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PROCOMPITE
Categora B
Mejoramiento de capacidades para la produccin
agroindustrial del melocotn en la localidad de
Colcapampa, Comunidad de Ayaranga, Distrito de
Paccho, Provincia de Huaura.
NDICE
1. NEGOCIO
1.1 Definicin de Negocio
1.2 Definicin del Nombre
2. INVESTIGACIN DE MERCADO
2.1 Recoleccin de Informacin Secundaria y Primaria
2.2 Anlisis de Demanda
2.3 Anlisis de Oferta
2.4 Determinacin de la Brecha Demanda Oferta
3. ANLISIS DEL ENTORNO
4. ORGANIZACIN
4.1 Composicin de la Junta Directiva del AEO
4.2 Participantes de los AEO
4.3 Estructura de Distribucin de Utilidades
4.4 Medidas para evitar una mala administracin de los AEO
4.5 Estructura de trabajo en la AEO
4.6 Organigrama de la AEO
5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
5.1 Objetivos del Negocio
5.2 Alianza Estratgica y Oportunidades de Negocio
6. PLAN OPERACIONAL
6.1 Requerimiento Operacional de los AEO
6.2 Explicaciones Tcnicas y Diseo del Producto
6.3 Definicin del Proceso Productivo
6.4 Dimensiones de la Materia Prima e Insumos
6.5 Dimensionamiento de Maquinaria y Herramientas
6.6 Localizacin del Negocio
6.7 Planeacin de la Distribucin del rea de Trabajo
6.8 Requerimiento de Mano de Obra
7. PLAN DE MERCADOTECNICA
7.1 Estrategia del Producto
7.2 Estrategia del Precio
7.3 Estrategia de Promociones
7.4 Estrategia de Distribucin
8. ASPECTOS GENERALES
8.1 Aspectos Generales
Nuestras
caractersticas
de
oferta
los
clientes
es
en
las
Distrital
en
en
sus
nctares
eventos
lo
de
consume
la
presupuestos
: Ayaranga
: Colcapampa
: Paccho
: Huaura
: Lima
Energa elctrica
Agua potable
Desage
Posta mdica
Escuela Primaria
Vas de comunicacin
Vas de acceso a camiones
Telfono
10
- Laive. Elaborado por Laive S.A., ubicado en Av. Nicols de Pirola - Ate
Lima.
11
- Mermeladas:
- Fanny, Dulis, Gloria, solo de fresas.
- Entre los productos que se elaboran en Huacho, Huaura, Paccho,
tenemos:
- Nctares: Producido en el Valle de Huaura. Fruddys, Maquincoto,
Colcapampa, Ayaranga.
12
Vli
dos
Frecu
encia
305
No
76
Tot
381
Porce
ntaje
ntaje
acum
80.1
ulado
80.10
100.0
19.9
%
100
al
Porce
0
-
de
sus
consumidores,
para
ello
se
considera
el
13
Partida
To
Maquinaria industrial
Marmitas
30
30
13
15
12
1,
1,
15
Caldero a vapor
Despulpadora
Selladora de latas
Refractmetro
Peachmetro
Molino coloidal
Otros
utensilios
complementarios
-
8,
Materiales e insumos
7,
14
Talleres
de
asistencia
tcnica
-
Ing.
14
en
Industrias
Alimentarias
-
Transporte
35
vitico
alojamiento
-
7,
industrial
-
3,
1,
14
15
16
Ventas
Nuestros productos en la actualidad estn siendo comercializados
influyen
sobre
el
es
un
tipo
de
mercado
Capacidad
Litro
litro
Nctar durazno
costo unitario
4.00
-
2.00
17
Costo x Pack
S/.
24.00
(6)
S/.
24.00
300 ml.
1.20
(12)
S/.
18.00
(15)
-
Duraznos en almbar:
-
Producto
Unitario
Durazno en almbar 5.00
900 gr.
Durazno en cubo 250 gr.
-
Costo
2.00
Costo
pack 12
S/. 60.00
-
S/.
48.00
(pack 24)
Se investiga sobre los gustos y preferencias por los productos y
18
que
Productos sustitutos
Entre los productos sustitutos que encontramos en el mercado y
pueden
hacer
frente
Fruddys
Maquinfrut,
son
los
19
Departame
Lima
nto
Provincia
Distrito
Direccin
Huaura
Paccho
Calle central S/N Colcapampa
Centro
Ayaranga
Colcapampa Ayaranga
Poblado
Centro
Poblado
Centro
Rural
Poblado
4.1 composicin de la Junta Directiva del AEO y Personal de Contacto
en Coordinacin
-
Carg
Nombres y apellidos
o
-
Presi
Pablo
Fermino
20
Chaupis -
D.N.I.
1560535
dente
Cayetano
Secre Eber Candelario Meja
5
-
15732119
tario
-
1566017
7
-
1565391
9
-
1074996
ero
-
Tesor
Fiscal Vocal
7
-
de
la
persona
con
quien
debe
efectuarse
la
comunicacin:
Nombres y apellidos: Sally Roco Meja Cayetano
Direccin exacta: Calle Portugal Mz. B Lt. 18 Los Olivos - Lima
Telfono/celular: 6224779 / 991156271
Correo electrnico: sally.m.c@hotmail.com
4.2 Participantes de los AEO
En este punto se debe mostrar la composicin de la persona
jurdica o natural, adems se debe indicar la cantidad de hombres y
mujeres que participarn en el AEO, tanto trabajadores como socios o
personas naturales.
-
Tipo
de -
persona
Persona jurdica
Persona natural
Hombres
que
integran
Mujeres
ero
-
que -
Nm
11
14
12
13
integran
4.3 Estructura de Distribucin de Utilidades
Se debe definir claramente la forma de distribucin
de
21
Monto
utilidades
Pablo Chaupis Cayetano
0.25%
Magno Homero Meja Torres
0.25%
Eber Candelario Meja
0.25%
Sally Roco Meja Cayetano
0.25%
Josefina Diego Meja
0.25%
Gilmer Artemio Candelario Meja
0.25%
Wilman Ramn Gargate
0.25%
San Martn Maglorio Cayerano Cerna 0.25%
Hugo Francisco Flores Poma
0.25%
Ulises Hanover Arellano Ynostroza
0.25%
Eloy Cerna Pijo
0.25%
Nora Lidia Arellano Ynostroza
0.25%
Geraldine
Cristina
Candelario 0.25%
porcentaje
de
Guerrero
Evelyn
Milagros
Cayetano -
0.25%
Bustamante
Fiorella
Rosmery
Cayetano -
0.25%
Bustamante
Asuncin Priscila Gmez Cndor
Dula Fortunata Cayetano Meja
Cristiam Wilder Chaupis Gmez
Karin Chaupis Gmez
Tatiana
Mercedes
Candelario
0.25%
0.25%
0.25%
0.25%
0.25%
Bustamante
Nilsa Laura Bustamante Ynostroza
John Cristiam Ramn Lugo
Rosa Mara Lugo Obregn
Johana Rosario Ramn Lugo
Dennis Homero Meja Cayetano
0.25%
0.25%
0.25%
0.25%
0.25%
de los
Situacin
Informar
Se
cumple (s o
peridicamente
las
no)
personas -
22
SI
lleven a cabo.
Rotacin peridica de la junta directiva.
Los socios o personas naturales deben tener el -
SI
SI
NO
SI
personas naturales.
4.5 Estructura de trabajo en la AEO
-
trabajan
en el AEO,
tambin
es
necesario
nombrar
las
Puesto
en
la
AEO
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
23
Geraldine
Guerrero
Evelyn
Bustamante
Fiorella
Operario
Cristina
productor
Candelario Operario
Milagros
productor
Cayetano Operario
Rosmery
productor
Cayetano Operario
Bustamante
Asuncin Priscila Gmez Cndor
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Candelario Operario
Tatiana
Mercedes
Bustamante
Nilsa Laura Bustamante Ynostroza
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
Operario
productor
-
ASAMBLEA GENERAL
Junta Directiva
Paccho, Huaura.
-
Gerencia
24
Comisin de Atencin
Comisin
al de
Socio
Relaciones
e Intrusismo
Comisin
Externas de
e imagen
Formacin
Sensorial
Comisin
y Nuevas
de Publicaciones
Tecnologas y Comunicacin
25
supermercados locales.
-
Descripcin de la
estratgica
oportunidad de negocio
Comuneros
producto-res
Fina
lidad
Emp
resa
organizacin
Pro -
de veedor
Co
munidad
Caract
ersticas de la
empresa
organizacin
La
alianza
oportunidad
Es probable
o concreta?
Prod
uctores
Co
ncreta
Colcapampa
Ayaranga
Empresa
de -
Transportes Ayaranga
Montana S.A.
Marva S.A.C.
Tra -
Soluciones
Empaques
Tran
nsporte
presa
Lab Em
sportista
Prov
oratorio
eedor
presa S.A.
Lab -
oratorio
-
Em
y -
Dis
tribuidor
Em
Co
ncreta
Co
de ncreta
insumos
Prov
presa
eedor
E.I.R.L.
Co
insumos
Prov
nsorcio
eedor
ncreta
Co
de ncreta
Co
6. PLAN OPERACIONAL
- Los objetivos operacionales que tienen contemplados la Asociacin
Agroindustrial Maquincoto son:
-
en nuestros clientes.
Higiene de los utensilios, materiales a utilizar en el proceso de
26
terminados en almacn.
6.1 Requerimiento Operacional de los AEO
-
Capacitacin
a
los
productores
Capacitacin tcnica en
manejo de planta agroindustrial
Capacitacin para la mejor
transformacin de sus productos
en derivados, conservas, nctares,
pulpas.
Capacitacin en el manejo
de maquinarias agroindustriales.
Asistencia
tcnica
en
administracin y mercadotecnia.
de:
Mejorar la calidad de la
materia prima como fruta.
Mejora la calidad del
proceso de elaboracin de los
productos.
Mejora el proceso de
elaboracin.
Mejora el manejo de
equipos de transformacin.
Mejora sus ventas y
administracin de su empresa.
Dificultades
Poco conocimiento
en -
27
Solucin encontrada
Capacitacin
en
transformacin.
industrializacin.
Falta de conocimiento en Capacitacin en manejo
manejo de planta.
de planta.
Oportunidades de nuevos Capacitacin
mercados.
en
administracin y mercado.
Lavado de frutas
seleccionadas una
vez que sean obtenidas de los campos de cultivo.
Almacenamiento de materia prima
stas seran frescas, maduras y de buena calidad, adecuados para la
Pesado
28
Ventas
29
la
empresa
agroindustrial
Detalle
Durazno
Azcar
Ca
nt.
10
0 Kg.
51
Kg.
30
Costos
Unit -
ario
-
l S/.
0.70 0
2.00 00
Tota
70.0
102.
CMC
cido ctrico
Sorbato de potasio
Tapas
Etiquetas
Mano
calificada
Otros
de
obra
44
1 Gr.
38
6 Gr.
22
0 Gr.
11
57 Un.
11
57 Un.
11
57 Un.
3
0
-
25.8 8
6.00 -
11.3
0
5
-
23.4 -
5.15
0.48 15
0.15 55
0.02 2
30.0 0
0
0
5.57
561.
121
1.05
no -
5
0
-
Total costo
3.42
173.
28.9
90.0
80.0
90.0
1,21
botella de nctar
5/1157
Botellas de nctar
Materia prima e insumos transformados en
Kg.
botell Sema Mens
100
as
-
1,157
nal
-
6,942
Kg.
-
ual
8
27,76
Anu
al
-
333,
216
31
semanal
7290
mensual
29.160
anual
349.920
1157
o Unit.
1.80
semanal
12,495.60
mensual
49,982.40
anual
599,788.8
0
6.5 Dimensionamiento de Maquinaria y Herramientas
Se toma en consideracin que la produccin artesanal da, de la
Asociacin Agroindustrial Maquincoto es de produccin en nctares de
476 ml., 1157 unidades, utilizando 100 kg. de durazno como materia
prima da.
a) La produccin artesanal de produccin en jugos, a falta de
asistencia tcnica y maquinarias hoy en da es mnima sobre el
exceso de produccin de durazno en la zona de Ayaranga
Paccho.
32
Maquinarias y equipos
Partida
-
Preci -
Tota
Marmitas
Cant.
-
o Unit.
l
15,00 -
30,0
Caldero a vapor
2
-
0.00
-
33
00.00
30,00 30,0
Despulpadora
1
-
0.00
-
00.00
13,00 13,0
1
Selladora de pedal con -
0.00
-
00.00
15,00 15,0
vaco
Selladora de latas
1
-
0.00
-
00.00
12,00 12,0
Molino coloidal
1
-
0.00
-
00.00
15,00 15,0
Refractmetro
1
-
0.00
-
00.00
1,500 1,50
Peachmetro
1
-
.00
-
0.00
1,500 -
1,50
1
-
.00
-
0.00
-
118,
Total
000.00
- Marmitas: En acero inoxidable con capacidad para trabajo con
aceite trmico o a caldero de vapor de capacidad de 500 Lt. o Kg.
c/u, tiempo de vida til de 3 aos, cumplen la funcin de
pasteurizacin y pre coccin de las frutas antes del proceso. Su
capacidad producir 200% ms.
- Caldero a vapor: Equipo de calentamiento de agua tratada para
generar vapor, esto a su vez calienta las chaquetas de las marmitas
en menor tiempo, ahorrando combustible (gas).
- Despulpadora de fruta: En acero inoxidable con 3 mallas de
tamizado, su capacidad es de despulpar duraznos de 200 kilos por
hora, evita el corte de las frutas de manera manual, debern ser
operados por dos personas.
- Selladora de pedal: De buena capacidad para el sellado de la
materia prima (pulpa), en bolsas de nylon y polipropileno.
- Selladora de latas: Cumplen la funcin de sellado de latas para
las conservas (duraznos al almbar), que debern ser reemplazadas
al vidrio, lo cual usamos en este caso.
34
35
3
5
COMUNIDAD DE
COLCAPAMPA
36
rea Logstica
16 m.
Poso de enfriamiento
Desarrollo y compensaciones
La Asociacin Agroindustrial Maquincoto promover y mantendr
las relaciones
coordinada con el rea
de Recursos
Personal laborales de manera
Asistente
Vendedores
Anlisis de
la competencia
actualtcnicas
y potencial
Clientes
Proveedores
Productos
sustitutos
y complementarios
Humanos,
para
ello se aplicarn
de
capacitacin
e incentivos
para el desarrollo personal y profesional de sus colaboradores.
Una vez contratado un personal en pocas de producciones
grandes se le brindarSegmento
el manualdedemercado
operaciones y funciones (MOF) y
el reglamento interno de trabajo (RIT) donde explicaremos todas las
funciones y reglas a seguir.
Marketing
Mix cuando las ventas aumenten.
El trabajo adems tendr
incentivos
Poltica de remuneracin y compensaciones
El trabajador recibir su remuneracin correspondiente y justa de
acuerdo
Producto
a sus funciones
de la organizacin.
Precio y aportes dentro
Promocin
Distribucin
Gozar de todos sus beneficios sociales que por ley corresponde.
Necesidad
que cubrePrecio de venta
Publicidad
Ventajas
y
beneficios.
Lista
de
precios
Promocin
7. PLAN DE MERCADOTECNICA
Empaque
Descuentos
Relaciones
Marca
Rebajas
Fuerzas de ventas
Garanta
Perodo de pagos
Marketing directo
Servicio de post venta
Condiciones de crdito
Canales
Cobertura
Distribucin
Ubicacin
Intermediarios
Transporte
Item
Presentaci
Conserva
s
-
Duraznos
Precio
para
el
distribuidor
-
Precio
final
al
pblico
consumidor
-
Frasco
5.00
5.50
mitades
Duraznos
vidrio 900
Frasco
2.00
2.50
cubos
Duraznos
vidrio 300
Bosa nylon -
5.50
6.00
enteros
Nctares
Litro
1200
Botella
3.50
3.80
276 ml.
vidrio
Botella
1.70
2.00
300 ml.
vidrio
Botella
1.00
1.20
vidrio
-
minoristas
que
son
mayormente
bodegas
la
comercializadora jugueras.
La estrategia aplicada tiene como finalidad conseguir que el
producto llegue oportunamente y en buenas condiciones al consumidor
final y de este modo impulsar ms las ventas de Maquinfrut y Frudys al
colocarlo en diversos puntos de venta.
Mayorista
Minorista
- Productor
Mayorista
- Productor
Consumidor
Consumidor
8. ASPECTOS
GENERALES
Productor
Consumidor
8.1 La Asociacin Agroindustrial Maquincoto Colcapampa, cuenta con
Escritura Pblica SUNARP, RUC, Registro Sanitario, Certificado de
origen, etc.
8.2 Incentivos, Exoneraciones y Limitaciones
La Asociacin Agroindustrial Maquincoto es una empresa que
elabora en el Ande en el rubro de Agroindustria y actualmente est
consignado a la ley 29482, Ley que exonera el impuesto a la renta.
8.3 Plan de Impacto Ambiental
En anlisis de impacto a los medios fsicos, biolgicos y
socioeconmicos como resultado de la ejecucin y puesta en servicio
el proyecto Mejoramiento de la Cadena Productiva para la Produccin
Agroindustrial del Melocotn en la Comunidad de Ayaranga, por las
caractersticas particulares de las acciones descritas y la pequea
envergadura fsica de infraestructura, sobre todo en la implementacin
de la planta agroindustrial no generar efectos negativos relevantes.
-
1.80
- Ingreso semanal
12,495.68
- Ingreso mensual
49,982.40
- Ingreso anual
599,788.80
productos.
Basado algunas de las alternativas como opcin al proyecto
la
Asociacin
Agroindustrial
Maquincoto
Colcapampa
Ayaranga.
9.2 Mejoramiento del Producto o Servicio
-
Dificultades
Solucin
Manejo agrcola
Transformacin
encontrada
Calidad de fruta
Envasado
productos
Mejor
de
producto
elaborado
Ventas y publicidad.
Marketing
9.3 Asistencia Tcnica y/o Capacitacin Requerida
-
Manejo agrcola
Transformacin
de:
-
Manejo
de
(Transformacin)
planta Produccin Agroindustrial
agroindustrial
Marketing
Ventas
Especifi
car tipo
1,
1,
1,
1.
Plantas en
produccin
Terreno
Infraestructu
ra
Maquinarias
y equipos
Herramienta
s
Despulpa
dora
Selladora
de pedal
Selladora
de lata
Molino
coloidal
Refract
metro
Peachme
tro
Caldero a
vapor
Construcc
in
Marmitas
Melocoto
nero
Olla de
acero 50
Lt.
Cocina a
gas N 12
Balln de
gas de 45
Kg.
Mesa de
trabajo
1
1
1
1
1
Total
Activo fijo
2.
Estudios
inciales
Asistencia
tcnica
Licencia de
avisos
(paneles,
letreros,
etc.)
Elaboracin
de
manuales
de
operacin y
produccin.
Otros
servicios
Total
Gastos
preoperativos
-
3.
8,
1,
Estudio
preliminar
del
mercado
Capacitac
n
Panel de
proyecto
2
Separata
s
1
1
2
Materia
prima e
insumos.
Durazno
Azucar
Estabiliza
nte CMC
Acido
citrico
Sorbato
de
potasio
Botella
476 ml
Tapas
k
k
k
-
Total
Capital de
trabajo
1
3
1,
Total
Inversin
PLANIL
LA
VENTA
S (ao)
CONCE
PTOS
Encargad
o de
Marketin
g
TO
12
6,0
12
9,6
24
15,
Co
sto
jor
nal
Per
son
as
1.0
0
16.
67
1.0
0
26.
67
2.0
0
43.
34
Vendedor
as(1)
total
-
GASTO
S
VENTA
S (ao)
-
Medio
-
Afiches
Gasto de
transport
ey
distribuci
n
tripticos
Tarjetas
de
presentac
in
Pre
cio
1,0
00.
00
33,
171
.43
1,0
00.
00
420
.00
35,
591
.43
PLANIL
LA
ADMIN
ISTRAC
IN
(ao)
CONCE
PTOS
Mo
nto
x
me
ses
x
me
s
1,5
00.
00
Asesor
tcnico
Asistente
Adm
300
.00
1,8
00.
00
total
ao
-
12.
00
12.
00
24.
00
Mo
nto
3,6
00.
00
300
.00
1,2
00.
00
5,1
00.
00
Servicio
Contable
Utiles de
Oficina
Servicios
(telefono,
internet)
total
3,
TO
12
9,6
12
7,2
24
16,
MANO
DE
OBRA
DIRECT
A
(anual)
CONCE
PTOS
Obrero
calificad
o (8
horas)
GASTO
S
ADMIN
ISTRAT
IVOS
(ao)
CONCE
PTOS
Per
son
as
Co
sto
jor
nal
4.0
0
26.
67
2.0
0
20.
00
6.0
0
46.
67
Ayudante
(8 horas)
total
MANO
DE
OBRA
INDIRE
CTA
(anual)
-
CONCE
PTOS
Tcnico
(8 horas)
Co
sto
jor
nal
Per
son
as
1.0
0
40.
00
1.0
0
40.
00
TO
12
14,
12
14,
T.
De
6,0
6,0
2,6
3,0
total
COSTO
S
INDIRE
CTOS
(ao)
CONCE
PTOS
Uniform
es
Gas
Energa
electrica
Manteni
miento
Planta
Articulos
de
Limpieza
Agua
-
total
ACTIV
OS gastos de
deprecia
cion
Activo
Marmitas
Caldero a
vapor
Despulpa
dora
Selladora
de pedal
480
.00
1,0
08.
00
96.
00
5,1
95.
16
Mo
nto
900
.00
1,2
71.
16
1,4
40.
00
Pre
cio
S/.
15,
000
30,
000
13,
000
15,
000
Un
ida
des
3
-
2
3
1
1
1
1
5
5
5
5
Selladora
de lata
Molino
coloidal
Refract
metro
Peachm
etro
Olla de
acero 50
Lt.
Cocina a
gas N
12
Balln de
gas de 45
Kg.
Mesa de
trabajo
15,
000
1,
1,5
00
600
350
350
1,0
00
105
,30
0
Sanidad
(6)
Panel de
proyecto
(2)
Separatas
(100)
Mo
nto
5,0
00
14,
200
300
180
240
200
DIGESA
880
Formulac
in
Gestin
1,2
00
3,0
1
1
1
Capacita
cn
Licencias
y
permisos
(3)
1,
1
1,
1,5
00
total
PREOP
ERATIV
OS
Intangib
les Preoper
ativos
Estudio
prelimina
r del
mercado
12,
000
5
5
2,4
3,0
300
300
120
70
70
200
24,
60
-
Inv
Est
Ca
14
Lic
30
San
18
Pan
24
Sep
20
DI
88
For
13
empresar
ial
Contrucc
in /
Obra
civil
Ge
00
-
total
50,
000
75,
200
200
1,2
00
1,4
00
Deprecia
cin
C. Opera
indirecto
Fijos
Ma
12
46
Ca
60
23
Tot
25
10
91
Ad
19
CIF
(Costos
indirecto
s)
Total
gasto de
venta
Total
gasto de
Administ
racin
50
Co
Mo
nto
Tangible
sPreoper
ativos
Alquiler
mensual
Garanta
x
Alquiler
(6 meses)
35,
591
.43
26,
900
.00
24,
060
.00
5,1
95.
16
91,
746
.59
TIPO
DE
CA
PA
Im
por
BOTEL
LA
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
CI
DA
D
-
tan
cia
771
,42
9
771
,42
8.5
7
91
91
23
c
-
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
Mano de
obra
directa
Deprecia
cin
Costos
Indirecto
s
- Total
costo
Capacida
dx
producir
- Costo
unitario
x bolsa
100 gr
- Costo
unitario
variable
Mo
nto
1,6
80
2,4
06
91,
747
95,
833
771
,42
9
1.2
RESUMEN PRECIO VS
COSTO X SERVICIO
- Pre
cio
uni
t
Descripci
s/I
n
GV
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
- 1.5
Co
sto
uni
t
tota
l
0
-
PUNTO
DE
EQUILI
COSTO
FIJO
MENSU
AL
De
M
BRIO
-
COSTO
Y
CAPACI
DAD
Co
sto
var
iab
le
Ca
p
an
ual
total
771
,42
9
771
,42
9
PASO 1
PRODU
CTO
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
771
,42
9
771
,42
9
PASO 2
PRODU
CTO
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
G.
26
De
24
G.
5,
TO
91
S/
U
-
UN
ID
AD
ES
PR
OD
UC
ID
AS
35
G.
DESCRI
PCION
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
PR
EC
IO
DE
VE
NT
A
S/.
1.5
UN
ID
AD
ES
PR
OD
UC
ID
AS
771
,42
9
PR
EC
IO
DE
VE
NT
A
S/.
1.5
S/
10
S/
10
PASO 3
PRODU
CTO
-
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
PR
EC
IO
DE
VE
NT
A
S/.
1.5
PASO 4
PRODU
CTO
-
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
PR
EC
IO
DE
VE
NT
A
S/.
1.5
PUNTO DE EQUILIBRIO
MONETARIO: PE S/. =
CF / %MC
- CO
ST
OS
FIJ
OS
=
- %
M
AR
GE
N
CO
NT
RI
BU
CI
N
=
CO
ST
O
VA
R
UN
IT
AR
IO
CO
ST
O
VA
R
UN
IT
AR
IO
S/.
1.2
(1
0.
0.2
(1-
(1
U
0.
10
0.2
S/.
1.2
S/.
91,
747
23
%
S/.
404
,76
4
PUNTO DE EQUILIBRIO
UNIDADES: PEu = VTA /
Punit
-
Pa
rtic
ipa
ci
n
%
PRODU
CTO
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
100
%
-
RESUM
EN
(punto
equilibri
ox
anual)
total
PRODU
CTO
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
Total
UN
ID
AD
ES
BO
LS
AS
771
,42
9
771
,42
9
Ve
nta
s
Eq
uili
bri
o
S/.
404
,76
4
S/.
404
,76
4
Un
ida
des
Eq
uili
bri
o/
Me
s
S/
26
26
269
,84
3
269
,84
3
INFORM
ACIN
INVERSI
ONES
- V
D
EP
RE
CI
A
CI
N
A
N
U
A
L
-
5
%
Marmitas
-
Caldero a
vapor
5
%
Despulpad
ora
5
%
Selladora
de pedal
5
%
Selladora
de lata
5
%
Molino
coloidal
5
%
Refractm
etro
5
%
Peachmetr
o
Olla de
acero 50
Lt.
5
%
5
%
Cocina a
gas N 12
Balln de
gas de 45
Kg.
5
%
5
%
Mesa de
trabajo
Contrucci
n / Obra
civil
Gastos
Preoperativos
5
%
10
%
amortizacion en 5 aos
PRECIOS
y COSTOS
UNITARI
OBSERVACIONES
COSTO
DE
PRODU
CCIN
x4
LITRO
S DE
NCTA
R
Un
OS
Precio Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
Costo Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
1
-
Precios c/IGV
urazno
-
0.
0.
0.
0.
0.
0.
0.
0.
0.
1.
1
-
Precios s/IGV
COSTOS GASTOS
Gasto de
administra
cin
D
-
OBSERVACIONES
Mano de
obra
indirecta
S/./ao
Un
S/./ao
Un
Un
S/./ao
Gasto de
Transporte
S/./ao
Un
-
Mano de
obra
directa
Gasto de
ventas
S/1,000 unidades
S/./ao
S/./semestral
Alquiler
anual
Alquiler (6
meses
adelantado
)
POLITICA
DE
COMPRA
S,
VENTAS,
PAGOS
DATO
Ventas al
contado
Ventas a
15 das
Compras
al contado
Compras a
30 das
8
-
15
2
-
8
-
30
Frecuencia
de
compras
I
-
Costos
Horizonte
de
evaluacin
Plan Multimacronomico
2012-16, MEF
aos
CAPACID
AD DE
PRODUC
CIN
OBSERVACIONES
AJUSTE
2
b
-
Botellas x
da
Botellas x
mes
Precio Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
CRECIMI
ENTO DE
VENTAS
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
Del 2do
ao en
adelante
OBSERVACIONES
TAX
Ko
=WACC
de las ventas
Costo de
oportunidad del
Proyecto
1
-
Financi
amient
oPERU
Financia
miento
Regiona
l
Capital
de los
Socios
AJUSTES
-
2
1.
1.
1
-
2018
1.10
2018
DESARROLLO
DE LOS FLUJOS
PERIODO
Cronograma de
Inversiones
Marmitas
-
Caldero a vapor
-
Despulpadora
-
Selladora de pedal
-
Selladora de lata
-
Molino coloidal
-
Refractmetro
-
Peachmetro
-
Cocina a gas N 12
Balln de gas de 45
Kg.
Mesa de trabajo
Contruccin / Obra
civil
Alquiler adelantado
Gastos Preoperativos
Total Inversiones
0
-
6,
6,
6,
6,
2,
2,
3,
3,
2,
2,
3,
3,
5,
5,
Marmitas
Caldero a vapor
-
Despulpadora
-
Selladora de pedal
-
Selladora de lata
-
Molino coloidal
-
Balln de gas de 45
Kg.
Total
Depreciacin
3,000
2,400
3,000
-
300
300
120
3
1
7
Total
Amortizacin
70
70
7
2
200
5,000
2
-
5,
5,
29,060
Amortizacin
Gastos Preop
2,600
Contruccin / Obra
civil
Mesa de trabajo
6,000
Cocina a gas N 12
6,000
Peachmetro
-
Refractmetro
-
0
-
0
-
Depreciacin /
Amortizacin
0
-
5,
5,
1.
1.
5,040
5,040
PRECIOS SIN
IGV
Botellas Jugo de
Durazno 476 m.l.
COSTOS
1.5
Costo - Botellas
Jugo de Durazno
476 m.l.
1.
1.
MERCADO
Crecimiento de
mercado
1,
1,
2,203,2
77
2,203,2
77
3
-
Botellas Jugo de
Durazno 476 m.l.
Total bolsas a
vender
1,
1,
PERIODO
Poltica de Capital
de Trabajo
- PMI (promedio
de compra de
inventario)
- PMP (promedio
de compra)
- PMC (promedio
de cobro)
Capital de
Trabajo (das)
2
-
2018
7
2
1,
2,
3,304,9
16
1,
2,
3,304,9
16
1,
2,
2,821,1
27
1,
2,
2,821,1
27
483,78
9
24,109
172,03
7
ESTADO DE
RESULTADOS
2
-
PERIODO
Botellas Jugo de
Durazno 476 m.l.
Costos de ventas
Costo - Botellas
Jugo de Durazno
476 m.l.
2018
Ingresos
Total ingresos
30%
1.2
Costos operativos
MOI
2,
2,
5,
5,
Gastos
administrativos
Gastos planilla
ventas
Gastos de
transporte
73,461
104,57
6
29,060
7
2
0
7
0
1
0
1
9
-
Utilidad
Impositiva
0
7
Impuesto a la renta
(15%)
38,313
Utilidad Antes de
IR
Prdidas
acumuladas
5,040
178,46
2
6,015
Amortizacin
7
2,649
Depreciacin
Utilidad Operativa
Venta del Activo
Fijo
Costo de
enajenacin de
Activo Fijo
28,118
-
Costo de alquiler
25,000
159,47
7
159,47
7
23,922
135,55
6
2
1
Utilidad Neta
FLUJO DE CAJA
2018
1,
2,
ECONOMICO
-
Costos operativos
MOD
Costos operativos
MOI
Gastos
administrativos
Gastos planilla
ventas
Gastos de
transporte
Venta de activo
-28,118
-2,649
-38,313
-73,461
- 104,57
6
Impuesto a la renta
(15%)
Flujo de Caja
Operativo
Inversiones
-
Marmitas
-
Caldero a vapor
-
Despulpadora
-
Selladora de pedal
-
Selladora de lata
-
Molino coloidal
-
Refractmetro
-
Peachmetro
Olla de acero 50 Lt.
-23,922
-
1
-
6,015
-24,109
Costo de alquiler
3,304,9
16
- 2,821,1
27
Total ingresos
194,65
6
Cocina a gas N 12
Balln de gas de 45
Kg.
Mesa de trabajo
Contruccin / Obra
civil
Alquiler adelantado
Gastos Preoperativos
Capital de Trabajo
-
Total Inversiones
Flujo de Caja
Econmico al Koa
194,65
6
Acepta
mos el
proyect
o
de -
ANTES
Artesanal, en la -
Nivel
productividad
Niveles
venta
DESPUS
Industrial,
produccin
mensual
de -
Muy bajo
unidades.
Alto
de -
Demanda
insatisfecha
con
de
27768
Oferta adecuada
Grado
satisfaccin
de -
Bueno
Excelente
Bueno
Permanente
del
cliente
Participacin
de la Asociacin de
Productores
-
11.
CONCLUSIONES
sus
tecnologas
de
produccin
en
los
productos
- ANEXOS
-
st
el
la
al
al
n
u
al
3
1
6
Cost
las
1157
sema
mens
anual
nal
6,94
ual
27,7
68
333,
216
so
so
so
unita
sema
mens
anual
rio
1.80
nal
1249
ual
4998
5997
5,60
2,40
88,8
00
st
el
la
al
al
al
a
5
8
0
Cost
las
5785
sema
mens
anual
nal
34,7
10
ual
138,
840
1666
,080
so
so
so
unita
sema
mens
anual
rio
1.80
nal
62,4
ual
374,
78
868
4498
,416
Produccin
A
-
1
4
2
4
3
4
4
4
5
4
equipos
Precio
U -
nit.
Marmitas
Caldero a vapor
otal
V -
Deprecia
ida til
cin S/.
T A os
ensual
5,000
0,000
3 3 -
60
5 -
.00
-
Despulpadora
0,000
0,000
1 1 -
50
2 -
.16
-
Selladora de lata
3,000
5,000
1 1 -
80
2 -
.67
-
Molino coloidal
2,000
2,000
1 1 -
50
2 -
.16
-
Refractmetro
5,000
5,000
1 1 -
80
5 -
.67
-
Peachmetro
5,000
5,000
1 1 -
80
2 -
.67
-
5,000
5,000
de 1 1 -
30
2 -
.50
-
50
.16
-
Selladora
3 -
Anual
pedal vaco
5,000
5,000
Total depreciacin mensual
9.99
-
5 -
1 -
Mensu
al S/.
Reparacin y mantenimiento Limpieza y desinfeccin
Papelera
y
tiles
de escritorio
Depreciacin de equipos
84.00
75.00
39.99
40.00
238.99
Luz y agua
Sub total 3
PUNTO DE EQUILIBRIO
Costo fijo
Precio de venta unitario - costo variable unitario
Costo fijo=
238.99
= 287.939
1.80 - 0.970