos 1 p.p.
cenrio base
2015
mais 1 p.p.
2016
cenrio base
1.6
2.5
1.4
2.4
Percentagem do PIIB (%)
1.2
1.0
0.8
0.6
0.4
0.2
2.3
2.2
2.1
2.0
1.9
1.8
1.7
1.6
1.5
0.0
2014
menos 1 p.p.
2015
mais 1 p.p.
2014
2016
menos 1 p.p.
cenrio base
2015
mais 1 p.p.
2016
cenrio base
Dvida Pblica
131.0
-1.5
130.0
-2.5
28
-3.5
-4.5
-5.5
-6.5
129.0
128.0
127.0
126.0
125.0
124.0
123.0
122.0
-7.5
2014
menos 1 p.p.
2015
mais 1 p.p.
2016
cenrio base
2014
menos 1 p.p.
2015
mais 1 p.p.
2016
cenrio base
O aumento da taxa de desemprego em 1 p.p. tem como efeito a diminuio do saldo das administraes
pblicas em 0,2 p.p. Para este resultado concorre, em primeiro lugar, o impacto direto de um maior desemprego (e menor emprego), maior despesa em prestaes sociais (em particular, subsdio de desemprego) e menor receita de contribuies sociais e coleta de IRS. Acresce o efeito que o aumento do desemprego tem na diminuio do consumo privado, e, desta forma, na menor coleta dos impostos indiretos. O efeito esperado no rcio da dvida pblica essencialmente derivado do maior dfice oramental
mas tambm do menor PIB nominal.
Captulo
2
II. Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de
Consolidao Oramental
II.1.
Enquadramento
II.2.
Desde maio de 2011 que a evoluo das finanas pblicas portuguesas condicionada pelo Programa de
Assistncia Econmica e Financeira (PAEF), o qual vigorou at maio de 2014. A estratgia delineada no
PAEF visava (i) a consolidao oramental, centrada na diminuio da despesa estrutural (em cerca de
dois teros) e no aumento da receita estrutural (um tero); (ii) a correo da situao de dfice excessivo;
e (iii) a reduo dos nveis de endividamento, invertendo a trajetria de crescimento da dvida pblica.
Aps a implementao de medidas e polticas sectoriais e transversais previstas no PAEF, Portugal continua a enfrentar desafios oramentais. A dificuldade no controlo da despesa pblica levou a que as Administraes Pblicas gerassem dfices consecutivos o que aliado a operaes de natureza extraordinria
influenciou recorrentemente os dfices e, por conseguinte, aumentos no rcio da dvida pblica. Em 2015,
as contas das Administraes Pblicas (AP) esto largamente influenciadas pelo registo como despesa
das injees de capital no Banco EFISA, na Sociedade de Transportes Coletivos do Porto, SA (STCP), na
Companhia Carris de Ferro de Lisboa, S.A. (CARRIS), pela converso em aumento de capital de suprimentos concedidos pela empresa Wolfpart Caixa Imobilirio (num total de 0,2% do PIB).
Adicionalmente, com a resoluo e venda do Banif, cujo impacto estimado de 1,2% do PIB, prev-se
que o dfice oramental para 2015 atinja 4,3% do PIB. Excedendo o limite de 3% inscrito no Pacto de
Estabilidade, a sada de Portugal da situao de dfice excessivo fica condicionada. Contudo, o Cdigo
de Conduta da Unio Europeia sobre a implementao do PE prev para um Estado-Membro, que se
encontre sob Procedimento dos Dfices Excessivos (PDE) e prossiga medidas de poltica oramental que
permitam reduzir o dfice, um prolongamento de um ano no prazo para a correo. Uma avaliao que
compete Comisso Europeia.
Em 2015, nove pases da Unio Europeia encontravam-se em situao de dfice excessivo (Quadro
II.2.1), sendo que Portugal devia concluir a sua correo em 2015.
Quadro II.2.1. Pases com Procedimento dos Dfices Excessivos
Pas
Crocia
Chipre
21 de janeiro de 2014
2016
13 de julho de 2010
2016
Portugal
2 de dezembro de 2009
2015
Eslovnia
2 de dezembro de 2009
2015
Frana
27 de abril de 2009
2017
Irlanda
27 de abril de 2009
2015
Grcia
27 de abril de 2009
2016
Espanha
27 de abril de 2009
2016
8 de julho de 2008
2016/2017
Reino Unido*
Nota: * Ano financeiro.
Fonte: Comisso Europeia.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Consolidao oramental
9
Nos ltimos cinco anos, a poltica oramental foi restritiva e pro-cclica , tendo o saldo primrio estrutural
aumentado 8,4 p.p. do PIB entre 2010 e 2015. A despesa primria estrutural contribuiu em cerca de 60%
para a consolidao oramental, reduzindo-se 5,2 p.p. do PIB entre 2010 e 2015, tendo a receita estrutural contribudo com os restantes 40% ao aumentar 3,2 p.p. do PIB.
Grfico II.2.1. Poltica Oramental e Posio Cclica de 2010 a 2015
(pontos percentuais)
11,0
Poltica restritiva
pro-cclica
9,0
30
Poltica restritiva
contra-cclica
2010-2015
7,0
5,0
2011
2012
3,0
2014
1,0
2013
-1,0
Poltica
expansionista
contra-cclica
-3,0
2010
Poltica
expansionista
pro-cclica
2015
-5,0
-3,0
-2,0
-1,0
0,0
1,0
Var. do hiato do produto
2,0
3,0
2011
2012
2013
2014
2015p
-11,2
-7,4
-5,7
-4,8
-7,2
-4,3
-8,2
-3,1
-0,8
0,0
-2,3
0,4
2,9
4,3
4,9
4,9
4,9
4,7
Medidas pontuais
-2,2
-0,5
-0,2
0,3
-3,8
-1,1
Saldo estrutural
-8,6
-5,8
-3,0
-2,6
-1,5
-2,0
-0,1
2,8
2,8
0,4
1,1
-0,6
-5,7
-1,5
1,9
2,3
3,5
2,7
-0,1
4,2
3,4
0,4
1,2
-0,8
Saldo primrio
Juros
A deteriorao verificada em 2015 resulta da diminuio da receita, em 0,7 p.p. do PIB, que no foi compensada pela diminuio da despesa (0,1 p.p. do PIB face a 2014.
A poltica oramental diz-se pro-cclica tem uma orientao expansionista na fase ascendente do ciclo econmico ou
uma orientao restritiva na fase descendente do ciclo econmico.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Grfico II.2.3. Composio do Ajustamento Oramental
(pontos percentuais do PIB potencial)
10,0
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
-2,0
2010
2011
2012
2013
Contributo da receita
Saldo primrio estrutural
2014
2015p
Var.
2015-10
Contributo da despesa
3,0
4,0
2,0
1,0
3,0
0,0
2,0
-1,0
1,0
-2,0
0,0
-3,0
-1,0
-4,0
-5,0
-2,0
2011
2012
2013
Receitas de Capital
Outras Receitas Correntes
Cont. Sociais Imputadas
Total Receitas
2014
2015
Var. 2015-10
2011
2012
2013
Despesas de Capital
Outras Despesas Correntes
Despesas com Pessoal
Total Despesa
2014
2015
Var. 2015-10
Prestaes Sociais
Juros
Consumo Intermdio
Para igual perodo, do lado da receita, o incremento registado explicado pelo aumento da receita fiscal.
Foram os impostos sobre o rendimento e patrimnio que mais contriburam para essa variao, em consequncia da reduo das dedues e benefcios fiscais, de alteraes de taxas, do alargamento da base
contributiva do IRS e IRC e, ainda, do IMI, na sequncia da atualizao do valor patrimonial dos imveis.
A receita proveniente dos impostos sobre a produo e importao tambm cresceu, decorrente, essencialmente, de alteraes introduzidas nas taxas do IVA. As contribuies sociais efetivas contriburam
igualmente para o aumento da receita ainda que em menor peso, refletindo as modificaes da base
contributiva, do aumento da taxa contributiva dos trabalhadores independentes e para a CGA e da incluso dos trabalhadores bancrios.
31
32
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
20,0
15,0
10,0
5,0
0,0
-5,0
-10,0
2010
Efeito PIB
2011
Efeito juros
2012
2013
2014
2015
Outros
2010-2015
Variao
O peso dos juros da dvida pblica no PIB sofreram um incremento substancial nos ltimos anos (de 2,9%
10
do PIB em 2010 para 4,7% em 2015), o que reflete o crescimento do stock de dvida pblica , uma vez
que a taxa de juro implcita na dvida tem vindo a diminuir desde 2011.
10
Para este aumento do stock contriburam igualmente as revises da srie da dvida das administraes pblicas. A primeira ocorreu
em setembro 2014 em resultado da aplicao dos novos manuais internacionais (Manual do Sistema Europeu de Contas Nacionais e
Regionais da Unio Europeia SEC2010 e do manual da Balana de Pagamentos e da Posio de Investimento Internacional). Da
resultou a incluso no setor das administraes pblicas de entidades anteriormente classificadas nas sociedades financeiras (como a
Parpblica Participaes Pblicas, SGPS e a Sagestamo Sociedade Gestora de Participaes Sociais Imobilirias, SA) e no financeiras (como a CP Comboios de Portugal, EPE, a EDIA Empresa de Desenvolvimento e Infraestruturas do Alqueva, SA, a entidade
Nacional para o Mercado de Combustveis, EPE e os hospitais EPE). Em agosto de 2015, o Banco de Portugal voltou a rever a srie no
sentido de incluir os montantes associados s contrapartidas das contas margem recebidas pelas administraes pblicas, no mbito
dos contratos de derivados financeiros para cobertura dos riscos de taxa de juro e de cmbio. Neste momento encontra-se em discusso, no mbito de um grupo de trabalho coordenado pelo Eurostat, a definio do valor facial do instrumento numerrio e depsitos, no
sentido de que deve ser includa a capitalizao acumulada dos respetivos juros no valor da Dvida Bruta das Administraes Pblicas.
No caso de Portugal esto em causa os juros capitalizados de Certificados de Aforro, que podero aumentar a dvida portuguesa, em
mdia, 2,6 p.p. no perodo 2010-2015.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.2.2. Dinmica da Dvida Pblica
(%)
2010
Dvida pblica consolidada (% PIB)
2011
2012
2013
2015P
2014
96,2
111,4
126,2
129,0
130,2
128,8
12,6
15,2
14,8
2,8
1,2
-1,4
8,2
3,1
0,8
0,0
2,3
-0,4
Efeito dinmico
0,8
6,4
10,0
3,5
2,5
0,4
Efeito juros
2,9
4,3
4,9
4,9
4,9
4,7
-2,1
2,1
5,1
-1,4
-2,4
-4,3
3,5
5,8
4,0
-0,7
-3,6
-1,4
Efeito PIB
Outros
Fonte: Ministrio das Finanas.
Desde 2013, a dvida pblica lquida de depsitos da administrao central tem vindo a acompanhar a
evoluo do rcio da dvida pblica no PIB, devendo situar-se em cerca de 118,6% do PIB em 2015.
II.3.
A poltica oramental est estruturada em torno de uma estratgia de sustentabilidade das Finanas Pblicas aliada ao crescimento econmico, prosseguindo polticas econmicas e financeiras diferentes das
observadas nos 4 anos anteriores, habilitadas para corrigir os fatores estruturais determinantes da produtividade e, consequentemente, do crescimento econmico.
Num quadro de uma trajetria sustentvel de reduo do dfice oramental e da dvida pblica, imperativo: relanar a economia e prosseguir polticas pblicas equitativas, reduzindo a pobreza, as desigualdade sociais e promovendo a natalidade; inverter a tendncia de perda de rendimento; estimular a criao
de emprego e combater a precariedade no mercado de trabalho, atravs da qualificao dos trabalhadores; modernizar e diversificar a economia portuguesa, criando condies para o investimento, a inovao
e a internacionalizao das empresas, e, simultaneamente, garantir a proviso de servios pblicos universais e de qualidade.
A poltica oramental prosseguida por este Governo pretende aumentar o rendimento disponvel, promovendo um reequilbrio dos oramentos familiares, fundamental para corrigir desequilbrios financeiros e
fomentar o investimento empresarial para um crescimento sustentvel da economia. Concomitantemente,
o financiamento das empresas ser promovido atravs da utilizao de mecanismos de financiamento
sem implicaes oramentais diretas, nomeadamente, por via da acelerao de fundos Portugal 2020
cofinanciados pela Unio Europeia.
Quanto criao de emprego e combate precariedade no mercado de trabalho, sero implementadas
polticas ativas de emprego, reorganizando os esforos oramentais que promovam o regresso ao mercado de trabalho de trabalhadores de meia-idade, com qualificaes reduzidas, que enfrentam longos perodos de desemprego e que possuem menores perspetivas de empregabilidade.
No mbito da simplificao e modernizao administrativa pretende-se melhorar os servios prestados
pela Administrao Pblica, atravs da simplificao de procedimentos, ganhos de eficincia e reduo
de custos, nomeadamente poupanas sectoriais em contratao externa e ganhos com racionalizao e
simplificao dos servios pblicos; integrao da informao do planeamento territorial e urbano do registo predial e do cadastro; reorganizao dos servios desconcentrados e alargamento da rede de servios de proximidade; modernizao de infraestruturas e equipamentos da Administrao Pblica.
Em 2016, a estratgia de consolidao permite alcanar um dfice oramental de 2,2%, uma reduo de
2,1 p.p. face ao valor previsto para o ano anterior de 4,3% do PIB.
33
34
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
A evoluo prevista para o cenrio macroeconmico influencia o comportamento da receita e despesa
das Administraes Pblicas, designadamente a acelerao esperada do crescimento do PIB face a 2015
e a trajetria descendente da taxa de desemprego acompanhada por um crescimento lquido do emprego.
O quadro seguinte apresenta os resultados para a Conta das Administraes Pblicas entre 2014 e 2016.
Quadro II.3.1. Conta das Administraes Pblicas 2014-2016
2014
2015P
2016e
% do PIB
1. Receitas Fiscais
2015/14
2016/15
Var. p.p.
25,1
25,4
25,2
0,3
14,2
14,5
14,9
0,3
0,4
10,9
10,9
10,3
0,0
-0,6
11,7
11,5
11,8
-0,2
0,3
9,0
9,0
9,1
0,0
0,1
6,8
6,4
6,3
-0,5
-0,1
2. Contribuies Sociais
Das quais: Contribuies Sociais Efectivas
3. Outras Receitas Correntes
4. Total Receitas Correntes (1+2+3)
-0,2
43,7
43,3
43,3
-0,4
0,0
5. Receitas de Capital
0,8
0,7
0,9
-0,1
0,2
44,5
44,0
44,1
-0,6
0,2
7. Consumo Intermdio
5,8
5,9
6,2
0,1
0,3
11,8
11,1
11,1
-0,7
-0,1
9. Prestaes Sociais
19,7
19,2
18,7
-0,4
-0,5
17,7
17,4
17,0
-0,3
-0,5
10. Juros
4,9
4,7
4,6
-0,2
-0,2
11. Subsdios
0,7
0,5
0,6
-0,2
0,1
2,8
2,8
2,8
-0,1
0,0
45,7
44,3
43,9
-1,5
-0,3
40,8
39,5
39,4
-1,3
-0,2
2,0
2,2
2,0
0,1
-0,2
4,0
1,9
0,4
-2,1
-1,4
6,0
4,0
2,4
-2,0
-1,6
51,7
48,3
46,3
-3,4
-2,0
46,8
43,6
41,8
-3,2
-1,8
-7,2
-4,3
-2,2
Entre 2014 e 2016, o dfice das Administraes pblicas apresenta uma reduo de 5 p.p. do PIB. Para
este resultado contribui a diminuio da despesa, que em 2014 e 2015 se encontra fortemente influenciada por medidas pontuais, no previstas aquando das projees iniciais, tais como a resoluo do BES e
do BANIF.
Invertendo a poltica dos ltimos anos, perspetiva-se uma reduo da carga fiscal em 0,1 p.p. do PIB em
2016. Os impostos sobre o rendimento e patrimnio caem 0,6 p.p. do PIB, resultado da diminuio da
taxa de IRC de 23% para 21% em 2015 e da eliminao da sobretaxa de IRS. Os impostos sobre produo e importao aumentam 0,4 p.p. do PIB, efeito, entre outros, do aumento do imposto sobre os produtos petrolferos (ISP), imposto de selo (IS) e do imposto sobre o tabaco.
Relativamente despesa em percentagem do PIB, as componentes que mais contribuem para a sua
reduo so as outras despesas de capital (efeito BANIF), as prestaes sociais, as despesas com pessoal e despesa com juros.
A evoluo das prestaes sociais reflete a menor despesa com subsdios de desemprego. As despesas
com o pessoal espelham o efeito preo associado reposio salarial trimestral programada para o corrente ano. A despesa com consumo intermdio reflete medidas de racionalizao e simplificao dos
servios pblicos, bem como a sua reorganizao e modernizao administrativa.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Grfico II.3.1. Composio da Despesa Pblica em 2016
(% do PIB)
Despesa
Capital
Outra
5%
Despesa
Corrente
7%
Consumo
Intermdio
13%
Juros
10%
Despesas
com pessoal
24%
Prestaes
Sociais
40%
Depois de em 2015 o saldo estrutural se ter agravado em 0,6 p.p., para 2016 estima-se uma melhoria de
0,3 p.p. O exigente esforo de reequilbrio oramental reflete-se, tambm, na componente estrutural do
saldo. Em 2015, a reclassificao de polticas como temporrias ajuda a explicar o agravamento observado. O saldo primrio estrutural (que exclui o pagamento de juros e efeito de medidas temporrias), aumenta ligeiramente o seu peso no PIB face a 2015 (0,1 p.p.), atingindo um excedente de 2,8% do PIB. A
evoluo do saldo estrutural determinada pelo aumento da receita em 0,3 p.p. do PIB, apresentando a
despesa um contributo nulo para a evoluo do mesmo.
Quadro II.3.2. Variveis Oramentais Estruturais
(em % do PIB)
2014
2015p
2016e
Receita estrutural
44,5
43,8
44,0
Despesa estrutural
45,9
45,8
45,8
41,0
41,1
41,2
Saldo estrutural
-1,5
-2,0
-1,8
3,5
2,7
2,8
Prev-se que a dvida pblica se reduza em 1,1 p.p. do PIB, atingindo 127,7% do PIB. Para este resultado
concorre a variao do saldo primrio e o diferencial dos juros face ao crescimento do PIB nominal.
Quadro II.3.3. Dinmica da Dvida Pblica
(em % do PIB)
2015P
2014
Dvida pblica consolidada (% PIB)
2016e
130,2
128,8
127,7
1,2
-1,4
-1,1
2,3
-0,4
-2,3
Efeito dinmico
2,5
0,4
-0,2
Efeito juros
Efeito PIB
Outros
Fonte: Ministrio das Finanas.
4,9
4,7
4,6
-2,4
-4,3
-4,8
-3,6
-1,4
1,5
35
36
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
O Programa do Governo inclui polticas econmicas que estimulam o crescimento atravs do aumento do
rendimento disponvel das famlias. Ao reforarem o poder de compra, estas polticas contribuem para a
recuperao econmica, para a criao de emprego e para novas oportunidades de investimento. Por
outro lado, para os indivduos com menores rendimentos, refora-se a sua capacidade em satisfazer
compromissos financeiros, designadamente de crditos habitao e ao consumo e eliminam-se constrangimentos ao investimento em educao, fator crtico para assegurar um crescimento econmico sustentvel.
Das medidas destinadas a aumentar os rendimentos das famlias, destacam-se:
Taxa
(percentagem)
0,0
1,0
1,75
3,0
3,5
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
De acordo com dados DGAEP, a estimativa do impacto do aumento da RMMG nos ordenados e salrios
das Administraes Pblicas de 20 milhes de euros.
Atualizao de penses
Com o objetivo de reforar a confiana no sistema de Segurana Social, o Governo retomou, atravs da
aprovao do Decreto-Lei n. 254-B/2015, de 31 de dezembro, o caminho da estabilidade na atualizao
das penses.
So repostas as atualizaes das penses do regime geral da Segurana Social e do regime de proteo
social convergente previstas na Lei n. 53 -B/2006, de 29 de dezembro, alterada pela Lei n. 3 -B/2010, de
28 de abril, e na Lei n. 52/2007, de 31 de agosto, alterada pelas Leis n. 11/2008, de 20 de fevereiro, e
n. 82 -B/2014, de 31 de dezembro.
As atualizaes so efetuadas em funo do montante da penso, tendo em conta o Indexante dos Apoios Sociais (IAS) e a evoluo de indicadores de referncia, designadamente o PIB e o IPC, sem habitao. Em 2016, as penses e complementos at 628,82 euros (1,5 IAS) sero atualizados em 0,4%.
Para 2016, a estimativa de impacto oramental desta medida a de um aumento da despesa em cerca
de 63 milhes de euros.
7,5% sobre o montante que exceda 11 vezes o valor do Indexante dos Apoios Sociais (IAS), mas
que no ultrapasse 17 vezes aquele valor;
ii.
Outras medidas
Existem ainda outras medidas que concorrem para a recuperao do rendimento das famlias, designadamente, a atualizao e reposio de valores de referncia de vrias prestaes sociais e a reposio
integral dos salrios da Funo Pblica. Estas medidas so descritas nos pontos II.3.1.3 e II.3.2.
II.3.1.2.
A promoo do investimento e do emprego crtica para o relanamento da economia e, para a sustentabilidade das contas pblicas.
O Oramento do Estado para 2016 aposta na implementao de medidas facilitadoras do financiamento e
promotoras da criao de emprego de qualidade, destacando-se:
37
38
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
O estmulo econmico tender a mitigar o impacto oramental direto decorrente da perda de receita fiscal,
que se estima em 175 milhes de euros.
assegurar a substituio de geraes no mercado de trabalho de uma forma responsvel, atravs da conjugao do incentivo contratao de jovens desempregados ou procura do primeiro emprego, com mecanismos de apoio a reformas a tempo parcial;
Assim, mediante o redesenho dos programas de emprego jovem procura-se, contribuir para a criao
lquida de emprego sustentvel e inclusivo.
Outras medidas
Para a poltica de promoo do investimento, releva, ainda, a criao de um Fundo de Capitalizao. Este
ser apoiado por fundos comunitrios e destina-se a promover investimentos de capital e a conceder
emprstimos atravs de instrumentos de quase-capital. A maioria dos recursos deste fundo ir ser aplicada em empresas e investimentos inseridos em clusters, definidos como de desenvolvimento estratgico
para a economia portuguesa.
Para marcar um novo impulso ao investimento revela-se, fundamental a adoo de medidas de simplificao e de desburocratizao. O Governo retoma o desgnio de legislar menos e legislar melhor. Assumese o compromisso de produzir leis com impacte na vida das empresas apenas em dois momentos no ano,
criando-se quadro regulatrio previsvel e favorvel s decises de investimento.
Na rea laboral, esto agendadas anlises em sede de concertao social de medidas que visam melhorar o alocamento eficiente de recursos humanos, nomeadamente a reduo da precariedade laboral, a
negociao coletiva e as polticas ativas de emprego.
II.3.1.3.
Para promover a coeso social, o Governo reforar os apoios sociais aos cidados em situao de maior
fragilidade e vulnerabilidade, promovendo uma maior eficincia e eficcia do sistema de proteo social
na reduo da pobreza e da excluso social. Prev-se a reposio de mnimos sociais nas prestaes
familiares, no Rendimento Social de Insero e no Complemento Solidrio para Idosos, totalizando 135
milhes de euros de reforo dos rendimentos das famlias mais carenciadas.
39
40
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Prestaes familiares
O Governo assumiu como prioridade a elaborao de um Plano de Combate Pobreza das Crianas e
Jovens. Esta estratgia articular medidas dirigidas s crianas e aos jovens com medidas que possibilitem o acrscimo dos recursos das famlias em que estas crianas esto inseridas.
Neste contexto, a reconfigurao da eficcia das prestaes familiares assume-se como fundamental. Por
aplicao da Portaria n. 11-A/2016, de 29 de janeiro, o abono de famlia foi atualizado em 3,5%, 2,5% e
2%, respetivamente no 1., 2. e 3. escales de rendimento. Este aumento tem impacto no abono prnatal, uma vez que este se encontra indexado ao abono de famlia. A taxa de majorao para famlias
monoparentais beneficirias do abono de famlia ou do abono pr-natal foi aumentada em 15 p.p., para
35%, de modo a reforar a proteo das crianas e jovens mais expostos ao risco de pobreza.
ii.
iii. Por cada individuo menor, 50% do valor do rendimento social de insero.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
equidade na proteo da dependncia, originada por deficincia ou outra incapacidade e, simultaneamente aumentar o rendimento disponvel das famlias com pessoas com deficincia.
Para 2016, a estimativa de impacto oramental desta medida a de um aumento da despesa em cerca
de 1,5 milhes de euros.
41
42
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Simplex 2016
As polticas pblicas desempenham um papel decisivo na criao de um ambiente favorvel ao investimento, modernizao tecido empresarial e gerao de emprego. Uma economia competitiva exige
polticas pblicas centradas na eliminao de burocracias, na reduo dos custos de contexto e no aumento da previsibilidade das obrigaes das empresas perante o Estado.
obrigao do Estado desenvolver e implementar mecanismos de simplificao normativa e administrativa que: (i) eliminem procedimentos desnecessrios, (ii) dispensem a solicitao de informaes e documentos j existentes e/ou fornecidos Administrao Pblica, (iii) descentralizem competncias em entidades que atuam de forma mais clere e eficaz, (iv) garantam a realizao de procedimentos num determinado prazo e (v) disponibilizem servios online para apresentao de pedidos, consulta de processos e
envio de documentos.
O novo programa SIMPLEX, a ser lanado em 2016, perseguir o objetivo central de tornar mais simples
a vida dos cidados e das empresas na sua interao com os servios pblicos, contribuindo para uma
economia mais competitiva e reforando a confiana entre os cidados e o Estado.
O SIMPLEX 2016, atravs de mltiplos instrumentos de participao, vai ser construdo tendo presente a
experincia e o saber das entidades pblicas e privadas, envolvendo os cidados, as empresas e a Administrao Pblica Central e Local, incluindo os seus funcionrios.
Simultaneamente, essencial aumentar a rede de servios de proximidade, continuando a promover a
abertura de novas lojas e espaos do cidado, complementados com unidades mveis que permitam
levar os servios pblicos ao encontro dos cidados e das empresas.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
da a deduo coleta por dependente para 550 e por ascendente para 525, e elevadas ainda as dedues fixas por ascendente e por dependente deficiente.
A despesa fiscal assim criada estimada em cerca de 250 milhes de euros (valor idntico ao poupado
com a revogao do anterior regime do quociente familiar). Admitindo-se que da utilizao pelos titulares
de menores rendimentos das outras dedues coleta possa resultar uma menor despesa fiscal, admitese que, respeitando a neutralidade fiscal da reforma, o valor da deduo por dependente possa ainda ser
elevado tendo em conta os primeiros dados da liquidao de IRS referente aos rendimentos de 2015.
As medidas de aumento da receita fiscal so, essencialmente, necessrias para compensar o efeito diferido das decises tomadas no IRS e no IRC para 2015 que se refletem, sobretudo, na receita fiscal de
2016. Opta-se por alinhar os meios escolhidos para aumento de receita com uma finalidade de distribuio mais justa da carga fiscal e outros objetivos de poltica - ambientais, de promoo da sade, de limitao do endividamento pessoal e de correo de desequilbrios externos.
Assim, os impostos com finalidade extrafiscal sofrem uma atualizao base de 3%, superior inflao
registada em 2015, usada para a atualizao do IUC e dos escales do IRS. Alm disso, so introduzidas
alteraes no clculo do Imposto sobre Veculos (reforo do peso da componente CO2) e do imposto
sobre o Tabaco; agravada a tributao do recurso ao crdito ao consumo; e previsto um aumento do
ISP (acompanhado pela reintroduo de um benefcio fiscal que alivia o aumento do preo dos combustveis pelos setores de transportes de mercadorias e passageiros).
Por outro lado, a eliminao de regimes injustificados como a iseno dos fundos imobilirios na tributao do patrimnio ou o regime transitrio de tributao das SGPS, bem como o reforo da tributao em
imposto de selo das comisses cobradas pelo setor financeiro, contribuem para uma distribuio mais
equitativa do esforo tributrio.
43
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
A atribuio de prmios de desempenho, como previsto pelo artigo 39. da Lei n. 82-B/2014, de
31 de dezembro, podendo ser elevado a 5% em funo de critrios de eficincia operacional e financeira. Mantm-se as restries nos prmios de gesto.
Prev-se ainda a estabilizao do valor nominal da despesa com consumo intermdio, passando
de um peso de 6,0% para 5,8% do PIB em 2016.
Em IRC, a descida da taxa de 23% para 21%, cujos efeitos se concentram em 2016 porque os
pagamentos por conta foram em 2015 calculados com base no imposto pago em 2014 ( taxa de
23%) e a liquidao final do imposto relativo aos rendimentos de 2015 ocorre (como normalmente) apenas em 2016, representando uma perda estimada de receita de 227 milhes de euros.
No caso do artigo 22. EBF relativo tributao dos fundos de investimento, a revogao do regime vigente at junho de 2015 implicou a opo de cobrar, na execuo de 2015, no s valores relativos a 2014, mas tambm os relativos ao primeiro semestre de 2015 que, normalmente,
seriam devidos em Abril de 2016, representando um diferencial de receita de 250 milhes de euros.
A compensao destes efeitos diferidos no valor de 677 milhes de euros exige, assim, a adoo de
medidas fiscais de compensao. As medidas de agravamento de impostos decididas em 2016, totalizando cerca de 585 milhes de euros tm, assim, um efeito inferior de recuperao de receita.
Se tivermos ainda em conta o efeito na tributao do tabaco decorrente da no entrada em vigor de um
oramento em 1 de janeiro (200 milhes de euros de acrscimo de receita) e os alvios da carga fiscal
decididas nesta legislatura (IVA da restaurao e reduo da sobretaxa do IRS, 605 milhes de euros de
reduo de receita), excluindo as meras atualizaes, verificamos que os impactos de reduo de receita
fiscal excedem os de aumento da mesma em 497 milhes de euros.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Grfico II.3.2. Fatores com Impacto na Receita Fiscal de 2016
(valores em Contabilidade Pblica)
Imposto de selo
proposto um agravamento em 50% do Imposto do Selo sobre o crdito ao consumo. Face aos elevados
nveis de endividamento das famlias portuguesas, adota-se um agravamento de 50% do imposto de selo
sobre o crdito ao consumo. Esta medida limitada no tempo, durar at 2018 e visa fomentar o aforro e
desincentivar o endividamento com vista ao consumo.
So ainda introduzidas clarificaes e alargamentos de incidncia no sentido de tributar mais coerentemente as comisses cobradas pelo setor financeiro.
45
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
dade pblica empresarial, designadamente atravs de um modelo de governao cujas linhas essenciais
assentam na concentrao do exerccio da funo acionista no Ministrio das Finanas, com prvia coordenao com os Ministrios que exercem a tutela setorial, os quais possuem, entre outras, as competncias de orientao estratgica, bem como a responsabilidade de definir a poltica sectorial, os objetivos
operacionais das empresas e o nvel de Servio Pblico a prestar e no aumento do controlo e da monitorizao do desempenho das empresas pblicas.
Para efeitos de controlo e monitorizao global do SPE, com o RJSPE foi ainda instituda a Unidade Tcnica de Acompanhamento e Monitorizao do Sector Pblico Empresarial (UTAM), cujas competncias e
atribuies foram definidas pelo Decreto Regulamentar n. 1/2014, de 10 de fevereiro.
Em respeito pelas linhas orientadoras inscritas no Programa do XXI Governo Constitucional, em 2016, as
decises relativas ao SPE procuraro a adoo de melhorias na eficincia ao nvel da utilizao e gesto
dos recursos por parte das empresas do SPE, rejeitando uma lgica de cortes cegos, com base em critrios de custo e eficcia e identificando nas suas razes estruturais os fatores de produo de despesa
excessiva ou ineficaz.
Ser reiniciado o processo de desenvolvimento de um ambiente de inovao permanente no SPE, procurando, dentro de uma poltica de consolidao oramental, a adoo de medidas de valorizao do exerccio de funes pblicas.
Sector da Sade
De dezembro de 2014 a dezembro de 2015, do montante dos aumentos de capital nas Entidades Pblicas Empresariais (EPE) da rea da Sade foram utilizados 438 milhes de euros para o pagamento de
dvidas a fornecedores, na sua grande maioria externos ao SNS.
Durante o ano de 2016, manter-se- o pagamento das dvidas das EPE da Sade, por forma a manter o
SNS equilibrado e sustentvel, permitindo uma gesto eficiente e eficaz, contribuindo para reduzir as
desigualdades entre cidados no acesso sade.
47
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
nstica de um vasto territrio na margem sul do esturio do Tejo, predominantemente reas industriais
desativadas situadas nos municpios de Almada, Barreiro e Seixal.
Por um lado, a garantia da sustentabilidade das contas pblicas a mdio e longo prazo, devendo, para tal, o sector pblico concentrar esforos na concluso dos processos de negociao
dos diversos contratos de PPP atualmente em curso;
b)
Por outro lado, garantir a defesa intransigentemente do interesse pblico, atravs de uma gesto e utilizao eficiente dos recursos, por parte das administraes pblicas, em particular no
planeamento, avaliao e estruturao de projetos pblicos.
2015
Rodovirias
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
1.005
1.206
1.156
1.041
986
923
873
857
735
encargos b rutos
1.347
1.537
1.496
1.432
1.381
1.346
1.301
1.292
1.176
receitas
342
330
340
391
395
423
428
435
441
429
426
391
382
270
176
139
50
36
Ferrovirias
Sade
Segurana
Total
Sectores
45
49
44
42
29
29
14
1.487
1.690
1.601
1.475
1.295
1.137
1.036
916
780
2024
Rodovirias
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
680
535
396
320
283
204
188
253
169
encargos b rutos
1.128
989
882
797
767
662
555
504
363
receitas
448
454
486
477
484
458
367
251
194
38
38
36
34
35
37
38
35
34
Ferrovirias
Sade
Segurana
Total
Sectores
728
583
441
364
327
251
235
298
212
2033
Rodovirias
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
119
102
59
140
140
148
-21
-25
-34
encargos b rutos
293
279
241
269
258
257
42
17
receitas
173
177
182
128
117
109
63
42
36
32
30
30
30
30
27
20
152
132
90
171
171
175
-1
-18
-31
Ferrovirias
Sade
Segurana
Total
Notas:
1 - Valores em miles de euros, com IVA includo, quando aplicvel;
2 - Os valores de 2015 correspondem a estimativas para o fecho do ano, a preos do ano corrente;
3 - Os valores futuros esto a preos constantes de 2016;
Fonte: Entidades Gestoras das PPP.
Os valores estimados no quadro anterior tm por base o sistema de remunerao previsto contratualmente para cada uma das parcerias.
No caso particular das PPP rodovirias, os valores constantes do quadro anterior incluem, designadamente, (i) o impacto dos processos de renegociao das 9 concesses rodovirias j concludos e a produzir
efeitos, (ii) os impactos estimados com as renegociaes dos contratos de subconcesso ainda em curso,
(iii) as projees de proveitos provenientes da cobrana de portagens, (iv) a estimativa de encargos
acrescidos com grandes reparaes, a serem assumidos pelo Estado no futuro, de acordo com o novo
modelo de financiamento das mesmas, acordado no mbito do processo de negociao das concesses
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
rodovirias, e (v) o valor estimado de compensaes a pagar pelo parceiro pblico no futuro, cujas principais rubricas so relativas reposio do equilbrio financeiro da Concesso Litoral Centro e ao AcordoQuadro entre o Estado Portugus e a Lusoponte.
No caso da PPP do sector da segurana, o Sistema Integrado de tecnologia trunking digital para a Rede
de Emergncia e Segurana de Portugal (SIRESP), os valores apresentados incorporam j a poupana
prevista com o processo negocial levado a cabo com o parceiro privado.
Setor Rodovirio
Ao nvel oramental, o processo de negociao dos contratos das PPP do sector rodovirio merece particular destaque.
Negociaes j concludas
A este respeito, importa mencionar que, em 2015, a Comisso de Negociao, constituda por membros
da Unidade Tcnica de Acompanhamento de Projetos (UTAP) e da Infraestruturas de Portugal, S.A. (IP),
centrou o seu trabalho na concluso dos processos de renegociao dos 9 contratos de concesso do
Estado Portugus: (i) as concesses ex-SCUTS (Norte Litoral, Grande Porto, Interior Norte, Costa de
Prata, Beira Litoral/Beira Alta, Beira Interior e Algarve) e (ii) as concesses do Norte e da Grande Lisboa.
A reduo de encargos lquidos para o Estado, resultante da negociao destes contratos, pode ascender
a cerca de 722 milhes de euros, em valores atualizados
11
para o perodo compreendido entre 2013 e o termo das referidas parcerias. Esta reduo de encargos
lquidos para o Estado representa um decrscimo de 9,5% face aos encargos assumidos pelo Estado
antes do processo de renegociao e inclui os seguintes impactos, resultantes da transferncia de riscos
e da assuno de encargos adicionais, bem como da reduo de receitas para o Estado, a saber:
Transferncia dos encargos com grandes reparaes em 8 dos 9 contratos renegociados, que
passam a ser assumidos pelo Estado no futuro, de acordo com o novo modelo de financiamento
acordado;
Possibilidade de prorrogao do prazo de concesso em 5 dos 9 contratos renegociados, na sequncia do mecanismo de partilha de receitas de portagem acordados.
A estimativa de reduo de encargos lquidos decorrente da negociao destes contratos, sendo uma
projeo, pode variar em funo de variveis dinmicas, como o caso dos encargos efetivos que vierem
a ser suportados pelo Estado em grandes reparaes e em funo do perfil de trfego efetivo que venha
a verificar-se nos empreendimentos rodovirios em apreo.
De referir ainda que da negociao destes contratos resultou o alargamento do principio de neutralidade
fiscal relativamente a variaes na tributao direta sobre o lucro.
11
De acordo com a taxa nominal de 6,08% definida por Despacho da Ministra das Finanas n. 13.208/2003 de 7 de
julho, que permanece em vigor para efeitos de anlise de encargos com PPPs.
49
50
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Negociaes por concluir
Na presente data, encontram-se ainda por concluir os processos negociais relativos s 7 subconcesses
rodovirias da IP: a Algarve Litoral, a Baixo Tejo, a Transmontana, a Baixo Alentejo, a Litoral Oeste, a
Pinhal Interior e a Douro Interior.
No caso concreto das subconcessionrias do Baixo Alentejo e do Algarve Litoral, tendo sido j vertidas
nas atas das reunies de negociao as modificaes aos contratos entretanto consensualizadas, a concluso do processo negocial encontra-se pendente da assinatura dos respetivos contratos de alterao e
da apreciao dos mesmos por parte do Tribunal de Contas.
No que concerne s subconcesses do Pinhal Interior, Litoral Oeste e Baixo Tejo, relativamente s quais
apenas se obteve um acordo quanto s condies financeiras, encontra-se em curso a discusso e consensualizao do clausulado das alteraes contratuais.
Cumpre ainda mencionar que a IP foi autorizada, por Resoluo do Conselho de Ministros, a redefinir o
mbito dos trabalhos integrados nos contratos de subconcesso do Baixo Alentejo, do Algarve Litoral, do
Pinhal Interior, do Litoral Oeste e do Baixo Tejo.
Relativamente s subconcesses do Douro Interior e Transmontana, at presente data, no foi ainda
alcanado qualquer acordo com os respetivos parceiros privados.
Em face do exposto, cumpre relevar que os acordos com as subconcessionrias acima elencadas s
sero plenamente efetivados aps a aprovao pelas tutelas, pelas entidades financiadoras, e posterior
apreciao dos contratos por parte do Tribunal de Contas, o que se espera venha ocorrer no decurso do
ano de 2016.
Relativamente estimativa de fluxos financeiros com as PPP rodovirias, importa destacar o aumento de
encargos lquidos previstos, explicado designadamente pela reduo da estimativa de receitas adicionais
de portagem relativas s concesses da Costa da Prata e do Norte Litoral includas no Oramento de
Estado de 2015.
Setor Ferrovirio
No caso das PPP do sector ferrovirio, os encargos plurianuais apresentados dizem respeito, em exclusivo, concesso da rede de metropolitano ligeiro da margem sul do Tejo (concesso MST), uma vez que
no caso da Fertagus, o sistema remuneratrio atual da concessionria assenta apenas em receitas comerciais, decorrentes da explorao do servio de transporte suburbano de passageiros no Eixo Ferrovirio Norte-Sul (concesso Eixo Norte/Sul), no estando, portanto, previstos contratualmente quaisquer
encargos para o sector pblico, numa base recorrente.
No caso da concesso MST, os fluxos financeiros encontram-se condicionados aos nveis de trfego
efetivamente verificados, pelo que as estimativas para o futuro decorrem da previso das compensaes
previstas pagar concessionria em virtude da evoluo prevista para a procura.
Setor da Sade
Durante o ano de 2015, foram concludos os trabalhos de estudo e preparao do lanamento do contrato
de gesto do Centro de Medicina Fsica e Reabilitao do Sul (CMFRS), encontrando-se o processo em
fase de aprovao. Por outro lado, encontra-se em fase de reavaliao o processo de estudo e lanamento do projeto do Hospital de Lisboa Oriental, com o objetivo de garantir a criao de valor para o setor
pblico, bem como a necessria sustentabilidade oramental do mesmo.
Sem prejuzo do objetivo de promover a avaliao externa independente das experincias hospitalares
existentes em regime de parceria pblico-privada (PPP), no sentido de habilitar tecnicamente a deciso
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
poltica em funo da defesa do interesse pblico, os encargos plurianuais das PPP do sector da sade
foram estimados tendo por base o sistema de remunerao das entidades gestoras dos edifcios e dos
estabelecimentos, definido contratualmente para cada uma das quatro unidades hospitalares atualmente
em regime de PPP.
Neste contexto, importa ressalvar que os valores previstos para o ano de 2016 registam um incremento
de 7% face s estimativas do OE 2015, em virtude da produo hospitalar prevista para este exerccio ter
sido revista em alta, em linha com o verificado no ano anterior.
Setor da Segurana
No sector da segurana existe apenas uma parceria a reportar relativa conceo, fornecimento, montagem, construo, gesto e manuteno de um sistema integrado de tecnologia de informao para a
Rede de Emergncia e Segurana de Portugal (SIRESP).
A natureza dos encargos associados a este contrato est definida contratualmente como uma remunerao global anual (devida numa base mensal), equivalente a uma remunerao por disponibilidade, composta por uma parcela no revisvel (cujos montantes devidos em cada ano se encontram definidos contratualmente) e por uma parcela revisvel em funo do IPC e ajustvel em funo de dedues relativas
a falhas de disponibilidade e desempenho.
O processo de renegociao do contrato SIRESP encontra-se concludo, tendo sido acordado um montante global de poupana, em termos nominais e com IVA includo, de 31 milhes de euros, at ao fim do
prazo de durao do respetivo contrato.
51
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.3.6. Medidas Oramentais em 2016- Contas Nacionais
(milhes de euros e percentagem do PIB)
Valores brutos
M
% do PIB
447
0,2
135
0,1
63
0,0
24
0,0
17
0,0
0,0
63
0,0
-175
-0,1
-430
-0,2
-35
0,0
60
0,0
-200
-0,1
-250
-0,1
-227
-0,1
360
0,2
145
0,1
Imposto do selo
80
0,0
70
0,0
50
0,0
-316
-0,2
-183
-0,1
Aco Social
-98
-0,1
-60
0,0
Ganhos de eficincia
-70
0,0
50
0,0
35
0,0
-467
-0,3
24
0,0
-443
-0,2
II.4.
O exerccio de controle da despesa pblica assume uma particular acuidade no contexto atual. Duas
razes essenciais concorrem para esta concluso. Primeiro, o pas inicia uma nova fase de modernizao
administrativa, em que a Administrao Pblica se aproxima das famlias e das empresas. Segundo,
porque se pretendem construir as bases para uma Administrao Pblica que seja um fator de crescimento, com competncias econmicas e sociais reforadas atravs da criao de novos Centros de Competncias setoriais.
Estas reformas beneficiam de uma reviso da organizao oramental da Administrao.
Em concreto, necessrio saber quantos funcionrios pblicos existem, quanto ganham, as suas qualificaes individuais, quantas horas trabalham e a forma como se organizam as suas carreiras. No passado
houve recenseamentos da Administrao Pblica (1996, 1999 e 2005), uma base de conhecimento que
se perdeu e deve ser recuperada.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
O processo de oramentao da Administrao Pblica encontra-se delineado na Lei de Enquadramento
Oramental, mas a sua implementao ainda incipiente. A oramentao e o controle oramental esto
sustentados num conjunto de normas que frequentes vezes criam problemas de eficincia (rapidez, custo,
burocracia) em nome da obteno de objetivos que esto mais associados execuo passada do que
s necessidades e oportunidades existentes.
Finalmente, a Administrao Pblica continua a depender demasiado de contributos externos em reas
fundamentais para a sua operacionalidade e tem em excesso alguns recursos que poderia partilhar com a
sociedade em geral. Uma harmonizao destas situaes essencial para que os servios pblicos possam ser adequados s necessidades do pas.
O Governo ir promover um exerccio de reviso da despesa pblica e de organizao oramental com o
objetivo de estabelecer os princpios gerais de funcionamento da Administrao Pblica em matria oramental.
Estes exerccios devem ser executados de forma regular, de modo a permitir adotar as melhores prticas
existentes da Administrao Pblica, estendendo-as a todos os servios da Administrao.
Para o efeito ser criado um grupo de trabalho que dever, ao longo de 2016, identificar essas prticas,
que incluem matrias de gesto de recursos humanos, materiais e financeiras, numa perspetiva de eficincia do servio pblico, gerando poupanas de recursos.
II.5.
53
54
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Nos ltimos anos, os objetivos colocados s empresas do setor empresarial do Estado tm estado centrados na reduo contnua dos seus gastos correntes, estratgia que no pode ser mantida de forma
continuada.
Sem pr em causa a necessidade de assegurar a conteno dos gastos pblicos, o foco deve passar a
ser o da racionalidade econmica da despesa e no apenas a anlise da evoluo do seu valor absoluto.
Acresce que, no exerccio de 2016, as empresas do setor empresarial devero acomodar o aumento dos
gastos com pessoal por efeito da reposio gradual das remuneraes, o que exige um esforo acrescido
de gesto no sentido de garantir que a deciso sobre a realizao de despesas sempre precedida de
uma anlise sobre a sua necessidade, oportunidade e eficcia.
Por outro lado, importar tambm assegurar a adoo de modelos de financiamento que sejam compatveis com a consolidao da situao financeira das empresas e a conteno do seu nvel de endividamento, nomeadamente no que respeita ao financiamento do investimento, o qual dever retomar uma
evoluo positiva mas sempre com base em anlises que demonstrem estar assegurado o princpio da
eficincia da despesa.
II.5.2.1.
Relativamente a este universo de empresas, o risco para o Oramento do Estado est relacionado, por
um lado, com a sua capacidade de autonomamente honrarem os seus compromissos, e, por outro, com o
nvel dos dividendos que podero ser entregues ao Estado, o que est diretamente relacionado com o
nvel dos resultados obtidos.
Nestes termos, afigura-se relevante ter em considerao a existncia de empresas que registam dvidas
acumuladas sobre entidades pblicas, designadamente autarquias locais, havendo que assegurar a oramentao daquelas despesas em termos que permitam a regularizao das dvidas existentes.
II.5.2.2.
Como inerente sua classificao, a evoluo da situao financeira destas empresas quer em termos econmicos quer financeiros tem impactos diretos sobre o Oramento do Estado, nomeadamente
porque estas esto impedidas de aceder diretamente aos mercados de crdito, com exceo das instituies de crdito multilaterais, pelo que as suas necessidades de financiamento so integralmente asseguradas pelo Oramento do Estado.
No que respeita s empresas classificadas dentro do permetro das AP, h a referir que, em 2016, este
universo vai passar a incluir tambm a empresa Sagesecur Sociedade de Estudo, Desenvolvimento e
Participao em Projetos, SA.
II.5.2.3.
A racionalizao das participaes pblicas dever passar pela dinamizao do papel do Estado na sua
gesto e pelo aumento da eficcia dos processos de acompanhamento e controlo das empresas de capital pblico.
Neste sentido, o aprofundamento dos mecanismos de acompanhamento das participaes pblicas dever ter em especial ateno aquelas que se revistam de um especial interesse estratgico para o Estado,
devendo este assegurar a manuteno de participaes maioritrias nestas empresas.
55
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Garantias e Contragarantias
Montante em milhes de
EUR
3.500
2.800
TOTAL.
6.300
As instituies de crdito tm assegurado, desde 2008, ano em que foi lanado a IREF, o pagamento
atempado da dvida garantida e das respetivas comisses de garantia ao Estado.
A Garantia de Carteira um instrumento atravs do qual a Repblica Portuguesa assegurou, at ao limite
de 2.800 milhes de euros, o cumprimento das obrigaes assumidas pelas instituies de crdito (BPI,
CGD, NOVO BANCO e BCP) junto do BEI, referentes a uma carteira de operaes de financiamento de
projetos desenvolvidos e a desenvolver em Portugal, cuja exposio poder atingir um montante mximo
de 6.000 milhes de euros.
Esta garantia tem um prazo de sete anos, seguindo um plano de amortizao indicado pelo BEI que, em
2016, se prev que seja de aproximadamente 455,6 milhes de euros. A maioria das operaes includas
neste instrumento beneficia de garantias bancrias, reduzindo assim o risco assumido pelo Estado.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.5.2. Garantias Concedidas a Outras Entidades
Beneficirio da Garantia
Montante
Garantido em
m ilhes de EUR
2.669,77
16,03%
METROPOLITANO DE LISBOA
2.581,25
15,50%
REFER**
2.736,08
16,43%
CP
721,51
4,33%
EDIA
531,80
3,19%
METRO DO PORTO
798,62
4,79%
PARQUE ESCOLAR
996,18
5,98%
PARUPS
535,50
3,21%
ESTRADAS DE PORTUGAL**
180,59
1,08%
TRANSTEJO
55,00
0,33%
Entidades no reclassificadas
1.374,10
8,25%
CARRIS
ADP
244,70
1,47%
STCP
100,00
0,60%
1.937,99
11,63%
1.162,08
6,98%
Outras*
Regies Autnomas
Regio Autnoma da Madeira
APRAM
32,35
0,19%
TOTAL
16.657,53
100,00%
Nota: (*) Disperso por cerca de 34 entidades, pblicas no reclassificadas, privadas e pases objeto da cooperao portuguesa.
(**) Em 1 de junho de 2015 foi criada a Infraestruturas de Portugal, empresa pblica que resulta da fuso entre a Rede Ferroviria Nacional
REFER, E.P.E. (REFER, E.P.E.) e a EP - Estradas de Portugal, S.A.
(EP, S.A.) atravs da qual a REFER, E.P.E., incorpora, por fuso, a EP,
S.A., e transformada em sociedade annima.
Fonte: Direo-Geral do Tesouro e Finanas.
No caso das empresas reclassificadas no permetro das Administraes Pblicas identificadas no quadro
acima, o montante da dvida e dos encargos anuais j se encontra registado na conta das Administraes
Pblicas. Acresce o facto de, no Oramento do Estado para 2016, estar prevista a concesso de financiamentos do Estado ou de aumentos de capital, atravs da Direo-Geral do Tesouro e Finanas, que
permitiro quelas empresas assegurar o respetivo servio da dvida, mitigando desta forma o risco de
incumprimento.
Para as demais entidades identificadas no quadro supra, o Oramento do Estado contempla, igualmente,
a concesso de emprstimos por parte da Direo-Geral do Tesouro e Finanas que permitiro assegurar
o pagamento do servio da divida, designadamente, nos casos da STCP e da CARRIS.
J no que respeita AdP, empresa totalmente detida pelo Estado, a dvida a vencer no ano de 2016 estima-se em cerca de 39,5 milhes de euros. Saliente-se que a dvida garantida em causa corresponde a
financiamentos contrados junto do BEI e que, at data, no se verificou a execuo de qualquer garantia.
Em relao aos beneficirios acima designados por Outras, cujo stock da dvida ascende a cerca de
1.938 milhes de euros, a previso dos reembolsos para 2016 estima-se em cerca de 80,66 milhes de
euros, no se prevendo, com base no histrico das execues de garantia, um significativo risco de incumprimento. Exceciona-se a situao da Europarque, relativamente qual se inscreveu no OE 2016
cerca de 1,1 milhes de euros, uma vez que j em anos anteriores a mesma foi objeto de pagamento em
execuo de garantia.
57
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
II.5.3.2.
Parcerias Pblico-Privadas
Na presente data, encontram-se ainda por concluir os processos negociais relativos s 7 subconcesses
rodovirias da IP: a Algarve Litoral, a Baixo Tejo, a Transmontana, a Baixo Alentejo, a Litoral Oeste, a
Pinhal Interior e a Douro Interior.
No caso concreto das subconcessionrias do Baixo Alentejo e do Algarve Litoral, tendo sido j vertidas
nas atas das reunies de negociao as modificaes aos contratos entretanto consensualizadas, a concluso do processo negocial encontra-se pendente da assinatura dos respetivos contratos de alterao e
da apreciao dos mesmos por parte do Tribunal de Contas.
No que concerne s subconcesses do Pinhal Interior, Litoral Oeste e Baixo Tejo, relativamente s quais
apenas se obteve um acordo quanto s condies financeiras, encontra-se em curso a discusso e consensualizao do clausulado das alteraes contratuais.
Cumpre ainda mencionar que a IP foi autorizada, por Resoluo do Conselho de Ministros, a redefinir o
mbito dos trabalhos integrados nos contratos de subconcesso do Baixo Alentejo, do Algarve Litoral, do
Pinhal Interior, do Litoral Oeste e do Baixo Tejo.
Relativamente s subconcesses do Douro Interior e Transmontana, at presente data, no foi ainda
alcanado qualquer acordo com os respetivos parceiros privados.
Em face do exposto, cumpre relevar que os acordos com as subconcessionrias acima elencadas s
sero plenamente efetivados aps a aprovao pelas tutelas, pelas entidades financiadoras, e posterior
apreciao dos contratos por parte do Tribunal de Contas, o que se espera venha ocorrer no decurso do
ano de 2016.
Relativamente estimativa de fluxos financeiros com as PPP rodovirias, importa destacar o aumento de
encargos lquidos previstos, explicado designadamente pela reduo da estimativa de receitas adicionais
de portagem relativas s concesses da Costa da Prata e do Norte Litoral includas no Oramento de
Estado de 2015.
Setor Ferrovirio
No caso das PPP do sector ferrovirio, os encargos plurianuais apresentados dizem respeito, em exclusivo, concesso da rede de metropolitano ligeiro da margem sul do Tejo (concesso MST), uma vez que
no caso da Fertagus, o sistema remuneratrio atual da concessionria assenta apenas em receitas comerciais, decorrentes da explorao do servio de transporte suburbano de passageiros no Eixo Ferrovirio Norte-Sul (concesso Eixo Norte/Sul), no estando, portanto, previstos contratualmente quaisquer
encargos para o sector pblico, numa base recorrente.
No caso da concesso MST, os fluxos financeiros encontram-se condicionados aos nveis de trfego
efetivamente verificados, pelo que as estimativas para o futuro decorrem da previso das compensaes
previstas pagar concessionria em virtude da evoluo prevista para a procura.
Setor da Sade
Durante o ano de 2015, foram concludos os trabalhos de estudo e preparao do lanamento do contrato
de gesto do Centro de Medicina Fsica e Reabilitao do Sul (CMFRS), encontrando-se o processo em
fase de aprovao. Por outro lado, encontra-se em fase de reavaliao o processo de estudo e lanamento do projeto do Hospital de Lisboa Oriental, com o objetivo de garantir a criao de valor para o setor
pblico, bem como a necessria sustentabilidade oramental do mesmo.
Sem prejuzo do objetivo de promover a avaliao externa independente das experincias hospitalares
existentes em regime de parceria pblico-privada (PPP), no sentido de habilitar tecnicamente a deciso
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
poltica em funo da defesa do interesse pblico, os encargos plurianuais das PPP do sector da sade
foram estimados tendo por base o sistema de remunerao das entidades gestoras dos edifcios e dos
estabelecimentos, definido contratualmente para cada uma das quatro unidades hospitalares atualmente
em regime de PPP.
Neste contexto, importa ressalvar que os valores previstos para o ano de 2016 registam um incremento
de 7% face s estimativas do OE 2015, em virtude da produo hospitalar prevista para este exerccio ter
sido revista em alta, em linha com o verificado no ano anterior.
Setor da Segurana
No sector da segurana existe apenas uma parceria a reportar relativa conceo, fornecimento, montagem, construo, gesto e manuteno de um sistema integrado de tecnologia de informao para a
Rede de Emergncia e Segurana de Portugal (SIRESP).
A natureza dos encargos associados a este contrato est definida contratualmente como uma remunerao global anual (devida numa base mensal), equivalente a uma remunerao por disponibilidade, composta por uma parcela no revisvel (cujos montantes devidos em cada ano se encontram definidos contratualmente) e por uma parcela revisvel em funo do IPC e ajustvel em funo de dedues relativas
a falhas de disponibilidade e desempenho.
O processo de renegociao do contrato SIRESP encontra-se concludo, tendo sido acordado um montante global de poupana, em termos nominais e com IVA includo, de 31 milhes de euros, at ao fim do
prazo de durao do respetivo contrato.
II.5.4. Estratgia de Gesto da Dvida Direta do Estado e o seu Impacto na Exposio aos Riscos
Risco cambial
A gesto da dvida direta do Estado deve nortear-se por objetivos de prudncia na assuno de riscos,
nomeadamente de exposio ao risco cambial.
No final de 2015, a exposio cambial lquida representava um valor residual de aproximadamente 0,1%,
o qual largamente inferior ao limite de 15% estabelecido no Oramento do Estado para 2015.
Esta situao resultou do facto de o risco cambial dos ttulos MTN estar totalmente coberto, o mesmo
acontecendo com a quase totalidade do risco cambial associado ao emprstimo do FMI. Assim, em 2015,
a exposio cambial lquida foi praticamente eliminada (em 2014, era de 3,6%).
Risco de crdito
A assuno de risco de crdito por parte da Repblica segue tambm objetivos de gesto prudente, procurando-se a diversificao da exposio s diversas contrapartes. Em funo da sua qualidade creditcia, atribuem-se-lhes limites de exposio para as operaes de mercado monetrio e as com instrumentos derivados.
A lista de contrapartes para transaes que envolvam risco de crdito atualmente composta por 25
instituies financeiras com contratos ISDA (International Swaps and Derivatives Association) assinados
com a Repblica, os quais contribuem tambm para a mitigao desses riscos de crdito.
Importa salientar que, ao longo de 2015, a exposio a risco de crdito da carteira de derivados mantevese sempre abaixo do limite global estabelecido.
59
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
O Oramento da Regio Autnoma da Madeira (ORAM) para 2016, primeiro ano ps-PAEF-RAM , foi
13
aprovado no final de 2015 , tendo como objetivo a conciliao entre a trajetria de consolidao das
contas pblicas e o processo de desenvolvimento econmico e social da Regio.
Todavia, a ausncia da proposta do Oramento do Estado para 2016 condicionou a previsibilidade das
medidas a adotar, designadamente nos domnios da fiscalidade e da despesa pblica, onde as medidas
tomadas a nvel do Oramento do Estado tm uma implicao direta na Regio.
Neste contexto, no relatrio do ORAM para 2016 so identificados como principais riscos oramentais:
Risco de financiamento: com o fim do PAEF-RAM, a Regio ter de gerar recursos financeiros
suficientes para fazer face s suas necessidades, sem o apoio financeiro do Estado, ao nvel de
emprstimos, designadamente para pagar dvida comercial. Apesar de a Regio j ter assegurado o financiamento do ORAM para 2016, em termos futuros, ter de ser dada continuidade
sustentabilidade oramental da Regio, de forma a evitar eventuais constrangimentos no acesso
a financiamento e a injeo de liquidez na economia regional;
Riscos decorrentes das medidas de poltica que vierem a ser aprovadas a nvel nacional, as
quais tm, por regra, um impacto direto no Oramento da RAM;
Ao nvel externo assume especial importncia o desempenho econmico das economias relevantes para a Regio, que, no atual quadro de incerteza, podero evoluir com menor intensidade, com impactos diretos no tecido produtivo da Regio, em particular nas reas do turismo e do
comrcio internacional.
II.5.5.2.
O Oramento da Regio Autnoma dos Aores (ORAA) para 2016 foi aprovado no incio de janeiro de
14
2016 . Este oramento insere-se numa conjuntura econmica regional mais favorvel, com os principais
indicadores econmicos a apresentarem uma trajetria de recuperao face ao passado recente, potenciando um crescimento sustentado na Regio aliado manuteno da estratgia de consolidao das finanas pblicas regionais. Na proposta do relatrio do ORAA para 2016, no so identificados riscos
oramentais, sendo, no entanto, de realar que as medidas tomadas a nvel do Oramento do Estado
devero ter um impacto nomeadamente ao nvel da receita fiscal e da despesa pblica da Regio.
Para alm de assegurar uma situao oramental prxima do equilbrio, a RAA ter igualmente de respeitar as regras no que concerne ao equilbrio oramental e aos limites ao endividamento definidas no mbito
da Lei das Finanas Regionais.
12
Acordo de assistncia financeira assinado no dia 27 de Janeiro de 2012, entre a Regio Autnoma da Madeira e a
Repblica Portuguesa, tendo vigorado entre 2012 e 2015.
13
Decreto Legislativo Regional n. 17/2015/M, de 30 de dezembro.
14
Decreto Legislativo Regional n. 1/2016/A, de 8 de janeiro.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
II.5.5.3.
Administrao Local
Durante o ano 2015, em matria legislativa na rea da Administrao Local, foram efetuadas alteraes a
regimes jurdicos aprovados em 2012 e 2013, nomeadamente ao Regime financeiro das autarquias locais
e das entidades intermunicipais, ao Regime jurdico das autarquias locais, ao Regime jurdico da atividade
empresarial local e das participaes locais e ao Regime jurdico de recuperao financeira.
Em termos da situao financeira dos municpios e, mais concretamente da evoluo dos pagamentos em
atraso, no ano de 2015, manteve-se a tendncia decrescente dos ltimos anos com um decrscimo significativo face ao valor registado no final do ano 2014, cerca de 40%.
No final de 2015, os pagamentos em atraso ascendem a 243 milhes de euros, menos 40% que o valor
registado no final de 2014, a que corresponde uma diminuio de cerca de 1.228 milhes de euros face
aos valores de 2011. Esta reduo resultado do esforo financeiro dos municpios associado ao Programa de Apoio Economia Local (PAEL), criado em 2012.
No que se refere concretizao do PAEL, at final de 2015 o financiamento total, aps concesso do
visto pelo Tribunal de Contas (TdC), ascende a 624, 9 milhes de euros, dos quais j foram transferidos
para os municpios 613,7 milhes de euros. Das candidaturas aprovadas permanecem a aguardar o visto
do TdC os contratos de emprstimo de 3 municpios. Refira-se que esses municpios solicitaram o acesso
ao Fundo de Apoio Municipal (FAM), tendo dois deles apresentado o respetivo Plano de Ajustamento
Municipal (PAM).
O FAM criado em 2013 e regulamentado em 2014, prev mecanismos necessrios para contribuir, de
forma permanente e estrutural, para a resoluo dos constrangimentos financeiros que alguns municpios
enfrentam, associando obrigaes de ajustamento a uma monitorizao e controlo das contas municipais,
por parte da Administrao Central, sem prejuzo da responsabilidade prpria dos rgos autrquicos.
Durante o ano de 2015, dos quinze PAM apresentados (cujo financiamento solicitado ascende a 374,4
milhes de euros), nove foram aprovados pela Direo Executiva do FAM (cujo financiamento solicitado
ascende a 144,4 milhes de euros e o financiamento aprovado a 131,2 milhes de euros), tendo sido j
formalizado o contrato de emprstimo com cinco municpios (91,3 milhes de euros). Destes ltimos,
quatro municpios j enviaram os contratos para fiscalizao prvia do Tribunal de Contas.
Quanto aos riscos oramentais na Administrao local, identificam-se essencialmente os que decorrem da
morosidade da concesso de apoio pelo FAM, cuja regulamentao ser avaliada de forma a obter ganhos de eficincia, e da eventual reclassificao das PPP municipais e empresas municipais no subsetor
em contabilidade nacional.
II.6.
Anlise de Sustentabilidade
61
62
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
cuidados de sade e cuidados continuados. Desta forma, sem reformas estruturais que permitam a consolidao das finanas pblicas, verificar-se-o, nas prximas dcadas, aumentos significativos na despesa diretamente relacionada com o envelhecimento da populao, mas tambm, de forma indireta, na
despesa com juros.
No quadro da governao econmica da Unio Europeia, a sustentabilidade das finanas pblicas dos
Estados-Membros est sujeita a uma avaliao da Comisso Europeia que considera, precisamente, a
projeo da despesa com o envelhecimento da populao, para o cmputo dos indicadores de sustentabilidade de mdio prazo (S1) e longo prazo (S2)
15 16
para atingir um rcio da dvida pblica mximo de 60% do PIB em 2030 e o S2 avalia o ajustamento do
saldo primrio estrutural necessrio para cumprir a restrio oramental intertemporal num horizonte
infinito.
caso das mulheres, implica um aumento superior a dois no rcio de dependncia de pessoas idosas . A
taxa de crescimento mdia anual do produto potencial estimada de 0,9%, para o perodo de projeo,
valor que reflete a contrao mdia anual (-1,1%) esperada do emprego.
Assumindo as hipteses anteriormente enumeradas, estima-se que a despesa pblica resultante do envelhecimento demogrfico cresa a um ritmo moderado, passando de 27% do PIB em 2013 para 27,4% do
PIB em 2060.
Quadro II.6.1. Despesa Relacionada com o Envelhecimento da Populao
(em % do PIB)
2020
2025
2013
2016
2030
2040
2050
2060
27,0
26,8
27,2
27,1
27,3
27,9
28,3
27,4
Penses
13,8
14,0
14,6
14,9
15,0
14,8
14,4
13,1
Sade
6,0
Cuidados continuados
0,5
6,1
6,4
6,7
7,1
7,8
8,3
8,5
0,5
0,5
0,5
0,6
0,7
0,8
0,9
Educao
Desemprego
5,2
5,0
4,7
4,2
4,0
4,0
4,3
4,2
1,5
1,3
1,1
0,7
0,7
0,6
0,6
0,6
Esta tendncia reflete, essencialmente, o acrscimo da despesa com sade e cuidados continuados,
2,5 p.p. e 0,4 p.p., respetivamente, uma vez que as restantes componentes apresentam uma diminuio
no perodo de projeo.
15
Ver o Relatrio de Sustentabilidade de 2015 no que respeita s frmulas de clculo dos indicadores.
A Comisso Europeia baseia a sua avaliao geral dos riscos de sustentabilidade de longo prazo num conjunto
alargado de informao qualitativa e quantitativa, no qual se incluem os indicadores de sustentabilidade (S1 e S2).
17
O rcio de dependncia das pessoas idosas dado pelo nmero de pessoas com 65 ou mais anos no total da populao com idade compreendida entre os 15 e os 64 anos.
16
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Indicadores de sustentabilidade - S1 e S2
Como referido anteriormente, o indicador S1 mede o esforo oramental necessrio para atingir um rcio
da dvida pblica mximo de 60% do PIB em 2030, o que ter de refletir uma melhoria contnua do saldo
primrio estrutural at 2022 e mantendo-se estvel posteriormente. O S2 avalia o ajustamento do saldo
primrio estrutural necessrio para cumprir a restrio oramental intertemporal num horizonte infinito, ou
seja, o valor atualizado dos excedentes oramentais primrios futuros que anulariam a dvida pblica
atual. Salienta-se o facto de o clculo destes indicadores ter subjacente um cenrio de polticas invariantes, isto , uma poltica oramental inalterada.
Estes indicadores podem ser decompostos em componentes que do a seguinte informao:
O ajustamento permanente necessrio face posio oramental inicial, que corresponde ao hiato entre o saldo primrio estrutural inicial e o excedente primrio que estabiliza o rcio da dvida. Os clculos efetuados consideraram como ano base 2017.
O ajustamento adicional do saldo primrio estrutural que resulta da variao das despesas relacionadas com o envelhecimento. Os clculos realizados consideraram a variao da despesa relacionada com a demografia estimada no Relatrio sobre o Envelhecimento da Populao de
2015.
Com base nos resultados obtidos para o indicador S1, a Comisso Europeia agrupa os pases em trs
categorias de risco: baixo, mdio e alto.
Quadro II.6.2. Nveis de risco
risco
baixo
mdio
alto
S1
<0
S1 > 2,5
S2
<2
2 <= S2 <= 6
S2 > 6
indicador
Para o indicador S1, Portugal encontra-se no grupo de pases de risco alto, uma vez que este indicador
revela que, para atingir um rcio da dvida de 60% em 2030, o saldo primrio estrutural dever melhorar
4,7 p.p. do PIB no perodo 2018-2022, o que corresponde a um esforo anual de quase 1 p.p. do PIB.
Grande parte do ajustamento necessrio (4,4 p.p.) est relacionada com o facto do rcio da dvida pblica
estar bastante acima do valor de referncia.
Quanto sustentabilidade de longo prazo, o valor do indicador S2 situa-se em 0,7 p.p. do PIB, sinalizando
um risco baixo. O ajustamento necessrio para que a dvida seja sustentvel no longo prazo resulta da
posio oramental inicial (que implica um ajustamento de 0,2 p.p. do PIB) e dos custos demogrficos
(0,5 p.p. do PIB). As despesas com a sade e cuidados continuados so as componentes que pressionam a sustentabilidade das finanas pblicas, compensadas pela despesa com penses, com educao
e desemprego. Refira-se que as reformas implementadas no sistema de penses foram essenciais na
melhoria deste indicador.
63
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RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.6.3. Indicadores de Sustentabilidade de Mdio e Longo Prazos S1 e S2
(em p.p. do PIB)
S1
S2
Total
4,7
0,7
0,3
0,2
4,4
0,1
0,5
penses
-0,2
1,9
educao e desemprego
-1,3
Nota: A Comisso Europeia assume como ano base 2017 e para Portugal um cenrio de
polticas invariantes para 2016 e 2017, em que o saldo primrio estrutural 3,1%, 2,2% e
1,9% e a dvida de 128,2%, 124,7%, 121,3%, em 2015, 2016 e 2017, respetivamente.
A posio oramental inicial inclui o ajustamento devido posio oramental inicial
(-0,5 p.p. do PIB) e de atrasar o ajustamento (0,8 p.p. do PIB).
Fonte : Comisso Europeia.
No conjunto dos pases da Unio Europeia, excluindo os pases sob programa, a situao bastante
diferenciada de pas para pas. No caso da sustentabilidade de mdio prazo (S1), para alm de Portugal,
h nove pases (Espanha, Irlanda, Itlia, Crocia, Frana, Reino Unido, Blgica, Finlndia, Eslovnia) cujo
risco foi sinalizado como alto. Quanto sustentabilidade de longo prazo (S2), Portugal compe o grupo
dos pases de baixo risco juntamente com a Alemanha, a Estnia, a Letnia, a Dinamarca, a Hungria, a
Espanha, a Irlanda, a Itlia, a Crocia e a Frana.
Quadro II.6.4. Sustentabilidade das Finanas Pblicas na Unio Europeia
S1
S2
Alemanha
baixo
baixo
Estnia
baixo
baixo
Letnia
baixo
baixo
Dinamarca
baixo
baixo
Hungria
baixo
baixo
Repblica Checa
baixo
mdio
Bulgria
baixo
mdio
Luxemburgo
baixo
mdio
Malta
baixo
mdio
Eslovquia
baixo
mdio
Sucia
baixo
mdio
ustria
mdio
mdio
Litunia
mdio
mdio
Polnia
mdio
mdio
Romnia
mdio
mdio
Pases Baixos
mdio
mdio
Portugal
alto
baixo
Espanha
alto
baixo
Irlanda
alto
baixo
Itlia
alto
baixo
Cracia
alto
baixo
Frana
alto
baixo
Reino-Unido
alto
mdio
Blgica
alto
mdio
Finlndia
alto
mdio
Eslovnia
alto
alto
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
100%
80%
60%
40%
20%
0%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
Face ao cenrio central, consideraram-se variaes no crescimento nominal do PIB, na taxa de juro e no
saldo primrio de acordo com os seguintes trs alternativas:
1.
2.
Cenrio 2 - variao da taxa de crescimento do PIB de 0,5 e 0,75 p.p. (Grfico IV.7)
3.
140%
140%
120%
120%
100%
100%
80%
80%
60%
60%
40%
20%
40%
0%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
0%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
65
66
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Grfico II.6.4. Cenrio 1 - Sensibilidade da Dvida Pblica ao Saldo Primrio
(em percentagem do PIB)
140%
120%
100%
80%
60%
40%
20%
0%
-20%
-40%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
Os cenrios que simulam menores taxas de crescimento do PIB nominal e maiores taxas de juro, a diminuio da dvida menos acentuado quanto maior for a variao, potenciando o efeito dinmico da dvida
(Grficos IV.6 e IV.7). Nos cenrios opostos, com maiores taxas de crescimento nominal da economia e
menores taxas de juro, a dvida reduz-se mais, atingindo o objetivo de 60% do PIB em 2043 com um
aumento de 0,75 p.p. no crescimento nominal e em 2047 no caso variao de -0,5 p.p. na taxa de juro
(Grficos IV.6 e IV.7).
No cenrio alternativo para o saldo primrio, as diferentes projees apresentam trajetrias descendentes, que so mais acentuadas quanto maior forem os saldos primrios. Neste cenrio, considerando um
choque positivo de 0,75 p.p., o objetivo de 60% do PIB alcanado em 2043.
Captulo
3
III. Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e
2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
III.1. Receitas e Despesas das Administraes Pblicas (contabilidade pblica)
III.1.1. Receitas e Despesas da Administrao Central
Prev-se que, em 2016, o saldo global da Administrao Central se situe em -7.313,6 milhes de euros e
que o saldo primrio apresente um excedente de 806,5 milhes de euros, o que representa, respetivamente,-3,9% e 0,4% do PIB. Estes valores comparam com um saldo global e primrio subjacentes execuo provisria de 2015 de -6.168 milhes de euros e de 1.610,3 milhes de euros.
A evoluo do dfice da Administrao Central previsto para 2016, face a 2015, resulta da confluncia de
fatores, de que se destacam: i) o aumento do peso da despesa corrente primria no PIB (+0,3 p.p.), traduzindo, em grande medida, o aumento das despesas com pessoal resultante da reverso da reduo
remuneratria na Administrao Pblica; ii) a reduo do peso da receita fiscal (-0,2 p.p. do PIB), uma vez
que o crescimento previsto (+2,9%) inferior variao nominal do PIB (+3,9%); iii) o acrscimo do peso
da despesa de capital em cerca de 0,1 p.p.do PIB, determinado essencialmente pela evoluo dos encargos previstos com as concesses e subconcesses de infraestruturas rodovirias do Estado; e iv) a reduo do peso da receita contributiva em cerca de 0,1 p.p. do PIB, o que decorre de o regime de proteo
social convergente da Administrao Pblica ser um regime fechado desde 2006, com impacto na evoluo do nmero de subscritores, no obstante o impacto favorvel na receita de contribuies da Caixa
Geral de Aposentaes, I.P. decorrente da reverso da reduo remuneratria na Administrao Pblica.
68
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.1Conta Consolidada da Administrao Central em Contabilidade Pblica
(milhes de euros)
Designao
2014
Conta Geral
Estado
2015
Execuo
Provisria
2016
Dotao
Ajustada
Contributo
variao
2016/2015
2015/ 2014 2016/2015 (em p.p.)
Variao (%)
Receita corrente
52 373,3
53 990,1
55 801,3
3,1
Receita Fiscal
3,4
3,3
38 264,4
40 261,6
41 521,4
5,2
3,1
2,3
Impostos diretos
17 589,2
18 260,9
17 913,3
3,8
-1,9
-0,6
Impostos indiretos
20 675,2
22 000,7
23 608,2
6,4
7,3
2,9
5 707,3
4 600,6
4 641,1
-19,4
0,9
0,1
Transferncias correntes
1 474,5
2 390,2
2 517,5
62,1
5,3
0,2
776,3
741,1
778,2
-4,5
5,0
0,1
6 873,4
6 648,7
7 058,1
-3,3
6,2
0,7
53,7
89,0
63,2
65,6
-29,0
0,0
1 339,8
1 362,4
1 555,5
1,7
14,2
0,3
Outras
Outras receitas correntes
Diferenas de consolidao
Receita de capital
Venda de bens de investimento
113,9
193,5
333,5
69,9
72,4
0,3
Transferncias de capital
1 065,4
1 046,6
917,4
-1,8
-12,3
-0,2
154,3
93,9
242,9
-39,2
158,7
0,3
6,1
28,4
61,6
Receita efetiva
53 713,1
55 352,4
57 356,8
3,1
3,6
3,5
Despesa corrente
57 769,5
57 473,4
60 248,0
-0,5
4,8
4,5
12 858,9
15 137,3
15 570,3
17,7
2,9
0,7
10 465,1
8 412,7
8 617,9
-19,6
2,4
0,3
Diferenas de consolidao
7 452,9
7 778,3
8 120,1
4,4
4,4
0,6
Transferncias correntes
25 267,6
24 723,0
25 346,3
-2,2
2,5
1,0
1 020,8
739,2
734,7
-27,6
-0,6
0,0
669,4
589,9
1 708,7
-11,9
189,7
1,8
Diferenas de consolidao
34,8
93,0
150,0
Despesa de capital
3 497,2
4 047,0
4 422,4
15,7
9,3
Investimento
2 064,0
2 797,8
3 166,9
35,6
13,2
0,6
Transferncias de capital
1 357,8
1 168,2
1 131,2
-14,0
-3,2
-0,1
63,3
81,0
124,2
27,8
53,5
0,1
Subsdios
0,6
12,1
0,0
0,1
-99,6
65,1
0,0
61 266,7
61 520,5
64 670,4
0,4
5,1
5,1
-7 553,6
-6 168,0
-7 313,6
-4,4
-3,4
-3,9
-100,7
1 610,3
806,5
-0,1
0,9
0,4
Despesa primria
53 813,8
53 742,1
56 550,3
Saldo corrente
-5 396,2
-3 483,4
-4 446,7
Saldo de capital
-2 157,4
-2 684,7
-2 866,9
Despesa efetiva
Saldo global
em % do PIB
Saldo global prim rio
em % do PIB
Por m em ria:
Saldo primrio
-100,7
1 610,3
806,5
Fonte: Ministrio das Finanas
Notas:
(1) O valor de outras despesas correntes em 2016 encontra-se influenciado pela inscrio da dotao provisional do Ministrio das
Finanas (501,7 milhes de euros) e da reserva oramental (193,2 milhes de euros).
(2) Os dados de 2014 encontram-se expurgados de fluxos intersetoriais no mbito da Administrao Central relativos a juros,
rendimentos de propriedade e transferncias. Em 2015 e 2016, acresce a consolidao dos fluxos de aquisio de bens e vendas de
bens e servios das entidades do Programa Sade.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Em sentido contrrio, de assinalar a previso do aumento do peso da receita no fiscal e no contributiva em 0,2 p.p. do PIB de 2015 para 2016, explicado pela evoluo da venda de bens e servios correntes
18
Receita fiscal
Despesa de capital
Receita contributiva
-0,2
-0,1
0,0
0,1
0,2
III.1.1.1.
A previso da receita efetiva para 2016 de 57.356,8 milhes de euros, traduzindo um acrscimo de
2.004,4 milhes de euros (+3,6%) face cobrana do ano de 2015. Tendo presente que a receita considerada exclui as transferncias entre servios da AC, a receita fiscal representa 72,4% da receita efetiva
total, cabendo 24,9% receita corrente no fiscal e 2,7% receita de capital. Na receita efetiva no fiscal
da AC so preponderantes as Comparticipaes para a CGA e ADSE, as Taxas, multas e outras penalidades, as Transferncias correntes e as Vendas de bens e servios correntes, representando, em
conjunto, 77,4% desse agregado.
18
69
70
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.2. Receita da AC
(milhes de euros)
Classificao econmica
2014
2015
2016
CGE
Execuo
Provisria
Oramento
2015/2014
2016/2015
Variao (%) Variao (%)
Receita corrente:
52.373,8
53.990,1
55.801,3
3,1
3,4
Receita fiscal:
Impostos diretos
Impostos indiretos
38.264,4
17.589,2
20.675,2
40.261,6
18.260,9
22.000,7
41.521,4
17.913,3
23.608,2
5,2
3,8
6,4
3,1
-1,9
7,3
14.109,4
5.707,3
2.495,7
974,3
1.474,5
698,3
636,4
5,0
56,9
776,3
1.975,5
1.427,9
54,2
13.728,5
4.600,6
2.840,9
890,2
2.390,2
1.649,2
1.566,4
24,9
57,8
741,1
2.037,0
880,6
89,0
14.279,9
4.641,1
2.720,6
948,2
2.517,5
1.739,3
1.667,8
3,0
68,5
778,2
2.383,6
1.005,7
63,2
-2,7
-19,4
13,8
-8,6
62,1
136,2
146,1
394,6
1,7
-4,5
3,1
-38,3
-
4,0
0,9
-4,2
6,5
5,3
5,5
6,5
-88,0
18,4
5,0
17,0
14,2
-
Receita de capital:
Venda de bens de investimento
Transferncias de capital:
Administraes Pblicas:
Segurana Social
Administrao Regional
Administrao Local
Outras
Outras receitas de capital
Diferenas de conciliao
1.339,3
113,9
1.065,4
6,1
0,5
2,5
3,1
1.059,3
154,3
5,6
1.362,4
193,5
1.046,6
6,1
0,4
3,6
2,1
1.040,5
93,9
28,4
1.555,5
333,5
917,4
8,0
0,4
6,3
1,3
909,4
242,9
61,6
1,7
69,9
-1,8
-0,6
-27,5
40,7
-30,4
-1,8
-39,2
-
14,2
72,4
-12,3
31,7
22,6
75,8
-40,4
-12,6
158,7
-
15.448,7
15.090,9
15.835,4
-2,3
4,9
53.713,1
55.352,4
57.356,8
3,1
3,6
Nota: As transferncias de juros intra e intersetoriais so excludas do quadro, bem como algumas vendas de bens e
servios entre organismos do Ministrio da Sade.
Fonte: Ministrio das Finanas.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.1.3. Evoluo da Receita Fiscal Lquida do Estado 2015-2016, por Imposto
(milhes de euros)
Impostos
2015
Execuo
Impostos diretos
2016/2015
2016
Total
Variao
Reformulao Comparvel
Universo
(%)
Comparvel Contabilstica
18 241,7
17 913,3
17 891,9
21,4
-1,9
- IRS
12 693,3
12 392,7
12 379,0
13,7
-2,5
- IRC
5 246,6
5 192,6
5 185,0
7,6
-1,2
- Outros
301,8
327,9
327,9
8,6
20 742,4
23 040,6
22 112,2
928,4
6,6
- ISP
2 237,6
3 434,2
2 703,0
731,2
20,8
- IVA
14 834,2
15 312,6
15 295,3
17,0
3,1
573,4
660,6
660,6
15,2
1 241,4
1 514,3
1 514,3
22,0
Impostos indiretos
182,2
187,0
187,0
2,6
1 337,4
1 375,7
1 375,7
2,9
286,3
311,2
311,2
8,7
49,9
245,3
65,1
180,2
30,5
38 984,1
40 953,9
40 004,1
949,8
2,6
71
72
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
adequada entre os contribuintes e o setor bancrio e, por outro, num contexto de aumento das responsabilidades do Fundo de Resoluo, estabelecer um nvel de contribuies que assegure a sua solvncia
inequvoca. Adicionalmente, neste Oramento introduz-se, pela primeira vez, uma lgica de tratamento
igualitrio de todos os participantes no mercado, independentemente do seu estatuto.
II.
Aplicao do mtodo da receita cessante: procedeu-se ao clculo da diferena entre a receita fiscal obtida no presente enquadramento legal e a receita fiscal arrecadada hipoteticamente caso no se verificasse a ocorrncia do facto tributrio que consubstancia a despesa
fiscal;
III.
2013
2014
2015(p)
2016(p)
Impostos diretos
2015/2014(p)
2016/2015(p)
3 599,0
3 627,5
3 781,9
4 028,4
0,8
4,3
6,5
- IRS
2 743,1
2 823,3
2 974,8
3 263,6
2,9
5,4
9,7
- IRC
855,9
804,2
807,1
764,8
-6,0
0,4
-5,2
Impostos indiretos
5 557,9
5 056,9
5 319,5
5 754,0
-9,0
5,2
8,2
- ISP
418,5
335,9
342,5
342,5
-19,7
2,0
0,0
- IVA
3 418,5
3 451,6
3 782,0
4 169,4
1,0
9,6
10,2
130,2
170,7
197,9
229,1
31,1
16,0
15,8
1,0
0,6
0,5
0,5
-37,3
-21,9
0,0
98,5
109,6
118,6
118,6
11,3
8,2
0,0
1 485,9
981,8
870,9
886,8
-33,9
-11,3
1,8
5,4
6,7
7,0
7,0
25,0
4,2
0,1
9 156,9
8 684,4
9 101,4
9 782,4
-5,2
4,8
7,5
73
74
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
No que toca evoluo da despesa fiscal por funo, verifica-se uma estabilizao ao longo do perodo
de 2013 a 2016 das rbricas relativas aos assuntos econmicos, sade e habitao e um aumento da
despesa fiscal relativa Proteo Social com maior impacto em 2016, estimando-se um crescimento
desta rbrica de 481 milhes face a 2013.
Por sua vez, analisando a evoluo dos trs principais tipos de despesa fiscal entre 2013 e 2016, a despesa fiscal associada s dedues coleta e aplicao de taxas preferenciais aumenta, respetivamente, 8,8% e 25,2%, no perodo considerado. Em contrapartida, regista-se uma diminuio da despesa fiscal
resultante de isenes tributrias (-18,6%).
Grfico III.1.2. Evoluo da Despesa Fiscal por Funo e por Tipo
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
no perodo fiscal de 2014, do novo benefcio de Deduo dos Lucros Retidos e Reinvestidos (DLRR)
previsto no Cdigo Fiscal ao Investimento, aprovado pelo Decreto-Lei n. 162/2014, de 31 de outubro,
aplicvel s pequenas e mdias empresas (PME).
75
76
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Nas "Taxas, multas e outras penalidades" verifica-se um decrscimo de 120,3 milhes que reflete essencialmente a reclassificao para impostos indiretos da contribuio para o audiovisual
afeta RTP (180,2 milhes de euros), que em 2015 foi contabilizada como taxa (no valor de
173,3 milhes de euros);
Nas "Outras receitas correntes", com um acrscimo de 125,1 milhes de euros, destaca-se o
aumento dos subsdios da SS, destinados a formao profissional no mbito do FSE (Programa
Operacional Temtico Capital Humano (PO CH) / Portugal 2020), afetos a estabelecimentos de
educao e ensino bsico e secundrio (+122,8 milhes de euros), tendo em conta que alguns
dos montantes no chegaram a ser disponibilizados em 2015, prevendo-se a sua transferncia
em 2016. Salienta-se ainda o aumento das restituies da UE, contabilizadas como "Reposies
no abatidas nos pagamentos (RNAP)", porquanto em 2016 j conhecida a arrecadao de
114,5 milhes de euros (adoo do oramento europeu retificativo, OER n. 8/2015), que compara com os 35,8 milhes de euros devolvidos em 2015 pela UE no mbito dos OER n.os 2 a 7 de
2014;
Nas "Vendas de bens de investimento", com um acrscimo de 140,0 milhes de euros (+72,4%),
destaca-se a alienao de patrimnio da SCML (+69,0 milhes de euros), para investimentos em
edifcios que ser integralmente suportado por recursos da prpria Santa Casa, e as vendas relativas gesto dos bens imveis afetos defesa nacional (+45,9 milhes de euros);
As "Transferncias de capital" apresentam um decrscimo de 129,2 milhes de euros, influenciado pela reduo no recebimento de fundos comunitrios pela Infraestruturas de Portugal (-184,0
milhes de euros) relativos ao projeto do Tnel do Maro (-24 milhes de euros) e ao efeito base, do recebimento em 2015, do projeto AE-Transmontana no valor de 156 milhes de euros;
O acrscimo nas "Outras receitas de capital" (+149 milhes de euros), encontra-se alicerado na
concesso da explorao da IP Telecom (90,0 milhes de euros), prevista pela Infraestruturas de
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Portugal, e na concesso SILOPOR - Empresa de Silos Porturios, S.A. (40 milhes de euros).
Releva ainda o acrscimo de cobrana estimado pelo Fundo de Contragarantia Mtuo (FCGM),
no valor 59,2 milhes de euros, comportando principalmente a estimativa de devolues de recuperaes de capital (pelas contragarantias executadas) por parte das Sociedades de Garantia
Mtua (SGM).
III.1.1.2.
A despesa efetiva consolidada da Administrao Central cresce 5,1%, face execuo provisria de
2015, sendo este comportamento resultante, em particular, da evoluo da despesa corrente (4,5 p.p.).
A despesa efetiva primria evidencia a mesma tendncia, com um acrscimo de 5,2% motivado sobretudo pelas transferncias para fora do permetro da administrao central e despesas com pessoal. A rubrica de outras despesas correntes est influenciada pelas dotaes globais e reservas de contingncia.
Os juros e outros encargos evidenciam tambm um crescimento.
Quadro III.1.5. Evoluo da Despesa Efetiva Consolidada da Administrao Central
(milhes de euros)
2015
2016
Execuo
Dotao
provisria
Ajustada
Despesas com o pessoal
Variao
(em %)
Contributo
variao
(em p.p.)
15 137,3
15 570,3
2,9
0,7
8 412,7
8 617,9
2,4
0,3
7 778,3
8 120,1
4,4
0,6
25 891,2
26 477,5
2,3
1,0
739,2
734,7
-0,6
0,0
2 797,8
3 166,9
13,2
0,6
670,8
1 833,0
173,2
1,9
93,0
150,1
61,3
0,1
61 520,5
64 670,4
5,1
5,1
5,2
4,6
Transferncias
Subsdios
Investimento
Outras despesas
Diferenas de consolidao
Despesa efetiva
em % do PIB
Despesa prim ria
em % do PIB
-3,4
-3,9
53 742,1
56 550,3
0,9
0,4
57 473,4
60 248,0
Por memria
Despesa corrente
4,8
77
78
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
19
no ano de 2016 , inscrita em dotao global no Programa das Finanas, e da atualizao salarial dos
efetivos da sade no mbito de acordos coletivos de trabalho realizados no final do ano de 2015.
Quadro III.1.6. Despesas com Pessoal da Administrao Central
(milhes de euros)
2015
Execuo
provisria
rgos de Soberania
Governao
2016
Dotao
Ajustada
Variao
(em %)
Contributo
variao
(em p.p.)
111,1
114,0
2,7
0,0
90,7
78,5
-13,5
-0,1
0,0
Representao Externa
181,7
184,8
1,7
Finanas
542,9
1 013,0
86,6
3,1
Defesa
1 276,3
1 208,6
-5,3
-0,4
Segurana Interna
1 571,2
1 509,0
-4,0
-0,4
Justia
1 039,3
1 009,4
-2,9
-0,2
Cultura
128,9
151,6
17,7
0,2
1 253,8
1 280,4
2,1
0,2
4 390,8
4 086,3
-6,9
-2,0
316,0
355,6
12,5
0,3
3 479,2
3 770,8
8,4
1,9
Planeamento e Infraestruturas
321,6
352,0
9,5
0,2
Economia
106,7
117,1
9,7
0,1
Ambiente
131,4
133,3
1,5
0,0
172,3
179,2
4,0
0,0
23,5
26,6
13,4
0,0
15 137,3
15 570,3
2,9
Sade
Mar
Total
A despesa com a aquisio de bens e servios apresenta um acrscimo de 2,4%, influenciada sobretudo pela despesa com a atividade ferroviria e rodoviria pelas entidades pblicas reclassificadas da rea
de gesto de infraestruturas e de transportes; pelo aumento de intervenes em escolas no mbito da
execuo do contrato programa de Modernizao do Parque Escolar; e pelos encargos com as medidas
20
19
No Programa Oramental Finanas contemplou-se o montante de dotao necessrio para garantir a reverso integral da reduo remuneratria prevista na Lei n. 75/2014, de 12 de setembro, ao longo do ano de 2016.
20
Alargamento da base de beneficirios a cnjuges dos beneficirios titulares, trabalhadores do setor empresarial do
Estado e outras entidades pblicas e a filhos at aos 30 anos.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.1.7. Despesas com Juros e Outros Encargos da Administrao Central
(milhes de euros)
2015
Execuo
Provisria
Juros e Outros Encargos da Adm inistrao Central
2016
Dotao
Ajustada
Variao
(em %)
Contributo
variao
(em p.p.)
7 778,3
8 120,1
4,4
7 044,1
7 426,0
5,4
4,9
720,5
680,1
-5,6
-0,5
182,5
172,8
-5,3
-0,1
Infraestruturas de Portugal, SA
159,2
135,3
-15,0
-0,3
58,7
40,9
-30,3
-0,2
13,7
14,0
1,7
0,0
dos quais:
Juros e outros encargos da Dvida Pblica
Juros e encargos financeiros suportados pelas EPR
das quais:
Outros
22
Impacto da implementao da nova deciso de recursos prprios da Unio Europeia , destacando-se o carter retroativo da mesma a 2014.
Comisso de gesto suportada pelo Fundo de Contragarantia Mtuo destinada SPGM- Sociedade de Investimentos S.A., enquanto entidade gestora do Fundo e pagamento das contragarantias executadas pelas SGM-Sociedades de Garantia Mtua em face da sua natureza de resseguro;
Incremento das verbas afetas a instituies pblicas do sistema cientfico nacional dos projetos
23
aprovados no mbito do Quadro Estratgico Comum 2014-2020 , por parte da Fundao para a
Cincia e Tecnologia;
Encargos com penses e outros abonos da Caixa Geral de Aposentaes, IP, pelo aumento do
nmero de pensionistas.
21
O Mecanismo nico de Resoluo Bancria, que entrou em vigor no dia 1 de janeiro de 2016, visa assegurar a
resoluo dos bancos em situao de insolvncia atravs de um fundo comum, financiado pelo setor bancrio. As suas
regras so aplicveis aos bancos dos Estados-membros da rea do euro e dos pases da Unio Europeia que adiram
Unio Bancria.
22
A Resoluo da Assembleia da Repblica n. 132/2015, 19 de junho aprova a Deciso do Conselho de 26 de maio
de 2014 relativa ao sistema de recursos prprios da Unio Europeia (2014/335/UE, Euratom).
23
Respeitantes a iniciativas previstas na Estratgia Nacional de Especializao Inteligente.
79
80
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.8. Despesa com Transferncias Correntes e de Capital da Administrao Central
(milhes de euros)
2015
Execuo
provisria
Fundo de Resoluo
Contribuio financeira para a Unio Europeia
Fundo de Contragarantia Mtuo
Apoios da Fundao para a Cincia e Tecnologia
Penses e Outros Abonos - CGA
2016
Dotao
Ajustada
Contributo
variao
(em p.p.)
Variao
(em %)
0,0
149,1
0,6
1 659,9
1 781,8
7,3
0,5
0,0
102,5
0,4
207,2
288,5
39,2
0,3
9 659,4
9 708,4
0,5
0,2
176,1
214,3
21,7
0,1
743,1
773,6
4,1
0,1
2 473,3
2 499,8
1,1
0,1
81,3
105,1
29,3
0,1
466,5
478,8
2,6
0,0
451,2
460,5
2,0
0,0
157,4
166,2
5,6
0,0
487,2
481,5
-1,2
0,0
7 479,7
7 366,4
-1,5
-0,4
1 848,9
1 901,0
2,8
0,2
25 891,2
26 477,5
2,3
Transmontana e Pinhal Interior . Refere-se, ainda, a despesa associada aos imveis do aeroporto do
Porto no mbito do Memorando de Entendimento do Estado com a Cmara Municipal do Porto, bem como a alienao de patrimnio e investimento no mbito da Lei de Programao Militar.
Este resultado , em parte, atenuado pela reduo de investimento financiado por fundos europeus, em
2016, na sequncia do efeito do encerramento do quadro comunitrio 2007-2013 (QREN e PRODER)
24
25
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
refletindo um maior volume de despesa em 2015 e da menor previso de investimento com suporte no
novo quadro comunitrio.
-1.000
2012
2013
ARL
2014
2015
Adm. Regional
2016
Adm. Local
Administrao Local
Em 2015, a Administrao Local (AL) registou um excedente oramental de 739 milhes de euros, que
compara com um saldo de 417 milhes de euros, em 2014.
Excluindo o efeito do PAEL, que em 2015 apresentou valores pouco significativos (11,7 milhes de euros,
face a 123,2 milhes de euros no ano anterior), o saldo oramental foi de 750 milhes de euros, superior
ao excedente registado no ano transato, em 210 milhes de euros.
A melhoria do saldo oramental, em 2015, foi determinada pelo crescimento da receita (4,6%) superior ao
da despesa (0,2%). Ao nvel da receita, destaca-se o aumento da receita fiscal, nomeadamente do IMT
(19,5%) e do IMI (5,5%).
Para 2016, prev-se um excedente oramental na Administrao Local, de 918 milhes de euros. Este
saldo, superior, em 179 milhes de euros, ao registado em 2015, traduz um aumento da receita (242
milhes de euros), em particular da receita fiscal (132 milhes de euros), superior ao da despesa (63
milhes de euros).
81
82
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
A evoluo esperada dos principais impostos da Administrao Local reflete a expectativa de continuao
da retoma dos investimentos imobilirios para 2016, bem como a revogao prevista do benefcio fiscal,
em sede de IMI e IMT, concedido aos fundos de Investimento imobilirio, fundos de penses e fundos de
poupana-reforma.
Quadro III.1.9. Receitas e Despesas da Administrao Local
Variao (M)
Milhes de Euros
2014
2015
2016
2015
2016
2015
2016
Receita Efetiva
7.299
7.632
7.873
333
242
4,6
3,2
Receita Fiscal
2.595
2.762
2.894
167
132
6,4
4,8
da qual:
IMI
1.468
1.548
1.598
80
50
5,5
3,2
488
583
643
95
60
19,5
10,3
3.286
3.385
3.502
99
118
3,0
3,5
2.361
2.474
2.500
113
26
4,8
1,1
368
367
372
-1
-0,3
1,6
Outra Receita
1.418
1.485
1.477
67
-8
4,7
-0,6
Despesa Efetiva
6.882
6.893
6.956
12
63
0,2
0,9
2.485
2.478
2.500
-7
22
-0,3
0,9
2.283
2.301
2.301
18
0,8
0,0
Investimento
1.262
1.313
1.362
51
49
4,0
3,7
Outras
851
801
793
-50
-8
-5,9
-1,0
Saldo global
417
739
918
321
179
77,1
24,2
IMT
Transferncias
das quais:
Lei Finanas Locais
Unio Europeia
Tambm as transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Local, ao abrigo da Lei das
26
Finanas Locais , registam um contributo positivo para a variao da receita (26 milhes de euros).
Quadro III.1.10. Transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Local
(milhes de euros)
Variao
2014
2015
2016
2015
(1)
2016
2.361
2.474
2.500
113
26
1.701
1.727
1.749
26
22
141
163
163
23
335
396
399
62
184
187
189
41
20
22
-21
2.401
2.494
2.522
92
28
Fonte: DGAL.
26
Lei n. 73/2013, de 3 de setembro - Regime financeiro das autarquias locais e das entidades intermunicipais.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Administrao Regional
A Administrao Regional (AR) tem vindo a apresentar uma melhoria gradual nos dfices oramentais,
tendncia que se manteve em 2015. Nesse ano, o dfice situou-se em 193 milhes de euros, refletindo
uma melhoria de 227 milhes de euros, face a 2014. Esta evoluo est influenciada pela execuo do
PAEF-RAM, cuja concluso ocorreu no final de 2015.
O desempenho oramental registado em 2015, compreende um aumento de 5,9% da receita e uma reduo da despesa, de 3,3%, face ao ano transato. A evoluo da receita beneficiou do comportamento positivo da generalidade das componentes, com exceo das transferncias provenientes da Unio Europeia.
Por seu lado, a reduo da despesa reflete, no s uma diminuio, de 12%, na despesa de capital, traduzindo uma quebra de 17% no investimento, mas tambm o decrscimo de 1,4% na despesa corrente,
em particular na despesa com juros e outros encargos.
Quadro III.1.11. Receitas e Despesas da Administrao Regional
Variao (M)
Milhes de Euros
2014
2015
2016
2015
2016
2015
2016
Receita Efetiva
7 299
7 632
7 873
333
242
4,6
3,2
Receita Fiscal
2 595
2 762
2 894
167
132
6,4
4,8
da qual:
IMI
1 468
1 548
1 598
0
80
0
50
5,5
3,2
488
583
643
95
60
19,5
10,3
3 286
3 385
3 502
99
118
3,0
3,5
2 361
2 474
2 500
113
26
4,8
1,1
368
367
372
-1
-0,3
1,6
Outra Receita
1 418
1 485
1 477
67
-8
4,7
-0,6
Despesa Efetiva
6 882
6 893
6 956
12
63
0,2
0,9
2 485
2 478
2 500
-7
22
-0,3
0,9
2 283
2 301
2 301
18
0,8
0,0
Investimento
1 262
1 313
1 362
51
49
4,0
3,7
Outras
851
801
793
-50
-8
-5,9
-1,0
Saldo global
417
739
918
321
179
77,1
24,2
IMT
Transferncias
das quais:
Lei Finanas Locais
Unio Europeia
Para 2016, prev-se que a AR apresente um dfice de 156 milhes de euros, inferior ao registado em
2015, em 36,6 milhes de euros. Esta melhoria dever resultar de um aumento da receita superior ao
previsto para a despesa. No que se refere receita, esta dever registar um aumento de 13,1% face ao
ano anterior, destacando-se o acrscimo, de 41%, previsto para as transferncias e, em particular, a evoluo das transferncias provenientes da Unio Europeia. As transferncias do Oramento do Estado
para as Regies Autnomas, ao abrigo da Lei das Finanas das Regies Autnomas
27
atingem um mon-
tante de 479 milhes de euros, 252 milhes de euros na RAA e 227 milhes de euros na RAM.
27
Lei orgnica n. 2/2013, de 2 de setembro que aprova a Lei das Finanas das Regies Autnomas.
83
84
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.12. Transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Regional
(milhes de euros)
Variao em M
2014
2015
2016
2015
2016
425
467
479
41
RAA
252
251
252
-1
RAM
173
216
227
43
11
Outras
-1
RAA
RAM
-1
427
467
487
40
20
RAA
253
251
256
-2
RAM
174
216
231
42
15
Total
12
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.1.13. Transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Local e Regional
(milhes de euros)
AR
2014
AL
2015
2016
2014
2015
2016
DA ADM. CENTRAL e SS
Transferncias da Administrao Central
Estado
427
467
487
2.773
2.817
2.921
425
467
486
2.712
2.792
2.858
63
SFA
62
25
36
41
131
64
41
35
Estado
SFA
59
40
24
Segurana Social
Ativos Financeiros
dq.:
10
193
319
157
87
279
193
319
155
51
244
0
2014
0
2015
0
2016
1
2014
36
2015
35
2016
28
60
60
70
Estado
22
22
32
SFA
28
38
38
38
38
45
52
19
21
21
38
45
52
18
20
20
36
36
94
109
118
98
36
36
94
99
110
88
10
Ativos Financeiros
dq.:
85
86
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quanto despesa efetiva, estima-se que venha a aumentar 6,5%, atingindo um montante na ordem dos
25.100,9 milhes de euros.
Quadro III.1.14. Principais Receitas e Despesas da Segurana Social
(milhes de euros)
Execuo oramental
provisria 2015
1. RECEITAS CORRENTES
Contribuies e quotizaes
Adicional ao IVA/Transferncia do OE relativo a Iva Social
Transferncia do OE (PES+ASECE) (*)
Transferncias do OE
Transferncias do OE para cumprimento da LBSS
Trf extraordinria do OE p/financiamento do dfice do SSS
Transferncias do OE-AFP/CPN
Transferncias do OE-Reg Subs Bancrio
Transferncias do OE POAPMC
Transferncias Adm. Central -outras entidades
Transferncias do IEFP/FSE
Transferncias do Fundo Social Europeu + FEAC
Outras receitas correntes
1 626,08
803,04
30,47
-245,00
121,30
362,45
-241,15
9,64
-5,66
316,60
,00
621,81
883,62
26 199,77
14 844,69
773,59
6,00
7 234,58
6 581,53
653,05
125,04
481,54
,75
310,71
,00
1 480,00
942,87
17,35
1,55
15,80
18,17
2,00
16,17
,83
,45
,38
24 591,04
26 217,95
1 626,91
4. DESPESAS CORRENTES
Penses
Sobrevivncia
Invalidez
Velhice
Beneficirios dos Antigos Combatentes
Penso velhice do regime subsitutitvo Bancrio + BPN
Subsdio desemprego e apoio ao emprego
Subsdio por doena
Abono Familia
Rendimento Social de Insero
Outras prestaes
Complemento Solidrio para Idosos
Ao social
Administrao
Outras despesas correntes
das quais:
Transferncias e subsdios correntes
Aes de Formao Profissional
das quais:
Com suporte no Fundo Social Europeu
23 534,35
15 265,61
2 170,27
1 301,74
11 756,37
37,24
487,58
1 760,40
452,57
628,80
287,35
719,83
190,54
1 653,60
279,11
1 127,98
25 058,89
15 749,66
2 208,65
1 298,79
12 204,30
37,93
481,85
1 608,37
397,63
682,30
355,04
781,21
203,71
1 772,44
313,81
1 172,55
1 524,55
484,05
38,38
-2,95
447,94
,69
-5,73
-152,03
-54,93
53,50
67,69
61,38
13,17
118,83
34,71
44,57
1 127,35
680,97
1 171,64
1 540,31
44,30
859,34
613,50
1 415,27
801,78
28,60
1,36
27,24
42,00
2,00
40,00
13,40
,64
12,76
23 562,95
25 100,89
1 537,95
-135,38
499,07
634,45
1 028,09
1 117,06
88,96
2. RECEITAS DE CAPITAL
Transferncias do Oramento de Estado
Outras receitas capital
5. DESPESAS DE CAPITAL
PIDDAC
Outras
6. TOTAL DA DESPESA (4+5)
7. Ativos Financeiros lquidos de reembolsos
8. SALDO GLOBAL (3-6)
24 573,69
14 041,65
743,12
251,00
7 113,28
6 219,08
894,20
115,40
487,20
OSS 2016
-5,89
,00
858,19
59,25
No conjunto da despesa efetiva, destacam-se as penses e complementos que devero atingir, em 2016,
o valor de 15.749,7 milhes de euros, representando 62,7% da despesa total efetiva e um crescimento de
3,2% em relao execuo de 2015. Para o incremento da despesa com prestaes sociais contribuem
tambm as subidas previstas para o abono de famlia (+8,5%), rendimento social de insero (+23,6%),
complemento solidrio para idosos (+6,9%), prestaes de parentalidade (+8,5%) e programas de ao
social (+7,2%). Os subsdios para formao profissional cofinanciados pelo Fundo Social Europeu, cujo
crescimento previsto se cifra em 126,2%, so outro fator determinante para o aumento da despesa efetiva.
Receita
No mbito das contribuies e quotizaes, prev-se que a receita para 2016 atinja o montante de
14.844,7 milhes de euros, significando uma variao de 5,7% face a 2015. Para este crescimento contribuem decisivamente os efeitos da melhoria prevista ao nvel do enquadramento macroeconmico, nomeadamente a continuao da diminuio da taxa de desemprego (11,3 %), a variao de 0,8 % do emprego e a acelerao do ritmo de crescimento real do PIB (+1,8 %). Contribuem ainda os efeitos combinados
do aumento da RMMG para 530 euros, da reduo de 0,75 p.p. da taxa contributiva suportada pelas entidades empregadoras a ttulo de compensao pelo aumento da RMMG, bem como da alterao do pro-
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
cesso de declarao de remuneraes segurana social, atravs da implementao de uma nova Declarao Mensal de Remuneraes (DMR), a qual permitir reforar a eficcia na deteo de comportamentos de subdeclarao e minimizar o risco de evaso contributiva.
A componente da receita inclui ainda uma reduo da receita da Contribuio Extraordinria de Solidariedade (CES), aplicada ao mesmo universo de penses que em 2015 (apenas para penses acima dos
4.611,42 euros), mas com reduo de 50% das taxas, colocando em prtica o phasing-out previsto para a
CES.
Prev-se que o Oramento do Estado reduza as transferncias correntes para a Segurana Social, que,
em 2016, atingiro o montante de 8.139,9 milhes de euros (excluindo a transferncia para cobertura do
Regime Substitutivo dos Bancrios), o que corresponde a uma diminuio de 1% (-82,8 milhes de euros)
face a 2015. Desta receita, 6.713,3 milhes de euros visam o cumprimento da Lei de Bases da Segurana
Social, 653,1 milhes de euros constituem a Transferncia extraordinria para o financiamento do deficit
do Sistema de Segurana Social e 773,6 milhes de euros referem-se transferncia do OE relativa ao
IVA social.
As transferncias correntes do exterior devero ascender a 1.480,0 milhes de euros, destinando-se esta
receita a cofinanciar aes de formao profissional no mbito do Fundo Social Europeu e do Programa
Operacional de Apoio s Pessoas Mais Carenciadas.
Despesa
A despesa efetiva total prevista para o ano de 2016 atinge 25.100,9 milhes de euros, o que representa
um acrscimo de 6,5% face execuo de 2015.
Prestaes Sociais
Em 2016, na globalidade, a estimativa da despesa com penses e com os respetivos complementos,
incluindo aquelas associadas ao Regime Substitutivo dos Bancrios, de 16.231,5 milhes de euros.
Na estimativa de despesa com penses foram considerados os seguintes pressupostos:
Com vista ao aumento dos nveis de rendimento das famlias, o Oramento do Estado para
2016 incorpora alteraes ao nvel do abono de famlia, do rendimento social de insero e do
complemento solidrio para idosos.
No que diz respeito ao abono de famlia, destaca-se o aumento de 20% para 35% da percentagem da
majorao do montante do abono de famlia e do abono pr-natal, para crianas e jovens inseridos em
agregados familiares monoparentais, bem como o aumento dos montantes de abono entre 2% e 3,5%,
dependendo dos escales. Em relao ao rendimento social de insero, destaca-se a alterao da escala de equivalncia para os valores anteriores a 2012 e a alterao do valor de referncia, passando de
178,15 euros para 180,99 euros. J no que concerne ao complemento solidrio para idosos, o presente
87
88
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
oramento contempla a reposio do valor de referncia em 5.022 euros por ano, regressando este ao
nvel anterior a 2012.
Ao nvel das prestaes de parentalidade, efetivar-se- o aumento da licena obrigatria do pai de dez
para quinze dias teis, pagos a 100%, medida prevista na Lei n 120/2015, de 1 de setembro.
No que diz respeito s prestaes de desemprego e de apoio ao emprego, prev-se uma despesa de
1.608,4 milhes de euros em 2016, o que se traduz numa reduo de 8,6% relativamente execuo de
2015, designadamente em funo da reduo da taxa de desemprego prevista e da recuperao esperada ao nvel do emprego.
Ao Social
Os encargos com a ao social esto oramentados em 1.772,4 milhes euros, o que representa um
aumento de 7,2% face execuo verificada em 2015, garantindo assim o reforo dos nveis de investimento nas prestaes e programas de ao social, na cooperao com instituies particulares de solidariedade social (que apoiam, designadamente, respostas sociais no mbito da infncia e juventude, idosos
e pessoas com deficincia) e na rede de equipamentos sociais, no mbito do programa PARES e da
Rede Nacional de Cuidados Continuados Integrados.
Outras Despesas
As despesas de administrao previstas para 2016 atingem o montante de 313,8 milhes de euros, evidenciando um acrscimo relativamente execuo de 2015 (+12,4%). Na base deste aumento est principalmente a reposio gradual dos salrios na Administrao Pblica (sendo a reposio total garantida
no ltimo trimestre do ano).
Prev-se ainda que a despesa com aes de formao profissional cofinanciadas pelo FSE venha a situar-se em 1.540,3 milhes de euros, o que significa uma mais do que duplicao em relao execuo
de 2015, justificada pelo arranque em pleno do PT2020.
Saldo Oramental
Face ao volume de receita e despesa considerados no Oramento da Segurana Social para 2016, o
saldo oramental dever situar-se em 1.117,1 milhes de euros na tica da Contabilidade Pblica (excluindo o saldo do ano anterior, os ativos e os passivos financeiros).
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.2.1. Fluxos Financeiros entre Portugal e a Unio Europeia
(milhes de euros)
1. Transferncias de Portugal para a UE
Recursos Prprios Tradicionais
(a)
2013
2014
2015 (E)
2016 (P)
1 785,9
1 816,2
1 744,8
1 817,1
145,6
147,2
157,4
166,2
230,8
244,8
253,9
260,3
1 345,4
1 352,1
1 267,9
1 357,1
10,5
0,0
0,0
40,2
94,9
0,1
-5,4
-35,9
6 020,2
771,9
2 213,5
1 308,5
55,0
656,1
35,3
106,7
4,9
-3,0
-36,6
4 795,4
711,3
1 688,3
907,0
4,8
722,6
30,7
138,1
2,6
-35,8
-39,3
2 291,7
671,8
679,2
460,6
0,0
288,0
50,4
124,2
0,0
-114,5
-16,4
3 433,2
804,2
831,2
1 267,3
0,0
326,0
68,1
136,7
983,3
731,4
148,6
-3,4
-0,8
-6,9
-0,2
4 234,2
2 979,2
546,9
1 616,1
89
90
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
RNB a favor da ustria, Dinamarca, Holanda e Sucia, bem como na diminuio das receitas de Portugal
a ttulo de despesas de cobrana dos recursos prprios tradicionais.
Os valores previstos para os recursos prprios tradicionais refletem a ltima previso elaborada pela
Autoridade Tributria e Aduaneira (AT) e pelo Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas (IFAP).
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.3.1. Contas das Administraes Pblicas (tica da Contabilidade Nacional)
(em milhes de euros)
2014
2015
2016
2015
% do PIB
2016
2014
2015
2016
Receita corrente
75 786
77 651
80 593
1,3
2,5
3,8
43,7
43,3
43,2
Receita fiscal
43 566
45 628
46 962
2,0
4,7
2,9
25,1
25,4
25,2
24 593
26 032
27 760
5,5
5,9
6,6
14,2
14,5
14,9
18 974
19 595
19 202
-2,3
3,3
-2,0
10,9
10,9
10,3
20 371
20 627
21 927
-0,4
1,3
6,3
11,7
11,5
11,8
Vendas
6 531
6 902
6 874
0,9
5,7
-0,4
3,8
3,8
3,7
5 318
4 495
4 831
2,5
-15,5
7,5
3,1
2,5
2,6
Receita de capital
1 445
1 226
1 628
-25,8
-15,1
32,8
0,8
0,7
0,9
Receita total
77 231
78 877
82 221
0,6
2,1
4,2
44,5
43,9
44,1
Despesa corrente
79 288
79 400
81 852
-0,4
0,1
3,1
45,7
44,2
43,9
20 495
19 950
20 607
-3,9
-2,7
3,3
11,8
11,1
11,1
Consumo intermdio
10 079
10 613
11 525
4,9
5,3
8,6
5,8
5,9
6,2
Prestaes sociais
34 106
34 527
34 922
-2,0
1,2
1,1
19,7
19,2
18,7
Contribuies sociais
Subsdios
1 210
902
1 132
17,3
-25,4
25,5
0,7
0,5
0,6
Juros
8 502
8 455
8 489
3,0
-0,6
0,4
4,9
4,7
4,6
4 895
4 953
5 178
5,6
1,2
4,5
2,8
2,8
2,8
10 389
7 245
4 494
92,6
-30,3
-38,0
6,0
4,0
2,4
3 525
3 878
3 660
-4,8
10,0
-5,6
2,0
2,2
2,0
6 864
3 367
835
305,5
-50,9
-75,2
4,0
1,9
0,4
89 677
86 645
86 347
5,5
-3,4
-0,3
52
48
46,3
-12 446
-7 768
-4 125
-7,2
-4,3
-2,2
Despesa de capital
Despesa total
Cap.(+)/neces.(-) lquida de financiamento
O aumento da receita em 4,2% decorre essencialmente da evoluo projetada para a receita fiscal, a qual
reflete a melhoria da atividade econmica e o impacto das medidas de poltica fiscal, e da receita contributiva, em particular das contribuies sociais, em relao s quais se perspetiva um crescimento de 6,3%,
em consonncia com a evoluo da massa salarial e com a melhoria das condies do mercado de trabalho traduzidas na reduo esperada da taxa de desemprego e no aumento do emprego.
O crescimento da outra receita corrente (7,5%) est principalmente associado ao aumento expectvel dos
subsdios recebidos da Unio Europeia (Fundo Social Europeu) e, em menor magnitude, do acrscimo
nos juros e dividendos recebidos pelo Estado.
A evoluo prevista para a receita de capital est influenciada pelo aumento da receita proveniente da
Unio Europeia para ajudas ao investimento e, ainda, pela devoluo de parte da pre-paid margin dos
28
28
91
92
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Os encargos com juros da dvida pblica devero apresentar um aumento moderado (0,4%), contribuindo
para este comportamento a amortizao prevista de parte do emprstimo do FMI.
A outra despesa corrente evidencia um aumento de 4,5%. Esta evoluo est, no entanto, influenciada
pelo valor da dotao provisional inscrita para 2016 (502 milhes de euros). Destaca-se ainda o aumento
no encargo com a contribuio financeira para a Unio Europeia (12,5%).
Por fim, refira-se que a meta de 2,2% para o dfice em 2016 beneficia de um montante de 130 milhes de
euros (cerca de 0,1 p.p. do PIB) de receitas extraordinrias relacionadas com concesses, as quais, em
contas nacionais, so registadas a abater despesa de capital.
Em 2016, o dfice na tica da contabilidade pblica dever ser superior ao dfice na tica da contabilidade nacional em 1.312 milhes de euros (0.7 p.p. do PIB). Este diferencial explicado, em grande medida,
pelo facto de se proceder anulao, em contas nacionais, do pagamento de penses subjacente s
transferncias de fundos recebidas em anos anteriores; pela incluso da receita proveniente da devoluo
a Portugal, na maturidade do emprstimo, de parte da pre-paid margin que foi paga ao Fundo Europeu de
Estabilizao Financeira (FEEF) com o desembolso de uma das primeiras tranches e pelo ajustamento
aos valores do material militar, este ltimo positivamente influenciado pela entrega prevista de aeronaves
F-16 no mbito do acordo de venda destes aparelhos Repblica da Romnia.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.3.2. Passagem de saldos de Contabilidade Pblica a Contabilidade Nacional
(em milhes de euros)
2015 E
Saldo em contabilidade pblica - AP
2016 OE
2015 E
2016 OE
(% do PIB)
-4 594
-5 435
-2,6
-2,9
-6 168
-7 314
-3,4
-3,9
546
761
0,3
0,4
1 028
1 117
0,6
0,6
-3 173
1 310
-1,8
0,7
4 175
5 140
2,3
2,8
-324
-183
-0,2
-0,1
Administrao Central
Administrao Regional e Local
Segurana Social
Ajustamentos em Contas Nacionais:
Universo
-554
-119
-0,3
-0,1
-32
293
0,0
0,2
254
174
0,1
0,1
Fundos de penses
457
333
0,3
0,2
-7 034
-5 053
-3,9
-2,7
264
0,0
0,1
54
205
0,0
0,1
-169
256
-0,1
0,1
-7 768
-4 125
-4,3
-2,2
3 332
3 461
1,9
1,9
602
802
0,3
0,4
1 069
1 203
0,6
0,6
Estes efeitos positivos no saldo em contabilidade nacional so em parte anulados pelo efeito negativo da
diferena entre juros pagos e juros devidos, bem como pelo ajustamento do SNS e da CGA, o que, tanto
em 2014 quanto em 2015, evidencia o agravamento decorrente da especializao do exerccio.
29
O texto, bem como as tabelas inclusas, no consideram o impacto da aplicao da medida de resoluo ao Banco
Internacional do Funchal (Banif).
93
94
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
As emisses brutas de OT fixaram-se em 25,3 mil milhes de euros (ao valor de encaixe), o que se traduziu numa emisso lquida positiva deste instrumento de cerca de 12,9 mil milhes de euros. Neste sentido, o peso das OT no stock da dvida aumentou (de 42,6% em 2014 para 45,9% no final de 2015), refletindo o maior aumento relativo face aos outros instrumentos;
Por seu lado, os instrumentos de dvida de retalho tambm aumentaram o seu peso relativo (de 7,9%
para 9,2%), uma vez que a subscrio deste tipo de produtos se manteve elevada durante o ano de 2015,
com um contributo de 3,5 mil milhes de euros para o financiamento lquido da Repblica.
No que respeita ao stock de dvida de curto prazo, verificou-se um aumento de cerca de 1,9 mil milhes
de euros em 2015, explicado pela incluso das contas-margem recebidas no mbito de operaes de
derivados para cobertura de risco de taxa de juro e cambial, bem como pelo aumento do stock de CEDIC,
que mais do que compensaram a reduo ocorrida no stock de BT (de aproximadamente 1,2 mil milhes
de euros). Ainda assim, o peso relativo destes instrumentos de dvida permaneceu relativamente estvel,
tendo aumentado ligeiramente de 9,5% para 10,0%.
Quadro III.4.1. Estrutura da Dvida Direta do Estado
(tica da contabilidade pblica; exclui derivados financeiros; milhes de euros)
2014
Instrum entos
Montante
OT - taxa fixa
2015 E
%
Montante
92.400
42,6
103.865
45,9
5.047
2,3
7.926
3,5
Certificados de Aforro
12.142
5,6
12.793
5,7
20.677
9,5
22.627
10,0
Certificados do Tesouro
16.242
7,5
15.023
6,6
3.022
1,4
2.314
1,0
4.832
2,2
4.382
1,9
79.005
36,4
72.455
32,0
217.126
100,0
226.363
100,0
No seguimento da alterao meto do l gica decidida pelas auto ridades estatsticas nacio nais, o sto ck da dvida direta do Estado passo u
tambm a incluir, a partir de 2015, as co ntas-margem recebidas no mbito de o pera es de derivado s para co bertura de risco de taxa de juro
e cambial, cujo saldo no final de 2015 ascendia a EUR 2.106 milh es. O sto ck de dvida de 2014 aqui apresentado no inclui o saldo das
co ntas-margem, que na data ascendia a EUR 926 milh es.
E: Estimativa.
Fonte: Ministrio das Finanas.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
o de troca de OT com maturidade em 2017 e 2018 por OT que amortizam em 2024 e 2030, num montante total de 5,0 mil milhes de euros.
Adicionalmente foram realizadas duas amortizaes antecipadas do emprstimo FMI, em maro e em
30
junho, nos montantes de 6,6 mil milhes de euros (equivalente a 5,1 mil milhes de SDR ) e 1,8 mil milhes de euros (equivalente a 1,5 mil milhes de SDR), respetivamente.
O volume de amortizaes fundadas inclui ainda as amortizaes de dvida de curto prazo (BT 16,2 mil
milhes e CEDIC 4,4 mil milhes), bem como do MTN em moeda no euro (1,0 mil milhes) e CEDIM (0,4
mil milhes), para alm de resgastes de CA/CT de 0,7 mil milhes.
Em 2015, o total de financiamento fundado (perspetiva de ano civil) ascendeu a 52,3 mil milhes de euros, com a totalidade das emisses a serem realizadas no prprio ano a que as necessidades oramentais dizem respeito.
No final de 2015, o saldo de financiamento para exerccios seguintes ascendeu a cerca de 4,1 mil milhes
de euros, uma reduo de cerca de 3,0 mil milhes de euros face ao verificado em 2014.
Quadro III.4.2. Necessidades e Fontes de Financiamento do Estado em 2014 e 2015
(milhes de euros)
30
95
96
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
O financiamento lquido no ano de 2015 foi assegurado por um financiamento lquido positivo de dvida de
mdio e longo prazo (cerca de 12,9 mil milhes de euros no conjunto de OT), a que acresceram 3,5 mil
milhes de euros de instrumentos de dvida de retalho, 2,1 mil milhes de euros relativos rubrica de
contas-margem e ainda 1,1 mil milhes de CEDIC.
O contributo positivo destes instrumentos serviu, por um lado, para cobrir as necessidades lquidas de
financiamento do Estado, e, por outro, para cobrir uma reduo do stock de dvida de curto prazo, nomeadamente BT (1,2 mil milhes), permitindo tambm sustentar o processo de pagamento parcial antecipado do emprstimo ao FMI.
Quadro III.4.3. Composio do Financiamento em 2015
(estimativa da dvida fundada ao valor de encaixe ano civil; milhes de euros)
Em isso
DVIDA EURO
Am ortizao
Lquido
52.265
34.667
CA - Certificados de Aforro
1.347
696
651
CT - Certificados do Tesouro
2.929
50
2.879
5.499
4.436
1.063
19
399
-380
BT - Bilhetes do Tesouro
15.023
16.242
-1.219
OT - taxa fixa
25.343
12.468
12.874
2.106
2.106
FEEF
MEEF
Outra dvida de curto prazo (1)
Outra dvida de mdio e longo prazo
17.598
377
-376
9.423
-9.423
FMI
8.448
-8.448
Outra dvida
975
-975
DVIDA NO EURO
52.265
-634
634
43.455
8.810
(1)
No seguimento da alterao meto do l gica decidida pelas auto ridades estatsticas nacio nais, o financiamento lquido do
Estado passo u a incluir, a partir de 2015, as co ntas-margem recebidas no mbito de o pera es de derivado s para co bertura
de risco de taxa de juro e cambial.
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.4.4. Necessidades e Fontes de Financiamento do Estado em 2016
(milhes de euros)
2016 P
1. NECESSIDADES LQUIDAS DE FINANCIAMENTO
10.224
Dfice Oramental
6.152
4.072
(1)
(1)
32.343
660
20.981
6.608
4.780
-687
42.567
4. FONTES DE FINANCIAMENTO
46.860
4.066
42.794
4.293
42.794
0
42.794
(1) No seguimento da alterao meto do l gica decidida pelas auto ridades estatsticas nacio nais, o
financiamento lquido do Estado passo u a incluir, a partir de 2015, as co ntas-margem recebidas no mbito
de o pera es de derivado s para co bertura de risco de taxa de juro e cambial.
P: Previso.
Fonte: Ministrio das Finanas.
Em 2016, semelhana do ocorrido em 2015, a principal fonte de financiamento lquido dever concentrar-se na emisso de dvida de mdio e longo prazo em mercado, antecipando-se um contributo positivo
de OT de cerca de 11,6 mil milhes de euros (com as emisses brutas a ascenderem a 18,1 mil milhes).
Adicionalmente prev-se que os CA e CT mantenham o contributo positivo (financiamento lquido de 1,7
mil milhes de euros), ainda que inferior ao observado em 2015.
97
98
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.4.5. Composio do Financiamento em 2016
(previso da dvida fundada ao valor de encaixe ano civil; milhes de euros)
Em isso
DVIDA EURO
CA - Certificados de Aforro
Am ortizao
42.794
28.249
Lquido
14.545
660
600
60
CT - Certificados do Tesouro
1.700
60
1.640
5.799
5.499
300
118
-118
BT - Bilhetes do Tesouro
14.802
15.023
-221
OT - taxa fixa
18.084
6.485
11.599
FEEF
MEEF
460
-460
1.750
1.745
4.780
-4.780
FMI
4.600
-4.600
Outra dvida
180
-180
42.794
-687
687
32.343
10.451
(1)
No seguimento da alterao meto do l gica decidida pelas auto ridades estatsticas nacio nais, o financiamento lquido do
Estado passo u a incluir, a partir de 2015, as co ntas-margem recebidas no mbito de o pera es de derivado s para co bertura
de risco de taxa de juro e cambial.
Recebimentos
A melhoria contnua da Rede de Cobranas do Estado (RCE) tem permitido minimizar o tempo de centralizao de fundos na Tesouraria do Estado, bem como os custos operacionais de cobrana, acompanhamento e controlo da mesma. Neste sentido, em 2016 prev-se continuar o processo de alargamento da
RCE a novas entidades pblicas administradoras de receitas, a acrescerem Autoridade Tributria e
Aduaneira (AT), Entidade Reguladora da Sade (ERS), Autoridade para as Condies do Trabalho
(ACT), Agncia Portuguesa do Ambiente (APA), ao Instituto de Seguros de Portugal (ISP), ao Instituto
de Gesto Financeira e Infraestruturas da Justia (IGFIJ), Direo-Geral de Proteo Social aos Funci-
RELATRIO OE2016
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
onrios e Agentes da Administrao Pblica (ADSE), Autoridade Nacional de Proteo Civil (ANPC),
Caixa Geral de Aposentaes (CGA), Autoridade Nacional de Segurana Rodoviria (ANSR) e Agncia para o Desenvolvimento e Coeso (ADC) como utilizadores do documento nico de cobrana (DUC)
para a arrecadao dos valores das receitas que lhes esto afetas.
Para o ano de 2016, prev-se a integrao na RCE, nomeadamente, da Agncia para a Modernizao
Administrativa (AMA), do Instituto da Mobilidade e dos Transportes (IMT), do Instituto dos Registos e do
Notariado (IRN) e dos Servios de Estrangeiros e Fronteiras (SEF).
Dos servios bancrios prestados pelo IGCP, atravs do seu Homebanking, reala-se a possibilidade que
os organismos pblicos dispem de arrecadao dos valores das receitas diretamente nas suas contas no
IGCP, atravs das Caixas Automticas Multibanco, mediante a utilizao de uma referncia de pagamento especfica.
Ao nvel dos servios bancrios, refira-se, ainda, a progressiva disponibilizao de Terminais de Pagamento Automtico (TPA), mveis, fixos e virtuais, iniciada em 2008, que tem permitido incrementar a
centralizao de fundos na tesouraria do Estado, ao possibilitar aos organismos pblicos receber as respetivas receitas em contas no IGCP.
Pagamentos
A vertente devedora do Sistema de Dbitos Diretos veio viabilizar a execuo de movimentos automticos
a dbito nas contas dos organismos pblicos, para execuo dos respetivos pagamentos designadamente EDP, PT, GALP e EPAL, simplificando e automatizando os procedimentos e reduzindo os custos
inerentes aos meios de pagamento em uso.
Acompanhando a evoluo dos sistemas de compensao europeus, o IGCP adotar o novo formato de
ficheiros para emisso de transferncias SEPA (Single Euro Payments Area), formato Customer-to-Bank
(C2B,) baseado na norma ISO 2002 XML, objetivando a uniformizao dos instrumentos de pagamento
em toda a zona EURO.
Ainda no mbito dos pagamentos internacionais, ainda de salientar, a utilizao da plataforma do TARGET2 (Trans-European Automated Real-time Gross settlement Express Transfer system) e da SWIFT
(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication), permitindo um aumento da eficincia na
execuo das ordens de pagamento externas, tornando-as mais cleres e seguras, melhorando assim a
qualidade do servio prestado.
Ainda ao nvel dos meios de pagamento, o IGCP continua a dinamizar o uso das transferncias bancrias
(meios de pagamento eletrnicos) em detrimento da utilizao do cheque ou do numerrio, ajustando-se
s melhores prticas do setor bancrio a nvel europeu, procurando, assim, eliminar os riscos associados
utilizao dos meios de pagamento em suporte fsico, no compatveis com a segurana, rapidez e
transparncia que se pretende impor nos pagamentos efetuados pela Administrao Pblica.
Gesto da Liquidez
As melhorias desencadeadas nos domnios dos pagamentos e recebimentos permitem, no seu todo, um
acompanhamento mais fivel da execuo oramental, o qual tem reflexos imediatos numa maior fiabilidade das previses de Tesouraria e numa maior racionalidade das disponibilidades de gesto da tesouraria do Estado.
A concentrao da gesto da tesouraria e da dvida pblica numa s entidade permite um maior nvel de
especializao tcnica, a reduo de assimetrias de informao, o reforo da capacidade negocial perante o sistema financeiro, a otimizao dos saldos da dvida, a melhoria de controlo dos riscos de crdito e
99
100
RELATRIO OE2016
Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
liquidez, a minimizao dos riscos operacionais e a otimizao dos modelos previsionais de gesto das
necessidades financeiras do Estado.
Contas do Tesouro
O total das disponibilidades, em moeda e depsitos, na conta da Tesouraria Central do Estado, no Banco
de Portugal e dos fundos aplicados nas instituies de crdito, representado no seguinte quadro:
Quadro III.4.6. Situao da Tesouraria saldos pontuais
(milhes de euros)
Centralizao de Fundos
O quadro abaixo ilustra a evoluo da atividade que tem vindo a ser desenvolvida pela Tesouraria do
Estado, tendo como referncia as entidades pblicas com contas no IGCP (excluindo os Servios Integrados). Nos ltimos anos, tem-se assistido estabilizao dos valores ordem e uma evoluo crescente
das aplicaes dessas instituies no IGCP.
Quadro III.4.7. Centralizao de Fundos de Terceiros
(milhes de euros)
Captulo
4
IV. Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
IV.1. Programas Oramentais
No oramento de 2016 a despesa efetiva ascende a 87.762
31
crescimento de 6,2% face execuo provisria de 2015, correspondendo a uma despesa de 83.303
milhes de euros em atividades (94,9%) e a 4.459 milhes de euros em projetos (5,1%).
Total
FN
Total
Variao
(%)
Estrutura
(%)
1 111,6
75 656,1
76 767,7
1 257,9
82 045,1
83 303,0
8,5
837,1
5 028,4
5 865,4
634,7
3 824,3
4 459,0
-24,0
5,1
1 948,7
80 684,4
82 633,1
1 892,5
85 869,4
87 762,0
6,2
100,0
Projetos
Despesa Efetiva (a)
FN
94,9
IV.1.1. Atividade
Em atividades encontra-se representada 94,9% da despesa efetiva do oramento, no valor de
83.303 milhes de euros. Salientam-se as reas: Administrao Pblica, Integrao e Proteo Social,
Sade e Finanas Pblicas (inclui encargos com a gesto da divida pblica), que representam 71% do
valor total das atividades.
31
Valor no consolidado
RELATRIO OE2016
102
reas de Atividades
Administrao Pblica
22 830
Agricultura e Pescas
351
2 894
44
370
Comrcio e Servios
377
Defesa Nacional
760
Desporto
37
2 350
Educao
8 330
Energia
234
Finanas Pblicas
8 806
206
Indstria
81
Infraestruturas e Equipamentos
938
15 593
Justia
630
Mercado de Trabalho
900
rgos de Soberania
1 335
963
Patrimnio Cultural
184
Proteo do Consumidor
62
Sade
12 073
1 568
454
Transportes
933
83 303
Notas:
a) Para detalhes da nomenclatura ver Circular Srie A n. 1376, de 18 de julho de 2014, da Direo Geral do Oramento;
(b) Valor no consolidado e lquido de ativos e passivos;
c) Inclui encargos com gesto da dvida pblica.
Fonte: Ministrio das Finanas
IV.1.2. Projetos
Quadro IV.1.3. Projetos Por Tipo de Despesa e Fonte de Financiamento
(milhes de euros)
2012
Despesa Corrente
2013
2014
2015
Execuo
provisria
Total EPR
969,9
834,0
739,2
601,2
746,1
266,6
2.761,2
2.887,8
3.321,3
3.254,6
3.229,6
2.524,5
3.731,1
3.721,8
4.060,5
3.855,8
3.975,7
2.791,1
Financiamento Nacional
2.203,6
2.306,9
2.726,4
2.797,4
3.341,0
2.653,8
Financiamento Comunitrio
1.527,5
1.414,9
1.334,1
1.058,4
634,7
137,3
3.731,1
3.721,8
4.060,5
3.855,8
3.975,7
2.791,1
3.738,1
3.721,8
4.060,5
Despesa de Capital
Despesa Total excluindo transf. do OE p/ SFA's
O oramento para 2016 prev para a componente de projetos um total de 3.976 milhes de euros, sendo
que as EPR representam cerca de 70% deste montante.
As despesas de capital totalizam 81% do oramento total em projetos, destacando-se o agrupamento de
Aquisio de bens de capital com maior expresso (68%).
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.1.4. Projetos por Programas
(milhes de euros)
Oramento de 2015
Estado
Program as
Montante
Estrutura
%
Estrutura
%
SFA
Total
Estrutura
Estrutura
Montante
%
%
EPR
0,0%
0,7
0,1%
0,0%
0,7
0,0%
P002 - Governao
5,0
2,8%
1,9
0,2%
0,0%
7,0
0,2%
5,7
3,1%
0,0%
0,0%
5,7
0,1%
P004 - Finanas
7,7
4,2%
11,3
1,1%
0,0%
19,0
0,5%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5,3
2,9%
0,2
0,0%
0,0%
5,5
0,1%
69,6
38,4%
0,5
0,1%
0,0%
70,1
1,8%
P008 - Justia
12,2
6,7%
32,5
3,2%
0,0%
44,6
1,1%
P009 - Cultura
20,4
11,3%
3,3
0,3%
0,0%
23,7
0,6%
0,0%
416,7
41,5%
0,0%
416,7
10,5%
15,1
8,3%
6,7
0,7%
95,7
3,4%
117,5
3,0%
0,7
0,4%
15,4
1,5%
0,4
0,0%
16,4
0,4%
P013 - Sade
0,0%
7,6
0,8%
26,2
0,9%
33,8
0,8%
0,0%
43,4
4,3%
2 032,5
72,8%
2 075,9
52,2%
P015 - Economia
0,0%
25,8
2,6%
3,5
0,1%
29,3
0,7%
P016 - Ambiente
13,1
7,2%
42,0
4,2%
584,8
21,0%
639,8
16,1%
10,5
5,8%
386,3
38,5%
48,0
1,7%
444,8
11,2%
P018 - Mar
15,8
8,7%
9,3
0,9%
0,0%
25,0
0,6%
181,1
100,0
1 003,5
100,0
2 791,1
100,0
3 975,7
100,0
181,1
100,0
980,4
97,7
2 305,6
82,6
3 467,0
87,2
A despesa em projetos concentra-se nos programas de Planeamento e Infraestruturas, Ambiente e Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar, que absorvem 80% do total desta dotao.
Os SFA, incluindo as EPR, so os principais responsveis pela execuo da componente de projetos
(95% das dotaes), sendo que as EPR por si representam 70% do total das dotaes.
Quadro IV.1.5. Projetos por Programa e Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
Financiam ento Nacional
Program as
Total
(Todas as
Fontes)
das quais
Receitas
Gerais
(Cap50)
Financiam .
Com unitrio
Total
0,7
0,0
0,0
0,7
P002 - Governao
4,4
3,1
2,5
7,0
5,0
5,0
0,7
5,7
P004 - Finanas
9,0
3,6
10,0
19,0
0,0
0,0
0,0
0,0
P006 - Defesa
5,5
5,3
0,0
5,5
54,3
54,1
15,8
70,1
P008 - Justia
41,0
8,6
3,6
44,6
P009 - Cultura
19,7
17,3
4,1
23,7
326,6
0,0
90,1
416,7
90,8
12,0
26,6
117,5
16,4
0,7
0,0
16,4
P013 - Sade
17,1
0,0
16,7
33,8
1 980,7
0,0
95,2
2 075,9
P015 - Economia
21,5
0,0
7,8
29,3
P016 - Ambiente
616,7
7,0
23,2
639,8
120,0
6,1
324,7
444,8
11,5
10,2
13,5
25,0
3 341,0
132,9
634,7
3 975,7
P018 - Mar
Despesa Total excluindo transf. do OE p/ SFA's
Em 2016, as receitas gerais com origem no Cap. 50, representam apenas 4% do total do financiamento
nacional, que por sua vez representa 84% do financiamento total.
103
RELATRIO OE2016
104
Montante M
Nm ero de Projetos
Novos
Em
Curso
Total
Novos Em Curso
Total
0,0
0,7
0,7
P002 - Governao
15
19
2,2
4,7
7,0
0,0
5,7
5,7
11
14
25
15,7
3,3
19,0
0,0
0,0
0,0
P006 - Defesa
19
19
0,0
5,5
5,5
12
19,4
50,7
70,1
P008 - Justia
25
27
3,9
40,7
44,6
P009 - Cultura
15
48
63
2,8
20,9
23,7
44
47
1,8
414,9
416,7
20
25
4,6
112,9
117,5
15
19
0,7
15,7
16,4
P013 - Sade
36
31
67
25,7
8,1
33,8
32
37
69
220,8
P015 - Economia
15
20
35
9,7
19,6
29,3
P016 - Ambiente
26
32
58
31,1
608,8
639,8
1 855,1 2 075,9
40
48
4,1
440,7
444,8
17
19
36
4,8
20,3
25,0
186
396
582
347,4
3 628,3 3 975,7
Nesta proposta de oramento esto inscritos 582 projetos, dos quais 68% so projetos em curso e os
restantes respeitam a projetos novos.
O programa de Planeamento e Infraestruturas o que evidencia uma maior expresso oramental quer
em novos projetos quer em projetos em curso (52% do total da despesa).
Salienta-se que cerca de 80% da dotao inscrita para novos projetos concentra-se nos Programas oramentais da Sade, Planeamento e Infraestruturas e Ambiente. Relativamente aos projetos em curso, os
programas oramentais da Cincia, Tecnologias e Ensino Superior, Planeamento e Infraestruturas, Ambiente e Agricultura, Florestas, Desenvolvimento Rural e Mar absorvem cerca de 91% do total da dotao
atribuda aos projetos em curso.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.1.7. Projetos por Agrupamento Econmico
(milhes de Euros)
Despesa por classificao econm ica
Despesa Corrente
Despesas com pessoal
Aquisio de Bens e servios
Encargos Correntes da Dvida
Montante
Estrutura
%
746,1
18,8
Por
Mem ria
EPR
266,6
25,6
0,6
0,0
349,0
8,8
207,3
56,1
59,1
1,5
309,2
7,8
Empresas Pblicas
20,1
0,5
Empresas Privadas
0,0
0,0
Administrao Central
0,9
0,0
207,9
5,2
32,9
0,8
Famlias
0,8
0,0
Outras
46,7
1,2
Subsdios
0,0
0,0
3,2
0,1
3,2
2.720,9
68,4
2.039,0
2.192,7
55,2
2.038,0
503,5
12,7
0,9
Empresas Pblicas
6,3
0,2
Empresas Privadas
133,9
3,4
74,4
1,9
Administrao Regional
0,0
0,0
Administrao Local
9,0
0,2
Famlias
78,9
2,0
Outras
200,9
5,1
24,8
0,6
3.467,0
87,2
Transferncias Correntes
Administrao Regional
Administrao Local
Despesa de Capital
Aquisio de Bens de Capital
Transferncias de Capital
Administrao Central
0,9
2.305,6
17,3
0,4
0,0
491,4
12,4
485,5
3.975,7
100,0
2.791,1
De entre as despesas de capital, como j referido, as aquisies de bens de capital tm um peso significativo, para o que contribuem os investimentos realizados pela Infraestruturas de Portugal (83% das aquisies de bens de capital). Seguem-se as transferncias de capital, que em conjunto com as aquisies
de bens de capital representam 78% da despesa efetiva em projetos.
As transferncias de capital so maioritariamente explicadas pela Fundao para a Cincia e Tecnologia
e pelo IFAP (93% do total das transferncias de capital). Maioritariamente, estas transferncias destinamse a Instituies Sem Fins Lucrativos, no mbito de investimentos levados a cabo por ambas as entidades.
Projetos Regionalizados
Relativamente regionalizao, os investimentos em projetos na regio Norte representam 16% do total
(583 milhes de euros pertencem ao Metro do Porto). O programa oramental que mais contribui para a
regio Norte o do Ambiente, representando 94% daquela regio.
105
RELATRIO OE2016
106
Montante
Estrutura
%
3.607,4
90,7
Norte
622,7
15,7
Centro
23,3
0,6
55,2
1,4
Alentejo
72,4
1,8
Algarve
6,7
0,2
2.827,2
71,1
Aores
0,0
0,0
Madeira
0,0
0,0
322,9
8,1
45,5
1,1
3.975,7
100,0
Nota: A informao presente neste quadro encontra-se detalhada nos mapas informativos 21-B Projetos por NUT I
e 21-C Projetos por NUT II.
Fonte: Ministrio das Finanas.
Salienta-se o contnuo peso das categorias Vrias NUTS I e II, representando em conjunto 79% da despesa em projetos, em resultado da ausncia de regionalizao dos projetos associados s EPR e da
classificao de projetos ao nvel de NUTS I e II.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Petrolferos e Energticos ao Fundo Portugus de Carbono no valor de 28 milhes de euros; e
no Programa Oramental da Agricultura, Florestas, Desenvolvimento Rural e Mar com a
consignao do adicional ao Imposto sobre os Produtos Petrolferos e Energticos ao Fundo
Florestal Permanente no valor de 21 milhes de euros.
O segundo efeito est associado reverso total da reduo remuneratria, faseada ao longo do
ano de 2016, face reverso constante do Programa de Estabilidade de abril de 2015, o qual
gera uma presso adicional nos limites de 266 milhes de euros em 2016 e uma presso de 279
milhes de euros em 2017. Descontados os efeitos da reclassificao da despesa acima
referidos (964 milhes de euros) e o efeito da reverso (266 milhes de euros), o limite de
despesa financiada por Receitas Gerais para 2016 cresceu 68 milhes de euros, face ao limite
que constava no Programa de Estabilidade de abril de 2015.
O limite de despesa para a Administrao Central consistente com as perspetivas de mdio prazo para
as finanas pblicas e o saldo da Conta das Administraes Pblicas em Contabilidade Nacional.
O valor global da despesa financiada por receitas gerais considera a distribuio pelo conjunto dos Programas Oramentais, incluindo a despesa com encargos da dvida pblica (Programa Oramental 5).
Para 2016, o valor global da despesa a financiar por receitas gerais representa cerca de 26% do PIB em
2016 e cerca de 25% em 2019.
Quadro IV.1.9. Limites de Despesa Coberta por Receitas Gerais (*)
(milhes de euros)
Limites de Despesa coberta por receitas gerais
Soberania
Subtotal agrupamento
Segurana
P006 - Defesa
P007 - Segurana Interna
Subtotal agrupamento
Social
P010 - Cincia Tecnologia e Ensino Superior
P011 - Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar
P012 - Trabalho, Solidariedade e Segurana Social
P013 - Sade
Subtotal agrupamento
Econmica
P004 - Finanas e Administrao Pblica
P005 - Gesto da Dvida Pblica
P014 - Planeamento e Infraestruturas
P015 - Economia
P016 - Ambiente
P017 - Agricultura, Florestas, Desenvolvimento Rural e Mar
P018 - Mar
Subtotal agrupamento
Total da Despesa financiada por receitas gerais
2016
3 159
110
285
742
275
4 571
1 722
1 613
3 335
1 397
5 081
13 586
7 971
28 035
3 541
7 546
762
202
80
295
36
12 462
48 403
2017
2018
2019
4 684
3 360
28 434
12 902
49 381
50 358
51 215
A evoluo da despesa financiada por receitas gerais afetada por situaes diversas, das quais se destacam as presses identificadas em cada um dos programas, as alteraes de fontes de financiamento da
despesa e os efeitos exgenos decorrentes das alteraes esperadas do cenrio macroeconmico.
Os Programas Sade, Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar, Cincia Tecnologia e Ensino
Superior e do Trabalho, Solidariedade e Segurana Social, representam cerca de 58% da despesa total
financiada por receitas gerais. A par destes, o Programa da Gesto da Dvida Pblica representa cerca de
16% do total da despesa.
Importa referir, que o Programa da Economia apresenta um crescimento excecional, resultado da passagem do Fundo para a Sustentabilidade Sistmica do Setor Energtico, do Programa Oramental do Ambiente para o da Economia (tendo surgido, em 2015, com uma dotao em Receitas Gerais de cerca de
150 milhes de euros, correspondendo em 2016 a 90 milhes de euros).
107
RELATRIO OE2016
108
OE
2016
682,8
20,6
14,0
27,8
38,4
180,2
963,8
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.1.11. Repartio dos Limites de Despesa Financiada por Receitas Gerais
109
RELATRIO OE2016
110
2015
2016
Execuo
provisria
Oramento
Ajustado
2016/2015
Contributo em
p.p.
Var. relativa
(%)
Var. absoluta
18,9
199,2
180,4
955,2
0,4
18,9
19,0
0,2
0,8
0,0
0,0
180,2
180,2
0,4
0,0
180,2
180,2
0,4
1 069,2
1 055,0
-14,2
-1,3
0,0
1 069,2
1 055,0
-14,2
-1,3
0,0
707,8
716,7
8,8
1,2
0,0
EDUCAO PRESCOLAR
468,0
462,4
-5,6
-1,2
0,0
239,9
254,3
14,4
6,0
0,0
13 568,3
13 559,5
-8,9
-0,1
0,0
PENSES E REFORMAS
4 858,3
4 938,0
79,6
1,6
0,2
8 710,0
8 621,5
-88,5
-1,0
-0,2
009 - CULTURA
SUBSDIOS E INDEMNIZAES COMPENSATRIAS
IVA SOCIAL
LEI DE BASES
LEI DE BASES - PENSES DOS BANCRIOS
013 - SAUDE
TRANFERNCIAS DE RECEITA CONSIGNADA
CONTRIBUIO EXTRAORDINRIA DA INDSTRIA FARMACUTICA
TRANFERNCIAS SERVIO NACIONAL DE SADE
014 - PLANEAMENTO E INFRAESTRUTURAS
SUBSDIOS E INDEMNIZAES COMPENSATRIAS
TRANFERNCIAS DE RECEITA CONSIGNADA
CONTRIBUIO DE SERVIO RODOVIRIO
015 - ECONOMIA
TRANFERNCIAS DE RECEITA CONSIGNADA
CONTRIBUIO EXTRAORDINRIA SOBRE O SETOR ENERGTICO
IVA TURISMO
016 - AMBIENTE
SUBSDIOS E INDEMNIZAES COMPENSATRIAS
TRANFERNCIAS
DE RECEITA
CONSIGNADA
IMPOSTO SOBRE
PRODUTOS
PETROLFEROS E ENERGTICOS (ISP) E
ADICIONAL AO ISP
017 - AGRICULTURA, FLORESTAS, DESENVOLVIMENTO RURAL E MAR
TRANFERNCIAS
DE RECEITA
CONSIGNADA
IMPOSTO SOBRE
PRODUTOS
PETROLFEROS E ENERGTICOS (ISP) E
ADICIONAL AO ISP
3. Funcionamento em Sentido estrito
Despesa Efetiva
743,1
773,6
30,5
4,1
0,1
7 479,7
7 366,4
-113,3
-1,5
-0,2
487,2
481,5
-5,7
-1,2
0,0
7 877,5
7 936,6
59,1
0,7
0,1
0,0
14,0
14,0
0,0
0,0
14,0
14,0
0,0
7 877,5
7 922,6
45,1
0,6
0,1
37,8
721,2
683,4
1 808,4
1,5
37,8
38,4
0,6
1,6
0,0
0,0
682,8
682,8
1,5
0,0
682,8
682,8
1,5
16,6
106,4
89,8
539,7
0,2
16,6
106,4
89,8
539,7
0,2
0,0
90,0
90,0
0,2
16,6
16,4
-0,2
-1,4
0,0
6,4
34,6
28,2
439,0
0,1
6,4
6,8
0,4
5,6
0,0
0,0
27,8
27,8
0,1
0,0
27,8
27,8
0,1
0,0
20,6
20,6
0,0
0,0
20,6
20,6
0,0
0,0
20,6
20,6
0,0
0,0
0,0
9 136,3
8 751,0
-385,3
-4,2
-0,8
45 897,0
48 247,8
2 350,8
5,1
5,1
Nota: No inclui ativos financeiros, passivos financeiros nem a transferncia para FRDP.
(a) - Exclui, em 2016, a componente da transferncia para a Infraestruturas de Portugal, S.A. da contribuio
do servio rodovirio afeta componente de projetos do oramento daquela entidade, no valor de 524,2 M.
Os limites de despesa fixados para 2016 tiveram a repartio subjacente ao quadro anterior, evidenciando
uma previso de crescimento face execuo de 2015 de 5,1%. Por sua vez, prev-se que a despesa
primria financiada por receitas gerais cresa 4,9%.
As novas dotaes especficas do Oramento do Estado para 2016, associadas generalizao do tratamento contabilstico das receitas gerais do Estado consignadas a entidades pblicas, contribuem com
2,1 p.p. para a variao prevista da despesa. A parte remanescente da variao (3 p.p.) justificada pelos
seguintes fatores:
A dotao provisional inscrita no oramento do Ministrio das Finanas. Note-se que, em 2015,
aquela dotao foi integralmente utilizada como contrapartida a reforos em outras rubricas de
despesa, quando, para 2016, a dotao provisional no se encontra afeta a nenhuma
componente de despesa.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
A dotao global criada no Oramento do Estado para 2016 destinada inscrio do montante
necessrio a assegurar o financiamento da medida de reverso da reduo remuneratria na
32
O acrscimo dos juros e outros encargos da dvida direta do Estado, explicado por: i) aumento
do stock da dvida, em particular dos produtos de aforro; ii) reduo do nvel de amortizaes
antecipadas associadas ao emprstimo contrado junto do FMI, no mbito do Programa de
Ajustamento Econmico e Financeiro, a realizar em 2016; e iii) acrscimo das emisses de
Obrigaes do Tesouro sindicadas, que conduziro a um aumento das comisses a suportar
nessas operaes.
De referir que a reduo da despesa de funcionamento em sentido estrito est associada em grande
medida ao facto de, em 2015, se terem verificado reforos s dotaes iniciais para cobertura de compromissos existentes.
32
Procede extino da reduo remuneratria na Administrao Pblica. Nos termos do artigo 2. a reduo remuneratria prevista na Lei n. 75/2014, de 12 de setembro, progressivamente eliminada ao longo do ano de 2016, com
reverses trimestrais.
111
RELATRIO OE2016
112
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Funcionamento em sentido estrito
Dotaes especficas
Assembleia da Repblica
Transferncias Administraes Locais
Ao abrigo da Lei das Finanas Locais
Outras
Transferncias Regies Autnomas
Ao abrigo da Lei das Finanas das Regies Autnomas
Fundo de Coeso
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1. Financiamento nacional
2.2. Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblica Reclassificadas
Consolidao entre e intra Subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Variao
(%)
3.126,6
3.125,3
3.119,7
70,7
3.049,0
92,8
2.489,7
2.474,1
15,6
466,5
351,7
114,8
5,6
1,3
1,3
0,0
127,6
3.164,8
3.164,1
3.157,4
66,1
3.091,3
90,6
2.521,9
2.499,8
22,1
478,8
354,5
124,3
6,7
0,7
0,7
0,0
136,2
1,2
1,2
1,2
-6,5
1,4
-2,4
1,3
1,0
41,7
2,6
0,8
8,3
19,6
-46,2
-46,2
0,0
6,7
125,8
3.128,4
3.128,4
130,5
3.170,5
3.170,5
3,7
1,3
Estrutura
2016 (%)
95,5
95,5
95,3
2,0
93,3
2,7
76,1
75,4
0,7
14,4
10,7
3,8
0,2
0,0
0,0
0,0
4,1
-
A despesa do Subsetor Estado regista um aumento de 38,2 milhes de euros (1,2%) devido, essencialmente, ao aumento das dotaes a transferir para as administraes regional e local, ao abrigo da Lei das
Finanas Regionais e da Lei das Finanas Locais, respetivamente.
A despesa com destino ao subsetor da administrao local contempla ainda o impacto da assuno das
atribuies e competncias das extintas Autoridades Metropolitanas de Transportes de Lisboa e do Porto
que, no decurso de 2015, passaram para as reas Metropolitanas respetivas, em consequncia da publicao da Lei n. 52/2015, de 9 de julho.
No que respeita despesa afeta a projetos prev-se, para 2016, uma reduo face execuo conhecida
de 2015, pela concluso das obras de reabilitao, beneficiao e modernizao dos gabinetes e reas
comuns do Convento do Sacramento, a cargo da Presidncia da Repblica.
Quadro IV.2.2. rgos de Soberania (P001) Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015
Execuo
Provisria
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Receitas
Gerais
127,6
117,2
127,6
6,7
120,9
120,9
117,2
7,0
110,2
110,2
0,0
0,0
0,0
0,0
10,1
0,0
10,1
10,1
0,0
0,0
0,0
0,0
Total
Variao
%
136,2
6,7
136,2
7,0
129,2
129,2
6,7
4,5
6,9
6,9
A despesa total consolidada do subsetor dos Servios e Fundos Autnomos aumenta 8,3 milhes de
euros (6,9%), sobretudo pelo impacto da integrao, em 2016, neste subsetor, do Tribunal Constitucional,
na sequncia da mudana de regime financeiro (at agora servio integrado) e em cumprimento da Lei
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Orgnica n. 11/2015, de 28 de agosto. Releva tambm para esse aumento o acrscimo das dotaes
destinadas Assembleia da Repblica e Presidncia da Repblica, esta ltima, em virtude da nomeao de novo titular do cargo e da alterao da composio dos servios de apoio.
Quadro IV.2.3. rgos de Soberania (P001) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oram ento Ajustado de 2016
Estado
DESPESA CORRENTE
Despesas com pessoal
Aquisio de bens e servios
Juros e outro encargos
Transferncias correntes
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Subsdios
Outras despesas correntes
DESPESA DE CAPITAL
Aquisio de bens de capital
Transferncias de capital
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Ativos financeiros
Passivos financeiros
Outras Despesas de Capital
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS
DESPESA EFETIVA
SFA
SFA
EPR
2.839,6
38,2
3,8
0,0
2.797,5
115,1
2.682,0
0,0
0,1
325,2
1,4
323,8
5,1
318,7
128,9
75,8
22,0
0,0
10,3
10,0
0,0
18,4
2,4
7,3
6,8
0,5
0,3
0,0
0,0
3.164,8
164,1
3.164,8
136,2
136,2
136,2
0,0
0,0
0,0
0,0
Total
Total
Consolidado
128,9
75,8
22,0
0,0
10,3
10,0
0,0
18,4
2,4
7,3
6,8
0,5
0,3
0,0
2.843,4
114,0
25,8
0,0
2.682,7
125,1
2.682,0
18,4
2,5
327,1
8,2
318,9
5,4
318,7
136,2
136,2
136,2
130,5
3.170,5
169,8
3.170,5
Estrutura
2016 (%)
89,7
3,6
0,8
0,0
84,6
3,9
84,6
0,6
0,1
10,3
0,3
10,1
0,2
10,1
100,0
-
Oram ento
Ajustado de
2016
Estrutura
2016 (%)
267,0
8,1
26,4
0,8
2,4
4,6
0,1
0,1
3.000,7
3.301,1
3.170,5
3.170,5
90,9
100,0
No Programa Oramental rgos de Soberania, para alm do peso das Transferncias entre Administraes relativas s despesas com transferncias da Administrao Central para as Administraes Local e
Regional, merecem ainda destaque as medidas relativas ao Sistema judicirio, que conta com o Supremo Tribunal de Justia, o Supremo Tribunal Administrativo, o Tribunal Constitucional, o Tribunal de Contas (Sede e Seces Regionais dos Aores e da Madeira) e o Conselho Superior da Magistratura.
As medidas relativas Cultura e Comunicao Social integram os encargos com o Museu da Presidncia
da Repblica (a cargo deste rgo de Soberania) e da Entidade Reguladora para a Comunicao Social,
respetivamente.
113
RELATRIO OE2016
114
Administrao Local
Em 2016, o Governo, em articulao com os autarcas, procurar reforar as competncias das autarquias
locais numa lgica de descentralizao e subsidiariedade, promovendo a transferncia de competncias
para os nveis mais adequados, nomeadamente para:
As reas metropolitanas, que tero competncias prprias bem definidas, contribuindo para uma
gesto eficaz da rede de transportes, guas e resduos e de energia, para a promoo econmica
e turstica, bem como para a gesto de equipamentos e de programas de incentivo ao
desenvolvimento regional dos concelhos que as integram;
O lanamento de programas de cidades e vilas amigas dos idosos e dos cidados com
mobilidade reduzida;
A consolidao das reas Urbanas de Gnese Ilegal (AUGI), favorecendo a sua reconverso e
legalizao;
Garantir o equilbrio de gnero no patamar de 33% nos cargos de direo para as empresas
cotadas em bolsa, empresas do setor pblico, administrao direta e indireta do Estado e
demais pessoas coletivas pblicas;
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
115
RELATRIO OE2016
116
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Funcionamento em sentido estrito
Dotaes Especficas
Porte Pago/ Apoios Comunicao Social
Indemnizaes Compensatrias
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
166,3
145,8
134,5
113,9
20,6
1,7
18,9
11,3
20,5
18,5
2,0
60,8
1,4
57,5
176,0
171,0
119,6
113,3
101,7
101,7
0,0
0,0
0,0
11,6
6,3
4,4
1,9
62,5
6,4
42,8
352,2
145,7
5,0
206,5
Variao
(%)
-28,1
-22,3
-24,4
-10,7
-100,0
-100,0
2,7
-69,3
-76,2
-5,0
2,8
357,1
-25,6
100,1
Estrutura 2016
(%)
63,4
60,1
54,0
54,0
0,0
0,0
0,0
6,2
3,3
2,3
1,0
33,2
3,4
-
Por Memria:
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
O aumento da despesa total consolidada do Programa Oramental principalmente explicado pela integrao dos montantes do Fundo de Apoio Municipal (FAM) destinados a financiar os municpios em situao de desequilbrio financeiro, mediante a implementao de medidas de reequilbrio oramental, de
reestruturao da dvida e, subsidiariamente, de assistncia financeira.
A comparao da despesa com o ano precedente encontra-se influenciada pelas entidades que integravam a Gesto Administrativa e Financeira da Presidncia do Conselho de Ministros (GAFPCM) e a Ao
Governativa do programa oramental Governao e Cultura, cujas competncias, foram, por via da estrutura orgnica fixada para o XXI Governo Constitucional, transferidas para outros programas oramentais,
designadamente: Cultura (P009), Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) e Planeamento e Infraestruturas (P014).
A despesa do subsector Estado apresenta um decrscimo de 28,1% face execuo provisria de 2015.
Excluindo o efeito de alterao da estrutura orgnica, a despesa daquele subsector regista um crescimento, explicado sobretudo pelas verbas cobertas por receitas gerais inscritas no oramento da respetiva
entidade coordenadora. Estas destinam-se a financiar a atividade do Alto Comissariado para as Migraes Programa Escolhas que, em anos anteriores, provinham do Ministrio do Trabalho, Solidariedade
e Segurana Social e do Ministrio da Educao, bem como novas atribuies cometidas Direo-Geral
das Autarquias Locais, na sequncia da extino da Fundao Centro de Estudos e Formao Autrquica
(CEFA).
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.3.2. Governao (P002) - Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015
Execuo
Provisria
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Receitas
Gerais
60,8
1,4
62,2
0,0
67,2
62,2
38,2
Receitas
Prprias
38,2
6,3
6,4
12,7
8,7
0,0
8,7
38,2
38,2
219,2
12,7
8,7
8,7
Outras
Fontes
9,3
0,0
9,3
0,0
9,3
9,3
Variao
(%)
Total
62,5
6,4
68,9
0,0
275,4
68,9
0,0
0,0
0,0
0,0
2,8
357,1
10,8
309,8
10,8
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
5,0
206,5
206,5
0,0
A despesa dos Servios e Fundos Autnomos, excluindo as EPR, regista um aumento de 2,8% em comparao com a execuo provisria de 2015, relacionado com as verbas provenientes do Instituto de
Emprego e Formao Profissional para a promoo da formao e integrao na vida profissional das
comunidades migrantes, bem como em face das dotaes previstas para o ACM - Programa Escolhas,
destinadas a promover a incluso social de crianas e jovens de contextos socioeconmicos vulnerveis,
visando a igualdade de oportunidades e o reforo da coeso social.
A receita prpria dos Servios e Fundos Autnomos reflete a realizao do capital social do FAM por
parte do Estado e dos municpios, do emprstimo a obter pelo FAM junto do Estado para concretizao
da assistncia financeira aos municpios e da receita de explorao do espao das lojas do cidado, por
parte da Agncia para a Modernizao Administrativa.
Integrada no programa oramental encontra-se a Fundao Luso-Americana para o Desenvolvimento (FLAD), entidade pblica reclassificada, cujo oramento integralmente financiado por receitas prprias que advm de transaes financeiras.
Quadro IV.3.3. Governao (P002) - Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Estado
Despesa Corrente
Despesas com Pessoal
Aquisio de Bens e Servios
Juros e Outros Encargos
Transferncias Correntes
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Subsdios
Outras Despesas Correntes
Despesa Capital
112,8
47,7
19,2
45,5
41,8
0,1
0,4
39,2
22,3
10,7
0,0
5,0
0,1
0,0
4,0
0,0
0,0
1,1
208,5
214,3
60,8
2,0
6,2
1,8
1,6
0,5
6,8
205,3
4,2
2,0
Transferncias de Capital
2,6
0,0
1,0
0,0
Estrutura
2016 (%)
137,9
78,4
37,8
0,0
17,7
3,2
Total
Consolidado
0,0
0,0
0,0
203,3
3,2
206,5
206,5
58,6
Passivos Financeiros
Outras Despesas de Capital
Consolidao entre e intra-subsetores
42,8
119,6
265,8
9,6
275,4
352,2
119,5
265,8
9,6
275,4
352,1
100,0
DESPESA EFETIVA
119,6
62,5
6,4
68,9
145,7
117
RELATRIO OE2016
118
Oramento
Ajustado de
2016
Estrutura 2016
(%)
109,7
27,8
59,3
15,0
2,3
0,6
7,4
1,6
1,9
0,4
1,8
6,4
395,0
352,2
145,7
0,5
1,6
47,7
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
206,5
0,0
Em termos da estrutura da despesa por Medidas destaca-se a rea de Administrao Geral, que integra,
entre outros, os oramentos das entidades contabilsticas Gesto Administrativa e Financeira da Presidncia do Conselho de Ministros e Ao Governativa, da Agncia para a Modernizao Administrativa e
do Instituto Nacional de Estatstica. Refira-se ainda a rea das Foras de Segurana, que representa 15%
do total da despesa no consolidada, e onde se inserem as trs estruturas do Servio de Informaes da
Repblica Portuguesa.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Civilizaes; e para a promoo de direitos humanos, da educao e da cultura,
designadamente como membro eleito do Comit do Patrimnio Mundial da UNESCO (20132017);
A despesa total consolidada do Programa 003 Representao Externa, em 2016, de 374,4 milhes de
euros, o que representa uma reduo de 6,0 milhes de euros (-1,6%) face execuo provisria de
2015, em parte justificada pela utilizao de saldos e pelo processo de extino, por fuso, do Instituto de
Investigao Cientfica e Tropical (IICT).
Quadro IV.4.1. Representao Externa (P003) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
Execuo provisria
2015
Oram ento
Ajustado 2016
Variao (%)
2016 / 2015
Estrutura (%)
2016
312,4
300,8
-3,7
68,1
Atividades
305,2
295,1
-3,3
66,8
278,6
276,2
-0,9
62,5
202,4
204,7
1,1
46,4
DOTAES ESPECFICAS
76,2
71,5
-6,1
16,2
76,2
71,5
-6,1
16,2
26,6
18,9
-28,9
4,3
Projetos
7,2
5,7
-21,7
1,3
Financ. Nacional
7,2
5,0
-30,8
1,1
Estado
0,7
Financ. Comunitrio
0,1
94,9
103,2
8,7
23,4
-21,3
8,5
47,8
37,6
74,7
67,2
380,4
374,4
Despesa Efetiva
380,4
374,4
-1,6
Constata-se que, globalmente, a despesa do Programa diminui face ao ano anterior, com contributo do
subsetor Estado, em que se prev uma variao negativa da despesa de 3,7%, correspondente a 11,6
milhes de euros, com enfoque na despesa financiada por receitas consignadas, com menos 28,9% (7,7
milhes de euros). Contribui, ainda, a AICEP com uma variao negativa da despesa de 21,3%. Estas
variaes so explicadas, por um lado, por uma maior despesa paga em 2015 decorrente da utilizao de
saldos de gerncia da Gesto Administrativa e Financeira do Ministrio dos Negcios Estrangeiros
(GAFMNE) e da AICEP no montante de 24 milhes de euros. Por outro lado, h um aumento, em 2016,
da despesa do subsetor Servios e Fundos Autnomos (SFA).
Salienta-se que, para 2016, considerando os pagamentos anuais previstos, os encargos com as contribuies e quotizaes para organizaes internacionais, financiados por receitas gerais, reduzem se em
4,7 milhes de euros.
119
RELATRIO OE2016
120
Execuo
provisria
Total SFA
94,9
Total EPR
47,8
Sub-Total
142,7
Transferncias intra
Receitas
Prprias
Receitas Gerais
45,5
45,5
Variao
Outras Fontes
Total
(%)
43,0
5,5
9,1
103,2
8,7
1,9
11,3
24,5
37,6
-21,30
44,9
16,8
33,6
140,8
2,3
9,5
9,5
140,4
45,5
35,5
16,8
33,6
131,3
Despesa Efetiva
140,4
45,5
35,5
16,8
33,6
131,3
Em relao s EPR, contribui para a variao negativa da despesa face execuo provisria de 2015 a
AICEP, com uma variao negativa de 21,3%, correspondente a menos 10,2 milhes de euros explicada,
principalmente, pelo efeito da utilizao dos saldos de gerncia de 18,3 milhes de euros.
Em 2015, o processo de extino, por fuso, do IICT, que estabelece a sua integrao na Universidade
de Lisboa (UL) e na Direo-Geral do Livro, Arquivos e Bibliotecas (DGLAB) influencia, de igual modo, a
variao negativa no subsetor SFA. Esta variao , em parte, atenuada por um aumento da despesa do
Cames, no valor de 7 milhes de euros, bem como pelo acrscimo dos valores inerentes a aes de
cooperao delegada pela Unio Europeia, atingindo 3,2 milhes de euros (aes de desenvolvimento
dos PALOP, Timor-Leste e outros pases, rede dos centros culturais portugueses, ensino da lngua e
cultura portuguesas no estrangeiro, entre outras).
De referir, ainda, o contributo do FRI com o aumento de receita relacionada com a concesso de Autorizaes de Residncia para o Investimento e a receita emolumentar (3,7 milhes de euros).
Quadro IV.4.3. Representao Externa (P003) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oram ento
Ajustado 2016
SFA incluindo
EPR
SFA
EPR
Estrutura (%)
Total
Consolidado
Total
2016
295,2
93,2
37,0
130,2
362,5
96,8
128,6
32,6
23,7
56,2
184,8
49,4
33,8
12,9
8,1
20,9
54,7
14,6
0,0
0,0
49,7
105,9
28,3
119,2
44,5
45,5
17,5
17,5
63,0
16,8
0,0
0,5
0,5
0,5
0,1
13,6
3,3
0,1
3,4
17,0
4,5
5,5
9,9
0,6
10,5
11,9
3,2
5,3
5,8
0,6
6,4
11,8
3,2
08-TRANSFERNCIAS DE CAPITAL
0,2
4,0
4,0
0,2
4,0
4,0
4,2
1,1
0,1
0,1
0,1
0,0
04-TRANSFERNCIAS CORRENTES
das quais: intra-instituies do ministrio
para os restantes Adm. Pblicas
5,2
0,0
05-SUBSDIOS
06-OUTRAS DESPESAS CORRENTES
DESPESA DE CAPITAL
67,2
300,8
103,2
37,6
140,8
374,4
300,7
102,7
37,6
140,3
373,8
Despesa Efetiva
300,8
103,2
37,6
140,8
374,4
Na estrutura da despesa total consolidada por classificao econmica destaca-se o contributo dos encargos com pessoal que representam 49,4% do total, incluindo-se nestes encargos os trabalhadores dos
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Servios Perifricos Externos do MNE, da rede externa da AICEP, da rede do ensino de portugus no
estrangeiro e a despesa com os agentes da cooperao.
De salientar, ainda, o peso das transferncias correntes com uma dotao de 105,9 milhes de euros, dos
quais 71,5 milhes de euros so relativos a quotizaes e outras contribuies para organizaes internacionais.
Quadro IV.4.4. Representao Externa (P003) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Program as e Medidas
441,5
100,0
370,0
83,8
33,9
7,7
37,6
8,5
441,5
374,4
Despesa Efetiva
374,4
No Programa 003 - Representao Externa, estruturado por medidas, destaca-se a medida Negcios
Estrangeiros, com 370 milhes de euros, representando 83,8% da estrutura do Programa.
Difuso de uma cultura do controlo dos recursos financeiros e eficcia na proteo do interesse
pblico, prevenindo a fraude e a corrupo;
Avaliao dos objetivos fixados nos programas oramentais, assegurando o seu alinhamento
com os oramentos, planos de atividades e QUAR das entidades pblicas;
Apoio ao processo de reforma oramental, com vista a facilitar a aplicao da nova Lei de
Enquadramento Oramental e a reforma da contabilidade pblica.
121
RELATRIO OE2016
122
Promoo de uma gesto autnoma dos oramentos pelos dirigentes dos servios da
Administrao Pblica e do modelo de organizao matricial, sem que isso implique alteraes
significativas nos servios dos diferentes departamentos ministeriais;
A despesa total consolidada do Programa Finanas ascende a 11.802,8 milhes de euros, excluindo a
dotao provisional no montante de 948,9 milhes de euros, o que representa uma diminuio de 24,9%
(-3.916,8 milhes de euros) face execuo provisria de 2015.
Para esta diminuio contribuiu a reduo de 4.184,2 milhes de euros na despesa com ativos financeiros, nomeadamente a despesa direta do Estado por via da reduo da sua participao em entidades
pblicas e, tambm, a diminuio da aplicao em despesa com ativos financeiros por parte de Entidades
Pblicas Reclassificadas, como o Fundo de Resoluo (em 2015, atingiu 581,7 milhes de euros) e o
Fundo de Garantia de Depsitos (em 2015, atingiu 2.960,7 milhes de euros).
Salienta-se que a Dotao Provisional engloba o montante de 447,2 milhes de euros destinada a fazer
face reverso da reduo remuneratria, prevista para 2016.
Quadro IV.5.1. Finanas (P004) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Funcionamento em sentido estrito
Dotaes Especficas
Despesas excecionais
Encargos com protocolo de cobrana
Transferncias UE (Cap.70 do Ministrio Finanas)
Cobranas coercivas
Contribuies sobre o sector bancrio
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Variao
(%)
Estrutura
2016 (%)
3.110,7
3.107,9
2.504,8
345,0
3.320,8
3.311,1
2.579,3
224,8
6,8
6,5
3,0
-34,8
77,4
77,2
60,1
5,2
346,7
18,0
1.625,0
0,0
170,0
457,6
21,2
1.677,3
38,4
160,0
32,0
17,7
3,2
-5,9
10,7
0,5
39,1
0,9
3,7
603,1
2,9
2,5
0,4
230,0
545,9
286,6
15.719,6
3.600,1
731,8
9,7
5,7
4,1
252,7
716,6
315,9
11.802,8
3.974,2
21,3
240,2
128,9
966,5
9,9
31,3
17,1
0,2
0,1
0,1
5,9
16,7
11.368,9
750,5
7.184,7
643,9
-24,9
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
A estrutura da despesa do Programa Finanas por subsetor a seguinte: Estado (77,4%), Servios e
Fundos Autnomos (5,9%) e Entidades Pblicas Reclassificadas (16,7%).
A despesa do subsetor Estado regista um crescimento de 6,8% (+210,1 milhes de euros), quando comparada com a execuo provisria de 2015, com crescimento em todas as suas componentes, com exceo:
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
da dotao relativa contribuio do setor bancrio que se situa abaixo da execuo provisria
de 2015 em -5,9% (-10 milhes de euros).
Ainda relativamente ao crescimento previsto para 2016, importa salientar a dotao especifica denominada Cobranas Coercivas que, j existindo em anos anteriores, passou em 2016 a ser reconhecida diretamente, atravs de transferncias do OE para o Fundo de Estabilizao Tributrio.
Tambm o subsetor dos Servios e Fundos Autnomos e as Entidades Pblicas Reclassificadas seguem
a tendncia de crescimento da despesa, com crescimento de 22,7 milhes de euros e 170,7 milhes de
euros, respetivamente. O aumento verificado nas Entidades Pblicas Reclassificadas justificado pelo
Fundo de Resoluo, com uma despesa efetiva para 2016 de 297,2 milhes de euros, que engloba transferncias para o Fundo nico de Resoluo criado atravs da Resoluo da Assembleia da Repblica n.
129/2015, de 22 de julho, que aprovou o Acordo Relativo Transferncia e Mutualizao das Contribuies para o Fundo nico de Resoluo.
Em termos globais, a despesa de investimento, pouco expressiva na estrutura do Programa, regista tambm incremento de despesa, com a inscrio de projetos no mbito do novo quadro comunitrio, no valor
de 3,7 milhes de euros, face execuo provisria de 2015.
Quadro IV.5.2. Finanas (P004) Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015
Execuo
Provisria
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Receitas
Gerais
FinanciaReceitas
Transferncias
mento
Prprias
das AP
Comunitrio
194,1
5,9
0,3
535,4
0,0
21,2
729,5
5,9
21,5
230,0
545,9
776,0
52,3
160,0
212,3
6.106,8
776,0
212,3
212,3
3.697,7
729,5
5,9
5,9
4.580,3
750,5
0,0
0,0
2.324,3
643,9
0,0
0,0
Variao (%)
Outras
Fontes
Total
0,0
0,0
0,0
252,7
716,6
969,3
9,9
31,3
24,9
21,5
21,5
0,0
0,0
3.937,6
969,3
-35,5
24,9
0,0
0,0
0,0
0,0
2.324,3
643,9
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
A despesa total consolidada do subsetor dos Servios e Fundos Autnomos situa-se em 3.937,6 milhes
de euros e reflete uma diminuio de 35,5%, comparativamente execuo provisria para 2015, reflexo
da reduo de despesa com ativos e passivos financeiros, uma vez que a despesa efetiva assinala um
acrscimo de 24,9%, sendo 31,3% nas EPR e 9,9% nos SFA.
A despesa efetiva do subsetor dos Servios e Fundos Autnomos financiada em 77,5% por receitas
prprias, 21,9% por transferncias do Oramento do Estado e apenas 0,6% por financiamento comunitrio.
A Entidade dos Servios Partilhados da Administrao Publica (ESPAP), os Servios Sociais da Administrao Pblica (SSAP), o Fundo de Resoluo e o Fundo de Estabilizao Tributrio so beneficirios
diretos de transferncias do Oramento do Estado recebendo, respetivamente, 10,5 milhes de euros, 3,4
milhes de euros, 160 milhes de euros e 38,4 milhes de euros.
123
RELATRIO OE2016
124
3.180,2
505,4
142,1
0,0
2.336,7
219,1
18,9
136,9
59,0
5.000,9
46,6
94,0
14,8
22,4
4.860,3
233,9
7.947,2
7.905,9
3.086,9
SFA
238,7
41,1
31,7
0,0
156,8
81,9
2,5
9,2
353,6
9,1
4,6
4,6
339,6
0,3
81,9
510,4
503,3
170,8
SFA
EPR
535,7
19,2
54,5
441,4
20,5
2.809,5
29,2
151,6
1.984,7
643,9
3.345,2
3.345,2
716,6
Total
774,5
60,3
86,3
441,4
156,8
81,9
2,5
29,7
3.163,1
38,3
156,2
4,6
2.324,3
643,9
0,3
81,9
3.855,6
3.848,6
887,4
Estrutura (%)
Total
Consolidado
3.653,6
565,8
228,4
441,5
2.192,4
2016
31,0
4,8
1,9
3,7
18,6
21,3
136,9
88,7
8.149,2
84,9
235,4
1,2
0,8
69,0
0,7
2,0
27,0
7.184,7
643,9
0,3
315,9
11.802,8
11.754,5
3.974,2
60,9
5,5
0,0
2,7
-
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
4.860,3
-
339,6
-
1.984,7
643,9
Na estrutura do Programa Finanas o peso das despesas de capital de 69% constitudas, essencialmente, por ativos financeiros que representam 60,9% da despesa, repartidos entre o Estado 4.860,3 milhes de euros, Entidades Pblicas Reclassificadas 1.984,7 milhes de euros e Servios e Fundos Autnomos 339,6 milhes de euros.
Quanto despesa corrente, que corresponde a 31% da estrutura do Programa, as transferncias correntes com um total consolidado de 2.192,4 milhes de euros correspondem, maioritariamente, contribuio financeira para a Unio Europeia (1.948 milhes de euros).
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.5.4. Finanas (P004) Despesas Excecionais
Despesas Excecionais
(milhes de euros)
2015
Execuo
Provisria
2016
Oramento
Ajustado
59,4
72,5
4,8
5,0
5,2
54,5
67,3
23,5
01 - BONIFICAAO DE JUROS
COOPERAO INTERNACIONAL
HABITAO
OUTRAS BONIFICAES
Variao %
21,9
0,2
0,2
85,0
107,7
14,7
21,5
3,8
3,6
COMPENSAO DE JUROS
0,6
0,5
13,3
13,2
0,9
2,5
0,5
81,5
HABITAO
PT COMUNICACOES
SUBSDIOS AO SECTOR EMPRESARIAL DO ESTADO
16,4
26,7
46,1
21,9
34,1
30,1
TRANSPORTES AREOS
1,5
6,6
334,8
TRANSPORTES FERROVIRIOS
9,1
10,2
12,9
TRANSPORTES RODOVIRIOS
9,2
17,8
94,4
03 - GARANTIAS FINANCEIRAS
3,1
4,3
40,8
3,1
4,3
40,8
10,9
17,7
62,1
10,9
17,7
6.788,6
4.860,3
28,4
4.844,5
2.234,6
53,9
COOPERAO INTERNACIONAL
32,6
38,8
10,0
1.385,7
11,6
62,1
18,9
-
1.651,3
489,0
19,2
-
100,0
852,5
36,8
73,2
259,2
244,3
0,4
1,7
COOPERAO INTERNACIONAL
39,3
56,8
44,6
11,7
29,5
152,2
18,0
21,2
1,0
100,0
100,0
50,7
14,0
18,1
1,0
HABITAO
PROTECO SOCIAL DE BASE
10,2
9,0
TRANSFERENCIA GRECIA
98,6
106,9
OUTRAS TRANSFERENCIAS
15,4
16,6
61,4
16,6
61,4
7.222,9
5.368,3
98,7
-
5,8
364,0
17,7
29,9
-
10,9
100,0
8,4
269,2
269,2
-
25,7
As despesas excecionais inscritas neste Programa atingem, em 2016, 5.368,3 milhes de euros, sendo
inferiores em 1.854,6 milhes de euros execuo provisria para 2015.
A componente de ativos financeiros que representa 90,5% das despesas excecionais, regista uma reduo de 1.928,3 milhes de euros, em virtude da reduo das participaes do Estado em empresas pblicas. Contudo, em 2016, verifica-se um incremento nos emprstimos de mdio e longo prazo. De salientar
que o oramento das despesas excecionais reflete a alterao legislativa preconizada atravs da Resoluo da Assembleia da Repblica n. 129/2015, de 22 de julho que aprovou o Acordo Relativo Transferncia e Mutualizao das Contribuies para o Fundo nico de Resoluo, assinado em Bruxelas em 21
de maio de 2014, e que visa o estabelecimento de regras e um procedimento uniforme para a resoluo
125
RELATRIO OE2016
126
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.5.5. Finanas (P004) Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Programas e Medidas
Oramento
Ajustado
2016
Estrutura 2016
(%)
1.124,2
26,2
1,2
0,0
50,5
1,2
21,3
0,5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,4
0,0
Defesa Nacional
- Administrao e regulamentao
Segurana e Ordem Pblica
- Administrao e regulamentao
Educao
- Administrao e Regulamentao
Sade
- Administrao e Regulamentao
Segurana e aco social
- Segurana social
9,1
0,2
16,4
0,4
81,5
1,9
0,0
0,0
- Cultura
3,7
0,1
0,0
0,0
15,8
0,4
0,0
0,0
- Transportes rodovirios
25,1
0,6
- Transportes ferrovirios
10,2
0,2
- Transportes areos
38,7
0,9
0,5
0,0
760,9
17,7
- Aco social
Habitao e serv. Colectivos
Habitao
Proteo do meio ambienete e conservao da natureza
Servios culturais, recreativos e religiosos
- Comunicao social
Agricultura, Pecuria, Silvicultura, Caa e Pesca
- Administrao e Regulamentao
Transportes e comunicaes
- Sistemas de comunicaes
Outras funes econmicas
- Diversas no especificadas
Outras funes
- Operaes da dvida pblica
- Transferncias entre administraes
182,6
4,3
1.948,0
45,4
12.118,7
11.802,8
Despesa Efetiva
3.974,2
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
7.184,7
643,9
O Programa Finanas inclui 22 medidas, das quais se destaca as Transferncias entre Administraes,
que representa cerca de 45,4% do total da despesa no consolidada e que respeita a transferncias para
a Unio Europeia.
127
RELATRIO OE2016
128
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Dotaes Especficas
Juros
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Variao
(%)
Estrutura
2016 (%)
7.091,8
7.091,8
7.091,8
7.546,0
7.546,0
7.546,0
6,4
6,4
6,4
92,5
92,5
92,5
7.091,8
7.546,0
6,4
92,5
4,9
70.619,5
7.096,8
607,5
85.804,5
8.153,5
0,0
0,0
0,0
0,0
7,5
0,0
12.176,3
21,5
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
476,9
63.045,8
464,5
77.186,5
O Programa Gesto da Dvida Pblica apresenta uma despesa total consolidada de 85.804,5 milhes de
euros e uma despesa efetiva de 8.153,5 milhes de euros destinada a suportar encargos com juros da
dvida direta do Estado.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Funcionamento em sentido estrito
Dotaes Especficas
Encargos com Sade
Foras Nacionais Destacadas
Lei de Programao Militar
Penses de Reserva
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Variao
(%)
1.907,1
1.902,6
1.633,9
1.239,7
394,1
20,0
50,0
191,2
133,0
268,8
4,4
4,4
1.897,0
1.891,5
1.660,5
1.236,2
424,4
20,0
56,5
230,0
117,9
231,0
5,5
5,5
-0,5
-0,6
1,6
-0,3
7,7
0,0
13,0
20,3
-11,4
-14,1
24,8
24,8
89,0
68,1
69,6
1.996,6
1.994,5
96,0
154,3
5,7
2.143,7
2.141,6
7,9
126,6
2,0
2,1
7,4
Estrutura
2016 (%)
88,3
88,1
77,3
57,6
19,8
0,9
2,6
10,7
5,5
10,8
0,3
0,3
0,0
4,5
7,2
-
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Notas: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
Face execuo provisria para 2015, a despesa do subsetor Estado apresenta um decrscimo de -0,5%
devido reduo da despesa do funcionamento em sentido estrito financiada por receita geral e pela
reduo de 14,1% de despesa financiada com receita consignada. De destacar o aumento da dotao
especfica da Lei de Programao Militar e das Foras Nacionais Destacadas.
129
RELATRIO OE2016
130
Receitas
Gerais
Receitas
Prprias
89,0
68,1
5,7
157,1
5,7
244,3
0,3
0,0
0,0
159,1
157,1
5,7
5,7
246,4
244,3
0,3
0,3
0,0
0,0
0,0
0,0
Variao (%)
Total
96,0
154,3
7,9
126,6
250,3
0,0
252,4
250,3
59,4
58,6
59,4
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
2,0
2,1
2,1
0,0
A despesa total consolidada dos Servios e Fundos Autnomos e das EPR apresenta um crescimento de
58,6% face execuo provisria para 2015. De notar que o acrscimo de 126,6% verificado no subsector das EPR se deve ao acrscimo da receita prevista relativa cedncia do contrato por parte dos Estaleiros Navais de Viana do Castelo entidade EMPORDEF Engenharia Naval, SA, para a construo de
dois navios asfalteiros, o que no se concretizou em 2015.
Destaca-se a incluso dos Estaleiros Navais de Viana do Castelo no permetro do Ministrio da Defesa
Nacional, controlada pela EMPORDEF, SGPS, S.A.
Para o aumento da despesa registado no Subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, contribui maioritariamente o crescimento das receitas do Instituto de Aco Social das Foras Armadas, devido ao acrscimo dos descontos para a Assistncia na Doena aos Militares decorrente da reverso da reduo remuneratria. Concorre tambm para aquele aumento o crescimento da despesa do Laboratrio Militar de
Produtos Qumicos e Farmacuticos, devido ao aumento de encomendas, nomeadamente decorrentes do
reabastecimento farmacutico ao Hospital das Foras Armadas.
Quadro IV.6.3. Defesa (P006) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
SFA
Estado
Despesa Corrente
Despesas com Pessoal
Aquisio de Bens e Servios
Juros e Outros Encargos
Transferncias Correntes
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Subsdios
Outras Despesas Correntes
Despesa Capital
Aquisio de Bens de Capital
Transferncias de Capital
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Outras Despesas de Capital
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS
DESPESA EFETIVA
SFA
EPR
Total
1.652,8
1.126,5
392,2
0,0
27,1
4,3
2,5
91,9
65,8
21,8
0,0
1,6
153,8
16,3
107,4
1,5
0,0
107,0
244,1
242,7
1,4
1,4
2,7
6,1
4,0
0,0
28,6
0,5
0,5
0,0
0,0
2,1
0,0
1.896,9
1.894,5
1.896,9
98,0
98,0
96,0
154,3
154,3
154,3
0,0
245,7
82,1
129,3
1,5
1,6
0,0
0,0
0,0
31,3
6,6
4,6
0,0
0,0
0,0
2,1
0,0
0,0
252,4
252,4
250,3
Total
Consolidado
1.894,3
1.208,6
521,5
1,5
24,4
88,4
56,4
24,3
0,1
1,1
0,0
0,1
0,0
6,5
11,6
11,5
0,0
0,0
0,0
0,1
0,0
0,0
2,5
0,0
138,3
249,4
247,3
0,0
0,0
2,1
0,0
0,0
5,7
2.143,6
2.141,2
2.141,6
100,0
-
Na estrutura da despesa total consolidada por classificao econmica destacam-se as despesas com o
pessoal com 56,4% e a aquisio de bens e servios com 24,3%.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.6.4. Defesa (P006) Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
004 - Serv. Gerais da A.P. - Investigao cientfica de carcter geral
005 - Defesa Nacional - Administrao e regulamentao
006 - Defesa Nacional - Investigao
007 - Defesa Nacional - Foras Armadas
008 - Defesa Nacional - Cooperao militar externa
014 - Segurana e ordem pblicas - Proteco civil e luta contra incndios
017 - Educao - Estabelecimentos de ensino no superior
018 - Educao - Estabelecimentos de ensino superior
022 - Sade - Hospitais e clnicas
026 - Segurana e aco social - Segurana social
027 - Segurana e aco social - Aco social
049 - Industria e energia - Indstrias transformadoras
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Oramento
Estrutura 2016
Ajustado de
(%)
2016
0,3
305,1
8,3
1.679,9
5,3
0,7
1,1
0,1
42,8
2,5
78,9
22,3
2.149,3
2.143,6
2.141,6
0,0
14,2
0,4
78,2
0,2
0,0
0,0
0,0
2,0
0,1
3,7
1,0
100,0
-
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
2,1
0,1
0,0
No programa 006 Defesa, a medida Foras Armadas representa 78,2% da despesa total prevista para
2016. nesta medida que se encontram oramentados os encargos relativos ao efetivo militar e s despesas operacionais dos trs Ramos das Foras Armadas.
131
RELATRIO OE2016
132
O Governo ir, ainda, consolidar o sistema de proteo civil clarificando as competncias das autoridades
polticas e de coordenao operacional nos nveis nacional, regional, distrital e municipal, de modo a
incrementar as condies de preveno e de resposta.
Estado
Variao
(%)
Estrutura
2016 (%)
-0,5
92,9
1.854,2
1.832,6
-1,2
89,5
1.568,9
1.516,4
-3,4
74,0
1.427,2
1.389,6
-2,6
67,8
141,8
126,8
-10,5
6,2
141,8
126,8
-10,5
6,2
285,3
58,7
52,8
5,9
166,7
0,0
118,8
1.968,5
1.960,8
316,3
69,9
54,3
15,6
146,0
0,0
93,1
1.964,0
1.955,5
10,9
19,2
2,9
164,9
-12,4
15,4
3,4
2,7
0,8
7,1
0,0
4,5
7,7
0,0
8,6
0,0
1. Atividades
Dotaes especficas
Penses de Reserva
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
-21,7
-0,2
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Notas: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
O decrscimo de 0,5% da despesa do subsetor Estado resulta, essencialmente, da diminuio das despesas com cobertura em receitas gerais, embora atenuado pelo acrscimo da despesa financiada por
verbas comunitrias, nomeadamente, na Guarda Nacional Republicana e Secretaria-Geral do Ministrio
da Administrao Interna, relativamente a projetos cofinanciados por Fundos Europeus.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.7.2. Segurana Interna (P007) - Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de Euros)
2015
166,7
0,0
166,7
78,4
0,0
78,4
174,4
166,7
78,4
78,4
74,6
66,0
Execuo
Provisria
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Receitas
Gerais
Receitas
Prprias
0,6
0,6
1,0
1,0
Outras
Fontes
Variao
(%)
Total
146,0
0,0
146,0
0,0
154,6
146,0
0,0
0,0
0,0
-12,4
-12,4
-11,4
-12,4
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
7,7
0,0
8,6
0,0
8,6
0,0
O subsetor dos Servios e Fundos Autnomos regista um decrscimo de 12,4% justificado, sobretudo,
pelo oramento da Autoridade Nacional de Proteo Civil.
Quadro IV.7.3. Segurana Interna (P007) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de Euros)
Estrutura
2016 (%)
1 820,3
1 496,4
217,9
0,0
94,4
83,4
6,8
SFA
132,9
12,6
57,6
SFA
EPR
0,0
60,9
1,2
Total
132,9
12,6
57,6
0,0
60,9
0,0
1,2
0,0
1,8
Total
Consolidado
1 869,7
1 509,0
275,4
0,0
71,8
8,0
0,0
13,4
95,2
76,8
14,0
0,0
3,7
0,0
0,4
0,0
0,7
11,6
1,8
82,3
21,7
21,7
94,3
4,8
65,5
12,9
12,9
78,4
4,0
Transferncias de Capital
16,8
0,3
0,3
7,4
0,4
9,7
0,0
9,7
0,5
7,1
0,0
7,1
0,4
Despesa Capital
0,0
Ativos Financeiros
8,6
8,6
8,6
0,4
Passivos Financeiros
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
93,1
1 902,5
154,6
0,0
154,6
1 964,0
1 888,6
153,4
0,0
153,4
1 948,9
100,0
DESPESA EFETIVA
1 902,5
146,0
0,0
146,0
1 955,5
Na estrutura da despesa total consolidada por classificao econmica evidencia-se que 90,8% dos recursos, em 2016, so absorvidos por despesas com pessoal (76,8%) e aquisio de bens e servios
(14,0%).
Quadro IV.7.4. Segurana Interna (P007) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de Euros)
Estado, SFA e EPR
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Cooperao Econmica Externa
Segurana e Ordem Pblicas
- Administrao e Regulamentao
- Foras de Segurana
- Proteo Civil e Luta Contra Incndios
- Parcerias Pblico Privadas
Educao
- Estabelecimentos de Ensino no Superior
- Estabelecimentos de Ensino Superior
Sade
- Servios Individuais de Sade
Segurana e Ao Social
- Ao Social
Outras Funes
- Diversas no Especificadas
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Oramento
Ajustado de
2016
Estrutura 2016
(%)
1,1
0,1
79,4
1 612,7
208,1
41,8
3,9
78,4
10,1
2,0
14,1
6,8
0,7
0,3
62,9
3,1
16,4
0,8
5,2
2 057,1
1 964,0
1 955,5
0,3
100,0
8,6
0,0
0,4
0,0
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
133
RELATRIO OE2016
134
Reviso dos conceitos de priso por dias livres e outras penas de curta durao, em casos de
baixo risco, intensificando solues probatrias;
Admisso do recurso pena contnua de priso na habitao com vigilncia eletrnica, com
eventual possibilidade de sada para trabalhar;
Fixao de um domiclio legal e de uma lista pblica de rus ausentes, credibilizando o regime
de citaes;
Desenvolvimento do projeto Informao predial nica, que permita o acesso integrado dos
cidados aos dados dos imveis prediais, matriciais ou cadastrais;
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
A despesa consolidada do programa oramental totaliza 1.366,2 milhes de euros, evidenciando um decrscimo de 1,2% (menos 16,3 milhes de euros), com maior expresso no subsetor Estado e nas dotaes financiadas por receitas gerais.
Quadro IV.8.1. Justia (P008) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Funcionamento em sentido estrito
Dotaes Especficas
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
ajustado
Variao
(%)
Estrutura 2016
(%)
1.282,3
1.275,9
772,3
772,3
1.223,3
1.211,1
734,6
734,6
-4,6
-5,1
-4,9
-4,9
76,6
75,8
46,0
46,0
503,5
6,4
4,2
2,2
381,7
476,5
12,2
8,6
3,6
374,0
-5,4
89,7
104,4
62,1
-2,0
29,8
0,8
0,5
0,2
23,4
281,4
1.382,5
1.382,5
231,0
1.366,2
1.366,2
-17,9
-1,2
A despesa afeta a projetos evidencia um acrscimo de 89,7% (5,8 milhes de euros), assentando na
consolidao do novo mapa judicirio aprovado em 2014, a par de projetos de modernizao, integrao
de plataformas e de novos servios nos registos e notariados, percias forenses e registo de passageiros,
a cargo do Instituto dos Registos e do Notariado, I.P., da Polcia Judiciria e da Direo-Geral da Administrao da Justia.
Quadro IV.8.2. Justia (P008) Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
Execuo
Provisria
381,7
381,7
8,4
373,3
373,3
Receitas
Financiamento Transferncias
Prprias
Comunitrio
das AP
340,3
0,3
33,4
340,3
11,8
328,4
328,4
Outras
Fontes
0,3
33,4
0,0
0,3
0,3
33,4
33,4
0,0
0,0
Total
Variao
(%)
374,0
-2,0
374,0
11,8
362,1
362,1
-2,0
40,9
-3,0
-3,0
135
RELATRIO OE2016
136
1 205,3
982,6
162,9
0,0
48,6
40,2
2,6
Despesa Capital
Aquisio de Bens de Capital
Total
Consolidado
Estrutura
2016 (%)
1 308,5
1 009,4
252,7
0,0
23,4
95,8
73,9
18,5
11,8
0,9
1,7
11,3
11,7
11,7
23,0
1,7
18,0
50,0
50,0
57,8
4,2
18,0
39,8
39,8
57,8
4,2
10,2
10,2
0,0
0,0
10,2
10,2
Transferncias de Capital
das quais: intra-instituies do ministrio
0,0
231,0
1 223,2
374,0
374,0
1 366,2
1 220,6
364,8
364,8
1 354,4
100,0
DESPESA EFETIVA
1 223,2
374,0
374,0
1 366,2
Na estrutura da despesa total consolidada destacam-se as despesas com o pessoal (73,9%), as aquisies de bens e servios (18,5%) e o investimento (4,2%).
O elevado montante das transferncias correntes intrassectoriais reflete a forma de gesto financeira
global do Programa, designadamente a que decorre da afetao da receita prpria arrecadada no mbito
do sistema judicial, registral e notarial, que financia a atividade dos diferentes servios integrados do ministrio, bem como dos Tribunais Superiores que se encontram inscritos nos Encargos Gerais do Estado.
Quadro IV.8.4. Justia (P008) Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Oramento
ajustado de 2016
Estrutura
2016 (%)
9,2
0,6
Administrao e regulamentao
648,6
40,6
Investigao
114,4
7,2
Sistema Judicirio
575,2
36,0
231,6
14,5
15,5
1,0
2,7
1 597,2
1 366,2
1 366,2
0,2
100,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
137
RELATRIO OE2016
138
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Funcionamento em sentido estrito
Dotaes Especficas
Contribuio para o Audiovisual
Indemnizaes Compensatrias
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
42,4
37,0
33,8
33,8
Variao
(%)
286,3
264,1
254,4
55,2
199,2
180,2
19,0
9,7
22,2
19,0
3,2
88,6
272,8
233,1
418,8
414,6
3,2
5,4
2,8
2,6
74,4
274,9
33,1
358,6
358,6
Estrutura 2016
(%)
575,2
613,8
652,7
63,3
203,1
311,1
578,6
23,1
19,1
-0,8
604,2
16,8
44,2
40,8
39,3
8,5
30,8
27,8
2,9
1,5
3,4
2,9
0,5
13,7
42,1
-
Por Memria:
Ativos Financeiros
4,2
Passivos Financeiros
Nota: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
A despesa do subsector Estado apresenta um aumento face execuo provisria de 2015, justificado
pela integrao no Programa das entidades contabilsticas Gesto Administrativa e Financeira da Presidncia do Conselho de Ministros e Ao Governativa do programa oramental Governao e Cultura
que vigorou em 2015.
Este efeito influencia ainda a rubrica de indemnizaes compensatrias, embora as mesmas mantenham
o mesmo nvel em termos absolutos.
Procede-se alterao metodolgica da contabilizao da contribuio para o audiovisual (CAV), que
passa a ser inscrita como receita geral do Estado, sendo disponibilizada Rdio e Televiso de Portugal,
SA (RTP) por via de uma transferncia do Oramento do Estado.
Quadro IV.9.2. Cultura (P009) - Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015
Execuo
Provisria
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
74,4
274,9
349,3
8,5
340,8
340,8
Receitas
Gerais
Receitas
Prprias
22,7
180,2
202,9
62,8
64,0
126,8
1,1
0,0
1,1
202,9
202,9
131,0
126,8
1,1
1,1
2,0
28,6
30,6
0,0
30,6
30,6
Outras
Fontes
Variao
(%)
Total
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
88,6
272,8
361,4
0,0
365,6
361,4
19,1
-0,8
3,5
7,3
6,0
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
4,2
4,2
0,0
A despesa dos Servios e Fundos Autnomos regista um acrscimo sendo a mesma suportada sobretudo
por recurso a receita prpria (que corresponde a 70,9% do total da despesa do subsetor). Destacam-se as
receitas do Fundo de Fomento Cultural (FFC) cuja receita provm da distribuio dos resultados lquidos
de explorao dos jogos sociais, pela Santa Casa da Misericrdia de Lisboa, do Instituto do Cinema e do
Audiovisual (ICA), que beneficia da cobrana da taxa de servios de televiso por subscrio e da Direo-Geral do Patrimnio Cultural (DGPC), que arrecada a receita da integrao de novos espaos expositivos no Museu Nacional dos Coches e da cedncia de novos espaos destinados restaurao que
funcionam junto dos espaos museolgicos.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
No mbito das empresas pblicas reclassificadas (EPR), regista-se uma diminuio face execuo
provisria de 2015 na despesa da RTP e do OPART Organismo de Produo Artstica, EPE.
Quadro IV.9.3. Cultura (P009) - Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Estado
Despesa Corrente
Despesas com Pessoal
Aquisio de Bens e Servios
Juros e Outros Encargos
Transferncias Correntes
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Subsdios
Outras Despesas Correntes
276,6
27,2
10,5
238,0
220,8
1,3
0,1
0,8
Despesa Capital
Total
Consolidado
Estrutura
2016 (%)
394,1
151,6
172,7
3,8
36,4
94,1
36,2
41,2
0,9
8,7
1,4
15,3
14,3
0,3
3,7
3,4
9,7
5,7
10,6
16,3
24,7
5,9
6,6
4,4
6,4
10,8
17,4
4,2
Transferncias de Capital
3,1
1,3
1,3
3,1
0,7
1,3
0,0
0,4
Ativos Financeiros
0,0
0,4
0,1
0,0
4,2
4,2
4,2
1,0
Passivos Financeiros
Outras Despesas de Capital
Consolidao entre e intra-subsetores
233,1
286,3
88,6
277,0
365,6
418,8
284,6
88,5
277,0
365,5
417,0
100,0
DESPESA EFETIVA
286,3
88,6
272,8
361,4
414,6
As despesas com pessoal e com a aquisio de bens e servios representam 77,4 % da despesa total
consolidada do programa oramental. As transferncias correntes que se destinam a instituies sem fins
lucrativos e a particulares, no mbito dos apoios concedidos cultura e produo artstica nacional, e as
outras despesas correntes, onde se encontra oramentada a reserva para cobertura de riscos, correspondem despesa de outra natureza com maior relevncia no oramento dos servios e organismos.
Quadro IV.9.4. Cultura (P009) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Administrao Geral
Servios culturais, recreativos e religiosos
- Cultura
- Comunicao social
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Oramento
Ajustado 2016
Estrutura 2016
(%)
2,2
0,3
231,5
414,0
651,9
418,8
414,6
35,5
63,5
100,0
4,2
0,0
0,6
0,0
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
139
RELATRIO OE2016
140
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
mento privado em I&D. Neste contexto, o oramento de 2016 prev um ano de mudana e de estmulo
afirmao de Portugal como Pas de cincia e inovao.
Ser preparado e proposto Assembleia da Repblica um novo regime jurdico das instituies e da
atividade de cincia e tecnologia, de modo a garantir um quadro de longo prazo de autonomia e correta
avaliao das instituies cientficas e tecnolgicas, incluindo o reforo das instituies de interface. Ser
contrariada a precariedade de emprego dos investigadores, atravs da promoo do emprego cientfico,
com a reviso do estatuto do Investigador FCT e adotadas medidas que reduzam a precariedade laboral
nesta rea e estimulem o rejuvenescimento das instituies de ensino superior.
Ser lanado um plano de racionalizao administrativa, desburocratizao e simplificao de procedimentos em todas as instituies de I&D e de ensino superior. Sero, ainda, adotadas medidas de promoo de acesso aberto aos resultados de investigao e criado um programa de articulao de repositrios
digitais.
Sero tambm elaborados programas de responsabilidade social e de responsabilidade cultural e patrimonial, reforando os programas e instrumentos de promoo da cultura cientfica e tecnolgica, no sentido de democratizar a cultura cientfica.
Ser estimulada a internacionalizao da atividade cientfica, na Europa e no mundo, e ser lanada uma
Iniciativa Conhecimento para o Desenvolvimento, incluindo o relanamento do Programa Cincia
GLOBAL e facilitando o envolvimento nacional na capacitao de investigadores dos pases africanos de
lngua portuguesa, numa lgica de uso do portugus para capacitao cientfica e tecnolgica.
Oramento
A despesa total consolidada do Programa da Cincia, Tecnologia e Ensino Superior atinge, em 2016, o
montante de 2.254,6 milhes de euros. Verifica-se um acrscimo de despesa de 3,6% (mais 77,6 milhes
de euros) em relao execuo provisria de 2015.
Quadro IV.10.1. Cincia, Tecnologia e Ensino Superior (P010) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015
2016
Variao Estrutura 2016
Execuo Oramento
(%)
(%)
Provisria
Ajustado
1.475,8
1.480,7
0,3
40,5
Estado
1. Atividades
1.165,3
1.165,3
0,0
31,8
1.083,0
1.072,8
-0,9
29,3
13,8
17,7
28,6
0,5
1.069,2
1.055,0
-1,3
28,8
1.069,2
1.055,0
-1,3
28,8
82,3
310,5
310,5
1.756,1
372,2
1.428,8
2.176,4
2.175,3
92,6
315,4
315,4
1.822,1
356,4
1.406,1
2.254,0
2.253,2
12,5
1,6
1,6
3,8
-4,2
2,5
8,6
8,6
49,8
9,7
0,7
0,5
0,3
0,5
Dotaes especficas
Ensino Superior e Ao Social
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
3,6
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
A despesa do Subsetor do Estado cresce 0,3% (mais 5 milhes de euros), para o que contribui um acrscimo de 12,5% (mais 10,3 milhes de euros) de despesa a financiar por recurso a Receitas Prprias e
Fundos Europeus, bem como um crescimento de 1,6% ao nvel dos projetos, designadamente no mbito
do investimento a realizar pela Fundao Para a Cincia e Tecnologia (FCT). Esses acrscimos compen-
141
RELATRIO OE2016
142
Total SFA
Total EPR
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2015
Execuo
Provisria
1.756,1
372,2
Sub-Total
2.128,3
101,5
2.027,9
2.026,8
Receitas
Gerais
1.148,1
174,8
1.322,9
64,6
1.258,2
1.258,2
Outras
Fontes
Variao (%)
Total
1.822,1
356,4
2.178,5
77,3
2.102,1
2.101,3
3,8
-4,2
2,4
3,7
3,7
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
0,7
0,5
0,3
0,5
0,3
0,5
Nas Empresas Pblicas Reclassificadas (EPR) verifica-se um decrscimo de 4,2% (-15,8 milhes de
euros) face a 2015, especialmente explicado pela alterao do permetro oramental, designadamente
com a entrada da Fundao Jos Alberto dos Reis e da Fundao Gaspar Frutuoso e ainda da sada do
permetro do Laboratrio Ibrico Internacional de Nanotecnologia (INL).
Quadro IV.10.3. Cincia, Tecnologia e Ensino Superior (P010) Despesa por Classificao
Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
Estado
Despesa Corrente
Despesas com Pessoal
Aquisio de Bens e Servios
Juros e Outros Encargos
Transferncias Correntes
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Outras Despesas Correntes
Despesa Capital
Aquisio de Bens de Capital
Transferncias de Capital
das quais: intra-instituies do ministrio
SFA
0,0
SFA
1.507,2
1.048,9
228,2
0,2
217,4
20,6
0,1
12,5
EPR
334,7
227,5
72,4
0,2
31,8
0,0
0,4
2,8
Total
1.841,9
1.276,5
300,6
0,4
249,1
20,6
0,5
15,3
227,4
315,8
21,7
0,4
60,0
20,6
227,0
230,1
1,1
227,0
56,7
56,7
1.253,4
4,0
3,1
1.246,2
1.101,8
Estrutura
2016 (%)
Total
Consolidado
1.972,9
1.280,4
303,7
0,4
373,1
87,5
56,8
13,5
0,5
15,3
0,0
0,7
337,5
281,1
12,5
80,6
81,0
3,6
231,3
174,5
7,7
16,6
4,5
4,5
4,5
0,2
Ativos Financeiros
0,3
0,3
0,3
0,0
Passivos Financeiros
0,5
0,5
0,5
0,0
24,8
24,8
1,1
24,8
0,0
1.406,1
1.480,7
1.822,9
356,4
2.179,3
2.254,0
1.480,7
1.818,4
356,0
2.174,4
2.249,1
DESPESA EFETIVA
1.480,7
1.822,1
356,4
2.178,5
2.253,2
100,0
Na despesa total consolidada do programa oramental, destacam-se as despesas com o pessoal que
detm um peso de 56,8% explicado, maioritariamente, pelos oramentos das Instituies de Ensino Superior (IES). Destaca-se, ainda, o peso das transferncias correntes, que representam 16,6% do total, refletindo o pagamento de bolsas de ao social, atravs do Fundo de Ao Social e de bolsas de investigao, atravs da FCT e das IES. Refira-se, ainda, as transferncias de capital, que representam 7,7% da
despesa total consolidada, em resultado das transferncias efetuadas para Instituies Sem Fins Lucrativos e de pagamentos de quotizaes para organizaes internacionais.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.10.4. Cincia, Tecnologia e Ensino Superior (P010) Despesa por Medidas do Programa
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Administrao geral
- Investigao cientfica de carter geral
Segurana e Ordem Pblicas
- Administrao e regulamentao
Educao
- Administrao e regulamentao
- Investigao
- Estabelecimentos de Ensino Superior
- Servios Auxiliares de Ensino
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Oramento
Ajustado 2016
Estrutura 2016(%)
22,3
730,8
0,6
20,0
0,2
0,0
58,2
194,7
2.402,4
250,5
3.660,1
2.254,0
2.253,2
1,6
5,3
65,6
6,8
100,0
Neste Programa, 65,6% dos recursos esto afetos aos estabelecimentos de ensino superior e (20%) a
investigao cientfica de carter geral, sendo a FCT, I.P. a entidade mais relevante na concretizao
desta medida.
143
RELATRIO OE2016
144
Juventude
Aps a celebrao dos 20 anos do Plano Mundial de Ao para a Juventude das Naes Unidas, em
2015, a juventude viu reforada a importncia da transversalidade e do seu envolvimento na definio,
implementao e avaliao das polticas pblicas. Assim, fundamental continuar a chamar participao os mais jovens, promovendo a sua incluso e facilitando-lhes as condies necessrias para que se
assumam como atores de mudana e de desenvolvimento.
A ao em torno da poltica de juventude, na sua dimenso europeia, lusfona, ibero-americana e junto
das Naes Unidas, servir para reforar os laos entre jovens e decisores polticos destes diferentes
espaos de cooperao, nos quais Portugal tem assumido, ao longo dos anos, um papel preponderante.
Desporto
O Governo prope uma nova agenda para o desporto nacional capaz de dar um novo impulso ao seu
desenvolvimento e aumentar significativamente a respetiva prtica. Aposta-se numa estratgia assente
numa perspetiva de qualidade de vida que promova a generalizao da prtica desportiva, invista na
oferta desportiva de proximidade e garanta uma acessibilidade real dos cidados prtica do desporto e
da atividade fsica.
Este modelo tem por objetivo promover mais e melhor desporto para mais cidados, comeando a formao na escola, em parceria ativa com as autarquias e as polticas da sade, da educao, do ambiente,
do turismo e do desenvolvimento e ordenamento do territrio.
Pretende-se tambm garantir a igualdade de acesso s atividades desportivas sem discriminaes sociais, fsicas ou de gnero. Esta nova agenda para o desporto nacional enquadrada por quatro fatores
essenciais: os recursos disponveis, a garantia duradoura de sustentabilidade, um novo contrato de confiana e de autonomia entre o Estado e os agentes desportivos e a ambio de alcanar mais e melhor
desporto.
Para o efeito, sero adotadas medidas que promovam a generalizao da atividade fsica e desportiva,
em cooperao com as autarquias, associativismo desportivo, ensino superior e iniciativa privada, assim
como a articulao da prtica desportiva com a escola; apoiem os atletas e tcnicos de alto rendimento;
potenciem a dimenso internacional do desporto portugus; modernizem as infraestruturas desportivas.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Oramento
A despesa total consolidada do programa Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar atinge o
montante de 5.843,3 milhes de euros. Verifica-se um decrscimo na despesa de 1,4% (cerca de menos
82 milhes de euros) face execuo provisria de despesa de 2015.
Quadro IV.11.1 Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) Despesa Total
Consolidada
(milhes de euros)
2015
2016
Execuo
Oramento
Provisria
Ajustado
5.606,8
5.623,5
Estado
Variao
(%)
Estrutura
2016 (%)
0,3
93,0
5.595,0
5601,8
0,1
92,6
5.253,7
5.063,2
-3,6
83,7
4.545,9
4346,6
-4,4
71,8
707,8
716,7
1,2
11,8
239,9
254,3
6,0
4,2
Educao Pr-Escolar
468,0
462,4
-1,2
7,6
341,3
11,8
11,8
57,8
84,2
57,7
147,2
189,4
79,9
5.925,3
5.863,6
538,6
21,8
18,6
3,1
239,4
186,8
336,0
5.843,3
5.713,7
8,9
0,4
0,3
0,1
4,0
3,1
61,7
129,6
1. Atividades
Dotaes especficas
62,6
-1,4
-1,4
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
A despesa do Subsetor do Estado cresce 0,3% (mais 16,7 milhes de euros), apresentando a despesa
em atividades com cobertura em receitas gerais uma variao de -3,6%.
A despesa relativa a dotaes especificas apresenta um crescimento de 1,2% (+8,9 milhes de euros),
destacando-se o aumento das Transferncias no mbito do Ensino Particular e Cooperativo.
A despesa com cobertura em Receitas Consignadas apresenta um acrscimo de 57,8%, sobretudo devido acelerao do financiamento do Fundo Social Europeu em 104 milhes de euros, nomeadamente na
Secretaria Geral (+4 milhes de euros) e nos Estabelecimentos de Educao e Ensino Bsico e Secundrio (cerca de 100 milhes de euros) para financiamento dos Programas Educativos executados pelas
escolas e, ainda, a um aumento de receitas prprias dos Estabelecimentos de Educao e Ensino Bsico
e Secundrio destinadas cobertura de despesa no mbito da Ao Social Escolar e da despesa relativa
a refeies escolares a realizar pela Direo Geral dos Estabelecimentos Escolares (DGEstE).
Verifica-se uma variao de 57,7% ao nvel dos Projetos com financiamento nacional, com maior impacto
no investimento a realizar pela DGEstE no mbito das intervenes regionais.
A despesa total consolidada dos Servios e Fundos Autnomos (SFA), incluindo as Empresas Publicas
Reclassificadas (EPR) apresenta uma variao de 26,6% face execuo provisria de 2015.
145
RELATRIO OE2016
146
Receitas
Gerais
147,2
189,4
336,7
160,6
398,3
336,7
160,6
160,6
160,6
Receitas
Prprias
Outras
Fontes
Total
Variao
(%)
239,4
186,8
426,2
0,2
555,5
426,0
0,0
0,0
0,0
62,6
-1,4
26,6
39,5
26,5
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
61,7
0,0
129,6
129,6
No subsetor dos SFA a variao verificada de 62,6% deve-se, sobretudo, ao facto da Direo Geral de
Planeamento e Gesto Financeira (servio integrado) ter sido extinta, dando origem ao Instituto de Gesto
Financeira da Educao, a partir de 1 agosto de 2015, como Servio e Fundo Autnomo, afetando a
comparabilidade neste subsetor.
Quadro IV.11.3. Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) Despesa por
Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
SFA
Estado
Despesa Corrente
Despesas com Pessoal
Aquisio de Bens e Servios
Juros e Outros Encargos
Transferncias Correntes
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
Subsdios
Outras Despesas Correntes
Despesa Capital
Aquisio de Bens de Capital
Transferncias de Capital
das quais: intra-instituies do ministrio
para as restantes Adm. Pblicas
SFA
EPR
Total
Consolidado
Total
Estrutura
2016 (%)
5.512,2
4.053,9
90,3
0,0
998,1
334,6
340,2
233,1
25,6
20,6
0,0
183,0
0,2
129,5
98,1
6,9
41,8
25,3
0,6
331,1
32,5
62,4
25,3
183,6
0,2
129,5
5.508,5
4.086,3
152,7
25,3
846,8
469,8
94,3
69,9
2,6
0,4
14,5
0,0
8,0
370,0
3,9
23,5
27,4
397,4
6,8
111,3
6,3
218,3
224,6
334,8
5,7
12,9
5,3
88,7
94,1
107,0
1,8
5,3
0,5
0,5
4,6
0,1
1,2
0,0
0,1
4,3
0,1
129,6
129,6
2,2
0,5
93,6
1,6
1,2
4,2
0,1
93,1
0,5
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Outras Despesas de Capital
129,6
336,0
5.623,5
239,4
316,4
555,8
5.843,3
5.279,2
109,7
316,4
426,1
5.369,3
DESPESA EFETIVA
5.623,5
239,4
186,8
426,2
5.713,7
100,0
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.11.4. Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) Despesa por
Medidas do Programa
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Cooperao Econmica Externa
Educao
- Administrao e Regulamentao
- Investigao
- Estabelecimentos de Ensino no Superior
- Servios Auxiliares de Ensino
Servios Culturais, Recreativos e Religiosos
- Desporto, Recreio e Lazer
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Oramento
Ajustado de
2016
17,4
114,5
5,2
5580,4
241,3
90,9
6179,3
5843,3
5713,7
Estrutura
2016(%)
0,3
0,0
1,9
0,1
90,3
3,9
1,5
98,5
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
129,6
0,0
2,1
No programa do Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar, 90,3% da totalidade dos recursos
esto afetos diretamente a Estabelecimentos de Ensino no Superior.
147
RELATRIO OE2016
148
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
cia da Organizao das Naes Unidas (ONU), bem como as concluses de um Livro Branco para a
Incluso das Pessoas com Deficincia, a desenvolver na presente legislatura.
Entre as medidas a desenvolver no ano de 2016 destacam-se:
Aposta numa escola inclusiva de 2. gerao que dever intervir no mbito da educao
especial e da organizao dos apoios educativos;
Promoo da participao poltica e do acesso a cargos dirigentes das pessoas com deficincia
ou incapacidade.
Oramento
149
RELATRIO OE2016
150
2016
Oramento
ajustado
13.641,2
0,1
55,2
13.622,6
13.640,5
0,1
55,1
13.587,1
13.583,4
0,0
54,9
18,8
23,9
27,1
0,1
13.568,3
13.559,5
-0,1
54,8
8.710,0
8.621,5
-1,0
34,9
0,0
773,6
8.222,8
7.366,4
-10,4
29,8
-1,2
1,9
Estado
1. Atividades
Dotaes especficas
Transferncias Segurana Social
IVA Social
Lei de Bases
Penses dos Bancrios
Penses e Reformas a cargo da CGA
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Variao (%)
Estrutura 2016
(%)
3,1
487,2
481,5
4.858,3
4.938,0
35,5
1,7
1,7
57,1
0,7
0,7
60,8
-58,8
-58,8
0,2
0,0
0,0
10.618,5
351,3
4.943,3
19.997,6
19.650,8
10.673,4
419,4
5.033,2
20.479,6
19.700,9
0,5
19,4
43,2
1,7
2,4
346,6
378,6
0,2
400,2
As despesas com atividades do subsetor Estado, ascendendo a 13.640,5 milhes de euros, apresentam
uma variao de 17,9 milhes de euros (0,1%) devido, essencialmente, ao aumento das despesas com
penses pagas pela CGA, I.P..
A transferncia corrente efetuada no mbito da Lei de Bases do Sistema de Segurana Social regista um
decrscimo de cerca de 856,4 milhes de euros face ao ano anterior, a que corresponde uma variao de
-10,4%. A componente que mais contribui para este decrscimo a transferncia extraordinria para
financiamento do dfice da Segurana Social, decorrente da melhoria da conjuntura econmica e com
impacto na taxa de desemprego.
As despesas com atividades financiadas por receitas consignadas apresentam um acrscimo de 21,6
milhes de euros, a que corresponde uma variao de 60,8% explicada, maioritariamente, pela integrao
neste Programa da Comisso Nacional de Promoo dos Direitos e Proteo das Crianas e Jovens, com
cerca de 11 milhes de euros. A Secretaria-Geral, com o Programa Operacional da Incluso Social e
Emprego (POISE) e a Autoridade para as Condies do Trabalho (ACT) contribuem, igualmente, para o
acrscimo evidenciado.
As despesas com projetos, neste subsector, apresentam um decrscimo de 1 milho de euros, a que
corresponde uma variao de -58,8%, pelo facto de os projetos com equipamentos sociais terem passado
a integrar o oramento de atividades.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.12.2. Trabalho, Solidariedade e Segurana Social (P012) Despesa dos SFA e EPR por
Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
2015
Execuo
Provisria
10.618,5
351,3
10.969,8
84,5
11.232,1
10.885,3
Receitas
Gerais
4.938,0
346,6
0,2
4938,0
4938,0
4938,0
391,4
391,4
1.257,4
1.257,4
378,6
400,2
0,0
0,0
Total
10.673,4
419,4
11.092,8
94,4
11.777,2
10.998,4
Variao
(%)
0,5
19,4
1,1
4,9
1,0
378,6
400,2
151
RELATRIO OE2016
152
1,4
SFA
10.649,0
130,5
124,4
2,3
9.884,3
92,1
143,2
477,9
29,5
13.636,7
47,3
14,5
0,0
13.573,5
4.938,0
8.629,1
Despesa Capital
SFA
EPR
357,5
177,8
119,5
0,1
23,8
0,0
0,0
26,6
9,8
Total
11.006,5
308,3
243,9
2,4
9.908,1
92,1
143,2
504,5
39,3
Total
Consolidado
2016
19.613,1
355,6
258,4
2,4
18.451,5
8.772,3
504,5
40,7
95,8
1,7
1,3
0,0
90,1
0,0
42,8
2,5
0,2
4,5
797,3
67,9
865,2
866,6
4,2
2,5
21,4
61,9
83,3
85,8
0,4
Transferncias de Capital
2,0
3,1
0,0
3,1
2,0
0,0
3,1
3,1
2,0
0,0
2,0
0,0
Ativos Financeiros
372,8
5,8
378,6
378,6
1,8
Passivos Financeiros
400,0
0,2
400,2
400,2
2,0
0,0
0,0
0,0
5.033,2
13.641,2
11.446,3
425,4
11.871,7
20.479,6
100,0
5.010,1
11.303,1
425,4
11.728,5
11.705,3
13.641,2
10.673,4
419,4
11.092,8
19.700,9
A estrutura da despesa consolidada total, desagregada por agrupamentos econmicos, evidencia que
90,1% da despesa se refere, essencialmente, a transferncias correntes operadas a favor do Oramento
da Segurana Social e da CGA, I.P.. Destacam-se, ainda, as despesas com subsdios, no valor de 504,5
milhes de euros (2,5% da despesa), as despesas com o pessoal, com cerca de 355,6 milhes de euros
(1,7%) e as despesas com a aquisio de bens e servios, que ascendem a 258,4 milhes de euros
(1,3% da despesa total consolidada).
Quadro IV.12.4. Trabalho, Solidariedade e Segurana Social (P012) Despesa por Medidas do
Programa
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Administrao Geral
- Cooperao econmica externa
Segurana Social e Ao Social
- Administrao e regulamentao
- Segurana Social
- Ao Social
Outras Funes Econmicas
- Relaes Gerais do Trabalho
- Diversas No Especificadas
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Oramento
ajustado de
2016
Estrutura
2016(%)
0,7
1,7
0,0
0,0
21,1
15.168,7
8.474,1
0,1
59,5
33,2
1.060,1
7,5
25.512,8
20.479,6
19.700,9
4,2
0,0
100,0
378,6
400,2
1,5
1,6
Na estrutura de distribuio da despesa pelas sete medidas inscritas no Programa Oramental Solidariedade, Emprego e Segurana Social destaca-se a medida Segurana Social e Ao Social, em que a
Segurana Social, com 15.168,7 milhes de euros, representa 59,5% e a Ao Social, com 8.474,1 milhes de euros, representa 33,2% da despesa total.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
A despesa com Segurana Social engloba a despesa da CGA, I.P. e as penses dos bancrios. A despesa com Ao Social encontra-se influenciada, no s pela incluso das despesas da CPL e da SCML
mas, sobretudo, pelas transferncias para o Oramento da Segurana Social, nos termos da Lei de Bases
do Sistema de Segurana Social.
A terceira medida com maior peso no Programa, relativa s Relaes Gerais do Trabalho, representa
4,2% da despesa total no consolidada, integrando a despesa do IEFP, I.P., dos Centros de Formao
Profissional, da Autoridade para as Condies do Trabalho e da Direo-Geral do Emprego e Relaes
do Trabalho.
Para promover a acessibilidade do cidado, o programa SIMPLEX para a sade simplificar o acesso e
melhorar o encaminhamento entre os diferentes cuidados de sade.
Prev-se a abertura de novas Unidades de Sade Familiar, que permitiro prosseguir o objetivo de atribuir
um mdico de famlia a cada cidado. Planeia-se, a introduo de MCDT nas unidades de cuidados primrios e de novas valncias para a sade visual e a oral.
Continuao da implementao da rede nacional de veculos de emergncia, adaptada s necessidades
das regies do Pas, designadamente de Postos de Emergncia Mdica sedeados nas Corporaes de
153
RELATRIO OE2016
154
A valorizao da Sade Pblica inclui o reforo de programas de educao para a sade, literacia e autocuidados, de controlo das doenas transmissveis e no transmissveis, de respostas s situaes
emergentes em Sade Pblica, de vigilncia epidemiolgica e da preveno e, ainda, a atualizao do
Programa Nacional de Vacinao.
As polticas do medicamento reforam da sustentabilidade do SNS atravs da promoo do investimento
e acesso inovao e do uso racional de medicamentos, da avaliao de tecnologias de sade, da aproximao das farmcias comunitrias ao SNS e da implementao de um plano estratgico de promoo
da colheita de sangue e do aproveitamento do plasma.
O desenvolvimento dos sistemas informticos melhorar o desempenho do SNS na prestao de cuidados e na luta contra a fraude. Sero desenvolvidos: o Centro de Controlo e Monitorizao do SNS; a
desmaterializao da receita mdica no Sistema de Sade e no Registo de Sade Eletrnico (SRE); o
novo Portal do SNS e sistemas de informao para os servios; e o aprofundamento do programa de
deteo e de luta contra a fraude.
No que toca ao investimento, as aes a desenvolver no setor da sade, incluem entre outras, as seguintes:
Reabilitao de diversas unidades de cuidados de sade primrios em todo o pas, bem como
de alguns servios hospitalares.
Oramento
Em 2016, a despesa total consolidada do Programa da Sade de 9.479,7 milhes de euros, o que corresponde a um aumento de 2,8% (258,5 milhes de euros) face execuo provisria de despesa para
2015.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.13.1. Sade (PO13) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015
Estado
1. Atividades
1.1. Com cobertura em receitas gerais
Funcionamento em sentido estrito
Dotaes especficas
Transferncias de Receita Consignada
Contribuio Extraordinria da Indstria Farmacutica
Transferncias Servio Nacional de Sade
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnomos
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
2016
Variao (%)
Execuo Provisria
8 413,7
8 411,6
7 898,4
20,9
7 877,5
0,0
0,0
7 877,5
513,2
2,1
2,1
0,0
8 458,9
4 986,1
12 665,6
9 221,2
9 193,1
Oramento Ajustado
8 539,1
8 535,0
7 966,7
30,1
7 936,6
14,0
14,0
7 922,6
568,3
4,1
4,1
0,0
8 616,2
4 896,4
12 601,8
9 479,7
9 450,0
22,2
5,9
0,3
29,4
1,5
1,5
0,9
44,0
0,8
0,0
0,0
0,6
10,7
95,2
95,2
38,7
38,7
36,1
0,1
36,0
0,1
0,1
35,9
2,6
0,0
0,0
1,9
-1,8
39,1
22,2
2,8
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
No subsetor Estado, a despesa relativa ao oramento de atividades financiado por receitas gerais totaliza
cerca de 8.535 milhes de euros, correspondendo a um crescimento de 1,5% face a 2015, com especial
destaque na dotao especfica, que apresenta um acrscimo de cerca de 59,1 milhes de euros.
No que respeita a despesa financiada por receitas consignadas, apura-se um acrscimo de 10,7%, ou
seja, mais 55,1 milhes de euros face a 2015, derivado essencialmente do aumento previsto com encargos da Direo-Geral de Proteo Social aos Trabalhadores em Funes Pblicas (ADSE) que, relativamente a 2015, apresenta um acrscimo de 40,6 milhes de euros (8%) justificado, essencialmente, com
as medidas de alargamento da base de beneficirios.
No que respeita despesa com projetos, o aumento de 95,2% (2 milhes de euros) resulta, entre outros
fatores, da baixa execuo esperada em 2015.
O subsetor dos Servios e Fundos Autnomos apresenta, no total, um acrscimo de 1,9%.
O universo das Entidades Pblicas Reclassificadas (EPR), onde se incluem 39 entidades pblicas empresariais que integram o Servio Nacional de Sade (SNS), como hospitais, centros hospitalares ou unidades locais de sade, apresenta um decrscimo de 1,8%, correspondendo a -89,7 milhes de euros.
Quadro IV.13.2. Sade (PO13) Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015
Execuo Provisria
Total SFA
Total EPR
Sub-Total
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Receitas
Prprias
Receitas Gerais
Financiamento
Comunitrio
Transferncias
das AP
Outras
Fontes
Variao
(%)
Total
8 458,9
4 986,1
13 445,0
4 748,2
8 724,9
8 696,8
7 946,1
0,0
7 946,1
4 416,5
3 529,6
3 529,6
550,7
4 830,1
5 380,8
194,3
5 210,9
5 186,5
11,2
33,2
44,4
0,0
44,4
44,4
108,2
33,1
141,3
4,0
142,6
137,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
8 616,2
4 896,4
13 512,6
4 614,8
8 927,5
8 897,8
22,2
5,9
0,0
0,0
0,3
24,1
0,0
0,0
0,0
5,3
0,0
0,0
0,3
29,4
1,9
-1,8
0,5
2,3
2,3
155
RELATRIO OE2016
156
8 533,9
22,9
537,3
0,0
7 957,9
7 943,8
0,1
0,0
15,8
5,2
2,0
3,2
3,2
0,0
0,0
0,0
0,0
8 539,1
8 539,0
8 539,1
4 925,9
4 925,9
4 896,4
Total
13 282,9
3 747,9
9 135,4
6,7
219,2
181,7
6,1
0,9
172,8
259,2
209,3
20,2
0,0
18,5
0,3
29,4
0,0
Estrutura
2016 (%)
Total
Consolidado
9 218,4
3 770,8
5 199,8
6,7
51,6
97,2
39,8
54,9
0,1
0,5
0,0
0,1
0,0
2,0
2,8
2,2
0,2
0,0
0,2
0,0
0,3
0,0
6,2
0,9
188,6
261,2
211,3
20,2
18,5
0,3
29,4
0,0
12 601,8
9 479,7
9 455,0
9 450,0
13 542,1
13 517,5
13 512,4
100,0
-
Da anlise ao quadro supra verifica-se que a maior parte da despesa do Programa consumida na aquisio de bens e servios, com um peso de 54,9% face despesa consolidada, estando aqui includas as
compras de medicamentos e os meios complementares de diagnstico e teraputica, bem como os encargos com as parcerias pblico-privadas.
No subsetor Estado, destacam-se os encargos com pessoal, que atingem 22,9 milhes de euros e a aquisio de bens e servios, com 537,3 milhes de euros, sendo que a ADSE representa um peso significativo neste subsetor.
No subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, a aquisio de bens e servios correntes apresenta, para
2016, uma previso de despesa de cerca de 7.103 milhes de euros, onde se incluem os encargos com
os contratos-programa das entidades do setor pblico empresarial e a despesa com a aquisio de medicamentos e servios de sade.
As EPR apresentam um oramento repartido, essencialmente, entre despesas com pessoal (54%) e despesas com aquisio de bens e servios (41%), com uma despesa de 2.671,3 e de 2.032,4 milhes de
euros, respetivamente.
Quadro IV.13.4. Sade (PO13) Despesa por Medidas do Programa
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Oramento
Ajustado de 2016
Estrutura 2016
(%)
Sade
- Administrao e Regulamentao
- Investigao
- Hospitais e Clnicas
- Servios Individuais de Sade
- Parceria Pblico Privadas
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
1 236,9
5,6
44,6
0,2
14 564,3
66,0
5 333,5
24,2
872,5
4,0
22 081,5
100,0
9 479,7
DESPESA EFETIVA
9 450,0
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
0,3
29,4
0
0,1
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Na estrutura de distribuio das despesas pelas cinco medidas inscritas no Programa 013 Sade, destacam-se as destinadas aos Hospitais e Clnicas, aos Servios Individuais de Sade e Administrao e
Regulamentao, as quais absorvem a quase totalidade do programa (95,8%).
Quanto s parcerias pblico-privadas, o montante destina-se aos Hospitais de Braga, Cascais, Loures e
Vila Franca de Xira (valores no conciliados).
Planeamento e coeso
O Governo estar fortemente focado na acelerao da execuo dos fundos estruturais integrados no
Portugal 2020, garantindo nveis de execuo elevados de transferncia efetiva de recursos para os beneficirios finais. A acelerao ser materializada com solues de agilizao de procedimentos e, sobretudo, com medidas que disponibilizem os recursos financeiros para a contrapartida nacional exigida nos
projetos de investimento privados e pblicos.
O Plano 100 assumiu como objetivo atingir 100 milhes de euros de pagamentos de incentivos do Portugal 2020 nos primeiros cem dias do Governo. Para realizar este objetivo foram reforados os mecanismos
de garantia mtua exigidos para a obteno de adiantamentos, agilizados os recebimentos de incentivos
e garantida a aprovao pelo Banco Europeu de Investimento (BEI) de uma linha de financiamento de
750 milhes de euros. Esta linha permitir financiar a parcela no coberta pelos apoios dos fundos do
Portugal 2020, sendo os emprstimos s empresas canalizados atravs do sistema bancrio.
Em paralelo, ser concludo o processo de encerramento do QREN relativo ao perodo 2007-2013. Aps a
finalizao dos projetos por parte dos beneficirios at ao final de 2015, o processo de encerramento do
QREN decorrer ao longo de 2016, assumindo-se como objetivo a sua execuo a 100%.
O Governo promover o aproveitamento de oportunidades de financiamento propiciadas por programas
como o Horizonte 2020, o COSME, a Connecting European Facilitiy (CEF) e as EEA Grants (European
Economic Area Grants) e o acesso aos financiamentos do BEI.
Ser acompanhado o Plano de Investimento Europeu, denominado Plano Juncker, promovendo a apresentao de projetos de investimento e de iniciativas pblicas que possam merecer apoio.
Ser tambm dinamizada a abordagem consignada no Programa do Governo para um Novo Impulso para
a Convergncia que pretende colocar em discusso, a nvel europeu, a necessidade de medidas para dar
um novo impulso convergncia. Esta iniciativa organiza-se em torno de cinco pilares qualificao das
pessoas, modernizao do Estado, renovao urbana, e eficincia energtica e inovao e financiamento
empresarial.
Infraestruturas
Ser dada prioridade aos investimentos na rea ferroviria, j previstos no Plano Estratgico dos Transportes e Infraestruturas (PETI3+), promovendo o reforo da conectividade interna e internacional do terri-
157
RELATRIO OE2016
158
Setor Ferrovirio
Nas infraestruturas ferrovirias, ser dada prioridade continuao da modernizao da linha do norte,
eixo estruturante da rede ferroviria nacional, e do corredor Porto-Vigo. Ser, ainda, acelerado e dinamizado o desenvolvimento dos corredores ferrovirios Sines-vora-Caia e Leixes/Aveiro-Vilar Formoso,
inseridos na rede ferroviria transeuropeia, maximizando a respetiva comparticipao comunitria.
No transporte ferrovirio de passageiros, promover-se- o investimento na modernizao do material
circulante, atravs do investimento na modernizao dos comboios alfa.
Setor Rodovirio
A execuo do PETI 3+ incluir obras de proximidade ao nvel rodovirio, com o objetivo de requalificao
da rede bsica de infraestruturas rodovirias. Para a coeso territorial, destaca-se a concluso do Tnel
do Maro, empreendimento da Rede Transeuropeia de Transportes.
Setor Aeroporturio
assumido o compromisso de decidir, em 2016, a soluo futura para o desenvolvimento da capacidade
aeroporturia na rea metropolitana de Lisboa, analisando de modo prioritrio a opo integrada entre o
Aeroporto da Portela e outro terminal complementar (Portela + 1), assegurando uma gesto eficiente e
sustentada em termos operacionais e econmicos do crescimento estimado de trfego para a procura
aeroporturia de Lisboa.
No contexto da afirmao da posio estratgica de Portugal nas rotas entre Portugal, frica e Amrica
do Sul, o Governo prosseguir as negociaes com o consrcio vencedor do processo de reprivatizao
da TAP, com o objetivo de garantir a titularidade sobre a maioria do capital social.
Contratao Pblica
Em 2016, procede-se reviso do Cdigo da Contratao Pblica transpondo novas diretivas comunitrias e aumentando a transparncia e eficincias da contratao pblica.
Oramento
Em 2016, o total da despesa consolidada do Programa 014 Planeamento e Infraestruturas ascende a
4.342 milhes de euros.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.14.1. Planeamento e Infraestruturas (P014) Despesa Total Consolidada
(milhes de Euros)
Execuo Provisria
2015
Oramento Ajustado
2016
Variao (%)
2016 / 2015
Estrutura (%)
2016
30,9
762,1
2.368,5
0,2
Atividades
21,3
754,0
3.440,2
0,2
21,3
753,8
3.439,4
0,2
21,3
32,6
53,1
0,0
Estado
721,2
0,2
38,4
0,0
682,8
0,2
0,2
0,0
Projetos
9,6
8,1
-14,9
0,0
Financ. Nacional
9,6
8,1
-14,9
0,0
291,3
330,9
13,6
8,1
2.471,4
3.003,4
21,5
73,3
Financ. Comunitrio
Servios e Fundos Autnomos
Empresas Pblicas Reclassificadas
46,0
816,1
4.874,4
4.342,0
Despesa Efetiva
2.747,6
3.280,3
-10,9
Por Memria:
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
62,36
95,53
2.064,43
966,20
A despesa consolidada deste Programa evidencia uma diminuio de 532,4 milhes de euros face execuo provisria de 2015, para a qual concorre a diminuio de 1.098,2 milhes de euros ao nvel dos
passivos financeiros oramentados para 2016 nas empresas pblicas Infraestruturas de Portugal, SA e
CP Comboios de Portugal, EPE.
Constata-se um aumento da despesa efetiva das EPR para 2016 no valor de 532 milhes de euros,
quando comparada com a estimativa de 2015 devido, essencialmente, ao incremento dos investimentos
da Infraestruturas de Portugal, S.A. (empresa pblica que resulta da fuso entre a Rede Ferroviria Nacional REFER, E.P.E. e a EP - Estradas de Portugal, S.A.), dos quais se destacam as Parcerias Pblico
Privadas, inscritas no oramento da Infraestruturas de Portugal, SA., e outros investimentos previstos no
Plano Estratgico de Transportes e Infraestruturas, que coloca um grande enfoque na renovao e desenvolvimento da rede ferroviria e em intervenes de reabilitao, de adequao aos normativos existentes ou de reforo dos nveis de segurana e servio, designados como Outros Investimentos.
Considerando o universo dos Servios e Fundos Autnomos, excluindo as EPR, verifica-se um aumento
da despesa de 13,6%, face execuo provisria de 2015, refletindo-se, sobretudo, no Instituto da Mobilidade e dos Transportes.
No subsetor Estado, a dimenso do acrscimo verificado face estimativa de 2015 deve-se alterao
na contabilizao da receita da contribuio do setor rodovirio para receitas gerais, consignadas Infraestruturas de Portugal, S.A..
No que diz respeito ao Oramento de Projetos, o mesmo demonstra um decrscimo em relao ao ano
anterior (14,9%), para o qual contribuem, fundamentalmente, as transferncias destinadas ao investimento das empresas pblicas da rea dos transportes.
159
RELATRIO OE2016
160
Receitas Gerais
Receitas Prprias
Financiamento
Comunitrio
Variao
Transferncias
das APs
Outras Fontes
Total
(%)
Total SFA
291,3
73,4
192,1
51,2
14,2
330,9
13,6
Total EPR
2.471,4
682,8
2.213,8
67,0
39,7
3.003,4
21,5
Sub-Total
2.762,7
756,2
2.405,9
118,2
53,9
3.334,3
Transferncias intra
13,5
50,9
6,7
4.876,1
705,3
3.460,9
118,2
53,9
4.338,3
57,7
Despesa Efetiva
2.749,3
705,3
2.399,1
118,2
53,9
3.276,6
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
62,4
95,5
95,5
2.064,4
966,2
966,2
No subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, que engloba as EPR, regista-se a incluso da nova empresa pblica Infraestruturas de Portugal, S.A. atravs da qual a ex-REFER, E.P.E., incorpora, por fuso,
a ex-Estradas de Portugal, S.A., tendo sido transformada em sociedade annima, representando o oramento de 2016 cerca de 60,9% do total da despesa efetiva do subsetor.
A despesa total inscrita no subsetor dos Servios e Fundos Autnomos destina-se, essencialmente,
Infraestruturas de Portugal, S.A., com 2.500 milhes de euros, logo seguida pela CP Comboios de Portugal, E.P.E. (CP), com o montante de 433 milhes de euros.
O oramento da Infraestruturas de Portugal, S.A. visa essencialmente assegurar a gesto das infraestruturas rodovirias e ferrovirias, nomeadamente, a conceo, projeto, construo, financiamento, conservao, explorao, requalificao, alargamento e modernizao das redes rodoviria e ferroviria nacionais. O oramento da CP para 2016 destina-se manuteno das atuais condies de explorao de
todas as linhas e servios, tendo em vista a prestao de servios de transporte ferrovirio de passageiros com qualidade, a reabilitao e modernizao do material circulante e a expanso da oferta operacional.
O subsetor integra, igualmente, o Instituto da Mobilidade e dos Transportes, com cerca de 106,4 milhes
de euros, destinados a assegurar a prossecuo das suas atribuies nos setores dos transportes terrestres, fluviais e martimos, incluindo os portos comerciais. Neste organismo encontram-se inscritas as Indemnizaes Compensatrias a transferir para a Infraestruturas de Portugal, S.A. e para a CP - Comboios
de Portugal, E.P.E., no valor de 38,4 milhes de euros, bem como a reserva de receitas gerais do programa oramental e as transferncias de capital a favor daquelas EPR, includo o Metro do Mondego,
S.A..
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.14.3. Planeamento e Infraestruturas (P014) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de Euros)
Oramento
Ajustado 2016
Classificador Econmico
Estrutura (%)
SFA
EPR
Total
Total Consolidado
2016
308,2
300,5
1.153,1
1.453,6
1.407,5
2,7
124,2
225,1
349,3
352,0
8,1
1,0
68,4
607,6
676,0
677,0
15,6
0,1
219,6
219,8
219,8
5,1
04-TRANSFERNCIAS CORRENTES
304,5
99,6
19,4
119,0
69,2
1,6
304,5
49,4
0,4
49,7
354,3
8,2
44,3
44,3
1,0
0,0
DESPESA CORRENTE
44,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
8,2
81,3
89,5
89,5
2,1
453,9
30,4
2.912,0
2.942,4
2.934,5
67,6
43,0
05-SUBSDIOS
06-OUTRAS DESPESAS CORRENTES
DESPESA DE CAPITAL
32,4
0,0
18,0
1.849,3
1.867,4
1.867,4
08-TRANSFERNCIAS DE CAPITAL
453,9
12,4
0,9
13,3
5,4
0,1
453,9
7,9
7,9
461,8
10,6
0,0
0,5
0,5
0,5
95,5
95,5
95,5
2,2
966,2
966,2
966,2
22,3
816,1
762,1
330,9
4.065,1
4.396,0
4.342,0
762,1
286,1
4.065,1
4.351,2
4.297,3
Despesa Efetiva
762,1
330,9
3.003,4
3.334,3
3.280,3
A despesa consolidada desagregada por classificao econmica reflete o grande peso das EPR neste
programa, nomeadamente a parcela afeta ao investimento, onde se incluem os encargos com as Parcerias Pblico-Privadas, atingindo 43% da despesa total. Os passivos financeiros, que se consubstanciam na
amortizao de emprstimos das EPR, assumem igualmente uma grande preponderncia na despesa
total consolidada atingindo os 22,3%.
No que diz respeito despesa corrente, a aquisio de bens e servios, as despesas com pessoal e os
juros e outros encargos totalizam 1.248,8 milhes de euros, representando 28,8% da despesa total consolidada.
Quadro IV.14.4. Planeamento e Infraestruturas (P014) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de Euros)
Programas e Medidas
014 - PLANEAMENTO E INFRAESTRUTURAS
100,0
54,0
1,3
0,0
0,0
3,0
0,1
32,5
0,8
0,3
0,0
0,3
0,0
1,3
0,0
77,2
1,9
36,0
0,9
501,3
12,2
1.106,9
27,0
45,0
1,1
4,0
0,1
63,6
1,6
0,0
0,0
46,9
1,1
19,6
0,5
2.104,6
51,4
5.158,1
4.342,0
Despesa Efetiva
3.280,3
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
95,5
966,2
161
RELATRIO OE2016
162
Internacionalizao da Economia
As polticas a desenvolver visam o reforo da internacionalizao das empresas e da inovao. Este reforo tem por objetivo a diversificao das exportaes, a sofisticao e diferenciao produtiva de forma
a aumentar a competitividade. Desta forma, sero seguidas polticas para: (i) reforar entidades de apoio
s empresas; (ii) envolver as universidades e escolas de negcios; (iii) apoiar a insero de quadros especialistas em Internacionalizao e Inovao; (iv) reorientar rgos consultivos para a internacionalizao e o investimento; (v) estimular a agregao de PME, de modo a ganharem escala e competitividade
no contexto global; (vi) agilizar mecanismos de apoio s exportaes; (vii) implementar um plano de atrao de IDE que beneficie do capital humano e do conhecimento nacionais; (viii) apostar na valorizao do
territrio como forma de atrair mais IDE; (ix) aproximar o Estado da dispora portuguesa potenciando a
internacionalizao, a promoo do pas e a captao de IDE.
Inovao e I&D
As polticas de inovao e I&D estaro direcionadas para a promoo da transferncia de conhecimento e
tecnologia entre as universidades e as empresas.
O Governo adotar polticas de estmulo elaborao de doutoramentos em empresas, promoo de
casos de sucesso e criao de sistemas de majorao de financiamento em projetos por associao a
Universidades.
Comrcio e Servios
Em 2016, o Governo promover uma simplificao administrativa, da reduo dos custos de contexto, da
melhoria da qualidade da legislao e de desmaterializao dos procedimentos na relao com a Administrao.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Consumidor
Em 2016, o Governo ir reforar a proteo dos consumidores no que respeita aos servios pblicos
essenciais, aos servios financeiros e aos servios de transporte. Promover a modernizao jurdica e
dos instrumentos para o contacto dos consumidores com as autoridades pblicas, em reclamaes e
pedidos de informao, facilitando o acesso justia atravs da consolidao da resoluo alternativa de
litgios de consumo.
Indstria e Empreendedorismo
No domnio da Indstria e do Empreendedorismo saliente-se o lanamento do Programa STARTUP
PORTUGAL, para a criao de mais e melhor emprego e para o aumento da competitividade.
Turismo
Na rea do Turismo pretende-se desenvolver aes visando o reforo do posicionamento do destino Portugal escala mundial.
Destaque para o programa de dinamizao dos centros urbanos com interesse para o turismo, nomeadamente a requalificao urbana e incentivo criao de projetos inovadores e valorizao dos ativos e
produtos regionais, criao instrumento de apoio captao de rotas areas e operaes tursticas, bem
como desenvolvimento de projeto para promoo de Portugal como destino wifi.
Energia
Sero executadas medidas de poltica energtica, das quais se destacam: (i) alargamento efetivo da tarifa
social para a energia; (ii) alterao do regime legal para licenciamento na rede de energia; (iii) princpios
gerais relativos organizao e funcionamento do Sistema Petrolfero Nacional (SPN), bem como ao
exerccio das atividades de armazenamento, transporte, distribuio, refinao e comercializao e
organizao dos mercados de petrleo bruto e de produtos de petrleo; (iv) novos regimes das renovveis.
Oramento
Em 2016, o total da despesa consolidada do Programa 015 - Economia ascende a 1.018,1 milhes de
euros.
163
RELATRIO OE2016
164
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Variao (%)
Estrutura 2016
(%)
Estado
172,8
223,0
29,0
26,6
1. Atividades
138,8
202,6
46,0
24,2
116,9
178,9
53,0
21,3
56,1
72,5
29,3
8,6
Dotaes Especficas
60,8
106,4
74,9
12,7
106,4
12,7
90,0
10,7
Iva Turismo
16,4
2,0
44,2
Outras Transferncias
16,6
21,9
23,7
8,3
2,8
34,0
20,4
-40,1
2,4
34,0
20,4
-40,1
2,4
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os
292,1
409,3
40,1
48,8
58,1
206,5
255,4
24,6
128,1
194,7
841,6
1.018,1
DESPESA EFETIVA
394,9
644,1
445,5
372,7
1,2
1,4
21,0
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
A despesa consolidada deste Programa evidencia um aumento de 176,5 milhes de euros face execuo provisria de 2015, justificado pela incluso de novas empresas no permetro do Oramento de Estado para 2016, em particular a Agncia Nacional de Inovao, SA, o Fundo de Contragarantia Mtuo e a
SPGM-Sociedade de Investimento, SA, que representam 16,8% do total do Programa.
Nas Entidades Pblicas Reclassificadas, constata-se um aumento da despesa efetiva para 2016 no valor
de 148,4 milhes de euros, quando comparada com a execuo provisria de 2015, pelas razes anteriormente apontadas.
Considerando o universo dos Servios e Fundos Autnomos, excluindo as EPR, verifica-se igualmente
um aumento da despesa, de 40,1%, face execuo provisria de 2015, refletindo-se, sobretudo, no
Fundo para a Sustentabilidade Sistmica do Setor Energtico, o qual no apresentou execuo em 2015,
e no Instituto de Turismo de Portugal, IP.
No subsetor Estado, verifica-se uma evoluo da despesa ascendente (29%), justificada tambm pela
ausncia de transferncia a favor do Fundo para a Sustentabilidade Sistmica do Setor Energtico. Esta
variao deve-se ainda a um aumento nas transferncias do Oramento do Estado para o IAPMEI, que se
destinam ao cofinanciamento da despesa da estrutura de apoio tcnico da Autoridade de Gesto do POCI-Programa Operacional Competitividade e Internacionalizao, bem como as destinadas ao financiamento da Empresa de Engenharia Aeronutica e Automvel, SA.
No que diz respeito ao Oramento de Projetos, o mesmo demonstra um decrscimo em relao ao ano
anterior (40,1%), para o qual contribuem, fundamentalmente, as transferncias para o IAPMEI.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.15.2. Economia (P015) Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de Euros)
2015
Entidade Contabilstica - Servios
Execuo
Provisria
Receitas
Gerais
Total SFA
292,1
Total EPR
58,1
Sub-Total
350,2
Transferncias intra
Receitas
Prprias
139,7
139,7
Financiam ento
Com unitrio
Variao
Transferncias
das APs
Outras Fontes
Total
(%)
236,7
23,1
9,7
409,3
40,1
162,0
15,7
28,8
206,5
255,4
398,7
38,8
38,6
615,8
18,9
18,4
19,4
778,0
137,7
499,2
268,6
46,7
952,1
37,8
Despesa Efetiva
331,3
121,3
379,3
38,8
38,6
578,0
445,5
16,3
119,1
229,7
7,6
372,7
0,5
1,4
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
1,2
0,8
No subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, que engloba as EPR, regista-se a incluso de quatro
novas entidades, a Agencia Nacional de Inovao, SA, o Fundo de Contragarantia Mtuo, a SPGMSociedade de Investimento, SA e a Instituio Financeira de Desenvolvimento, SA, cujos oramentos de
2016 representam cerca de 23,5% do total da despesa efetiva do subsetor.
A despesa total inscrita no subsetor dos servios e fundos autnomos destina-se essencialmente ao Instituto do Turismo de Portugal, com aproximadamente 172,5 milhes de euros, para a promoo, valorizao e sustentabilidade da atividade turstica, visando a dinamizao do turismo desde a oferta procura,
potenciando-o como um dos motores de crescimento da economia portuguesa.
O subsetor integra igualmente outros organismos que, pela sua relevncia oramental, merecem destaque:
o Fundo de Contragarantia Mtuo, com cerca de 123,7 milhes de euros, destinados sua funo principal de mecanismo de resseguro pblico do sistema nacional de garantia mtua.
o IAPMEI Agncia para a Competitividade e Inovao, com cerca de 101,6 milhes de euros,
essencialmente para a concesso de incentivos e apoios reembolsveis a empresas no mbito
do FEDER.
Quadro IV.15.3. Economia (P015) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de Euros)
Oram ento Ajustado 2016
Classificador Econm ico
Estrutura (%)
SFA
EPR
Total
181,4
308,7
196,5
39,9
63,2
17,8
55,5
0,0
04-TRANSFERNCIAS CORRENTES
das quais: intra-instituies do ministrio
DESPESA CORRENTE
2016
529,2
52,0
14,0
77,2
117,1
11,5
46,1
101,6
119,4
11,7
0,0
1,9
1,9
1,9
0,2
122,4
93,0
121,2
214,2
179,1
17,6
120,4
20,7
16,4
37,1
157,5
15,5
0,0
32,5
0,3
32,7
32,7
3,2
0,6
0,0
0,6
0,6
0,1
1,3
96,5
13,3
109,8
111,1
10,9
41,5
05-SUBSDIOS
06-OUTRAS DESPESAS CORRENTES
Total Consolidado
505,3
465,5
19,1
484,6
488,9
48,0
5,3
15,8
4,6
20,4
25,7
2,5
08-TRANSFERNCIAS DE CAPITAL
36,2
84,8
0,7
85,4
84,4
8,3
36,1
1,2
1,2
37,2
3,7
20,1
20,1
20,1
2,0
7,8
372,7
372,7
36,6
10-PASSIVOS FINANCEIROS
1,4
1,4
1,4
0,1
4,7
4,7
4,7
0,5
DESPESA DE CAPITAL
07-AQUISIO DE BENS DE CAPITAL
364,9
09-ATIVOS FINANCEIROS
194,7
223,0
774,2
215,6
989,9
1.018,1
223,0
721,7
215,4
937,1
965,3
Despesa Efetiva
223,0
409,3
206,5
615,8
644,1
Na despesa consolidada desagregada por classificao econmica, a parcela afeta aos ativos financeiros
representa 36,6% da despesa total consolidada, sendo o IAPMEI Agncia para a Competitividade e
Inovao a entidade que mais contribui para esta situao atravs do pagamento de incentivos reembolsveis, bem como de realizaes de capital, no mbito do PT2020.
165
RELATRIO OE2016
166
Estrutura
2016 (%)
015 - ECONOMIA
838,8
100,0
195,7
23,3
29,0
3,5
221,9
26,4
68,2
8,1
315,1
37,6
9,0
1,1
1.212,9
1.018,1
Despesa Efetiva
644,1
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
372,7
1,4
O oramento da despesa do Programa Economia encontra-se desagregado por 6 medidas, destacandose a medida dos Outras Funes Econmicas - Diversas No Especificadas, , que atinge 315,1 milhes
de euros, ou seja, 37,6% do total oramentado. Nesta Medida destacam-se o Fundo de Garantia Mtuo e
o IAPMEI Agncia para a Competitividade e Inovao, como sendo as entidades mais relevantes.
Outra medida com um peso oramental considervel, de cerca de 26,4% do total, a designada por Turismo, da responsabilidade do Instituto de Turismo de Portugal, IP e da ENATUR - Empresa Nacional de
Turismo e das Entidades Regionais de Turismo.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Sustentabilidade ambiental
A descentralizao e a necessria articulao com as autarquias um dos desgnios estratgicos deste
Governo que conduzir reflexo, definio e implementao de um plano de medidas em torno da
organizao do setor de servios urbanos de gua e saneamento, incluindo a reverso do processo das
agregaes de alguns dos sistemas multimunicipais de abastecimento de gua e de saneamento de
guas residuais, a promoo de entidades gestoras para a explorao e a gesto do ciclo urbano da gua
em torno de afinidades regionais a uma escala tima e a definio do alinhamento do papel do Grupo
guas de Portugal, enquanto instrumento empresarial de polticas pblicas para a nova viso para o setor.
No mbito da proteo e gesto ambiental, a aprovao e o incio de implementao da Estratgia Nacional para a Qualidade do Ar, em articulao com a poltica para as Alteraes Climticas, ser um dos
objetivos do primeiro semestre de 2016.
No que concerne aos recursos hdricos, sero adotadas aes conducentes aprovao do Plano Nacional da gua, do segundo ciclo dos Planos de Gesto de Regies Hidrogrficas (PGRH) e dos Planos de
Gesto de Riscos de Inundao. O Plano Nacional de Barragens de elevado potencial hidroeltrico, ser
objeto de reanlise, no que diz respeito s barragens cujas obras no se iniciaram (Tmega e Frido).
No que respeita gesto de resduos, sero concretizadas, entre outras, as seguintes aes: implementao do Plano Estratgico para os Resduos Slidos Urbanos 2020; promoo da utilizao dos resduos
biolgicos das cidades; emisso de licenas para sistemas de gesto coletivos de fluxos especficos de
resduos e para o Centro de Coordenao e Registo dos resduos de equipamentos eltricos e eletrnicos;
No mbito da proteo do litoral, ser dada prioridade s aes previstas no Plano de Ao de Proteo e
Valorizao do Litoral 2012-2015, cujos projetos detm a necessria maturidade para aceder a cofinanciamento no quadro comunitrio do Programa Operacional Sustentabilidade e Eficincia no Uso de Recursos (POSEUR), pelas sociedades Polis. O Plano de Ao de Proteo e Valorizao do Litoral 2016-2020
ser elaborado e o modelo subjacente sua implementao aprovado.
No que respeita ao ordenamento do territrio proceder-se-, em 2016, emisso de diplomas enquadradores dos programas especiais de ordenamento do territrio, por forma a permitir a adequada reconverso dos planos especiais em vigor, garantindo uma abordagem integrada e uma viso estratgica em
matria de recursos de relevncia nacional com repercusso territorial e valores naturais.
No domnio da conservao da natureza, sero desenvolvidas aes de monitorizao de espcies e
habitats e iniciada a elaborao dos Planos de Gesto de Zonas Especiais de Conservao (ZEC) das
regies biogeogrficas Atlntica e Mediterrnica, no mbito da consolidao da salvaguarda dos habitats
e das espcies da fauna e da flora selvagem protegidos, tal como o lince ibrico. Ser implementada a
Estratgia de Conservao da Natureza e da Biodiversidade para o Horizonte 2020 e sero desenvolvidos projetos no mbito da conservao da natureza, tendo em vista o aproveitamento do novo quadro
comunitrio 2016-2020.
167
RELATRIO OE2016
168
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.16.1. Ambiente (P016) - Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Variao (%)
Estrutura 2016
(%)
Estado
46,4
87,7
88,8
9,3
1. Atividades
22,2
58,4
163,1
6,2
19,1
54,9
188,1
5,8
19,1
20,3
6,7
2,2
34,6
3,7
Adicional ao ISP
27,8
3,0
6,8
0,7
3,2
3,5
12,2
0,4
24,2
29,2
20,6
3,1
9,4
23,1
145,3
2,5
14,8
6,1
-58,8
0,6
191,4
249,5
30,4
26,6
540,8
601,9
11,3
64,1
22,3
69,3
1.346,8
1.707,1
756,3
869,8
26,8
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
43,0
96,0
547,5
741,3
Este aumento da despesa total consolidada do Programa tem origem no Subsetor Estado, que regista um
acrscimo de 88,8% (41,3 milhes de euros), no Subsetor Servios e Fundos Autnomos com um aumento de 30,4% (58,1 milhes de euros) e, ainda, no Subsetor das Entidades Pblicas Reclassificadas com
um acrscimo de 11,3% (61,1 milhes de euros).
No Subsetor Estado o aumento verificado deve-se, essencialmente, s despesas com cobertura em receitas consignadas relativas cobrana do imposto sobre os produtos petrolferos (ISP), que passou a ser
reconhecido diretamente, atravs de transferncias do Oramento do Estado, para o Fundo Portugus de
Carbono, bem como aos subsdios e indemnizaes compensatrias atribudos s empresas de transporte Metro do Porto e Metropolitano de Lisboa.
Quadro IV.16.2. Ambiente (P016) - Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
2015
Execuo
Provisria
Receitas
Gerais
Receitas
Prprias
Financiamento Transferncias
Comunitrio
das AP
Outras
Fontes
Total
Variao
%
Total SFA
191,4
39,6
186,4
8,8
14,7
249,5
30,4
Total EPR
540,8
0,6
525,1
64,6
11,6
601,9
11,3
732,2
40,2
711,5
73,5
26,3
851,4
Sub-Total
Transferncias intra-SFA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
11,8
1,4
11,9
1.310,9
44,6
1531,0
73,5
26,3
1.675,4
13,4
720,4
38,7
699,5
73,5
26,3
838,0
96,0
96,0
5,9
735,4
741,3
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
43,0
547,5
A despesa total consolidada do Subsetor dos Servios e Fundos Autnomos (SFA) apresenta um crescimento de 30,4% face execuo provisria de 2015 justificado, maioritariamente, pelo aumento de despesa do Fundo Portugus de Carbono, no mbito das transferncias para o Sistema Eltrico Nacional,
afetadas pela evoluo dos preos de mercado das licenas de emisso e pela variao do numero de
licenas, que so colocadas a leilo, atribudas a Portugal.
169
RELATRIO OE2016
170
Estrutura
2016 (%)
SFA
SFA
EPR
Total
Consolidado
Total
70,4
218,9
440,2
659,0
675,9
19,9
33,4
80,0
113,4
133,3
39,6
7,8
7,6
25,4
162,1
187,5
195,0
11,4
0,0
5,6
173,1
178,7
178,7
10,5
Transferncias Correntes
42,8
125,6
0,0
125,6
114,8
6,7
41,7
11,9
11,9
0,0
7,5
7,5
7,6
0,4
4,1
4,1
4,1
0,2
3,1
0,1
24,9
24,9
49,8
49,9
2,9
17,2
109,2
920,5
1.029,7
1.031,2
60,4
0,7
20,5
161,7
182,2
182,9
10,7
16,5
10,1
0,0
10,1
11,0
0,6
14,2
1,4
1,4
1,0
1,0
1,0
0,9
0,1
Ativos Financeiros
66,4
29,6
96,0
96,0
5,6
Passivos Financeiros
12,1
729,2
741,3
741,3
43,4
55,9
13,4
0,0
13,4
69,3
87,7
328,0
1.360,7
1.688,7
1.707,1
87,6
319,4
1.360,7
1.680,1
1.698,5
DESPESA EFETIVA
87,7
249,5
601,9
851,4
869,8
Na distribuio da despesa consolidada pelos principais agrupamentos econmicos, verifica-se que apresentam maior peso as despesas com aquisio de bens e servios, com 195 milhes de euros, juros e
outros encargos, com 178,7 milhes de euros, aquisio de bens de capital, com 182,9 milhes de euros,
e passivos financeiros, com 741,3 milhes de euros. Relativamente aos passivos financeiros destacam-se
os emprstimos a obter pelo Metro do Porto e Metropolitano de Lisboa, com 485,5 milhes de euros e
229,2 milhes de euros, respetivamente.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.16.4. Ambiente - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Oramento
Ajustado de
2016
Estrutura
2016 (%)
0,4
0,0
9,6
1,0
- Habitao
45,4
4,8
- Ordenamento do territrio
35,0
3,7
325,2
34,6
1,0
0,1
4,2
0,4
- Transportes Ferrovirios
445,9
47,5
56,3
6,0
12,4
1,3
0,0
0,0
3,9
0,4
1 776,4
1 707,1
DESPESA EFETIVA
869,8
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
96,0
741,3
Na estrutura de distribuio da despesa por medidas inscritas no Programa 016 Ambiente, salienta-se a
medida relacionada com a Habitao e Servios Coletivos Proteo, do Meio Ambiente e Conservao
da Natureza, com 325,2 milhes de euros, o que representa 34,6% do total da despesa no consolidada
do Programa, na sua maioria aplicada na defesa costeira para aumentar o nvel de proteo de pessoas e
bens. A medida Transportes e Comunicaes Transportes Ferrovirios, com 445,9 milhes de euros,
representa 47,5% do total do Programa e visa contribuir para a remodelao e conservao da rede de
transportes.
171
RELATRIO OE2016
172
Criar estmulos para a certificao dos processos produtivos e a promoo da floresta de uso
mltiplo.
Promover a equidade das ajudas aumentando os apoios aos pequenos e aos jovens
agricultores.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Promover e apoiar o desenvolvimento e a instalao de sistemas florestais de uso mltiplo
que promovam uma gesto ordenada dos recursos, e promovam o aumento do contributo
da caa, da pesca, da silvopastorcia, da apicultura, da produo de cogumelos silvestres,
de frutos secos e de outros produtos no lenhosos tais como a resina, bem como o recreio
e turismo no espao rural, como forma de estimular a gerao de riqueza no interior do
pas;
Apoiar a investigao aplicada para o aumento da produtividade e de novos modelos de
silvicultura, contribuindo para a valorizao dos servios silvo-ambientais prestados pelos
espaos florestais, e o desenvolvimento das fileiras e o aumento da rentabilidade dos
proprietrios florestais;
Assegurar a reviso dos Planos Regionais de Ordenamento Florestal, instrumento de
poltica sectorial essencial para a gesto territorial e ordenamento da floresta nacional.
Oramento
A despesa total consolidada para 2016 do Programa Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e
Mar, atinge o montante de 949 milhes de euros o que representa uma diminuio de 7,5% (-77,5 milhes
de euros) face execuo provisria de 2015.
Quadro IV.17.1. Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar (P017) Despesa Total
Consolidada
(milhes de euros)
2015
2016
Execuo
Provisria
Oramento
Ajustado
Variao
(%)
Estrutura 2016
(%)
Estado
361,5
379,4
5,0
32,2
1. Atividades
272,8
279,8
2,6
23,7
213,3
192,1
-9,9
16,3
213,3
171,5
-19,6
14,5
20,6
Adicional ao ISP
1.2. Com cobertura em receitas consignadas
2. Projetos
2.1.Financiamento nacional
1,7
20,6
1,7
59,5
87,7
47,4
7,4
88,7
99,7
12,3
8,5
8,1
85,3
95,2
11,6
2.2.Financiamento comunitrio
3,4
4,5
29,5
0,4
692,8
712,8
2,9
60,5
197,7
86,3
-56,3
7,3
233,1
236,3
1.026,5
949,0
DESPESA EFETIVA
1.018,9
942,2
Ativos Financeiros
0,0
0,1
Passivos Financeiros
7,6
6,7
-7,5
Por Memria
A reduo da despesa total consolidada do Programa tem origem no Subsector das Entidades Pblicas
Reclassificadas (EPR), que regista um decrscimo de 56,3%, essencialmente, nas despesas no mbito
dos projetos.
O subsetor Estado com 379,4 milhes de euros apresenta um aumento global de 5%. Concorrem para
este aumento as despesas com cobertura em receitas consignadas respeitantes cobrana do Imposto
sobre os Produtos Petrolferos (ISP), que passou a ser reconhecido diretamente no Oramento do Fundo
Florestal Permanente.
173
RELATRIO OE2016
174
2015
Execuo
Provisria
Receitas
Gerais
Financiamento
Comunitrio
Receitas
Prprias
Transferncias
das AP
Variao %
Outras
Fontes
Total
Total SFA
692,8
189,5
91,7
403,7
27,9
0,0
712,8
2,9
Total EPR
197,7
0,0
62,9
23,5
0,0
0,0
86,3
-56,3
890,5
189,5
154,5
427,2
27,9
0,0
799,1
5,8
7,4
2,8
0,0
0,0
0,0
10,2
892,3
182,0
158,5
427,2
27,9
0,0
795,7
DESPESA EFETIVA
884,7
182,0
151,8
427,2
27,9
0,0
788,9
Ativos Financeiros
0,0
0,0
0,1
0,0
0,0
0,0
0,1
Passivos Financeiros
7,6
0,0
6,7
0,0
0,0
0,0
6,7
Sub-Total
Transferncias intra
Por Memria
A despesa total consolidada do Subsector dos Servios e Fundos Autnomos, apresenta um aumento de
2,9% decorrente do oramento do Fundo Sanitrio e de Segurana Alimentar Mais, designadamente do
aumento de transferncias para a Direo Geral de Veterinria para despesas a realizar na recolha e
transporte de animais mortos nas exploraes (SIRCA) e das transferncias para o Instituto Nacional de
Investigao Agrria e Veterinria, para fazer face a despesas com a realizao de anlises no mbito da
segurana alimentar.
As Entidades Publicas Reclassificadas (EPR) apresentam uma diminuio de 56,3% ou 111 milhes de
euros, sendo a EDIA - Empresa de Desenvolvimento e Infraestrutura do Alqueva, S.A. a entidade que
contribui para este efeito devido diminuio do financiamento comunitrio.
Quadro IV.17.3. Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar (P017) - Despesa por
Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
SFA
Total
Consolidado
Estado
SFA
EPR
Total
Estrutura
2016 (%)
307,2
403,5
37,2
440,7
565,2
59,6
99,3
73,9
6,0
79,9
179,2
18,9
57,5
39,7
19,5
59,2
116,7
12,3
0,0
2,8
7,1
9,9
9,9
1,0
Transferncias Correntes
148,3
227,5
0,1
227,6
193,1
20,4
141,4
41,3
0,0
41,3
0,0
19,3
0,0
8,5
0,0
8,5
8,5
0,9
Subsdios
0,0
54,1
0,0
54,1
54,1
5,7
2,2
5,5
4,5
10,1
12,2
1,3
72,2
309,3
55,9
365,2
383,8
40,4
Despesa Corrente
Despesa Capital
Aquisio de Bens de Capital
16,4
13,8
49,2
63,0
79,4
8,4
Transferncias de Capital
55,8
294,7
0,0
294,7
296,8
31,3
52,1
1,5
0,0
1,5
0,0
0,7
0,0
0,7
0,7
0,1
Ativos Financeiros
0,0
0,1
0,0
0,1
0,1
0,0
Passivos Financeiros
0,0
0,0
6,7
6,7
6,7
0,7
0,0
0,8
0,0
0,8
0,8
0,1
193,5
42,8
0,0
42,8
236,3
379,4
712,9
93,0
805,9
949,0
379,4
703,7
93,0
796,7
939,8
DESPESA EFETIVA
379,4
712,8
86,3
799,1
942,2
5,6
Na distribuio da despesa consolidada pelos principais agrupamentos econmicos, registam-se transferncias correntes num montante de 193,1 milhes de euros, sendo as transferncias de capital as que
apresentam maior peso (296,8 milhes de euros).
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.17.4 Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar (P017) - Despesa por Medidas
do Programa
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Servios Gerais da Administrao Pblica
Oramento
Ajustado de
2016
Estrutura 2016
(%)
0,1
- Administrao geral
0,1
0,0
0,1
0,0
41,2
41,2
3,5
1131,7
105,9
9,0
44,6
3,8
755,9
64,1
71,8
6,1
153,5
13,0
4,5
4,5
0,4
1,0
1,0
0,1
1.185,3
100,0
949,0
DESPESA EFETIVA
942,2
Por Memria
Ativos Financeiros
0,1
0,0
Passivos Financeiros
6,7
0,0
Na estrutura de distribuio da despesa por medidas inscritas no Programa 017 Agricultura, Florestas e
Desenvolvimento Rural e Mar (P017), salientam-se as medidas relacionadas com a Agricultura, Pecuria,
Silvicultura, Caa, Pesca Agricultura e Pecuria, com cerca de 755,9 milhes de euros, o que representa 64,1% do total da despesa consolidada do programa. Os projetos associados agricultura e pecuria
integram-se na estratgia nacional para o desenvolvimento rural, com base nas orientaes estratgicas
comunitrias, com o objetivo de aumentar a competitividade dos setores agrcola e florestal, promover a
sustentabilidade dos espaos rurais e dos recursos naturais, bem como revitalizar econmica e socialmente as zonas rurais.
175
RELATRIO OE2016
176
Descentralizao
Adequar o nvel de deciso poltica escala da interveno territorial uma prioridade com vista a facilitar
a vida das pessoas, possibilitar um melhor ordenamento do territrio e aumentar a competitividade da
economia.
Simplificao Administrativa
O Governo comear por apostar na articulao de legislao esparsa, na regulamentao e elaborao
de portarias destinadas a simplificar licenciamentos, vistorias e a agilizar procedimentos nos sectores das
Pescas, Nutica de Recreio, nos Portos e nas atividades martimas comerciais.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Oramento
A despesa total consolidada do Programa do Mar em 2016 de 80 milhes de euros, o que representa
um aumento de 26,8% (16,9 milhes de euros), face execuo provisria da despesa para 2015.
Quadro IV.18.1. Mar (P018) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015
2016
Execuo
provisria
Oramento
Ajustado
Variao
(%)
Estrutura 2016
(%)
Estado
39,3
51,5
31,0
27,9
1. Atividades
28,5
34,5
20,8
24,0
22,1
23,0
4,1
21,8
22,1
23,0
4,1
3,8
6,4
11,5
78,2
2,2
10,7
17,0
58,1
3,9
2.1.Financiamento nacional
2.2.Financiamento comunitrio
9,5
1,2
11,4
5,6
19,7
360,3
1,4
2,5
40,0
43,3
8,3
49,5
16,2
14,8
-8,6
63,1
80,0
26,8
DESPESA EFETIVA
63,1
80,0
Ativos Financeiros
0,0
0,0
Passivos Financeiros
0,0
0,0
Por Memria
A despesa relativa ao oramento de atividades financiado por receitas gerais, no subsetor Estado, totaliza
cerca de 34,5 milhes de euros, correspondendo a um crescimento de 20,8% face a 2015 (6 milhes de
euros).
Ainda no mbito deste subsector, a despesa no oramento por projetos apresenta um aumento de 6,3
milhes de euros, justificado essencialmente pelos projetos afetos Autoridade de Gesto do Mar 2020 e
Direo-Geral de Recursos Naturais, Segurana e Servios Martimos (DGRM).
No que respeita despesa financiada por receitas consignadas, apura-se um acrscimo de 78,2%, ou
seja, mais 5 milhes de euros face a 2015, derivado essencialmente do aumento previsto na execuo de
fundos comunitrios.
Quadro IV.18.2. Mar (P018) - Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015
Execuo
provisria
Total SFA
Receitas
Prprias
Financiamento
Comunitrio
Transferncias
das AP
40,0
14,7
9,3
18,7
0,5
Outras
Fontes
Variao
(%)
Total
43,3
8,3
Total EPR
40,0
14,7
9,3
18,7
0,5
43,3
8,3
Sub-Total
40,0
14,7
9,3
18,7
0,5
0,0
43,3
8,3
DESPESA EFETIVA
40,0
14,7
9,3
18,7
0,5
0,0
43,3
8,2
Transferncias intra-SFA
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
A despesa total consolidada do subsector dos Servios e Fundos Autnomos apresenta, um aumento de
8,3% face a 2015. O principal contributo para este acrscimo resulta do oramento do Instituto Portugus
do Mar e da Atmosfera (IPMA), designadamente do acordo estabelecido entre o IPMA, I.P. e a Empresa
NAV, E.P. para a prestao de servios meteorolgicos aviao civil, o qual baseado na recuperao
dos custos do Instituto afetos a esta atividade. Prev-se ainda um valor adicional resultante da atividade
de certificao de ocorrncias meteorolgicas e sismolgicas enquanto Autoridade Nacional nestes domnios.
177
RELATRIO OE2016
178
Estado
SFA
EPR
Total
Consolidado
Total
43,2
35,8
35,8
65,0
81,3
12,8
13,8
13,8
26,6
33,3
12,8
13,4
13,4
26,2
32,7
0,0
0,0
0,0
8,2
11,5
14,4
Despesa Corrente
0,0
Transferncias Correntes
17,4
0,0
Estrutura
2016
(%)
8,2
14,0
0,0
1,2
0,0
1,2
1,5
0,0
0,0
0,0
0,4
0,7
0,8
7,5
15,0
18,7
Subsdios
Outras Despesas Correntes
0,0
0,3
0,4
8,2
7,5
6,9
7,5
7,5
14,4
18,0
Transferncias de Capital
1,4
0,0
0,6
0,7
0,8
0,0
0,4
0,0
0,4
0,4
Ativos Financeiros
0,0
0,0
0,0
Passivos Financeiros
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
18,5
Despesa Capital
0,0
0,0
14,8
0,0
0,0
0,0
14,8
51,5
43,3
0,0
43,3
80,0
49,9
43,3
0,0
43,3
78,5
DESPESA EFETIVA
51,5
43,3
0,0
43,3
80,0
100,0
Da anlise ao quadro supra verifica-se que a maior parte da despesa consolidada do programa ao nvel
das despesas com pessoal, com 26,6 milhes de euros, seguindo-se as aquisies de bens e servios,
com 26,2 milhes de euros e as aquisies de bens de capital oramentadas em 14,4 milhes de euros.
Quadro IV.18.4. Mar (P018) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Estado, SFA e EPR
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Investigao cientifica de carater geral
Agricultura, Pecuria, Silv, Caa, Pesca
- Agricultura, Pecuria, Silv, Caa, Pesca - Administrao e regulamentao
- Agricultura, Pecuria, Silv, Caa, Pesca - Investigao
- Agricultura, Pecuria, Silv, Caa, Pesca - Pesca
Transportes e comunicaes
- Transportes e comunicaes - Transportes maritimos e fluviais
Outras Funes econmicas
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA
DESPESA EFETIVA
Oramento
Ajustado de 2016
Estrutura 2016
(%)
43,6
46,0
14,8
12,8
19,0
15,6
13,5
20,0
4,2
0,4
94,8
80,0
80,0
4,4
0,4
100,0
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Anexos
RELATRIO OE2016
Anexos
A1. Receitas e Despesas das Administraes Pblicas na tica da Contabilidade Nacional e na
tica da Contabilidade Pblica
Administrao
Segurana Administraes
Regional e
Social
Pblicas
Local
Receita corrente
53.990,1
8.735,9
24.573,8
74.192,9
Impostos indirectos
22.000,7
1.064,4
184,5
23.249,6
Impostos directos
18.260,9
3.205,2
0,0
21.466,1
4.600,6
18,8
14.041,7
18.661,1
9.038,9
4.445,8
10.347,7
10.108,0
1.649,2
2.666,9
9.027,1
0,0
89,0
1,6
0,0
708,1
1.362,4
1.345,0
17,2
2.035,6
6,1
685,1
1,6
0,0
28,4
0,7
0,0
32,8
Receita total
55.352,4
10.080,9
24.591,0
76.228,5
Despesa corrente
57.473,4
7.652,4
23.529,8
75.548,7
15.137,3
3.471,0
248,1
18.856,4
8.412,7
3.037,4
64,8
11.515,0
739,2
111,5
492,5
1.343,2
7.778,3
320,9
2,8
8.045,6
Transferncias correntes
24.723,0
589,8
22.632,5
34.987,4
11.631,2
20,6
1.306,1
0,0
589,9
121,8
89,0
800,7
93,0
0,0
0,0
0,5
Despesa de capital
4.047,0
1.882,8
33,2
5.274,0
Investimentos
2.797,8
1.538,0
26,0
4.361,8
Transferncias de capital
1.168,2
312,9
7,2
799,3
682,1
6,9
0,0
0,0
81,0
31,9
0,0
112,8
0,0
0,0
0,0
0,0
Despesa total
61.520,5
9.535,2
23.562,9
80.822,7
Saldo Global
-6.168,0
545,7
1.028,1
-4.594,2
-3,4%
0,3%
0,6%
-2,6%
Em % do PIB
Fonte: Ministrio das Finanas.
181
182
RELATRIO OE2016
Anexos
Quadro A1.2. Contas das Administraes Pblicas 2016
tica da Contabilidade Pblica
(milhes de euros)
Administrao
Central
Administrao
Regional e
Local
Receita corrente
55.801,3
9.363,1
26.199,1
77.507,4
Impostos indirectos
23.608,2
1.104,5
178,2
24.890,9
Impostos directos
17.913,3
3.315,9
0,0
21.229,2
4.641,1
9,5
14.844,7
19.495,3
9.575,6
4.914,1
11.176,2
11.828,6
1.739,3
3.089,6
8.933,3
0,0
63,2
19,0
0,0
63,4
1.555,5
1.280,0
18,8
2.460,4
8,0
379,9
2,0
0,0
61,6
0,0
0,0
57,6
Receita total
57.356,8
10.643,1
26.217,9
79.967,8
Despesa corrente
60.248,0
7.752,6
25.054,9
79.199,4
15.570,3
3.545,5
262,4
19.378,2
8.617,9
3.021,4
126,9
11.766,3
734,7
121,1
945,4
1.801,2
8.120,1
334,9
7,9
8.396,4
Transferncias correntes
25.346,3
594,6
23.699,5
35.816,4
11.971,5
21,0
1.831,6
0,0
1.708,7
135,2
12,7
1.856,6
Segurana
Social
Administraes
Pblicas
150,0
0,0
0,0
184,4
Despesa de capital
4.422,4
2.129,2
46,0
6.203,7
Investimentos
3.166,9
1.659,3
36,8
4.862,9
Transferncias de capital
1.131,2
395,5
9,3
1.147,4
370,4
18,2
0,0
0,0
124,2
69,1
0,0
193,3
0,1
5,3
0,0
0,1
Despesa total
64.670,4
9.881,8
25.100,9
85.403,1
Saldo Global
-7.313,6
761,3
1.117,1
-5.435,3
-3,9%
0,4%
0,6%
-2,9%
Em % do PIB
Fonte: Ministrio das Finanas.
RELATRIO OE2016
Anexos
Quadro A1.3. Conta da Administrao Central e da Segurana Social 2015
tica da Contabilidade Pblica
(milhes de euros)
Administrao Segurana
Central
Social
Administrao
Central e
Segurana Social
Receita corrente
53.990,1
24.573,8
68.276,3
Impostos indirectos
22.000,7
184,5
22.185,2
Impostos directos
18.260,9
0,0
18.260,9
4.600,6
14.041,7
18.642,3
9.038,9
10.347,7
8.793,1
1.649,2
9.027,1
82,8
89,0
0,0
394,9
1.362,4
17,2
1.378,0
6,1
1,6
5,7
28,4
0,0
28,7
Receita total
55.352,4
24.591,0
69.654,3
Despesa corrente
57.473,4
23.529,8
70.715,6
15.137,3
248,1
15.385,4
8.412,7
64,8
8.477,6
739,2
492,5
1.231,7
7.778,3
2,8
7.781,2
Transferncias correntes
24.723,0
22.632,5
37.067,9
11.631,2
1.306,1
2.649,7
589,9
89,0
678,9
Diferenas de consolidao
93,0
0,0
93,0
Despesa de capital
4.047,0
33,2
4.078,7
Investimentos
2.797,8
26,0
2.823,8
Transferncias de capital
1.168,2
7,2
1.173,8
682,1
0,0
680,6
81,0
0,0
81,0
Diferenas de consolidao
0,0
0,0
0,0
Despesa total
61.520,5
23.562,9
74.794,2
Saldo Global
-6.168,0
1.028,1
-5.139,9
-3,4%
0,6%
-2,9%
Diferenas de consolidao
Em % do PIB
Fonte: Ministrio das Finanas.
183
184
RELATRIO OE2016
Anexos
Quadro A1.4. Conta da Administrao Central e da Segurana Social 2016
tica da Contabilidade Pblica
(milhes de euros)
Administrao Segurana
Central
Social
Administrao
Central e
Segurana Social
Receita corrente
55.801,3
26.199,1
71.399,3
Impostos indirectos
23.608,2
178,2
23.786,4
Impostos directos
17.913,3
0,0
17.913,3
4.641,1
14.844,7
19.485,8
9.575,6
11.176,2
10.150,7
1.739,3
8.933,3
71,5
63,2
0,0
63,2
1.555,5
18,8
1.572,4
8,0
2,0
7,5
61,6
0,0
62,1
Receita total
57.356,8
26.217,9
72.971,7
Despesa corrente
60.248,0
25.054,9
74.701,8
15.570,3
262,4
15.832,7
8.617,9
126,9
8.744,9
734,7
945,4
1.680,2
Diferenas de consolidao
8.120,1
7,9
8.128,0
Transferncias correntes
25.346,3
23.699,5
38.412,8
11.971,5
1.831,6
3.170,0
1.708,7
12,7
1.721,4
Diferenas de consolidao
150,0
0,0
181,9
Despesa de capital
4.422,4
46,0
4.466,5
Investimentos
3.166,9
36,8
3.203,6
Transferncias de capital
1.131,2
9,3
1.138,5
370,4
0,0
368,5
124,2
0,0
124,2
Diferenas de consolidao
0,1
0,0
0,1
Despesa total
64.670,4
25.100,9
79.168,2
Saldo Global
-7.313,6
1.117,1
-6.196,5
-3,9%
0,6%
-3,3%
Em % do PIB
Fonte: Ministrio das Finanas.
RELATRIO OE2016
Anexos
Quadro A1.5. Contas das Administraes Pblicas 2015
tica da Contabilidade Nacional
(milhes de euros)
Administrao
Central
Administrao
Regional e
Local
Receita Corrente
55.472,8
10.133,8
24.063,6
77.651,2
21.755,6
3.090,0
1.186,7
26.032,2
18.169,0
1.424,9
1,4
19.595,3
Contribuies sociais
5.878,1
650,9
14.097,8
20.626,8
Vendas
5.059,5
1.810,6
32,3
6.902,4
4.610,6
3.157,5
8.745,4
4.494,5
665,9
1.245,4
1,6
1.226,1
Receita Total
56.138,7
11.379,2
24.065,1
78.877,3
Despesa corrente
59.627,2
8.813,0
22.976,6
79.400,0
16.130,0
3.576,1
244,3
19.950,4
7.565,7
2.848,4
198,6
10.612,7
13.687,9
984,4
19.855,2
34.527,4
777,2
125,0
0,0
902,2
8.540,4
295,4
0,0
8.454,6
Receita de Capital
Consumo intermdio
Prestaes sociais
Subsdios
Juros
Outra despesa corrente
Fundos da
Segurana
Social
Administraes
Pblicas
12.925,9
983,8
2.678,5
4.952,6
Despesa de Capital
6.000,7
1.906,5
26,7
7.244,9
2.227,4
1.637,1
13,6
3.878,0
3.773,3
269,5
13,1
3.366,9
Despesa Total
65.627,9
10.719,5
23.003,3
86.644,9
-9.489,1
659,7
1.061,8
-7.767,6
-5,3%
0,4%
0,6%
-4,3%
Em % do PIB
Fundos da
Segurana
Social
Administraes
Pblicas
Receita Corrente
57.460,2
10.844,8
24.933,4
80.593,4
23.548,1
3.245,7
965,9
27.759,8
17.795,2
1.405,8
1,4
19.202,4
Contribuies sociais
6.296,4
651,0
14.979,7
21.927,1
Vendas
5.035,4
1.809,4
28,7
6.873,5
4.785,0
3.732,9
8.957,6
4.830,6
903,5
1.092,7
2,7
1.628,0
Receita Total
58.363,7
11.937,5
24.936,0
82.221,4
Despesa corrente
61.865,1
8.935,5
23.696,4
81.852,4
16.713,0
3.635,8
258,3
20.607,1
8.515,7
2.829,3
179,7
11.524,7
13.562,2
1.018,4
20.341,1
34.921,7
910,3
115,3
106,2
1.131,9
8.631,3
307,1
0,0
8.489,3
13.532,6
1.029,6
2.810,9
5.177,6
Despesa de Capital
2.660,2
2.168,4
37,0
4.494,4
1.876,1
1.764,2
19,3
3.659,6
784,1
404,2
17,6
834,8
Despesa Total
64.525,3
11.103,9
23.733,3
86.346,8
-6.161,6
833,6
1.202,7
-4.125,4
-3,3%
0,4%
0,6%
-2,2%
Receita de Capital
Consumo intermdio
Prestaes sociais
Subsdios
Juros
Outra despesa corrente
Em % do PIB
185
186
RELATRIO OE2016
Anexos
A2. Alteraes ao Universo da Administrao Central e Entidades Pblicas Reclassificadas
Programa
Oramental
Alterao
P001 - RGOS DE
SOBERANIA
Reestruturao
Servio Integrado
Servio Integrado
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
P003 - REPRESENTAO
Extino e Fuso
EXTERNA
P006 - DEFESA
2016
Servio e Fundo Autnomo
MANUTENO MILITAR
Novo
Extino
DIREO-GERAL DE PLANEAMENTO E
GESTO FINANCEIRA
Novo
P012 - TRABALHO,
SOLIDARIEDADE E
SEGURANA SOCIAL
Novo
P013 - SAUDE
Extino e Fuso
INSTITUTO DE INVESTIGAAO
CIENTIFICA E TROPICAL, I. P. (a)
Extino
Extino
AUTORIDADE METROPOLITANA DE
TRANSPORTES DO PORTO
Extino
AUTORIDADE METROPOLITANA DE
TRANSPORTES DE LISBOA
P015 - ECONOMIA
P016 - AMBIENTE
Novo
P018 - MAR
Novo
Nota:
(a) O IICT, I.P., extinto por fuso, sendo as suas atribuies integradas na Universidade de Lisboa e na Direo -Geral do Livro, Arquivo e Bibliotecas.
(b) (b) Hospital de Jos Luciano de Castro extinto e integrado, por fuso, na Administrao Regional de Sade do Centro, I. P.
Fonte: Ministrio das Finanas
RELATRIO OE2016
Anexos
A2.2. Alteraes ao permetro das Entidades Pblicas Reclassificadas da Administrao Central
em 2016
Programa Oramental
Entradas
SAGESECUR - ESTUDOS, DESENV. E PART. EM PROJETOS DE INV. VALORES
MOBILIARIOS, SA
Sadas (extino)
ENI - GESTO DE PLANOS SOCIAIS, SA
FUNDO DE APOIO AO SISTEMA DE PAGAMENTOS DO SNS (a)
GERBANCA, SGPS, SA
P004 - FINANAS
P006 - DEFESA
P013 - SADE
Nota: As entradas de entidades pblicas reclassificadas no permetro da Administrao Central resulta do disposto no n. 5 do artigo
2 da Lei n. 91/2001, de 20 de agosto, alterada pela Lei n. 41/2014, de 10 de julho.
Extines:(a) Decreto-Lei n 188/2014, de 30 de dezembro; '(b) Decreto-Lei n. 8/2014, de 17 de janeiro; (c ) Decreto-Lei 209/2015, de
25 de setembro; (d) Decreto-Lei n. 76/2014, de 14 de maio
Fonte: Ministrio das Finanas
187
188
RELATRIO OE2016
Anexos
A2.3. Reorganizaes de servios da Administrao Central em 2016 no mbito da XXI Lei
Orgnica do Governo Constitucional
Programa Oramental
2015
2016
P002 - GOVERNAO
Regime
Jurdico
Servio
SI
SI
SI
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
EPR
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
EPR
EPR
EPR
EPR
SFA
EPR
SFA
COMISSES DE COORDENAO E DESENVOLVIMENTO REGIONAIS (Norte, Centro, Lisboa e Vale do Tejo, Alentejo, Algarve)
SFA
P009 - CULTURA
P009 - ECONOMIA
P015 - ECONOMIA
P016 - AMBIENTE
SI
SI
SI
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
METRO - MONDEGO, SA
EPR
SI
SI
AAO GOVERNATIVA - ME
SI
SFA
SFA
SFA
SFA
AUTORIDADE DA CONCORRNCIA-IP
SFA
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
RELATRIO OE2016
Anexos
Programa Oramental
2015
2016
P015 - ECONOMIA
P016 - AMBIENTE
P018 - MAR
Regime
Jurdico
Servio
SFA
SFA
SFA
EPR
EPR
SI
SI
SI
SI
DIREAO-GERAL DO TERRITORIO
SI
AAO GOVERNATIVA
SI
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
EPR
MARINA DO PARQUE DAS NAOES - SOC CONCESSIONARIA DA MARINA PARQUE DAS NAOES, SA
EPR
EPR
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
AAO GOVERNATIVA
SI
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
SFA
EPR
EPR
SI
SI
SI
AO GOVERNATIVA
SI
SFA
SFA
SFA
SFA
Nota: SI - Servios Integrados; SFA- Servios e Fundos Autnomos; EPR - Entidades Pblicas Reclassificadas
Fonte: Ministrio das Finanas
Nota: SI - Servios Integrados; SFA- Servios e Fundos Autnomos; EPR - Entidades Pblicas Reclassificadas.
Fonte: Ministrio das Finanas
189
190
RELATRIO OE2016
Anexos
A2.4. Entidades no Includas no OE 2016 face Lista do INE
Entidade
(a)
Extino
Extino
Extino
Extino
Extino
Nota: (a) Entidades do Setor Institucional das Administraes Pblicas 2014, divulgada em setembro de 2015 pelo Instituto Nacional
de Estatstica (INE).
RELATRIO OE2016
Anexos
A3. Transferncias da AC para as Entidades Pblicas Empresariais
Entidade Dadora
Entidade Beneficiria
TRANSFERNCIAS CORRENTES
8 719 096
CULTURA
1 170 000
Direo-Geral do Patrimnio Cultural
SFA
750 000
42 071
PLANEAMENTO E INFRAESTRUTURAS
42 071
27
ECONOMIA
27
4 883 484
AMBIENTE
4 584 539
296 445
2 500
900 679
70 000
1 100 000
750 000
SADE
900 679
161 000
161 000
811 835
SUBSDIOS
811 835
30 138 554
FINANAS
30 138 554
Direo-Geral do Tesouro e Finanas
Carris
SI
2 812 700
15 838 364
1 029 966
4 488 709
2 228 751
3 740 064
13 282 633
ECONOMIA
195 787
Instituto de Turismo de Portugal
Habisolvis, E.M.
AMBIENTE
SFA
Montante
195 787
13 681
13 681
7 130 000
3 750 000
1 000 000
1 800 000
580 000
2 255 000
Carris
SI
800 000
1 455 000
3 688 165
483 808
3 204 357
52 140 283
Nota: As transferncias e subsdios para entidades pblicas empresariais correspondem s classificaes econmicas 04.01.01 - Transferncias correntes -Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas , 05.01.01 e 05.01.02 Subsdios - Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas e 08.01.01 - Transferncias de capital -Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas.
Fonte: Ministrio das Finanas
Nota: As transferncias e subsdios para entidades pblicas empresariais correspondem s classificaes econmicas 04.01.01 transferncias correntes -Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas , 05.01.01 e 05.01.02 - Subsdios - Sociedades e
quase-sociedades no financeiras-Pblicas e 08.01.01 - Transferncias de capital -Sociedades e quase-sociedades no financeirasPblicas.
191
192
RELATRIO OE2016
Anexos
A4. Transferncias para Administrao Regional e Administrao Local
89 233 928
Administrao Central
56 028 054
75 996 405
Segurana Social
33 205 874
97 737 314
Total
IMPORTNCIAS EM EUROS
OUTRAS
Com origem em:
Administrao Central
Segurana Social
Total
RELATRIO OE2016
Anexos
A5. Balano e Demonstrao de Resultados da Segurana Social
Balano cons olidado da Se gurana Social - 2014
Cdigo das
Contas
POCISSSS
451
452
453
455
459
445
446
Exe rccios
ATIVO
Im obilizado
Bens de domnio pblico:
Terrenos e recursos naturais
Edif cios
Outras construes e inf ra-estruturas
Bens do patrimnio histrico artstico e cultural
Outros bens de domnio pblico
Imobilizaes em curso
Adiantamentos por conta de bens de domnio pblico
431
432
433
443
449
Imobilizaes incorpreas:
Despesas de instalao
Despesas de investigao e desenvolvimento
Propriedade industrial e outros direitos
Imobilizaes em curso
Adiantamentos por conta de imobilizaes incorpreas
421
422
423
424
425
426
427
429
442
448
Imobilizaes corpreas:
Terrenos e recursos naturais
Edif cios e outras construes
Equipamento bsico
Equipamento de transporte
Ferramentas e utenslios
Equipamento administrativo
Taras e vasilhame
Outras imobilizaes corpreas
Imobilizaes em curso
Adiantamentos por conta de imobilizaes corpreas
411
412
413
414
415
441
447
Investimentos f inanceiros:
Partes de capital
Obrigaes e ttulos de participao
Emprstimos de f inanciamento
Investimentos em imveis
Outras aplicaes f inanceiras
Imobilizaes em curso
Adiantamentos por conta de investimentos f inanceiros
36
35
34
33
32
37
Circulante
Existncias:
Matrias-primas, subsidirias e de consumo
Produtos e trabalhos em curso
Sub-produtos, desperdcios, resduos e ref ugos
Produtos acabados e intermdios
Mercadorias
Adiantamentos por conta de compras
2812+2822
211
212
213
214
218
251
229
2619
24
265
262+263+267+268
2811+2821
211
212
213
214
218
251
229
2619
24
265
262+263+267+268
151
152
153
159
18
12
11
13
271
272
2014
AP
AB
Ttulos ne gocive is :
Aes
Obrigaes e titulos de participao
Ttulos da dvida pblica
Outros ttulos
Outras aplicaes de tesouraria
De ps itos e m ins tituie s finance iras e caixa:
Depsitos em instituies f inanceiras
Caixa
Tesouro
Acr s cim os e dife rim e ntos :
Acrscimos de proveitos
Custos dif eridos
Total de am ortizae s
Total de provis e s
Total do Ativo
AB = ativo bruto
AP = am ortizae s e provis e s acum uladas
AL = ativo liquido
2013
AL
AL
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
262 502,53
0,00
694 355,07
0,00
0,00
956 857,60
262 502,53
0,00
694 355,07
0,00
0,00
956 857,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
085,31
712,10
779,84
649,62
621,06
763,15
211,59
6 953 220,55
5 040 358,11
0,00
653 433 401,33
0,00
66 436 850,07
317 412 289,35
12 099 968,71
246 573,56
53 844 680,10
211,59
6 619 447,19
0,00
0,00
456 660 020,57
35 656 085,31
127 909 862,03
26 546 490,49
622 680,91
2 047,50
662 083,05
0,00
333 773,36
5 040 358,11
0,00
196 773 380,76
35 500 412,07
130 509 806,19
24 251 876,12
700 680,78
4 470,20
865 821,37
0,00
363 187,25
2 021 624,62
0,00
194 217 878,60
23 903 900,36
228 609,05
0,00
113 381 059,38
63 266 075,96
22 130,10
0,00
200 801 774,85
2 370 671,22
228 609,05
0,00
13 413 784,38
52 246,92
0,00
0,00
16 065 311,57
21 533 229,14
0,00
0,00
99 967 275,00
63 213 829,04
22 130,10
0,00
184 736 463,28
75 373 090,43
0,00
0,00
99 051 893,67
63 113 231,22
76 953,55
0,00
237 615 168,87
0,00
1 485 818,22
0,00
0,00
0,00
900,49
0,00
1 486 718,71
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 485 818,22
0,00
0,00
0,00
900,49
0,00
1 486 718,71
0,00
1 415 927,19
0,00
0,00
0,00
900,49
0,00
1 416 827,68
0,00
0,00
395,60
0,00
0,00
668,10
0,00
0,00
0,00
734,16
692,02
881,95
371,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
812,90
0,00
0,00
0,00
0,00
321,44
676,58
810,92
0,00
0,00
395,60
0,00
0,00
855,20
0,00
0,00
0,00
734,16
370,58
205,38
560,91
0,00
0,00
831,27
0,00
0,00
879,38
0,00
0,00
0,00
546,54
422,46
347,90
027,55
35
194
343
12
656
346
958
722
248
54 506
2 836 066
4 574 721
19
553 272
367 338
8 331 419
0,00
16 008 009,18
2 590 111 706,83
438 147,80
0,00
292 416 140,24
0,00
0,00
0,00
2 704,98
94 708 677,47
249 713 104,90
3 243 398 491,40
4 456 325
513 544
54 422
5 024 292
196 382
7 612
1 334
205 329
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
393,30
0,00
0,00
0,00
0,00
757,57
210,20
361,06
2 836 066
118 395
19
39 728
312 916
3 307 126
0,00
16 008 009,18
2 590 111 706,83
438 147,80
0,00
96 033 746,94
0,00
0,00
0,00
2 704,98
87 095 919,90
248 378 894,71
3 038 069 130,34
2 560 402
153 137
25
32 736
227 313
2 973 616
0,00
14 262 355,43
2 695 037 006,72
399 449,72
0,00
115 876 964,45
0,00
0,00
0,00
2 624,53
142 951 131,98
342 419 653,65
3 310 949 186,48
0,00
1 449 782
0,00
0,00 11 935 983
0,00
89
0,00
147 177
0,00 13 533 032
0,00
0,00
0,00
0,00
29 705 090,83
1 498 099,61
31 203 190,44
0,00
0,00
0,00
29 705 090,83
1 498 099,61
31 203 190,44
29 013 550,66
1 991 520,84
31 005 071,50
11 935 983
89
147 177
13 533 032
388,06
1 816 690
0,00
355,32 10 087 702
586,63
16 567
325,70
153 584
655,71 12 074 545
860,81
0,00
410,10
314,42
530,85
116,18
193
194
RELATRIO OE2016
Anexos
Exerccios
Cdigo das
Contas
POCISSSS
2014
2013
Fundos prprios:
51
Patrimnio
52
Cedncia de Ativos
-921 821,71
56
-918 639,06
0,00
56
0,00
Reservas de reavaliao
0,00
0,00
Reservas:
571
Reservas legais
572
Reservas estatutrias
64 842 235,29
58 387 835,14
573
Reservas contratuais
0,00
0,00
574
Reservas livres
0,00
0,00
575
Subsdios
0,00
0,00
576
Doaes
298 845,86
298 086,14
577
573 217,80
573 217,80
59
Resultados transitados
88
17 215 465,26
541 919,77
0,00
0,00
0,00
0,00
Passivo:
292
262+263+267+268
Outros credores
0,00
0,00
23112+23212
0,00
0,00
269
0,00
0,00
221
Fornecedores, c/c
899 920,48
74 675,51
228
748 333,98
1 416 362,82
222
0,00
0,00
2612
0,00
0,00
252
0,00
0,00
219
0,00
0,00
2611
43 384,15
60 005,85
66 165 010,17
24
266
262+263+267+268
Outros credores
5 094 647,98
3 940 779,73
Acrscimos e diferimentos:
273
Acrscimo de custos
274
Proveitos diferidos
Total do passivo
Total dos fundos prprios e do passivo
34 694 119,30
25 311 750,59
RELATRIO OE2016
Anexos
Demonstrao de resultados consolidados da Segurana Social - 2014
Exerccios
POCISSSS
Custos e Perdas
2014
61
62
64
641+642
643 a 648
0,00
1 896 778,77
0,00
2013
1 896 778,77
120 095,76
2 234 404,23
0,00
78 179 849,03
217 255 031,05
2 816 458,63
60 201 088,58
2 354 499,99
78 548 230,75
1 596 083,76
36 357 634,21
63
66
67
Amortizaes do exerccio
Provises do exerccio
17 785 139,13
469 147 427,89
24 571 275 906,17
17 556 284,06
709 056 709,85
25 360 714 894,48
65
8 776 291,38
24 580 052 197,55
81 769 145,81
25 442 484 040,29
68
69
88
Proveitos e Ganhos
71
72
75
73
74
741
742+743
76
6 159,60
0,00
214 878 753,50
0,00
10 421 123 230,33
199 076,11
64 773,39
211 451 027,42
0,00
140,00
0,00
0,00
0,00
10 916 222 014,35
78
79
2014
317 678 121,31
1 733 146 053,12
2 050 824 174,43
2 071 770 850,57
2013
682 949 894,10
777 843 915,27
1 460 793 809,37
1 639 559 348,79
195
196
RELATRIO OE2016
Anexos
Demonstrao dos Resultados Financeiros Consolidados
Unidade Monetria: Euro
Cdigo
das
Contas
Cdigo
das
Contas
Exerccios
Custos e Perdas
2014
681
Juros suportados
682
683
684
685
686
Cobertura prejuzos
687
688
Resultados Financeiros
2013
Exerccios
Proveitos e Ganhos
40 725,67
37 914,94
781
Juros obtidos
0,00
0,00
782
1 150 672,70
1 132 075,66
783
Rendimentos de imveis
1 650,00
210 088,36
784
785
23 250,00
786
20 355 254,02
52 964 752,23
787
788
2014
2013
0,00
0,00
3 183 129,38
2 988 966,51
38 682 079,74
47 388 901,38
0,00
2 155,95
Cdigo
das
Contas
Exerccios
Custos e Perdas
2014
2013
Cdigo
das
Contas
Exerccios
Proveitos e Ganhos
2014
2013
691
11 094 994,09
14 236 972,71
791
Restituies de impostos
0,00
0,00
692
Dividas incobrveis
30 117 596,78
58 306 019,41
792
Recuperao de dvidas
0,00
0,00
693
Perdas em existncias
72 178,46
87 035,74
793
Ganhos em existncias
59 541,21
16 981,85
694
Perdas em imobilizaes
1 674 881,63
2 404 899,86
794
Ganhos em imobilizaes
6 056 463,67
3 761 255,59
695
Multas e penalidades
6 942,27
20 869,14
795
89 096 811,59
696
26 637,92
3 520,00
796
49 127 573,94
697
797
698
190 024,69
153 661,60
798
13 619 298,23
13 321 816,99
Resultados extraordinrios
20 946 676,14
RELATRIO OE2016
Anexos
A6. Relatrio sobre a Sustentabilidade Financeira da Segurana Social
O presente relatrio tem como objetivo dar cumprimento ao estabelecido no n.4 do artigo 93 da Lei de
Bases da Segurana Social (Lei n.4/2007, de 16 de janeiro), atualizando as projees de longo prazo do
sistema previdencial da Segurana Social, designadamente os encargos com prestaes diferidas e as
quotizaes dos trabalhadores e as contribuies das entidades empregadoras.
Estas projees tm por base (i) o cenrio demogrfico de convergncia Europop2013, definido pelo
EUROSTAT, autoridade estatstica da UE, (ii) o cenrio macroeconmico, de curto prazo, do Ministrio
das Finanas e (iii) o cenrio de mdio/longo prazo, desenvolvido pela Comisso Europeia, no mbito do
Grupo de Trabalho sobre o Envelhecimento (AWG) do Comit de Poltica Econmica.
Procedeu-se reviso da parametrizao do modelo, em relao ao anterior exerccio para o OE2015,
atravs da incluso de informao mais recente (2014) das variveis fsicas e financeiras do modelo, da
nova informao obtida atravs de dados administrativos da Segurana Social e do Centro Nacional de
Penses, tendo sido ainda considerados os dados financeiros relativos execuo do Oramento da
Segurana Social 2015 e a previso para 2016. Foi ainda ajustada a simulao da antecipao da reforma por idades face evoluo esperada da idade normal de reforma.
Este modelo tem como principal funo a simulao da tendncia da evoluo da despesa com penses.
No entanto, no esta a sua nica funcionalidade, dado que simula ainda um conjunto de outras prestaes, alm de permitir tambm projetar o nmero de pessoas com remunerao declarada (contribuintes)
e o nmero de penses.
Os resultados do modelo permitem a identificao das tendncias de longo prazo, incluindo as consequncias das alteraes de polticas e de comportamentos econmicos e demogrficos, sendo estas de
especial importncia, nomeadamente para conhecer as implicaes que a situao econmica portuguesa teve nesta componente do Sistema da Segurana Social, assim como os efeitos expectveis, a longo
prazo, da demografia e da economia. Considera-se importante salientar que a interpretao dos resultados deve ter em conta o facto de os modelos de natureza atuarial/contabilstica, tal como todos os modelos econmicos, serem imagens simplificadas da realidade, baseados em pressupostos. Assim, os seus
resultados variam em funo dos pressupostos que se assumirem.
197
198
RELATRIO OE2016
Anexos
Face ao volume de receitas e despesas considerado na execuo provisria do Oramento da Segurana
Social para 2015, o saldo da componente de repartio do sistema previdencial dever cifrar-se, neste
1
ano, em cerca de 1030 milhes de euros e em 2016 nos 650 milhes de euros (preos correntes).
A6.Quadro 1. Projeo da Conta da Segurana Social Sistema Previdencial - 2015 a 2060
(milhes de euros, preos de 2015)
RECEITAS TOTAIS
Das quais:
Contribuies e Quotizaes
(em % PIB)
DESPESAS TOTAIS
Das quais:
Subsidio por Doena e Tuberculose
Subsidio de Parentalidade
Sub. Desemprego + Indemn. compensatria por
salrios em atraso + Polticas ativas de emprego
Subsidio por Morte
Penses
(em % PIB)
2015
18 808
2016
19 855
2020
20 377
2030
23 054
2040
25 052
2050
26 605
2060
28 427
14 042
14 771
15 908
18 508
20 442
21 947
23 745
8,0%
8,1%
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
17 893
19 224
20 663
24 315
27 256
29 328
29 939
484
407
429
441
476
456
554
515
612
536
657
512
711
534
1 447
103
11 952
1 325
105
12 284
1 317
114
13 668
1 148
132
17 297
1 108
147
20 156
1 191
164
22 085
1 304
180
22 467
6,8%
6,7%
7,0%
7,7%
8,1%
8,2%
7,7%
1 805
853
8 763
1 830
843
9 081
1 970
841
10 275
2 380
907
13 306
2 717
907
15 707
2 936
814
17 421
2 992
949
17 639
1 030
647
-286
-1 262
-2 204
-2 723
-1 512
0,6%
0,4%
-0,1%
-0,6%
-0,9%
-1,0%
-0,5%
14 100
15 179
15 598
10 747
8,0%
118,0%
8,3%
123,6%
8,0%
114,1%
4,8%
62,1%
Das quais:
Sobrevivncia
Invalidez
Velhice
FEFSS
FEFSS (rent.4,3% c/p e 3,8% l/p)
FEFSS em % PIB
FEFSS em % despesa com penses
Tm-se verificado transferncias extraordinrias efetuadas via Oramento de Estado (a preos correntes,
857 milhes de euros em 2012, 1430 milhes de euros em 2013, 1329 milhes euros em 2014 e 894
milhes de euros em 2015) e prev-se que possam rondar os 653 milhes euros, em 2016, evitando-se
assim o recurso ao Fundo de Estabilizao Financeira da Segurana Social nestes anos de desequilbrio
financeiro do Sistema de Segurana Social.
Tendo por base os pressupostos assumidos, os resultados da projeo foram afetados pela reviso em
baixa da populao residente em Portugal entre 2014 e 2060, quando comparados com o exerccio anterior. Por outro lado, ainda que o aumento das contribuies e quotizaes apresente valores mais expressivos, perante o aumento esperado da despesa, antecipa-se um saldo negativo do Sistema ao longo de
toda a projeo, no superior a 1% do PIB.
Espera-se, igualmente, que a despesa com penses do previdencial aumente dos 6,8% do PIB, em 2015,
para os 7,7% do PIB em 2060. As receitas provenientes das contribuies e quotizaes devero seguir
uma tendncia semelhante, passando de 8,0% do PIB em 2015 para 8,2% do PIB em 2060.
No est considerado neste saldo os rendimentos do sistema previdencial de capitalizao no valor de 386 milhes
de euros, para 2015, e de 449 milhes de euros na previso para 2016
RELATRIO OE2016
Anexos
A6.Grfico 1. Despesa com Penses do Regime Geral por Eventualidade, 2015 a 2060
(milhes de euros, preos de 2015)
25 000
20 000
15 000
Velhice
Invalidez
Sobrevivncia
10 000
5 000
0
2015
2020
2025
2030
2035
2040
2045
2050
2055
2060
O grfico 1 permite visualizar a distribuio da despesa em penses do regime geral. Esta despesa ,
maioritariamente para penses de velhice (5,0% do PIB em 2015, 6,1% em 2060). J a despesa com
penses de invalidez e com penses de sobrevivncia menos significativa, assumindo valores entre
0,3% e 0,5% do PIB, no caso das penses de invalidez e em torno de 1% para as de sobrevivncia.
199
200
RELATRIO OE2016
Anexos
A8. Lista de Acrnimos e Siglas
Descrio
AC
Administrao Central
ACM
ACT
AD&C
AdP
ADSE
AICEP
AL
Autarquias Locais
AMA
ANPC
ANSR
AP
APA
APRAM
Portos da Madeira
AR
Assembleia da Repblica
AT
AUGI
BANIF
bbl
Barrel
BCE
BdP
Banco de Portugal
BEI
BES
BPN
BT
Bilhetes do Tesouro
C2B
Costumer to Bank
CA
Certificados de Aforro
CARRIS
CAV
CCDR
CE
Comisso Europeia
CEDIC
CEDIM
CEF
CEFA
CES
CGA
CITIUS
CMFRS
RELATRIO OE2016
Anexos
CoCos
COSME
CP
CPL
CPLP
CSA
CSI
CT
Certificados do Tesouro
CTUP
DGAEP
DGEstE
DGLAB
DGO
Direo-Geral do Oramento
DGRM
DMR
DUC
EDIA
EDP
EEA Grants
EMPORDEF
ENATUR
EP
Estradas de Portugal, SA
EPAL
EPE
EPR
ERS
ESPAP
EUA
EUR
Euro
EURIBOR
EUROPOP
FAM
FBCF
FC
Fundo de Coeso
FCT
FEDER
FFC
FLAD
FMI
FND
201
202
RELATRIO OE2016
Anexos
FRI
FSE
FUR
GAFMNE
GAFPCM
GALP
GBP
I&D
Investigao e Desenvolvimento
IABA
IAPMEI
IAS
ICA
IDE
IEFP
IES
IFAP
IGCP
IGeFE
IGFIJ
IHPC
IICT
IMI
IMT
INE
INEM
INL
IP
Infraestruturas de Portugal, SA
IPC
IPMA
IRC
IRN
IRS
IS
Imposto do Selo
ISDA
ISP
IVA
JPY
Japanese Yen
MAFDR
MCDT
MF
RELATRIO OE2016
Anexos
MM
Metro do Mondego, SA
MNE
MST
MTN
MUR
NAV
OCDE
OE
Oramento do Estado
ONU
OPART
OPEP
ORAA
ORAM
OSS
OT
Obrigaes do Tesouro
P.P.
Pontos Percentuais
PAEF
PAEL
PALOP
PARES
Parpblica
Parque Escolar
PDE
PE
Programa de Estabilidade
PEC
PETI3+
PGRH
PIB
PII
PME
PO
Programa Oramental
POCI
POCISSSS
POISE
POSEUR
PPA
PPP
Parcerias Pblico-Privadas
PT
Portugal Telecom
PT2020
Portugal2020
QCA
203
204
RELATRIO OE2016
Anexos
QREN
RAA
RAM
RCE
REFER
RGSS
RJSPE
RMMG
RNB
RPT
RSI
RTP
SA
Sociedade Annima
SARL
SCML
SCUT
SDR
SEC2010
SEE
SEF
SEL
SEPA
SER
SFA
SGPS
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SIRESP
SMN
SNS
SPE
SPN
SSAP
STCP
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SWIFT
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TARGET2
TC
Tribunal de Contas
TIC
RELATRIO OE2016
Anexos
TPA
UE
Unio Europeia
UL
Universidade de Lisboa
UNESCO
USD
UTAM
UTAP
ZEC
205