Curso:

Planificacin y Presupuestos
Docente : Lic. Antero Ortiz Chvez
E- mail : aortizc@autonoma.edu.pe

Gracias

VISIN INTEGRAL DE LA
PLANIFICACIN
ESTRATGICA Y OPERATIVA

CONTENIDO
1.- DECISIONES ESTRATGICAS:
1.1 Objetivos Estratgicos
1.2 Estrategias Corporativas
1.3 Estrategias Funcionales
2.- DESICIONES OPERATIVAS
2.1 Planes de Accin
2.2 Priorizacin de los Planes y de las
acciones
2.3
Nuestra Visin y Misin
Presupuesto

TRMINOS BSICOS
Reemplazar
por texto

POLTICAS
Son lmites o fronteras impuestos por la alta direccin,
como medio para ayudar a alcanzar los objetivos de corto
plazo (alineados con los valores de la organizacin).
PLANIFICACIN:
Implica un proceso de toma de decisiones, un proceso de
previsin (anticipacin) visualizacin (representacin del
futuro deseado) y de predeterminacin (tomar las acciones
necesarias para tal fin).

Nuestra Visin y Misin

PLANIFICACION /PLANEAMIENTO

Aunque ambos trminos se usan como sinnimos, algunos

autores encuentran algunas diferencias:
Planeacin.- Generalmente entendida como
la accin y
efecto de trazar el plan.
Planificacin.- Como el plan general para obtener un objetivo
determinado, a mediano y largo plazo. Tiene los siguientes
atributos:
a) Es un proceso de actividad continua.
b) Es un ejercicio de previsin y toma de decisiones.
c) Proceso de examinar propuestas de accin alternativa
para alcanzar determinadas metas y objetivos; y
comprende la descripcin de la futura situacin deseada
e) Tiene un alto valor de enfoque racional

GRFICO DEL PROCESO DE PLANIFICACION

Situacin Actual
Diagnstico de la
Situacin Actual

Nuestra Visin y Misin

El futuro deseado
Plan Estratgico

Objetivo de la Planificacin Estratgica

- Construir y mantener ventajas competitivas
sostenibles en el tiempo.
- Crear valor para los inversionistas.

Qu son ventajas competitivas?

Son definidas por los factores de
capacidad interna de una
organizacin, o bien de su posicin
en el mercado y/o de la calidad de
su producto vs. competencia, que
contribuye a obtener mayores
utilidades que aquellos que son su
competencia.

PLANIFICACIN ESTRATGICA
FORMULACIN

Identificacin y caracterizacin
del Entorno
Identificacin de la Misin
Anlisis de situacin o posicin en
el Entorno
Anlisis de los recursos
disponibles
Por ltimo, disea su actuar y
proyecta cmo aplicar los recursos
para alcanzar su misin

PLANIFICACIN ESTRATGICA
Ejecucin
Asignacin de
responsabilidades
Asignacin de recursos
Control y seguimiento

PLANIFICACION ESTRATEGICA
Evaluacin

Identificacin de lo logrado
(resultados y contribuciones)
Comparacin con la situacin
inicial
Comparacin con lo
proyectado
Sopesa xito y fracaso

Horizonte de planificacin
Al hablar de plan estratgico nos estamos refiriendo al plan maestro de
una organizacin, as distinguimos por su horizonte de tiempo:

Corto plazo

Duracin mxima
de un ao .

Mediano plazo

Duracin entre
uno y cinco aos.

Largo plazo

Duracin de cinco
aos a mas.

TIPOS DE PLANES

Plan Operativo

Plan Estratgico
para

Planes , contienen detalles

alcanzar los objetivos futuros

para poner en prctica o

de una organizacin, pas y

aplicar los planes estratgicos

personas.

en las actividades diarias.

Planes

diseados

Duracin de 2 a mas aos.

Duracin mxima 1 ao.

10

Qu es un objetivo?
Responde a la pregunta: Qu es lo que se quiere alcanzar.
Es la posicin deseada a donde se desea llegar.
Engloba a toda la empresa.
Es macro.
Se redacta con verbos que implican accin. (Lograr, alcanzar, conseguir,
incrementar, impulsar, reducir, comprar, vender, etctera).
Ejemplo:
Alcanzar el primer lugar en el mercado de productos lcteos del Per
afines del 2013.
Objetivo:

Responden a la pregunta: Qu es lo que se quiere alcanzar?

Verbo

Aumentar

Meta
la participacin
de mercado del
20% al 30%

Producto o
servicio final

Fecha de logro

en la colocacin de crditos
hipotecarios a diciembre del
201x

OBJETIVOS ESTRATGICOS
Es un resultado deseado o requerido a
ser alcanzado en el largo plazo.
Debe referirse a un tpico especfico
Debe referirse a un resultado
Debe ser medible
Debe contener una fecha para su
cumplimiento
Debe representar un reto factible
Debe ser desafiante e interesante.

DEFINE: QU DEBO HACER?

ESTRATEGIAS
El elemento bsico del proceso de formulacin
de estrategias, consiste en relacionar los
diferentes tipos de estrategias con las
circunstancias actuales de la empresa y con el
futuro deseado para determinar cual o cuales
de ellas son las ms adecuadas y efectivas en
el logro de los objetivos

DEFINEN: CMO LO DEBO HACER?

Planificacin Estratgica?
Responde las siguientes interrogantes:
En dnde se encuentra usted hoy?

Hacia donde se dirige?

Como llegar ah?

Nuestra Visin y Misin

 EN DONDE SE ENCUNTRA SU EMPRESA HOY?

1.1 Anlisis de la
situacin EXTERNA

2.
Diagnstico
de la
situacin
1.2 Anlisis de
Situacin INTERNA

Matriz
FODA

1 ETAPA
Nuestra
Visin y Misin
ANLISIS DE LA SITUACIN Y
DIAGNSTICO

 HACIA DONDE SE DIRIGE?

Decisiones
estratgicas
3.Sistema
de objetivos
corporativos

Misin,
visin y
valores
Objetivos
estratgicos

4.Estrategias
4.1
Corporativas
Definicin
del negocio
Estrategias
de cartera
(de negocios)
Estrategias
competitivas
Estrategias
de
crecimiento

Decisiones Estratgicas
3. Sistema de objetivos

corporativos
Su formulacin se sujetar a los siguientes
Principios:
Estar supeditado a la misin

visin y valores.
Deben

ser concretos, realistas (no

limitativas), voluntaristas, motor de la
actividad empresarial .
Se debe cuantificarlos siempre que sea
posible
Debe expresar:
Un
verbo de accin o consecucin
(aumentar, consolidar, penetrar)propone
un solo resultado clave a lograr y un plazo
de ejecucin.

2 ETAPA
Nuestra
Visin y Misin
DECISIONES
ESTRATGICAS

Estrategias posibles:
- Lder en costos
- Diferenciacin
- Segmentacin, etc.

 Objetivos estratgicos
Su formulacin giran alrededor de 3 ejes:
1) Objetivos de consolidacin (supervivencia o estabilidad de la
empresa).
2) Objetivos de rentabilidad (crecimiento rpido, dividendos ms altos,
mayores mrgenes de beneficio, etc).
3) Objetivos de crecimiento (duplicado, triplicadosu dimensin y/o
mejorado su posicin competitiva).
4. Estrategias
4.1 Corporativas
Definicin del negocio
Lo ms eficaz es definir su campo de actividad en relacin con la
funcin, necesidad satisfecha o beneficios ofrecidos por el producto
y/o servicio, la manera como lo percibe el comprador.
ejemplo: Coca Cola , redefini su negocio como bebidas no
alcohlicas en lugar de refrescos de cola
Estrategia de cartera de Negocios
El plan estratgico abordar la cartera de productos y marcas ms
convenientes para nuestra empresa, decidiendo en que cartera
debemos tener el futuro de la organizacin.

 Estrategias competitivas
Abarcan decisiones (ofensivas y defensivas) para atraer clientes ,
satisfacer sus expectativas, obtener una ventaja competitiva, aguantar el
embate de la competencia y mejorar su posicin del mercado. Lo que
involucra liderazgo en costes, diferenciacin y focalizacin (segmento o
nicho de mercado).
Estrategias de crecimiento

Estrategias de crecimiento

Desarrollo orgnico

Nuevos negocios, potenciacin,

nuevas plantas, nuevos
productos, nuevos mercados,
etc

Desarrollo externo

Colaboracin, cooperacin,
alianzas, absorciones, fusin,
etc.

 COMO LLEGAR AHI?

5. Decisiones operativas
5.1 LOS PLANES DE ACCION

5. Decisiones

operativas
5.1. Planes de
Accin
5.2.
Presupuesto

3 ETAPA
DECISIONES
OPERATIVAS

La ejecucin de los planes de

accin, es la fase de concrecin
dentro del plan estratgico. Es
ponerse manos a la obra . Es
decir
la
estrategia
debe
traducirse en acciones concretas.
Para tal efecto:
Designar un responsable
Sealar plazos
Asignar
recursos
humanos,
materiales y financieros
Jerarquizar
la
atencin
y
dedicacin se debe prestar dichos
planes.

5.2 Presupuesto
La culminacin del plan
estratgico debe culminar
con un presupuesto. Esto es
asignar el presupuesto entre
los distintos planes de accin
contemplados.

Casos de anlisis:

Agradecimientos
Gracias a todos los grupos y alumnos por su participacin y
atencin en la sesin 2, si crees que lo pudiste haber hecho mejor
te invito a que lo puedas hacer en la sesin 3.

Lic. Antero Ortiz Chvez

Docente del curso de Planificacin y Presupuesto

Universidad Autnoma del Per

Nuestra Visin y Misin