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NUEVOS ESTANDARES DE LA REGULACION

BANCARIA INTERNACIONAL: DESAFIOS PARA LA
GESTION DE LA BANCA DE DESARROLLO.
Lic. William Hayden Q.
Conferencista
ALIDE

Conferencia dictada en el Seminario: El accionar de la Banca de Desarrollo en Amrica Latina y el Desafo de un Nuevo
Enfoque Normativo para los Organismos de Control realizado en Quito y Guayaquil, Ecuador, los das 29 y 30 de
setiembre de 2010, organizado por la Corporacin Financiera Nacional (CFN), Ecuador con la cooperacin y asesora de
la Asociacin Latinoamericana de Instituciones Financieras de Desarrollo (ALIDE).

1.-EL RIESGO DE CREDITO Y LA NECESIDAD DE REGULACION.

El Riesgo del Crdito.

Riesgo de Anlisis.
Riesgo de Colaterales.
Riesgo de Concentracin.

Riesgo de Tipo de Cambio.

Riesgos de Fraude, legal y
reglamentario.
Riesgo Gerencial.
Riesgo Pas o de transferencia.

2.-EL RIESGO DE CREDITO Y LA NECESIDAD DE CAPITALIZACION.

Efectos en una empresa sin apalancamiento.

Efectos en Banca Comercial.

Efectos en Banca de Desarrollo.

3
2

3.- LA NECESIDAD DE CAPITALIZACIN Y LAS NORMAS

DE BASILEA I Y II .
EL COMIT DE SUPERVISIN BANCARIA

Promover la estabilidad del sistema financiero.

Evitar riesgos sistmicos.
Normas prudenciales para mantener la seguridad y solvencia
de los bancos.
Proteccin al consumidor (ahorrador).

3.-LAS NORMAS DE BASILEA II .

Corrige las deficiencias de

Basilea I y estructura nuevas
normas con base a:

-Pilar I. Clculo de los requisitos mnimos de

Capital.
Introduce
tres
nuevos
conceptos para el riego de crdito:
a)
la probabilidad de incumplimiento (pd),
b)
prdida en el momento de incumplimiento lo
que se conoce como-severidad (lgd) y
c)
exposicin en el momento de incumplimiento (ead). Prdida Operacional.
-Pilar II. Proceso de Supervisin de los Fondos
Propios.
-Pilar III. Disciplina del Mercado.

4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20:

Consejo de Estabilidad Financiera.

Normas sobre adecuacin de Capital.

Controlar las exposiciones extracontables.
Reducir el apalancamiento de los bancos.
Identificacin de riesgos y ampliar el mbito de supervisin,
bancos controlados, bancos en la sombra, titularizadoras,
clasificadoras.

4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20.

REFORMA DE LA ARQUITECTURA FINANCIERA
INTERNACIONAL:10 MBITOS POR MEJORAR
o Afrontar
los
riesgos
que
representan
las
instituciones
sistemticamente importantes creando herramientas que reduzcan
las consecuencias para la sociedad de instituciones demasiado
grandes para quebrar.
o Revisar los procedimientos de resolucin bancaria y de la legislacin
sobre insolvencia para garantizar una liquidacin ordenada de
instituciones transfronterizas complejas muy interconectadas en
caso de quiebra.
o Reforzar las principales infraestructuras y mercados financieros, i.e.,
promoviendo entidades centrales de contrapartida y revisin de las
normas de supervisin.

4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20.

REFORMA DE LA ARQUITECTURA FINANCIERA
INTERNACIONAL:10 MBITOS POR MEJORAR
o Mejorar la calidad, la cantidad, la consistencia y la transparencia del
capital de las entidades de crdito.
o Aplicar ratios de apalancamiento no basadas en el riesgo para
complementar los requerimientos de recursos propios basados en
el riesgo y contribuir a frenar el crecimiento excesivo del balance de
las entidades bancarias.
o Introducir un tratamiento armonizado para el riesgo de liquidez.
o Disear y aplicar reservas de capital y provisiones con perspectiva
de futuro, a fin de mitigar la naturaleza pro cclica inherente a las
actividades financieras.

4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20.

REFORMA DE LA ARQUITECTURA FINANCIERA
INTERNACIONAL:10 MBITOS POR MEJORAR
o Corregir incentivos distorsionados que al recompensar los
beneficios a corto plazo en detrimento del rendimiento a largo
plazo, predisponen a los sistemas financieros hacia un
comportamiento miope.
o Mejorar la transparencia aumentando la disponibilidad de datos
relevantes desde el punto de vista de la estabilidad financiera.
o Asentar los pilares del sistema financiero internacional en
marcos de regulacin y supervisin nacionales pero
internacionalmente coordinadas y en que los que la
supervisin macro-prudencial debe recibir una atencin
adecuada.

5- BASILEA III. UNA NUEVA TORMENTA REGULATORIA.

capital

reactivacin de
los mercados
bancarios

medidas contra-cclicas

Intensificar
las
medidas de control
sobre los seis (6) ejes:

liquidez

riesgo
sistmico

reactivacin
de
los
mercados burstiles y de
inversin.
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5.- BASILEA III. UNA NUEVA TORMENTA REGULATORIA.

Aumentar los requisitos de capital :

6% para hacer frente a posibles
prdidas
+ 3% para colchn de crisis
+ 3% para polticas anticclica,
12%
(hoy la cuota mnima es 4%)

se fijar en
noviembre

En Europa se estima en 139.000 millones de

euros la inyeccin de nuevo capital.
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5.- BASILEA III. UNA NUEVA TORMENTA REGULATORIA.

Requisitos de liquidez : mantener activos

para soportar 30 das en una crisis de retiro
de fondos, pnico, etc.
Obstculos de los Bancos Centrales para
paliar crisis de liquidez bancaria.

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6.- PRUDENCIA EN LA CAPITALIZACION.

(i).Regulacin Micro. Su finalidad es reducir la probabilidad de

que entes individuales quiebren (se interesa
en los rboles).
(ii). Regulacin Macro. Centra la atencin en el sistema como un
todo (se preocupa por el bosque)
(iii) Indice de capitalizacin (capital del banco/activos ponderados
por riesgo).
(iv). Efecto de la reduccin del crdito y del aumento de capital.

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7.- LA RED DE LA REGULACIN Y SUPERVISION BANCARIA.

Bancos Centrales.
Reguladores (superintendencias)
Auditores Internos y Externos.
Agencias Clasificadoras
Comits de Activos y Pasivos.
Comits de Control de Riesgos.
Gerencias de Control y Evaluacin del Riesgo.
.
Disciplina del Mercado.
Marco Jurdico.

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8.- GESTION INTEGRAL DEL RIESGO.

(i)-El Riesgo en la versin Tradicional. Segregado entre las

diferentes reas de negocios y riesgo se asocia a limitar la
probabilidad de prdida y a proteger los activos.

(ii). Risk Management. El riesgo como oportunidades de negocio.

La rentabilidad ajustada por riesgo y asignacin de fondos para
negocios (RORAC).

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8.- GESTION INTEGRAL DEL RIESGO.

Qu entendemos por riesgo?

Contingencia o posibilidad de que suceda un dao, desgracia o
contratiempo (Real Academia).
Posibilidad de prdidas (p) econmicas debido a eventos
adversos (reguladores).
Prdida esperada, es decir, el producto de probabilidad por
severidad (P*L*) en modelos economtricos.
Mxima prdida probable.

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9.- TIPOS DE RIESGO.

Riesgo de Crdito.

Riesgo Operativo.

Riesgo Legal.

Riesgo de Liquidez.

Riesgo de Mercado.

Riesgo de Tasas de Inters.

Riesgo Cambiario.

Riesgo Pas.

Riesgo de Reputacin.

Riesgo de lavados de activos y financiamiento al

terrorismo.
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10.- ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA PARA LA GESTION

INTEGRAL DE RIESGOS.
Consejo
Directivo.
Comit de Riesgos
de Crdito.
Comit de Activos
y Pasivos..
Comit de Riesgos
Operacionales.
Gerencia de Control
y Evaluacin de
Riesgo.

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10.- ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA PARA LA GESTION

INTEGRAL DE RIESGOS.

RELACIONES.
Unidades de Negocios.

LA ADMINISTRACIN
DEL RIESGO

Direccin Financiera.

Gestin Crediticia

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11.- METODOLOGIA DE GESTION INTEGRAL DE RIESGO

COMO CONTINUIDAD DEL NEGOCIO.

-Identificar los riesgos

-Analizar los riesgos identificados.
-Evaluar los riesgos identificados
(mapeo de riesgos).
-Analizar el tratamiento que se le dar
a los riesgos.
.

-Seguimiento trimestral al plan de

accin de riesgos.
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12- TIPOS DE RIESGO COMO CONTINUIDAD DEL NEGOCIO.

Riesgo de Crdito.
Riesgo de Ingresos.
Riesgos de Costos.
Riesgo de Endeudamiento.
Riesgo de Inversin.
Riesgo de Prdida de Clientes.
Riesgo de Imagen Institucional.
Riesgo de Capital Humano.
Riesgo de Tecnologa e Informacin.

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13.- LOS BANCOS DE DESARROLLO ANTE LA

REGULACION Y SUPERVISION.
OBJETIVOS DE LA INSTITUCIONES DE DESARROLLO.
1.-CONCEPTO. Las IFD actan dentro del sistema financiero y realizan
operaciones similares a los bancos pero con objetivos diferentes, al tener
necesidades pblicas de ndole econmico y social y no tiene como fin
maximizar ganancias.
2.-OBJETIVOS:
Apoyo a la generacin de nuevas inversiones.
Creacin de empresas y empleos.
Estimulo a las exportaciones.
Desarrollo de Infraestructura.
Fomentar la creacin y adopcin de tecnologa.
Generador de Capital a las micro, pequea y mediana empresa.
Otorgamiento de crdito a sectores sin acceso.
Recientemente manejo de fideicomisos de titularizacin, procesos de
titularizaciones y concesin de obra pblica.
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13.- LOS BANCOS DE DESARROLLO ANTE LA

REGULACION Y SUPERVISION.
OBJETIVOS DE LA INSTITUCIONES DE DESARROLLO.
CMO OPERAN?

BANCA DE PRIMER PISO.

MIXTO CAPTACIN- PRESUPUESTO

BANCA DE SEGUNDO PISO.

CANALIZACIN DE RECURSOS
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14.-COMO REGULAR LA BANCA DE DESARROLLO SIN

LIMITAR SU MARGEN DE ACCIN?
Las mayores exigencias de capital pueden afectar la capacidad crediticia
si para mantener los parmetros de suficiencia patrimonial se trata de
disminuir los activos riesgosos.
La clasificacin y ponderaciones de activos riesgosos tienden a
direccionar el crdito.
Puede acentuarse la contraposicin entre los mandatos (objetivos) de
los bancos de desarrollo y la regulacin.

Costos de la regulacin pueden ser excesivos para ciertos bancos.

Encarecimiento de los costos y disminucin de la rentabilidad puede

afectar a la Banca de Desarrollo, especialmente a la minorista.
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15.- PORQU DE LA SUPERVISIN DE LA BANCA DE

DESARROLLO?

PRINCIPIO UNIVERSAL (MACRO):

Necesidad de procurar la estabilidad, solidez y eficiencia del
sistema financiero.
PRINCIPIO PARTICULAR (MICRO):
Lograr la eficiencia, eficacia y rentabilidad.
Garantizar la continuidad y sostenibilidad de la banca.

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16.- RIESGOS A QUE SE ENFRENTA LA BANCA DE

DESARROLLO.

FINANCIEROS:

OPERATIVOS:

Calificacin de riesgos cuantitativos y

se pueden medir a travs de razones:
CREDITO- LIQUIDEZTASAS Y
CAMBIO

Calificacin de aspectos contables y no

se pueden medir a travs de razones
financieras, ejemplo de ellos son :
LEGAL- OPERACIONAL O DE
FUNCIONAMIENTO Y REPUTACIN

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17.- PROBLEMAS DE ALGUNAS INSTITUCIONES

FINANCIERAS DE DESARROLLO.
MALA GESTIN TCNICA.
CRECIMIENTO ACELERADO DE LA CARTERA DE
CRDITO.
ALTOS NIVELES DE APALANCAMIENTO.
DESCALCE DE PLAZOS.
DEFICIENTE GESTIN DE COBRO.
SISTEMA DE INFORMACIN INADECUADOS.
PROBLEMAS DE CONTROL INTERNO.
BAJA RENTABILIDAD.
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18.-DECLARACION DE FORTALEZA.

Como es de esperarse, los bancos de desarrollo se movern e

en sistemas financieros poscrisis que experimentarn grandes
cambios en cuanto a: gestin, desarrollo de productos
financieros, gobierno corporativo, control y administracin de
riesgos, en un entorno con reglas de supervisin y regulacin
bancarias distintas a las prevalecientes en las ltimas dcadas
(regulaciones internacionales, a las que de una manera u otra se
adecuarn las legislaciones nacionales).Es conocido que la
aplicacin de aquellas normas a las instituciones financieras de
desarrollo tuvo en general efectos restrictivos sobre sus
posibilidades de accin. En consecuencia es necesario analizar
cmo compatibilizar las mayores exigencias de las instituciones
financieras de desarrollo (y el mayor riesgo a asumir) con una
probable regulacin que restringa su margen de accin

40 Reunin Ordinaria de la Asamblea General de ALIDE, en Fortaleza, Cear,

Brasil, el 13 y 14 de mayo de 2010, punto 9
28

19.- DEBE SUPERVISARSE LA BANCA DE DESARROLLO ?

a pesar de que los Bancos de Desarrollo no

persiguen como fin fundamental la maximizacin de las
utilidades deben observar una serie de
condicionamientos y parmetros.
La supervisin y regulacin son totalmente necesarias
para prevenir y reducir los riesgos potenciales de los
intermediarios financieros.
La Banca de Desarrollo como intermediario financiero
que es debe ser supervisada

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CONCLUSIN.

LA SUPERVISIN Y REGULACIN DE LA BANCA DE

DESARROLLO ES NECESARIA Y NO DEBE VERSE
COMO UN MECANISMO QUE RESTRINGE O LIMITA EL
ACCIONAR DE STAS INSTITUCIONES, SINO MS BIEN
COMO UN ALIADO QUE BUSCA GUIARLAS HACIA
MAYORES NIVELES DE EFICIENCIA, TAL QUE LES
PERMITA SER COMPETITIVAS Y MANENERSE EN EL
MERCADO.

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Don Quijote, luego de liberar a los galeotes, les dijo:

De gente bien nacida es agradecer los beneficios que reciben, y uno de los
pecados que a Dios ms ofende es la ingratitud
Por eso mi gratitud para la CFN ALIDE y a ustedes.

MUCHAS GRACIAS !

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