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Cdigo de Gobierno
Institucional
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1.1
Alcance
El Banco es una entidad autrquica de derecho pblico provincial que posee carcter de Banco de
Estado, con el origen, garantas y privilegios declarados en el Prembulo y en los Artculos 31 y 121
de la Constitucin Nacional, en la Ley Nacional de origen contractual Nmero 1.029, en la
Constitucin de la Provincia de Buenos Aires y en las Leyes de la Provincia.
Como tal, se encuentra regida por la Ley Provincial N 9.434/79, que constituye su Carta Orgnica y
normas legales y especficas que regulan la actividad bancaria, y reconoce el compromiso de
formalizar la manera en la que el Directorio y la Gerencia General del Banco de la Provincia de
Buenos Aires de acuerdo a sus respectivas competencias- dirigen sus actividades y negocios para
el cumplimiento de los objetivos estratgicos:
Estableciendo polticas para cumplir los objetivos institucionales;
Asegurando que las actividades cumplan con niveles de seguridad y solvencia,
ajustndose a las leyes y normas vigentes;
Definiendo los riesgos que asume la Entidad;
Protegiendo los intereses de los depositantes;
Asumiendo la funcin social encomendada por Carta Orgnica, como as tambin las
responsabilidades en ella contenidas frente al Gobierno de la Provincia de Buenos
Aires;
Realizando sus operaciones diarias.
1.2
1.2.1. Antecedentes
Los rganos de gobierno del Banco de la Provincia de Buenos Aires desde siempre se han
preocupado por mantener y difundir el concepto de buen gobierno, siguiendo un conjunto de
principios rectores que fueron adecundose al crecimiento de la entidad financiera y a las
exigencias del sistema financiero en su conjunto.
En este sentido, la Entidad ha mantenido el permanente compromiso de sistematizar normas y
principios, definiendo la estructura, composicin y responsabilidades que deben tener sus rganos
de gobierno, reglar las relaciones entre los mismos y asegurar su actuacin coordinada, as como el
compromiso de adoptar prcticas de buen gobierno, tica y transparencia.
1.2.2. Definicin
El presente tiene por objeto reflejar esas prcticas y polticas que en materia de buen gobierno
rigen todas las actuaciones del Banco y, en particular, las relacionadas con la gestin de todos los
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1.3
Se trata de todos aquellos documentos con fuerza legal emanados de rganos provinciales y
nacionales que regulan la actividad financiera y bancaria, enmarcados en el particular status
jurdico-institucional del Banco.
1.3.3. Reglamentos Internos.
Se trata de normativa interna dictada por el Directorio, a travs de sus resoluciones, los cuales
regulan el desarrollo de actividades y operaciones del Banco.
1.3.4. Estatuto y Reglamento de Disciplina
El Estatuto para el Personal del Banco de la Provincia de Buenos Aires establece los principios
fundamentales que regulan el desempeo de los empleados en la Entidad, as como sus derechos y
obligaciones y comprende a todas las personas que prestan servicios remunerados en
dependencias del Banco.
Por su parte el apartado Reglamento de Disciplina rige para todo el personal del Banco y regula
las medidas disciplinarias incluyendo las expulsivas - que pudieran aplicrseles en desempeo de
sus funciones y por incumplimiento de lo reglamentado en la Carta Orgnica, Estatuto y de toda la
normativa que rige el funcionamiento de la Entidad.
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Las precitadas normas legales y administrativas tienen por alcance a todas las actividades y
negocios del Banco de la Provincia de Buenos Aires y se basan en los valores, tica y transparencia
de la organizacin, con el fin de velar por los intereses de la Entidad, la Provincia de Buenos Aires,
los inversores, depositantes, clientes y pblico en general.
1.3.5. Cdigo de Conducta en el Rol de Agente de Liquidacin y Compensacin Integral (ALyC)
Por Resolucin de Directorio N 2/14 se dispuso la inscripcin del Banco en el Registro de Agentes
administrado por la CNV (Comisin Nacional de Valores), bajo la figura de Agente de Liquidacin y
Compensacin y Agente de Negociacin.
En atencin a la normativa dispuesta por la CNV referida a la prevencin, deteccin, control y
sancin de las conductas contrarias a la transparencia, al deber de lealtad y diligencia frente a los
inversores y dems participantes del Mercado de Capitales; el Banco Provincia aprob por
Resolucin de Directorio N 1463/14 el Cdigo de Conducta para la actuacin como Agente de
Liquidacin y Compensacin Integral (ALyC). El documento es de libre acceso y puede consultarse
en el apartado de Informacin Pblica disponible en el sitio web institucional.
1.4
Polticas de relacin
El Banco establece sus vnculos con los organismos de contralor mediante declaraciones y
procedimientos aprobados por el Directorio y la Gerencia General. En este ltimo caso, de acuerdo
a las delegaciones que le efecte el Directorio.
1.4.3. Polticas con Vinculados
El Banco cumple con las disposiciones y deberes de informacin establecidos para las entidades
financieras.
Las operaciones con vinculados y subsidiarias son consideradas e informadas teniendo en cuenta la
definicin contenida en las normas sobre Fraccionamiento del riesgo crediticio y tratndose de
subsidiarias lo previsto en las normas sobre Supervisin Consolidada.
El Digesto Administrativo de la Entidad en su Mdulo 6: Prstamos Parte II, Captulo 7 regula las
operaciones con personas o empresas del sector privado no financiero vinculadas al Banco
estableciendo el tipo de operaciones aprobadas que podrn realizarse, lmites y operaciones
comprendidas y las sanciones de las que son pasibles en caso de incumplimientos a lo normado.
1.4.4. Polticas con Proveedores
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El Banco posee mltiples canales de comunicacin con sus clientes; va internet desde su pgina
electrnica www.bancoprovincia.com.ar, a travs de su red de filiales en forma personalizada y
mediante sus canales alternativos: Centro de Contacto Telefnico, Twitter, Facebook, correo
electrnico, red de cajeros automticos, Banca Internet Provincia y banca automtica en terminales
autoservicios ubicados en las unidades de negocios.
1.5
En las buenas prcticas de gobierno se destaca la importancia del rgano directivo, rector de la
organizacin, que canaliza la estructura y el funcionamiento de sus rganos de administracin y
control en inters de la organizacin.
Segn lo establece su Carta Orgnica, la estructura del Banco de la Provincia de Buenos Aires est
constituida por un Directorio, cuyos miembros son nombrados por el Poder Ejecutivo Provincial con
acuerdo del Senado Provincial, y un Gerente General y un Subgerente General. Asimismo, el
reglamento interno establece la creacin y competencias de Subgerencias Generales de rea.
1.5.1. Directorio
La Carta Orgnica de la Entidad establece que el Banco ser gobernado por un Directorio
compuesto por un (1) Presidente y ocho (8) vocales argentinos designados por el Poder Ejecutivo
Provincial con acuerdo del Senado de la Provincia de Buenos Aires. El Presidente y los vocales
debern contar con antecedentes de reconocida idoneidad.
Los miembros durarn cuatro (4) aos en sus funciones, pudiendo ser reelectos. Los vocales se
renovarn por mitades cada dos (2) aos.
No podrn ser Presidentes o Directores los legisladores, magistrados, intendentes municipales y
miembros de los concejos deliberantes; funcionarios o empleados a sueldo, sean de los gobiernos
de la Nacin, de las provincias o municipalidades; administradores, presidentes, directores,
gerentes o empleados de otros bancos. Quedan exceptuados de las inhabilitaciones precedentes
los que desempeen cargos en organismos oficiales de coordinacin econmica o financiera de
orden nacional, provincial o interprovincial y los que desempeen cargos docentes.
En la primera sesin que realice cada ao el Directorio nombrar de su seno al Vicepresidente y al
Secretario.
Si el cargo de Presidente o Director quedara vacante se nombrar reemplazante para completar el
perodo.
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La Carta Orgnica de la Entidad establece que la administracin del Banco, ser ejercida por
intermedio del Gerente General.
Las funciones de la Gerencia General son reglamentadas por el Directorio, siendo el Gerente
General asesor directo del Presidente y Directores.
1.5.4. Conflictos de Inters
2
2.1
El Directorio se reunir por lo menos dos (2) veces por semana con "qurum" de cinco (5)
miembros incluido el Presidente. Las decisiones se tomarn por mayora de votos y el Presidente,
en caso de empate, tendr doble voto.
Las facultades y obligaciones del Directorio estn detalladas y reglamentadas en la Carta Orgnica
del Banco. Adicionalmente este rgano deber:
Velar por la liquidez y solvencia de la Entidad financiera.
Velar por los objetivos estratgicos y valores organizacionales.
Aprobar la estrategia global del negocio y su poltica.
Supervisar la gestin de la Gerencia General y su consistencia con las polticas
definidas.
Formar a la Gerencia General en la implementacin de los procedimientos de gestin
de riesgos, los procesos y controles.
Evaluar con una periodicidad y seguimiento anual los procedimientos de gestin de
riesgos, los procesos y controles.
Monitorear el perfil de riesgo de la Entidad.
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2.2
Independencia
Los Directores son designados por el Poder Ejecutivo Provincial con acuerdo del Senado de la
Provincia de Buenos Aires. No podrn ser Presidentes o Directores del Banco los casos enumerados
en el Artculo 19 de la Carta Orgnica.
Durante el 2014 se realizaron 104 sesiones de Directorio y se suscribieron 1.753 actas.
2.3
A fin de asegurar que la delegacin de actividades no perjudique a los clientes ni la seguridad de las
operaciones de la Entidad, el Directorio establece una poltica que contempla estos acpites y la
seleccin del prestador, preocupndose adems por lograr que el vnculo con el mismo se
establezca mediante contratos que contemplen claramente los derechos y responsabilidades de las
partes.
Por tratarse de una entidad financiera estatal, el Banco selecciona sus proveedores mediante el
proceso de contrataciones establecido por la Ley de Contabilidad de la Provincia, el Reglamento de
Contrataciones propio de la Entidad, aprobado por el Directorio segn Resolucin Nro. 1622/12 y
sus modificatorias; y el Rgimen Propio establecido en el marco del artculo 73 de la Ley de Obras
Pblicas, la cual contempla que la eleccin y contratacin de proveedores siempre deber estar
fundamentada en criterios tcnicos, profesionales, ticos y en las necesidades de la Institucin,
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debiendo ser conducidas por medio de procesos predeterminados que garanticen la mejor relacin
costo/beneficio y la transparencia de las contrataciones.
2.4
Dependencias
3
3.1
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Utilizar efectivamente el trabajo llevado a cabo por las auditoras interna y externa y las
funciones relacionadas con el sistema de control interno.
Conocer la estructura operativa de la Entidad.
Gestionar las distintas reas teniendo en cuenta las opiniones de los Comits y
Comisiones afines a las mismas.
3.2
Comisiones y Comits
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Funcionamiento
Lineamientos generales:
Las comisiones y los comits deben sesionar con la periodicidad que se acuerde.
Independientemente de ello, en caso de que la urgencia del tema lo amerite podrn
establecerse fechas especficas.
Para sesionar deben estar presentes, como mnimo, dos de los miembros del Directorio que
componen la comisin o el comit. En caso de ausencia de los titulares y a fin de no
demorar el despacho de los asuntos sometidos a su consideracin, podrn ser
reemplazados por otros miembros del Directorio siempre que su participacin no
comprometa la independencia de los temas a tratar.
Los temas tratados en la sesin sern registrados en una minuta abreviada o documento
que correspondiere en su caso, debiendo ser suscriptas por los miembros de la comisin o
comit que hayan concurrido a la sesin.
Lineamientos especficos:
Cada comisin o comit podr establecer su propio Reglamento Interno de Funcionamiento
adaptndolo a la dinmica de sus asuntos, considerando los lineamientos generales
establecidos y, en el caso de los comits, las regulaciones de las entidades de contralor.
Responsabilidades:
Del Coordinador:
Determinar la periodicidad o el da, hora y lugar en que se efectuar la sesin.
Establecer los temas que sern tratados en cada reunin.
Presidir las reuniones de la comisin o el comit.
Controlar y firmar las minutas abreviadas o documento que correspondiere de la comisin
o del comit.
Opinar sobre los temas tratados.
Controlar que los asuntos del mbito de competencia de la comisin o del comit incluidos
en el orden del da de los temas a despachar en la sesin de Directorio, hayan sido tratados
y opinados por la comisin o el comit que preside y posteriormente remitidos con
antelacin suficiente para la reunin de dicho Cuerpo.
De los funcionarios de la Gerencia General y Subgerencias Generales de rea:
Consensuar con las unidades orgnicas bajo su supervisin, los temas a proponer para las
reuniones de la comisin o el comit, elevando los mismos a consideracin del
Coordinador.
Proponer al Coordinador la periodicidad o fecha, da y hora en que se efectuar la reunin.
Controlar que los temas a tratarse sean presentados con los elementos de juicio suficientes
para permitir a la comisin o al comit adoptar una opinin.
Opinar sobre los temas tratados.
Brindar a la comisin o al comit informacin necesaria de cada uno de los asuntos
tratados.
Firmar la documentacin de la comisin o el comit, en los casos que corresponda.
De los Gerentes, Subgerentes Departamentales y Funcionarios responsables de las unidades
orgnicas que conforman la comisin o el comit:
Proponer a la instancia de Gerencia General que lo supervisa los temas a tratar en las
reuniones de la comisin o el comit.
Elaborar informes ejecutivos y dems documentacin que facilite la toma de decisiones
para los temas que sern tratados en cada sesin, los cuales deber suministrar con la
debida antelacin al Secretario de la comisin o directamente a los miembros de la
comisin o el comit para su previo anlisis.
Atender las consultas que se presenten sobre los temas que se tratan.
Controlar la redaccin de los documentos.
Firmar los documentos en los casos que corresponda.
En caso de haber sido designado, guardar los documentos de las reuniones mantenidas por
el trmino del plazo establecido por la comisin o el comit y el definido por entidades de
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El Banco tiene establecido el funcionamiento de las siguientes Comisiones y Comits del Directorio:
4.1
Comit de Auditora
Objetivos: Analizar las observaciones producidas por la Auditora Interna, efectuar el seguimiento
de su regularizacin e implementacin de las recomendaciones efectuadas, coordinar las funciones
de control interno y externo que interactan en la Entidad (Unidad de Auditora Interna, Auditora
Externa, Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, etc.); y desarrollar programas de
capacitacin para que los miembros del presente Comit tengan una base de conocimientos
apropiada que les permita desarrollar sus tareas.
Asimismo, revisar y aprobar el plan de trabajo anual de la Unidad de Auditora Interna, tomar
conocimiento del planeamiento de la Auditora Externa, como de los estados contables anuales,
trimestrales e informes del auditor externo emitidos sobre stos; y mantener comunicacin con
funcionarios de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, responsables del
control de la Entidad.
Responsabilidades: De acuerdo a lo requerido por el Banco Central de la Repblica Argentina en su
Comunicacin A 2525 Normas Mnimas sobre Controles Internos.
Integrantes: 3 integrantes del Directorio; la Subgerencia General del rea de Finanzas; la Unidad
de Auditora Interna; las Gerencias de Contadura y de Procesos y Organizacin; y la Unidad de
Soporte Administrativo y Profesional.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 949/97 que establece
las normas mnimas sobre controles internos de la Entidad, y las responsabilidades del Comit
segn la comunicacin del B.C.R.A A 2.525; Resolucin N 1250/12 que establece su objetivo.
Asimismo, a travs de las Resoluciones N 613/13 y 2.022/13, se modifica la composicin y la
denominacin del Comit. Los objetivos, responsabilidades y conformacin del Comit estn
normados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comit
de Auditora. Las responsabilidades del Comit se determinan de acuerdo a lo requerido por el
Banco Central de la Repblica Argentina en su Comunicacin A 2525 Normas Mnimas sobre
Controles Internos.
Frecuencia de sesin: quincenal.
4.2
Comisin de Administracin
Objetivos: Evaluar y elevar con opinin al Directorio propuestas de llamados a licitacin pblica y la
aprobacin de sus adjudicaciones, contrataciones en forma directa segn sus montos, conforme lo
normado en la Ley de Contabilidad de la Provincia de Buenos Aires N 7.764/71; el Reglamento de
Contrataciones del Banco de la Provincia de Buenos Aires y el Rgimen de Obras Pblicas del Banco
de la Provincia de Buenos Aires, as como la seleccin de oferentes en licitaciones por el sistema de
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4.3
Objetivo: Efectuar el seguimiento del Plan de Negocios y Proyecciones del Banco, analizar los
desvos verificados y el cumplimiento de las metas de captacin de depsitos y colocacin de
prstamos, vigilando el cumplimiento de los objetivos estratgicos fijados por el Directorio.
Intervenir en la definicin de las polticas relativas al establecimiento de tasas activas de inters y
rentabilidad aplicables a distintos productos del Banco.
Responsabilidades:
1. Revisar y someter a consideracin del Directorio el Plan de Negocios y Proyecciones a ser
presentado anualmente al Banco Central de la Repblica Argentina.
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2. Revisar y someter a consideracin del Directorio el Plan Estratgico a ser presentado al Banco
Central de la Repblica Argentina, para el encuadramiento de la entidad en las distintas
regulaciones prudenciales.
3. Evaluar en forma peridica el grado de cumplimiento del Plan de Negocios y del Plan
Estratgico, analizar los desvos verificados y proponer los ajustes y medidas que se estimen
pertinentes.
4. Analizar los parmetros aplicables para la determinacin de las tasas activas de inters y
rendimiento de las lneas de crdito del Banco, para su posterior consideracin por parte del
Directorio.
5. Tomar conocimiento del rendimiento y spread de los principales activos y lneas de crdito; la
tasa de corte y el costo de fondeo de la entidad.
6. Revisar y opinar respecto del cumplimiento de las metas fijadas por el Directorio sobre el
posicionamiento del Banco dentro del sistema financiero.
7. Observar el cumplimiento de las disposiciones normativas y obligaciones establecidas por las
entidades de contralor.
8. Intervenir como instancia previa opinando sobre los temas de su competencia cuya resolucin
deba ser elevada al Directorio.
Integrantes: 3 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del rea de
Comercializacin y Crditos, Subgerencia General del rea de Finanzas, Unidad de Control de
Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos, Negocios Financieros, Poltica y
Proyecciones Financieras, Mercado de Capitales, Contadura, Comercio Exterior, Tesorera General,
Poltica Comercial, Banca Agropecuaria, Banca Corporativa, Banca Pyme, Proyectos de Inversin y
Medio Ambiente, Gestin de Riesgos, Control de Gestin y Estudios Econmicos.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin N 717/05 que establece su objetivo
bsico, integrantes y temarios a analizar en cada sesin; Resolucin N 1.250/12 que modifica su
objetivo. Asimismo, a travs de las Resoluciones N 2.013/11, 2022/13, se modifica la composicin
del Comit; y por Resolucin N 47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades, conformacin y
reglamento interno de funcionamiento de la Comisin. Los objetivos, responsabilidades,
conformacin y reglamento interno de funcionamiento del comit estn recopilados en el Manual
de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comit de Administracin de
Activos y Pasivos.
Frecuencia de sesin: mensual.
4.4
Comit de Crditos
Responsabilidades:
1. Establecer mrgenes crediticios por monto global y/o lneas de crditos a personas fsicas y/o
jurdicas sujeto a las condiciones, normas y atribuciones crediticias que fije el Directorio y a las
regulaciones vigentes en la materia.
2. Resolver prrrogas, reprogramaciones y/o readecuaciones de estructuras de financiamiento que
sean sometidos a su consideracin, de endeudamientos que se encuentren dentro de la etapa de
mora temprana.
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4.5
Objetivo: Evaluar el cumplimiento del marco regulatorio vigente sobre prevencin del lavado de
dinero, y de las polticas y objetivos establecidos por el Directorio en la materia.
Responsabilidades:
1. Efectuar el seguimiento sobre el cumplimiento de las polticas establecidas por el Directorio,
debiendo reportar al mismo con la periodicidad que ste determine.
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4.6
Comisin de Sumarios
Objetivo: Evaluar las propuestas de resoluciones sobre expedientes sumariales, ya sea en el marco
disciplinario como en el patrimonial, cuando la normativa determine la intervencin del Directorio
o, cuando por sus caractersticas, lo amerite
Responsabilidades:
1. Observar el cumplimiento del marco normativo previsto en la Carta Orgnica, en el Estatuto y en
el Reglamento de Disciplina para el personal del Banco y en las polticas en materia sancionatoria
establecidas por el Directorio.
2. Intervenir como instancia previa, opinando sobre temas cuya resolucin se eleva al Directorio.
3. Colaborar con la Comisin de Unidades de Negocios a fin de evitar hechos dolosos o
fraudulentos en perjuicio de la Institucin.
4. Proponer adecuaciones a las normas disciplinarias vigentes.
Integrantes: 4 integrantes del Directorio, Subgerencia General del rea de Asuntos Jurdicos y
Sumarios.
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4.7
Integrantes: 4 integrantes del Directorio, Subgerencia General del rea de Asuntos Jurdicos,
Secretara de Actas, Gestin Operativa de Mora, Recuperacin Crediticia y Asuntos Judiciales
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin N 1250/12 que establece su objetivo.
Las Resoluciones N 2.013/11 y 2.022/13 modifican la composicin de la Comisin; y la Resolucin
47/15 aprueba objetivos, responsabilidades y conformacin de la Comisin. Los objetivos,
responsabilidades y la conformacin de la comisin estn recopilados en el Manual de la
Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Asuntos Jurdicos y
Mora.
Frecuencia de sesin: semanal.
4.8
Objetivos: Dar tratamiento a las polticas y reglamentos internos que regulan la gestin del
personal y a las acciones para su desempeo, en alineacin con los objetivos comerciales de la
Institucin.
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Opinar sobre las modificaciones al reglamento Orgnico del Banco que deban ser sometidos a
consideracin de Directorio.
Responsabilidades:
1. Revisar los planes de capacitacin y desarrollo para el personal y aqullas modificaciones que
surjan a los mismos, en los casos en que correspondan ser elevados al Directorio.
2. Revisar y propiciar las polticas y proyectos de incentivos econmicos al personal, vigilando la
consistencia y coherencia respecto de la cultura, los objetivos, los negocios a largo plazo, la
estrategia y el entorno de la entidad.
3. Opinar sobre los reglamentos internos en materia de personal y especficos vinculados a
concursos.
4. Elevar con opinin las propuestas de creacin y modificacin de puestos y de reglamentos
orgnicos internos.
5. Evaluar y opinar sobre las acciones tendientes a alinear el desempeo del personal con los
objetivos comerciales de la Institucin.
6. Proponer a Directorio la actualizacin de la clasificacin de unidades de negocios.
Integrantes: Presidente, 2 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del
rea de Comercializacin y Crditos; Sugerencia General del rea de Servicios y Control Operativo,
Gestin de las Personas, Red de Filiales y Procesos y Organizacin.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin N 391/13 que establece su objetivo.
Resoluciones N 617/14 y 2.022/13, que modifican la composicin de la Comisin; y la Resolucin
47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades y conformacin de la Comisin. Los objetivos,
responsabilidades y la conformacin de la comisin estn normados en el Manual de la
Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Recursos Humanos y
Red de Filiales.
Frecuencia de sesin: quincenal.
4.9
Objetivos: Dar tratamiento institucional a las polticas y el planeamiento de las reas del Banco que
administran los sistemas de informacin y la tecnologa informtica. Velar por el cumplimiento de
las normas establecidas por el B.C.R.A. en su Comunicacin A 4.609 del 27/12/2006 y
complementarias, mediante la cual se establecen los requisitos mnimos de gestin,
implementacin y control de los riesgos relacionados con tecnologa informtica, sistemas de
informacin y recursos asociados.
Responsabilidades:
1. Observar el cumplimiento de las polticas establecidas por el Directorio, en particular las
concernientes al rea informtica, la seguridad y la administracin del riesgo relacionado con los
sistemas de informacin y la tecnologa informtica.
2. Conformar el Plan Estratgico de Tecnologa Informtica y Sistemas, manifestando los
comentarios que estime pertinentes en relacin con la naturaleza, alcance y oportunidad del
mismo, a efecto de elevar al Directorio para su aprobacin.
3. Aprobar el Plan de Trabajo Operativo anual que sustenta las acciones a concretar para
materializar el Plan Estratgico de Tecnologa Informtica y Sistemas.
4. Evaluar en forma peridica el plan mencionado precedentemente y revisar su grado de
cumplimiento, detectando desvos y proponiendo los ajustes que se estimen necesarios.
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5. Evaluar y resolver sobre los planes de accin a seguir, relativos a las presentaciones que las reas
del Banco integrantes del Comit efecten con relacin a los distintos temas inherentes a cada una
de ellas.
6. Vigilar el adecuado funcionamiento del entorno de Tecnologa Informtica.
7. Contribuir a la mejora de la efectividad del mismo.
8. Solicitar la participacin de funcionarios, especialistas o profesionales, cuando lo considere
necesario conforme los temas a tratar.
9. Intervenir como instancia previa, opinando sobre los temas cuya resolucin deba ser elevada al
Directorio.
10. Revisar los informes emitidos por las auditoras relacionados con el ambiente de Tecnologa
Informtica y Sistemas y velar por la ejecucin, por parte de la Gerencia General, de acciones
correctivas tendientes a regularizar o minimizar las debilidades observadas.
11. Efectuar el seguimiento sobre el cumplimiento de las disposiciones que, en las distintas
materias de competencia, emitan los organismos pertinentes.
12. Definir y regular las formalidades de funcionamiento del presente Comit.
13. Mantener una comunicacin oportuna con los funcionarios de la Gerencia de Auditora Externa
de Sistemas de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiaras del BCRA, en relacin con
los problemas detectados en las inspecciones actuantes en la entidad y con el monitoreo de las
acciones llevadas a cabo para su solucin.
Integrantes: 4 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del rea de
Administracin, Subgerencia General del rea de Procesos y Tecnologa, Subgerencia General del
rea de Servicios y Control Operativo; Sistemas de Informacin, Proteccin de Activos de
Informacin, Procesos y Organizacin, Gestin de Riesgos y Gestin de Calidad.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 219/08 que establece
objetivos, responsabilidades e integrantes del Comit; y las resoluciones N 2.022/13 y 617/14, que
modifican su composicin e integracin. Los objetivos, responsabilidades y la conformacin del
comit estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del
Directorio, Comit de Tecnologa Informtica y Operaciones.
Frecuencia de sesin: quincenal.
4.10
Objetivo: Dar tratamiento a las propuestas de estrategias comerciales y polticas crediticias que
contribuyan a la captacin y fidelizacin de clientes y al financiamiento y desarrollo de los
individuos y de los distintos sectores de la economa de la Provincia de Buenos Aires.
Responsabilidades:
1. Evaluar los lineamientos y objetivos del Plan de Negocios del Banco e informar los avances y
diagramar ajustes en caso de detectar desviaciones.
2. Proponer adecuaciones a la normativa comercial y crediticia vinculada al universo de productos
y servicios organizacionales.
3. Tomar conocimiento de los desvos que se presenten en el Plan Operativo Comercial con
respecto a las metas establecidas, informando las medidas correctivas implementadas para su
regularizacin.
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9. Emitir opinin, en los casos que por su relevancia lo ameriten, respecto de la informacin
vinculada a su mbito de competencia, que deba ser remitida a los organismos de contralor.
10.Observar el cumplimiento de los requerimientos tcnicos y las disposiciones normativas
establecidas por las entidades de contralor.
11. Intervenir como instancia previa opinando sobre los temas de su competencia cuya resolucin
deba ser elevada a Directorio.
Integrantes: 3 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del rea de
Finanzas, Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos,
Negocios Financieros, Poltica y Proyecciones Financieras, Mercado de Capitales, Contadura,
Comercio Exterior y Tesorera General.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin N 1.250/12 que establece su objetivo.
Asimismo, a travs de las Resoluciones N 2.013/11 y 2022/13, se modifica su composicin; y la
Resolucin 47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades, conformacin y reglamento interno de
funcionamiento de la Comisin. Los objetivos, responsabilidades, conformacin y reglamento
interno de funcionamiento de la comisin estn recopilados en el Manual de la Organizacin,
Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Finanzas.
Frecuencia de sesin: quincenal.
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importantes y recomendar acciones cuando los riesgos tengan implicancias sustanciales para la
actividad del Banco.
10. Analizar los impactos previstos por la incorporacin de los nuevos productos y servicios y las
modificaciones a los sistemas y procesos existentes en el Banco, recomendando cursos de accin.
11. Aprobar los programas de difusin interna y capacitacin del sistema de gestin del riesgo a
todas las reas y funcionarios de la entidad, as como determinar el tipo y frecuencia de difusin de
la informacin sobre exposicin a riesgos.
12. Someter a consideracin de Directorio las polticas y programas para la difusin a terceros de la
informacin sobre la gestin del riesgo.
13. Emitir opinin, en los casos que por su relevancia lo ameriten, respecto de la informacin
vinculada a su mbito de competencia, que deba ser remitida al Banco Central de la Repblica
Argentina.
14. Someter a consideracin de Directorio las excepciones a las polticas y lmites que impliquen un
desvo significativo.
15. Tomar conocimiento de los informes de auditora vinculados al sistema de gestin de riesgos y
efectuar el seguimiento de la adopcin oportuna de medidas correctivas.
Integrantes: 2 integrantes del Directorio, Gerencia General, la Subgerencia General del rea de
Comercializacin y Crditos, la Subgerencia General del rea de Finanzas, la Subgerencia
General del rea de Procesos y Tecnologa, la Subgerencia General de Servicios y Control Operativo;
la Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos, Gestin de
Riesgos y el asesor del Directorio en Polticas Financieras y Mercado de Capitales.
El coordinador o integrante de Directorio, uno de ambos, no podr formar parte de otro comit o
comisin cuyas responsabilidades no sean compatibles con las del presente comit.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 66/12 que establece
objetivos, responsabilidades, reas que lo componen, reglamento interno de funcionamiento y su
gestin administrativa; y Resoluciones N 2022/13 y 617/14 que modifican la composicin del
Comit. Los objetivos, responsabilidades, integrantes, reglamento interno de funcionamiento y la
gestin administrativa del Comit estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3,
Comisiones y Comits del Directorio, Comit de Riesgos.
Frecuencia de sesin: mensual.
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4. Asegurar que las actividades de la Entidad cumplan con los niveles de seguridad y solvencia
necesarios y que se ajusten a la Carta Orgnica y dems leyes y normas vigentes.
5. Supervisar la elaboracin y actualizacin del Cdigo de tica y Conducta que rena los
estndares de conducta profesional y de negocio de la Entidad y elevar al Directorio.
6. Proponer la actualizacin del Cdigo de Gobierno Institucional y normativa relacionadas.
7. Tomar conocimiento sobre cualquier comportamiento que implique un desvo significativo a lo
establecidos en los cdigos de Gobierno Institucional, y tica y Conducta coordinando en dicho
mbito la ejecucin de los planes de accin necesarios para su tratamiento y regularizacin.
8. Promover el cumplimiento de la Poltica de Transparencia, verificando la correcta difusin de
aquella informacin que evidencie un buen gobierno institucional.
Integrantes: El Presidente, 2 integrantes del Directorio, Abogado Asesor del Directorio, Abogado
Asesor del Directorio Adscripto, el Gerente General, el Subgerente General del rea de Procesos y
Tecnologa, el Subgerente General del rea de Asuntos Jurdicos y el Funcionario responsable de la
Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 819/12 que establece
objetivo, responsabilidades y su composicin. Los objetivos, responsabilidades y conformacin del
comit estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del
Directorio, Comit de Gobierno Institucional, tica y Cumplimiento.
Frecuencia: anual y cuando casos puntuales as lo requieran.
4.14
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9. Intervenir como instancia previa, opinando sobre los temas de su mbito cuya resolucin deba
ser elevada a Directorio.
10. Informar al Directorio, como mnimo con una periodicidad semestral sobre el estado de
situacin del Sistema de Gestin de la Calidad y de la Sustentabilidad.
Integrantes: El Presidente, 2 integrantes del Directorio, el Gerente General, el Subgerente General
del rea de Procesos y Tecnologa y el funcionario responsable de Gestin de Calidad, Gestin de
las Personas y Unidad de Comunicacin Corporativa.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin del Directorio N 547/13 que establece
objetivo, responsabilidades, integrantes y reglamento interno de funcionamiento. Resolucin N
2022/13 que modifica la composicin de la comisin. Los objetivos, responsabilidades, integrantes
y reglamento interno de funcionamiento de la comisin estn recopilados en el Manual de la
Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Gestin de la Calidad y
la Sustentabilidad.
Frecuencia: trimestral.
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Documentos complementarios que la regulan: Resolucin del Directorio N 1.270/13, que establece
objetivo, responsabilidades y conformacin de la Comisin. Las Resoluciones N 2022/13 y 617/14
que modifican la composicin de la comisin. Los objetivos, responsabilidades, integrantes y
participantes de la comisin estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3,
Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Unidades de Negocios.
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El Directorio sostiene la poltica de que los profesionales que llevan a cabo la funcin de auditora
interna en la Entidad no sean los mismos profesionales que ejercen la funcin de auditora externa,
de modo de no afectar la independencia y objetividad de ambas funciones.
5.1
Auditora Interna
Auditora Externa
A fin de efectuar esta tarea de manera eficiente, tica y profesional, la Entidad encomienda esta
labor a uno de los estudios ms reconocidos y prestigiosos internacionalmente en materia de
auditora.
El Banco de la Provincia de Buenos Aires tiene establecida como poltica la rotacin del socio
firmante en perodos de cada cinco aos. La poltica adoptada cumple con las disposiciones de la
CONAU Contabilidad y Auditora, captulo F Normas Mnimas sobre Auditoras Externas del
B.C.R.A.
Los auditores externos llevan a cabo la evaluacin de los procesos de control interno relacionados
con la informacin de los estados contables ejerciendo la debida diligencia profesional y
cumpliendo con los ms altos estndares de calidad.
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5.3
Controles internos
Fiscalizacin y Superintendencia
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7
7.1
A fin de promover el buen Gobierno Institucional, la Entidad persigue brindar una apropiada
divulgacin de la informacin dirigida al depositante, inversor, y pblico en general.
A- Medios pblicos de acceso masivo
Publicar en su sitio web www.bancoprovincia.com.ar la siguiente informacin:
a) Carta Orgnica
b) Estructura del Directorio y Gerencia General
c) Estructura organizacional
d) Cdigo de Gobierno Institucional
e) Cdigo de tica
f) Poltica de transparencia
g) Poltica de la Calidad y la Sustentabilidad
h) Cdigo de Conducta como Agente ALyC
i) Rol de Agente Financiero del sector pblico provincial
j) Poltica de Conflicto de Intereses
k) Disciplina de Mercado Requisitos mnimos de Divulgacin
l) Memoria y Estados Contables completos con sus notas, anexos e informe del auditor
externo.
m) Informacin requerida por la Comunicacin A 5460 del B.C.R.A. sobre Proteccin de los
Usuarios de los Servicios Financieros.
B- Medios pblicos de acceso al personal interno
El Banco cuenta con una Intranet con acceso a consulta del Digesto Administrativo que
contempla todo el cuerpo normativo que regula la actividad del Banco, as como a la Carta
Orgnica y leyes complementarias y modificatorias y al Estatuto y Reglamento de Disciplina del
personal.
C- Informes de Gobierno Corporativo
La Memoria anual del Directorio sobre la gestin del ejercicio har mencin sobre el alcance con
que la entidad ha aplicado las polticas y prcticas a que hace referencia este Cdigo y en su caso
los planes de sucesivo encuadramiento en las mismas.
7.2
7.3
En cumplimiento de la norma emitida por el B.C.R.A. sobre Lineamientos para la gestin de riesgos
en las entidades financieras, el Banco se encuentra gestionando los riesgos de manera integral.
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Para ello el Directorio ha aprobado los lineamientos generales de polticas y estrategias que
contiene el modelo adoptado para la gestin de cada riesgo, los procedimientos involucrados y la
estructura funcional necesaria mediante la creacin de la Unidad de Control de Gestin,
Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos.
La misin de la Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos es:
Asistir al Presidente del Banco y, por su intermedio, al Directorio en todas las tareas
derivadas de la gestin de los objetivos institucionales y de la estrategia general de la
Entidad.
Planificar y dirigir el control de gestin y la administracin de riesgos del Banco.
Elaborar las estadsticas y estudios econmicos, as como proyecciones que sean de utilidad
para la toma de decisiones del Banco.
De la Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos dependen las
siguientes unidades orgnicas:
Gestin de Riesgos
Control de Gestin
Estudios Econmicos
Modelos Cuantitativos y Anlisis de la Informacin
Gestin de Riesgos: asegura la gestin integral de los riesgos a los que est expuesta la Institucin,
para identificar, evaluar, seguir, controlar y mitigar los riesgos significativos, con sujecin a los
lineamientos establecidos por el Directorio y las regulaciones vigentes. Est conformada por:
Riesgo de Crdito: Efecta la medicin, anlisis, monitoreo y reporte de los riesgos
crediticios de contraparte, residual, de concentracin y los que le sean asignados por su
instancia de supervisin, as como tambin el anlisis del riesgo pas, de acuerdo a la
estrategia y las polticas aprobadas y los lineamientos establecidos por el Directorio y las
regulaciones vigentes.
Riesgos Financieros: Efecta la medicin, anlisis, monitoreo y reporte de los riesgos de
mercado, tasa de inters y liquidez, estratgicos, de titulizacin y los que le sean asignados
por su instancia de supervisin, de acuerdo a la estrategia y las polticas aprobadas y los
lineamientos establecidos por el Directorio y las regulaciones vigentes.
Riesgo Operacional: Asegura la identificacin de los riesgos operacionales internos y
externos a los que est expuesta la Institucin en el desarrollo de sus actividades, da
tratamiento al riesgo reputacional y a los dems riesgos que le sean asignados por su
instancia de supervisin y administra el marco de gestin de los riesgos de su mbito
conforme los lineamientos establecidos por el Directorio y las regulaciones vigentes.
Control de Gestin evala el desempeo institucional del Banco, controlando el cumplimiento de
las polticas, plan de negocios, y los distintos planes estratgicos, generando informacin para el
seguimiento de los mismos y para la toma de decisiones por parte del Directorio y la Gerencia
General. En virtud de ello se encuentra implementando una base de datos integral de negocios
(datawarehouse) a fin de administrar el modelo de datos del Banco.
Estudios Econmicos gestiona el desarrollo de estudios econmicos, anlisis y proyectos que sirvan
de fundamento para la planificacin y toma de decisiones en las diferentes reas del Banco.
Modelos Cuantitativos y Anlisis de la Informacin analiza la informacin disponible ya sea interna
o externa a la Institucin, con el objetivo de mantener un modelo integral de informacin que
permita desarrollar modelos cuantitativos para dar apoyo a distintas reas del Banco, al momento
de la toma de decisiones.
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7.4
El Banco tiene establecido que sus empleados y/o sus proveedores, que en razn de su cargo o de
su actividad profesional, dispongan o tengan acceso a informacin de clientes, sean responsables
de su custodia y apropiado uso, debiendo en consecuencia observar conductas referidas al uso de
informacin confidencial que comprenden:
La expresa prohibicin de divulgar, por cuenta propia o ajena, directa o indirectamente- ya
sea en forma oral o escrita- a persona fsica o jurdica, pblica o privada, de toda
informacin cuya confidencialidad hubiera sido solicitada o conferida.
Los empleados, que por razn de su cargo o de su actividad profesional, dispongan o
tengan acceso a informacin de clientes, son responsables de su custodia y apropiado uso.
Dar cumplimiento a las exigencias legales vigentes en materia de proteccin de datos de
carcter personal y el secreto bancario.
7.5
El Banco tiene establecido que todo empleado, cualquiera sea su forma de relacin laboral, debe
evitar cualquier situacin que pudiera originar un conflicto de intereses, ya sea privados o
personales, capaces de influir en la imparcialidad y objetividad requeridas para el desempeo de
sus tareas.
Por intereses privados o personales se entender cualquier beneficio que pudiera derivarse para el
empleado, sus familiares o su crculo de amigos y/o terceros.
Segn lo dispone el Estatuto y Reglamento de Disciplina de la Entidad, el personal est obligado a
excusarse de intervenir en todo aquello en que su actuacin pueda originar interpretaciones de
parcialidad o concurra incompatibilidad moral; as como llevar a conocimiento de la Superioridad
todo acto o procedimiento que pueda causar perjuicio a la Institucin o configurar delito o falta
administrativa.
El artculo 25 del citado Estatuto y Reglamento de Disciplina establece que, las transgresiones que
cometan los empleados, sin perjuicio de las responsabilidades civiles o penales que puedan
originar, podrn dar lugar a la aplicacin de las siguientes sanciones:
Llamado de atencin
Apercibimiento
Suspensin condicional
Suspensin
Postergacin en el ascenso
Retrogradacin de categora
Cesanta
Exoneracin
La graduacin y efectos de estas sanciones, as como las autoridades facultadas para imponerlas,
mediante sumario administrativo, se hallan determinadas en la correspondiente reglamentacin.
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7.6
El Banco de la Provincia de Buenos Aires, como institucin autrquica de derecho pblico, orienta
su gestin hacia un modelo de excelencia sobre la base de estndares nacionales e internacionales,
con el propsito de promover el fortalecimiento institucional mediante la implementacin de
herramientas de gestin innovadoras, la mejora de los procesos internos, la seguridad, la
profesionalizacin de sus empleados y la incorporacin de nuevas tecnologas, construyendo una
relacin tica y transparente entre sus clientes, empleados, la comunidad y el medio ambiente.
El Digesto Administrativo de la Entidad en su Mdulo 1: Marco Institucional , Captulo 6 publica la
Poltica de la Calidad y de la Sustentabilidad
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