Unidad Didactica A - Introduccion Al Derecho

HGHGHFH
PRODUCTOR ASESOR DE SEGUROS

PATRIMONIALES Y DE PERSONAS
Mdulo II
Int. al Derecho
Programa
UNIDAD DIDCTICA A
FORMACIN BSICA
NDICE GENERAL
MDULO 2 INTRODUCCIN AL DERECHO

El derecho: definicin. Derecho pblico y derecho privado. Ramas
de derecho privado: derecho civil. Derecho comercial, derecho
social, derecho internacional privado. Fuentes del derecho.
Sujetos del derecho. Concepto de persona. Distintas clases de
personas. Nocin de personas jurdicas. Personalidad. Negatoria de
la personalidad. Atributos de las personas.
Objeto del derecho: las cosas y los bienes. Clasificacin de cosas.
Concepto de patrimonio. Composicin del patrimonio.
Hechos y actos jurdicos: definicin. Clasificacin de los hechos
jurdicos. Prueba de los Actos jurdicos.
Obligaciones. Clases de obligaciones. Efectos de las obligaciones.
Mora. Dao: concepto. Valuacin.
Contratos: definicin. Elementos. Diferentes tipos de contratos.
Efectos y extincin de contratos. Los titulas circulatorios. Rescisin,
Nulidad, Caducidad. Subrogacin y Prescripcin.
El Derecho comercial. Evolucin histrica. Diversas tendencias. El
acto de comercio.
Sociedades comerciales: principios generales. Elementos genricos y
especficos de las sociedades comerciales.
Mdulo II - Introduccin al Derecho
Sociedades annimas: constitucin. Capital social. Responsabilidad.

Clases de acciones.
Sociedades cooperativas: concepto y caracteres. Constitucin.
Normas aplicables.
Ley N 20.091: Los aseguradores. mbitos de aplicacin de la ley.
Entidades autorizables. Condiciones de la autorizacin para operar.
Sociedades de seguros solidarios. Ramas de seguros. Gestin de la
empresa de seguros. Administracin y balances. Fusin y cesin de
cartera. Liquidacin. Publicidad. Sanciones. La autoridad de
control: la Superintendencia de Seguros de la Nacin. Funciones,
procedimiento administrativo y recursos judiciales. Resolucin de la
Superintendencia de Seguros N 21.253 Y N 32.080.
Ley N 22.400: Los Productores-Asesores de Seguros. Definicin.
Registro.
Remuneracin.
Inhabilidades.
Funciones
deberes.
Sanciones. Seguros comercializa bies masivamente.

Ley N" 17.418: El Contrato de seguros. Concepto y definicin.
Reticencia. Pliza. Denuncias y declaraciones. Plazos. Por cuenta
ajena. Prima. Caducidad. Agravacin del riesgo. Denuncia del
siniestro. Vencimiento de la obligacin del asegurador. Rescisin
por siniestro parcial. Nulidad del contrato. Intervencin de
auxiliares en la celebracin del contrato. Determinacin de la
indemnizacin. Prescripcin. Seguros de daos patrimoniales.
Seguros de personas. Reaseguros. Ley N 12.988. Ley N" 24.557. Ley
N" 26773.
Cdigo de Comercio. Cdigo Civil. 512-1109-1113.
Introduccin al Derecho
EL DERECHO: DEFINICIN
El derecho: definicin. Derecho pblico y derecho privado.

Ramas de derecho privado: derecho civil. Derecho Comercial,
Derecho Social, Derecho Internacional Privado. Fuentes del
derecho.
EL DERECHO: DEFINICION
El hombre es un ser social por naturaleza y la vida en sociedad implica relaciones. La
vida social reposa en el derecho, cuya raz etimolgica proviene de "regere" 'dirigere"
o sea lo recto y que lleva la idea de direccin.
Los seres humanos vivimos en comunidades, y necesitamos de NORMAS que nos
ordenen socialmente. Estas normas pueden ser:
De Orden Moral: Dependen de la conciencia de cada individuo. Son de libre
adhesin
De Trato Social: Dependen de la relacin entre las personas, no son
coercitivas, pero s son necesarias para un coherente uso social.
De Derecho: Regulan la vida en la Sociedad. Son de carcter coercitivo,
obligatorio y no son de libre adhesin
El derecho es norma de las acciones humanas en la vida social. Surge como producto
de la misma y gobierna los actos dirigindolos hacia el fin de la justicia.
Su fundamento natural es la naturaleza humana y social, ya que los fines que el
individuo no podra realizar por si solo los obtiene de la convivencia social y por
cooperacin de sus semejantes.
La convivencia exige orden y el derecho reposa en los conceptos de orden,
coexistencia y libertad. Segn Kant, el derecho es "el conjunto de condiciones
merced a las cuales la libertad de cada uno es compatible con la libertad de los
dems.
El derecho puede definirse como: "el conjunto de normas destinadas a regir la
conducta del hombre en sociedad para lograr el bien comn".
Podemos definir el Derecho como el conjunto de leyes, preceptos y reglas a que

estn sometidos los hombres en su vida social
DERECHO PBLICO Y DERECHO PRIVADO: DERECHO CIVIL

La divisin tradicional del derecho distingue entre el Derecho Pblico y el Derecho
Privado. El Derecho Pblico hace referencia al estado de la cosa pblica, mientras
que el Derecho Privado, se refiere al inters de los particulares. O sea, que el
primero hace referencia a la estructura y organizacin estatal, y a las relaciones del
estado con los particulares, cuando ejerce su accin investido de imperium, o sea en
un plano de jerarqua superior, por ejemplo, cuando impone un impuesto.
Dentro del Derecho podemos encontrar dos Ramas:
DERECHO PBLICO: conjunto de reglas relativas a la organizacin del Estado y a su
relacin con los particulares
Lo podemos subdividir en:
Derecho Constitucional: Define la estructura y la relacin de los poderes

pblicos as como la participacin de los ciudadanos en su formacin
Derecho Administrativo: Tiene por objeto el funcionamiento de la

administracin y su relacin con los particulares
Derecho Penal: Conjunto de reglas que definen, previenen y sancionan las

infracciones
Derecho Internacional Pblico: Conjunto de reglas que los Estados aplican

en sus relaciones
Derecho Fiscal: Se refiere a los impuestos y a las tcnicas de recaudarlos
Derecho Social: Su objetivo es ordenar y corregir las desigualdades que

existen entre las clases sociales, con la intencin de proteger a las personas
ante las distintas cuestiones que surgen en la vida cotidiana.
DERECHO INTERNACIONAL PBLICO: es el ordenamiento jurdico que regula el

comportamiento de los Estados y otros sujetos internacionales, en sus
competencias propias y relaciones mutuas, sobre la base de ciertos valores
comunes, para realizar la paz y cooperacin internacionales, mediante normas
nacidas de fuentes internacionales especficas.
Es el ordenamiento jurdico de la Comunidad Internacional.
Se trata de un conjunto de normas jurdicas con una estructura especialmente

adecuada a los destinatarios del sistema y a las necesidades del mismo.
La estructura del derecho internacional pblico es de coordinacin, lo que le
diferencia de las estructuras de subordinacin de los sistemas internos, dnde los
sujetos estn sometidos a poderes que los condicionan. Esta estructura de
coordinacin responde a que sus principales sujetos, los Estados, son soberanos,
razn por la cual no admiten sometimiento a poder material ajeno que les
condicione, aunque si se subordinan, sin perder su atributo, a reglas jurdicas que le
obligan sin excepcin.
El derecho internacional est integrado por acuerdos entre Estados, como tratados
internacionales, con diferentes denominaciones segn el caso:
Tratados
Pactos
Convenios
Cartas
Memorndum
Declaraciones conjuntas
Intercambios de notas
Otros
El derecho internacional pblico tambin est conformado por la costumbre

internacional, que se compone a su vez de la prctica de los Estados, que stos
reconocen como obligatoria, y por los principios generales del Derecho.
Esta enumeracin de fuentes del derecho internacional es consagrada por el Art. 38
del Estatuto de la Corte Internacional de Justicia que dice:
La Corte, cuya funcin es decidir conforme al derecho internacional las controversias
que le sean sometidas, deber aplicar:
Las convenciones internacionales, sean generales o particulares, que

establecen reglas expresamente reconocidas por los Estados litigantes
La costumbre internacional como prueba de una prctica generalmente

aceptada como derecho
Los principios generales del derecho reconocidos por las naciones civilizadas
Las decisiones judiciales y las doctrinas de los publicistas (referido al derecho

pblico) de mayor competencia de las distintas naciones como medio auxiliar
para la determinacin de las reglas de derecho.
DERECHO PRIVADO: conjunto de reglas que rigen las relaciones de los individuos
entre ellos
Lo podemos subdividir en:
Derecho civil: Conjunto de reglas que se refieren al estado y capacidad de las

personas, la familia, el patrimonio, la transmisin de bienes, los contratos y
las obligaciones.
Derecho Laboral: Conjunto de reglas que rigen las relaciones entre los
empresarios y los empleados.
Derecho Comercial: Conjunto de reglas que rigen las relaciones comerciales,

formacin de estatutos y sociedades comerciales y contratos.
DERECHO INTERNACIONAL PRIVADO: es aquella rama del Derecho que tiene como
objeto los conflictos de jurisdiccin internacionales, los conflictos de ley
aplicable, los conflictos de ejecucin y determinar la condicin jurdica de los
extranjeros.
Esta rama del Derecho analiza las relaciones jurdicas internacionales ya sea entre
privados, o donde existe un inters privado. Esta relacin jurdica tiene la
particularidad de tener un elemento extrao al derecho local, que suscita ya sea
conflictos de jurisdiccin o de ley aplicable, y su fin es determinar quin puede
conocer sobre el tema y que derecho debe ser aplicado.
El Derecho internacional privado no soluciona los conflictos, simplemente
determina la norma o ley de qu pas se debe utilizar en la solucin de conflictos
internacionales, as como qu juez resolver esta controversia.
Caractersticas del Derecho Internacional Privado:
Es un Derecho nacional: Cada pas dicta sus propias normas de derecho

internacional privado, lo cual puede llevar a conflictos entre los pases.
Es un Derecho positivo: Sus normas se encuentran en diversos textos legales,

preferentemente en los Cdigos Civiles. Pero tambin, y tal vez la ms
importante de las fuentes es la que se encuentran en los tratados en los que
los pases a travs de esas convenciones determinan la forma de resolver los
conflictos de leyes.
Contiene un elemento particular, que es el elemento extranjero dentro de la

relacin.
Forum shopping: Consiste en la prctica de los abogados de plantear la

solucin de sus controversias internacionales entre los distintos tribunales que
pueden ser competentes que, a tenor de la ley aplicable, le dar una
respuesta jurdica ms favorable a sus intereses.
DERECHO COMERCIAL
Con la expresin Derecho Comercial se quiere significar slo el derecho comercial
positivo o vigente. La definicin se refiere a las normas dictadas expresamente para
la materia comercial. La norma jurdica mercantil proviene de una manifestacin de
la voluntad social provocada por la necesidad o conveniencia de imponer
determinada conducta. Las fuentes formales son dos: la ley y la costumbre.
La ley comercial es la norma jurdica emanada de los rganos competentes del
Estado y destinada a regular la materia comercial, es decir, todos los supuestos de
hecho a los que la ley considera mercantil, en cuanto ha sido dictada con el fin de
regular principal y directamente dicha materia mercantil.
El carcter comercial de la norma jurdica debe ser determinado en base al
contenido propio de la ley, y de la naturaleza de las relaciones que ella regula. Debe
recurrirse en primer trmino al Cdigo de Comercio, e investigar si dicha relacin
est o no incluida entre las que el cdigo considera comerciales. Generalmente se
reconoce a la costumbre como la primera y exclusiva fuente histrica del derecho.
Debe distinguirse de los llamados usos convencionales o usos del comercio o del
trfico, llamados tambin usos interpretativos; de los usos legales.
Para que la costumbre pueda ser considerada fuente formal del derecho comercial
debe reunir los siguientes caracteres: uniformes, frecuentes, generales, constantes,
cumplidos con conviccin.
Las costumbres mercantiles pueden servir de regla para determinar el sentido de las
palabras o frases tcnicas del comercio, y para interpretar los actos o convenciones
mercantiles. Su aplicacin tiene una doble eficacia: interpretativa, e integradora de
la voluntad de las partes.
Las fuentes del derecho comercial no difieren en general de las que corresponden al
conjunto del derecho privado: ley, jurisprudencia, costumbre, doctrina.
Materia de Derecho comercial
Constituye materia del derecho comercial, todo supuesto de hecho al que la ley
considera mercantil. El concepto comprende, los sujetos, objetos, relaciones y
negocios sometidos a la disciplina del derecho comercial.
Sujetos pueden ser tanto los comerciantes, como los no comerciantes que
ocasionalmente realizan actos de comercio; y objetos de ellas pueden ser todas
aquellas prestaciones convenidas en los negocios y operaciones comerciales. Estos
negocios y operaciones se llaman ACTOS DE COMERCIO, y la reiteracin habitual de
ellos, en forma de ejercicio profesional, confiere a quien los realiza la calidad de
comerciante.
Determinar el concepto de acto de comercio es determinar el contenido del derecho
comercial.
Si bien los actos de comercio constituyen el punto central y la base por excelencia de
la materia comercial en el sistema adoptado por nuestro cdigo, ellos no absorben
por completo el derecho comercial.
El concepto de acto de comercio ha sido objeto de constantes y frustrados esfuerzos
doctrinarios para lograr una definicin unitaria y cientfica. En principio, actos de
comercio son todos los actos o hechos aptos para crear, conservar, transferir,
modificar o extinguir derechos y obligaciones mercantiles. Rocco afirmaba que los
actos de comercio, ni son actos jurdicos, ni son relaciones jurdicas, sino formas de
actividad social y relaciones sociales.
DERECHO SOCIAL
Derecho del Trabajo y Seguridad Social
El contenido del Derecho del Trabajo se refiere a normas generales, leyes,
caracterizadas por su generalidad y su abstraccin. Es un derecho estatal
heterogneo.
Pero tambin contiene otro fenmeno, la aparicin de un nuevo poder creador de
normas jurdicas laborales: los Convenios Colectivos, que son expresiones de
autonoma colectiva.
Adems de estos dos grandes orgenes frontales del Derecho laboral son importantes
otras fuentes creadoras de derecho como la costumbre.
Los acontecimientos sociales nacionales e internacionales, por su gravitacin,
originaron en este siglo la paulatina insercin de nuevos postulados en las
constituciones polticas de los Estados, referidas en principio a la situacin de los
trabajadores y a ciertas necesidades de la calidad de vida.
Este ha sido un hecho manifiesto en este siglo. A la afirmada y necesaria libertad del
hombre se agregan expresiones que vienen a procurar su dignidad, tanto en su
carcter de trabajador como en sus requerimientos como persona inserta en el medio
social.
A travs de la evolucin del derecho del trabajo podemos distinguir tambin su
transformacin conceptual.
En un primer tiempo toda la finalidad consista en procurar una proteccin, que
lograra por lo menos un equilibrio frente a la desigualdad manifiesta del trabajador
ante su eventual empleador.
Despus la lnea se dirige hacia la obtencin de una tutela jurdica estatal para los
trabajadores de la industria. En esa poca la denominacin de la materia fue
legislacin industrial.
Pero con el transcurso del tiempo se aprecia que el derecho del trabajo asume
instituciones caractersticas y propias para su normacin (ej. regulacin colectiva por
medio de negociaciones de las partes representativas).
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El objetivo permanente de este derecho es mantener una paridad en el cambio,

teniendo presente que una de las partes, el trabajador, apareci tradicionalmente
como el ms dbil frente al empleador. De ah que desde su origen se trat de limitar
la mentada libertad o autonoma de la voluntad que surga de los cdigos del siglo
pasado, para imponer una serie de restricciones, limitaciones, prohibiciones o
condiciones mnimas que, en su conjunto, constituyeron lo que se dio en llamar el
orden pblico laboral.
Es decir, un conjunto de normas que deben aceptarse necesariamente y que tejen las
relaciones de trabajo ms all de la voluntad de las partes, que no pueden
derogarlas, sino aceptar sus efectos. Pero a fin de lograr ese equilibrio, no slo se
recurri a los textos legislativos, sino tambin a accin de grupos representativos. La
instrumentacin jurdica de estas pretensiones constituyeron los convenios colectivos
de trabajo. Las concertaciones sociales o las leyes marco-referenciales, como pautas
limitativas de la posible extensin y contenido de los convenios colectivos, son la
muestra evidente de que se quiere crear un real equilibrio. Pero en esa equilibrada
relacin no puede resultar lesionado el inters global de la comunidad, en la cual ha
de aplicarse.
La finalidad de este derecho es el respeto por la dignidad del hombre que trabaja y,
por ello, pretende crear un orden, que facilite el ejercicio de su actividad con plena
dignidad y con respeto hacia su persona.
No es tarea fcil precisar los fines y desentraar la esencia del derecho del trabajo.
Existieron histricamente distintas teoras al respecto, que necesariamente
contemplaron los problemas laborales a travs de un cristal que pudo deformar la
realidad. El derecho laboral no es un derecho de clase, sino un derecho dirigido
precisamente a superar las diferencias de clase.
El Derecho del Trabajo es un conjunto normativo cuyo objetivo es regular las
relaciones que tanto en el plano individual como en el colectivo, se tejen entre
Empleado - Empleador en funcin de una vinculacin jurdica que es el centro: el
contrato de trabajo.
El Objeto del Derecho del Trabajo es la regulacin del trabajo que nace de una
vinculacin jurdica cuyo origen est en el contrato de trabajo para el trabajador
dependiente.
Todos los principios del Derecho del Trabajo pueden resumirse en uno:
PROTECCIN del Trabajador.
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DERECHO INTERNACIONAL PRIVADO

Como dijimos anteriormente el Derecho internacional privado es aquella rama del
Derecho que tiene como objeto los conflictos de jurisdiccin internacionales, los
conflictos de ley aplicable, los conflictos de ejecucin y determinar la condicin
jurdica de los extranjeros.
FUENTES DEL DERECHO.

El trmino fuente del derecho designa todo lo que contribuye o ha contribuido a
crear el conjunto de reglas jurdicas aplicables dentro de un Estado en un momento
dado.
En los pases con derecho escrito, las principales fuentes del derecho son textos
como tratados internacionales, constituciones, leyes, reglamentos. Sin embargo,
otras fuentes son a veces admitidas segn la materia, tales como la costumbre, los
principios generales del derecho consagrados por la jurisprudencia (a veces
inspirados por la doctrina de juristas especializados, profesores, abogados,
magistrados.) o la debatida existencia de unos principios de derecho natural.
Las fuentes formales del derecho son:
La
Constitucin
de
la
Nacin
Argentina
junto
con
los
tratados
internacionales ratificados.
La ley
La costumbre
Los Principios generales del Derecho y La jurisprudencia
Los reglamentos
La doctrina
La Constitucin: En algunos pases, la constitucin puede ser no escrita, como pasa

en algunos sistemas de Derecho anglosajn.
La Ley en sentido amplio, abarca todas las normas de rango legal emanadas tanto
del poder legislativo como del poder ejecutivo.
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La Costumbre: La nota distintiva fundamental entre ley y costumbre se encuentra en

su origen o procedencia, pues la ley procede del poder legislativo que la propia
sociedad estatuye, mientras la costumbre lo hace de la misma sociedad, que
mediante la observacin continuada de una conducta acaba por imponerla como
precepto. Aun as, esta no es una fuente del derecho, pero se toman los fundamentos
de esta. No obstante lo anterior, en algunos ordenamientos puede ser fuente
supletoria de la ley, como ocurre en el ordenamiento espaol.
Los Principios generales del Derecho y la Jurisprudencia: que complementan y
sirven para interpretar las normas que han de ser aplicadas, por lo que son fuentes
que en la prctica tienen mucha importancia.
Los Reglamentos: emanados del poder ejecutivo, que por lo general desarrollan
las leyes. Normalmente, tiene una dependencia jerrquica de la ley, sin perjuicio de
la existencia de reglamentos derivados de la potestad reglamentaria autnoma.
La Doctrina: en tanto que puede influir en la adopcin de normas o criterios de
interpretacin
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SUJETOS DEL DERECHO
Sujetos del derecho. Concepto de persona. Distintas clases de

personas. Nocin de personas jurdicas. Personalidad. Negatoria
de la personalidad. Atributos de las personas.
CONCEPTO DE PERSONA.
La personalidad jurdica conlleva la existencia en el sujeto de dos requisitos: una
capacidad de derecho y una capacidad de hecho.
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La capacidad de hecho, es el conjunto de condiciones requeridas por la ley para

poder ejercitar los derechos de que se es titular. La capacidad de hecho se
determina por va de excepcin, son incapaces de hecho, aquellos que la ley seala
como tales.
Las personas en sentido jurdico, unas llamadas personas fsicas, son seres fsicos,
otras llamadas personas morales, son seres colectivos, como ser grupos.
Solamente los seres humanos son personas fsicas y nicamente el hombre est
dotado de la personalidad. Todo ser humano es una persona jurdica, todo ser
humano goza de una personalidad. Es apto para ser sujeto de derecho y de
obligaciones, en principio toda persona tiene capacidad de goce.
La criatura humana recibe la personalidad desde su nacimiento, o incluso desde su
concepcin, con la condicin de que nazca viva y viable.
Cuando el padre muere durante el embarazo de la madre, el hijo recoge la sucesin
si nace vivo y viable, incluso si muere algunos instantes despus de su nacimiento.
Desde su nacimiento, y dentro de esas condiciones el nacido goza de la personalidad.
Tiene tambin aptitud para recibir derechos desde su concepcin, por aplicacin del
concepto el concebido se tiene por nacido para todo lo que sea favorable.
La personalidad dura hasta la muerte. El ser humano es una persona jurdica desde su
nacimiento y cada vez que su inters lo quiera, desde su concepcin hasta su
fallecimiento o muerte natural.
En sentido estricto, personalidad es la aptitud dicha, y capacidad jurdica es la
medida de esa aptitud. De all que pueda decirse que la personalidad no admite
grado (simplemente se tiene o no se tiene), mientras que la capacidad s (puede ser
mayor en una persona que otra).
A las personas se la puede definir como todo ente susceptible o apto de adquirir
derechos y contraer obligaciones, las mismas pueden ser de existencia visible
(humana) y de existencia ideal (jurdicas).
Para nuestro Cdigo Civil, persona es invariablemente sujeto de derecho. All donde
existe un derecho tiene que haber necesariamente un sujeto al cual ese derecho le
este imputado como titular.
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El concepto jurdico de persona se define por el carcter de sujeto potencial de

derechos; el rasgo esencial de la persona, aquello que lo caracteriza y determina su
naturaleza, es el hecho de que pueda ser sujeto activo o pasivo de derechos, la
posibilidad de adquirir derechos y contraer obligaciones, como dice nuestro Cdigo.
CAPACIDAD
La aptitud de las personas para adquirir derechos y contraer obligaciones se llama
capacidad.
Esta capacidad se relaciona con la aptitud mental de una persona o con la funcin
que desempea en la celebracin de un acto jurdico.
La capacidad puede ser: Capacidad de hecho o Capacidad de derecho, segn se
refiera al goce o al ejercicio de los derechos respectivamente.
Ser titular de un derecho no significa poder ejercerlo, as es como la Capacidad de
hecho es la aptitud para ejercer un derecho.
Se adquiere capacidad de hecho a partir de los 18 aos de edad
Se entiende por incapacidad el no tener la capacidad legal para ejercer un derecho.
La incapacidad de hecho absoluta se da en el caso de:
Las personas por nacer: Si bien la persona comienza su vida desde la
concepcin en el seno materno, su existencia jurdica est supeditada al hecho
de que nazca vivo: si muere antes de estar completamente separado de la
madre se reputar que nunca ha existido (Art. 74C.C.)
Los menores impberes: aquellos menores de 0 a 14 aos (Art. 127 C.C.). Son
incapaces de hecho absolutos, s celebran pequeos contratos como ser: de
transporte mediante el pago del boleto en transporte pblico, o la adquisicin
de algunos bienes como artculos de librera, etc., parte de la doctrina los
considera mandatarios de su representante legal y parte entiende que es la
costumbre la que otorga validez a esos contratos.
Los dementes: Debe considerarse demente a toda persona que a consecuencia
de una perturbacin de sus facultades mentales; carece de aptitud para
conducirse a s misma y en sus relaciones de familia y para administrar sus
bienes. (Art. 141 C.C.)
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Requisitos que debe cumplir
Formales: El pedido de declaracin de demencia tiene que ser legitimado por

un examen mdico de facultativo
De fondo: Verificacin de la dolencia y declaracin de demencia dictada por

juez competente.
Los sordos que no saben darse a entender por escrito: Los sordomudos sern
habidos por incapaces para los actos de la vida civil, cuando fuesen tales que
no puedan darse a entender por escrito. (Art. 153 C.C.) Para preceder en la
declaracin de la incapacidad se deben realizar los mismos trmites que en la
declaracin de demencia.
La incapacidad de hecho relativa se da en el caso de:

Aquella que afecta a determinadas personas privndoles de ciertos derechos
subjetivos en consideracin de determinadas circunstancias. La persona sufre
limitaciones en casos especiales:
Quienes por embriaguez habitual o uso de estupefacientes estn expuestos a

otorgar actos jurdicos perjudiciales a su persona o patrimonio;
Los disminuidos en sus facultades cuando, el juez estime que del ejercicio de
su plena capacidad pueda resultar presumiblemente dao a su persona o
patrimonio;
Quienes por la prodigalidad en los actos de administracin y disposicin de sus

bienes expusiesen a su familia a la prdida del patrimonio. Slo proceder en
este caso la inhabilitacin si la persona imputada tuviere cnyuge,
ascendientes o descendientes y hubiere dilapidado una parte importante de
su patrimonio. La accin para obtener esta inhabilitacin slo corresponder
al cnyuge, ascendientes y descendientes.
Se nombrar un curador al inhabilitado y se aplicarn en lo pertinente las normas

relativas a la declaracin de incapacidad por demencia y rehabilitacin.
Caractersticas de la Incapacidad de hecho relativa
Es una excepcin.
Afecta solo a determinadas personas.
Es inmutable. El afectado no puede ejercer sus derechos limitados ni por si ni

por terceros por l.
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Es temporal. Solo dura el tiempo que dura la causa establecida en la ley.
Es textual. Est sealado y tipificado por la ley. No pueden ser creadas por la
autonoma de la voluntad.
En caso de personas jurdicas o de existencia ideal, la capacidad de derecho se

refiere a actos no prohibidos por las leyes y fijados por los estatutos. La voluntad de
las personas se expresa por medio de sus representantes.
DISTINTAS CLASES DE PERSONAS

Las personas se clasifican en:
a) FISICAS: personas humanas, naturales o de existencia visibles (el hombre).
Las personas pueden ser:
Menores Impberes: Los menores de 14 aos
Menores Adultos: De 14 aos a 18 aos de edad (A partir de las reformas introducidas
en el Cdigo Civil por la Ley 26.579, con entrada en vigencia el 1 de enero de 2010)
Adultos: Mayores de 18 aos
Caractersticas:
Nacen: la existencia de las personas comienza en el momento mismo de su

concepcin en el seno materno. Si esta persona nace sin vida es como si
nunca hubiera existido; en caso de haber nacido con vida aunque sea por unos
instantes adquiere definitivamente los derechos que le fueron otorgados
durante su gestacin
Fin de su existencia: sucede cuando una persona se encuentra clnicamente

muerta.
Ausencia con presuncin de fallecimiento: el fin de la existencia de las

personas puede ocurrir tambin cuando esta desaparece.
La Ley 14394 (Modificatoria del Cdigo civil en estos trminos) determina tres casos a
saber:
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Se puede declarar la muerte con presuncin de fallecimiento si han

trascurrido tres aos (3) desde la desaparicin de una persona de su domicilio
o residencia, sin que medie ningn accidente u otro hecho (Art. 22 Ley 14394
Modifica Art.110 C.C.). El trmino se cuenta desde la fecha de la ltima
noticia que se tuvo de la existencia del ausente
Si pasaron dos aos (2) y la desaparicin se produjo durante un incendio,

terremoto, guerra o accidente susceptible de ocasionar la muerte, contados
desde el da en que ocurri o pudo haber ocurrido el suceso.(Art.23 Ley
14394)
A partir de los 6 meses si la persona ha desaparecido por causa de accidente

areo o nutico y este ha naufragado o desaparecido (Art. 23 Ley 14394
Modifica Art.112 C.C.).
Estos hechos pueden llegar a tener efectos como el reparto de bienes entre
herederos, como tambin, que se disuelve el vnculo conyugal.
b) JURIDICAS: todo ente susceptible de adquirir derechos y contraer obligaciones,
que no sea persona de existencia visible, son personas de existencia ideal o jurdica.
Caractersticas:
Personas pblicas: el Estado Nacional, provincias y municipios; las Entidades

Autrquicas (que si bien forman parte de la administracin general, son
instituciones descentralizadas, creadas para una funcin de inters comn); la
Iglesia Catlica.
Personas privadas: las asociaciones, fundaciones, las sociedades civiles y

comerciales.
Existencia y Fin de las personas jurdicas: est determinada por las leyes que
reglamentan su ejercicio. Por ejemplo, nacen por la voluntad de los socios
involucrados al momento de suscripcin del contrato, estatuto, etc. como ser
una Sociedad Annima, una S.R.L, etc. Y mueren por quiebra, vencimiento de
contrato (sin renovacin), entre otras.
NOCIN DE PERSONAS JURDICAS.

Las Personas Jurdicas son personas de existencia ideal que tienen carcter pblico,
o que tienen carcter privado pero dependen de reconocimiento estatal.
Privadas:
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Asociaciones y Fundaciones
Asociaciones: unin estable de personas, independiente en su

existencia del cambio de miembros, que tiene un nombre colectivo
y una constitucin corporativa, cuyos bienes son administrados por
sus miembros.
Fundaciones: se constituyen con un objeto de bien comn, sin

propsito de lucro, mediante el aporte patrimonial de una o ms
personas, destinado a hacer posible sus fines. Carece de miembros
y est sustentada en la voluntad del fundador, quien no tiene
injerencia en el manejo de los bienes.
Requisitos de la personalidad:
De fondo: objeto de bien comn, patrimonio propio y dispositivo de

gobierno.
De forma: acto jurdico constitutivo (acto conjunto o fundacional),

reconocimiento estatal y requisitos adicionales por la actividad a
desarrollar.
Comienzo de la existencia: el da en que fuesen autorizadas, con aprobacin

de sus estatutos.
Autorizacin estatal: puede darla el Poder Ejecutivo o el Poder Legislativo.
Estatutos: conjunto de disposiciones referentes a la persona jurdica.
Suministran las normas que rigen la entidad. Integran el acto constitutivo,
siendo su funcin:
Regular el funcionamiento de la entidad frente a terceros (por

ejemplo, normas para la toma de decisiones, representantes, etc.).
Regular los derechos y obligaciones de los miembros y las relaciones

entre estos.
En este caso, la norma tiene efectos fundamentalmente inter partes

Extincin: marcada por la decisin de la autoridad administrativa, sujeta a
revisin judicial. Debe ser autorizada por el Poder Ejecutivo o Poder
Legislativo.
Causas que la justifican:
Decisin de sus miembros
En virtud de la ley
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Transgresiones a las clusulas de la autorizacin

Imposible cumplir los estatutos
Conveniente a los intereses pblicos
Conclusin de los bienes para sostenerlas
Destino del patrimonio: aquel previsto por sus estatutos. Si stos nada
previeren, sern considerados vacantes y aplicados a lo que disponga el Poder
Legislativo, salvados perjuicios a terceros y a los miembros existentes de la
corporacin.
Pblicas:
Estado Nacional, Provincias, Municipios, Iglesia Catlica, Entidades
autrquicas
Capacidad
de
derecho:
gozan
de
derechos
patrimoniales
extrapatrimoniales, aunque carecen de capacidad para adquirir derechos

inherentes a la persona humana. Pueden adquirir los derechos o contraer las
obligaciones que el Cdigo establece, de la manera en que ste los regla, y
ejercer los actos que no les sean prohibidos.
Principio de especialidad: su capacidad est limitada a los fines de su
institucin (aquellos conducentes al bien comn y por los que el Estado le
otorg la autorizacin).
Responsabilidad: pueden ser demandadas por acciones civiles y pueden
ejecutarse sus bienes. Son actos de las personas jurdicas los de sus
representantes cuando no exceden los lmites de sus funciones. Responden
por los daos que causen quienes las administren en ejercicio o en ocasin de
sus funciones.
PERSONALIDAD. NEGATORIA DE LA PERSONALIDAD.

El dominio de aplicacin del derecho civil se ejerce a travs de 4 instituciones
fundamentales, entendiendo por institucin un complejo orgnico de disposiciones de
derecho, una de ellas es la Personalidad.
Los Derechos de la personalidad: Son los derechos innatos del hombre cuya
privacin importara el aniquilamiento o desmedro de su personalidad, como el
21
derecho a la vida, a la libertad, al honor, etc.

Por su ndole estos derechos presentan las siguientes caractersticas:
son innatos: o sea, corresponden al titular desde el origen de ste.
son vitalicios: acompaan al ser humano durante toda su vida.
son inalienables: no son susceptibles de enajenacin por ningn ttulo, los bienes
morales a los que se refieren estn fuera del comercio.
son imprescriptibles: no son alcanzados por el efecto del tiempo que no influye
en su prdida, no obstante el abandono o dejadez del titular.
son extrapatrimoniales: aun cuando la lesin de stos derechos pueda hacer

nacer derechos patrimoniales.
son absolutos: no se tienen contra alguien en particular, sino contra cualquiera

que los vulnere.
Teoras negatorias
Las teoras negatorias parten del mismo supuesto que la teora de la ficcin.
Sostienen que la nica persona real es el hombre; consideran que la doctrina
tradicional es superficial y no ahonda la investigacin de la realidad que se esconde
detrs de la persona jurdica, un teln donde subyace el substractum real. La tarea
del jurista consiste en descubrir esa realidad. Pero en qu consiste esa realidad?
Aqu comienzan las divergencias.
Para algunos juristas (BRINZ-BEKKER), las personas jurdicas no son otra cosa que
patrimonios afectados al cumplimiento de ciertos fines.
IHERING, por su parte, piensa que los verdaderos sujetos de los derechos de una
persona moral son sus miembros, puesto que ellos son los beneficiarios y
destinatarios de la utilidad que el patrimonio puede rendir. La persona jurdica sera
un sujeto aparente que oculta a los verdaderos.
Estas doctrinas podran quizs explicar el substractum de ciertas personas jurdicas y,
particularmente, de las que tienen un fin comercial, por ejemplo, las sociedades
annimas; pero como explicacin general, fallan. Cmo definir al Estado como una
propiedad colectiva de sus ciudadanos o como un patrimonio afectado a
determinados fines. El Estado es una abstraccin que personifica a las tradiciones,
las ideas, las aspiraciones de un pas y que, en el exterior encarna los intereses
superiores de la Nacin.
22
A iguales objeciones se prestan estas teoras aplicadas a las personas jurdicas con
fines culturales, benficos, religiosos, etctera.
Teora de Kelsen: Esta teora debe ser ubicada dentro de las negatorias de la
personalidad jurdica.
KELSEN niega la dualidad derecho objetivo-derecho subjetivo. Sostiene que los
derechos subjetivos no existen sino en cuanto expresin del derecho objetivo. "El
derecho subjetivo no es un derecho, distinto del objetivo: es el derecho objetivo
mismo, en tanto se dirige, con la consecuencia jurdica por l estatuida, contra un
sujeto concreto (deber) o en tanto que se pone a la disposicin del mismo
(facultad).
La expresin comn de persona fsica no indicara sino la unidad de una pluralidad
normas que estatuyen los deberes y derechos" de un individuo; persona jurdica
indicara el haz o complejo de normas que regula la conducta de una pluralidad de
hombres.
ATRIBUTOS DE LAS PERSONAS.
Estos son: el nombre, la capacidad, el domicilio, el patrimonio y el estado (que es

privativo de las personas de existencia visible). Los caracteres de estos atributos son:
1) necesarios: ninguna persona puede prescindir de ellos
2) inseparables: no se pueden separar de la persona
3) inalienables: no pueden ser enajenados, estn fuera del comercio
4) imprescriptibles
5) nicos: slo se puede tener uno de cada clase
Nombre: Es la denominacin que corresponde a cada persona y sirve para

individualizarla dentro de la sociedad. Sus elementos son: a) el nombre propiamente
dicho o de pila y b) el apellido o nombre de familia.
Caracteres
1) obligatorio
2) nico
3) inalienable
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4) imprescriptible
5) inembargable
6) inmutable
El nombre de pila se adquiere por inscripcin en el acta de nacimiento del Registro
Civil y de la Capacidad de las Personas. La eleccin del nombre corresponder a
ambos padres ya que la patria potestad es compartida, a falta de uno de ellos
corresponder al otro o a las personas que estos autoricen. En su defecto, podrn
hacerlo los guardadores, el Ministerio Pblico o los funcionarios del Registro Civil.
Sern prohibidos los nombres extravagantes, ridculos, contrarios a nuestras
costumbres, que expresen tendencias polticas o ideolgicas o que resulten equvocos
respecto al sexo, los apellidos como nombres, primeros nombres idnticos a los de un
hermano vivo, ms de tres nombres y los nombres extranjeros, salvo los
castellanizados por el uso o si este fuera el nombre de los padres, y si fuesen de fcil
pronunciacin. Quedan exceptuados los diplomticos con residencia transitoria en el
pas. Podrn inscribirse nombres aborgenes autctonos o derivados de voces
latinoamericanas.
Adquisicin originaria del apellido

Se da cuando el apellido se adquiere en virtud de la filiacin. En el caso de hijos
matrimoniales, llevarn el primer apellido del padre; a pedido de los progenitores
podrn llevar el apellido compuesto del padre o el primer apellido del padre y el
primero de la madre (a los 18 aos el hijo podr optar por adicionar el apellido
compuesto del padre o el apellido de la madre, una vez adicionado no podr
suprimirse). En el caso de los hijos extramatrimoniales, si es reconocido por ambos
progenitores, en forma simultnea o sucesiva, llevar el apellido del padre, pudiendo
agregarse el de la madre. Pero si el reconocimiento del padre fuese posterior al de la
madre, el hijo mediante autorizacin judicial podr conservar el de la madre si fuese
conocido por este apellido. A los hijos no reconocidos por ninguno de los padres, el
oficial del Registro los anotar con un apellido comn, salvo que hubiese estado
usando algn apellido, en cuyo caso le corresponder ser anotado con el que usare.
Una vez reconocido por sus progenitores llevar el apellido de quin lo reconociera,
salvo que fuese conocido por el apellido con el que estaba anotado, en cuyo caso,
est facultado para conservarlo. A su vez, toda persona mayor de 18 aos que
careciera de apellido podr pedir que el Registro la anote con el que estuviera
usando. En el caso de los hijos adoptivos se debe distinguir la adopcin simple, que
24
confiere al hijo adoptivo la posicin del hijo biolgico pero no crea vnculo de
parentesco entre aqul y la familia biolgica del adoptante, es decir que se
mantienen los vnculos de sangre. En este caso a los 18 aos podr el hijo adoptivo
solicitar que se agregue el apellido de la familia biolgica. En el caso de la adopcin
plena se extinguen los vnculos de sangre y el rgimen es similar al de los hijos
matrimoniales.
En cuanto a la forma de adquisicin derivada del apellido, ser optativo para la
mujer casada aadir el apellido del marido precedido por la preposicin de. La
mujer viuda podr pedir al Registro la supresin del apellido marital y lo perder si
contrajere nuevas nupcias. En el caso de la mujer separada, declarada la separacin
personal, ser optativo para la mujer llevar el apellido del marido. Cuando existiesen
motivos graves, el juez a peticin del marido podr prohibir a la mujer el uso del
apellido marital. En caso de divorcio perder el derecho a usar el apellido marital
salvo acuerdo en contrario o en el supuesto de que fuese conocida por ese apellido
en el ejercicio de su profesin y solicitare conservarlo a tal fin.
El cambio de nombre slo podr efectuarse mediante autorizacin judicial y ser
juez competente el del domicilio del interesado o donde estuviera radicado el
Registro y debe estar motivado por justos motivos.
Las acciones de proteccin jurdica del nombre son tres: a) de reclamacin de
nombre, cuando se le desconoce el nombre o se le niega el derecho a usarlo; b) de
usurpacin de nombre: cuando alguien usa el nombre o apellido de otra persona sin
tener derecho y c) defensa del buen nombre: cuando el nombre es utilizado
maliciosamente.
Capacidad: (repetiremos lo manifestado oportunamente).Es la aptitud de las

personas para adquirir derechos y contraer obligaciones se llama capacidad. Esta
capacidad se relaciona con la actitud mental de una persona o con la funcin que
desempea en la celebracin de un acto jurdico.
La capacidad puede ser: capacidad de hecho o de derecho, segn se refiera al goce o
al ejercicio de los derechos respectivamente. Ser titular de un derecho no significa
poder ejercerlo, as es como la capacidad de hecho es la aptitud para ejercer un
derecho.
Se adquiere capacidad de hecho a partir de los 18 aos de edad.
25
Se entiende por incapacidad el no tener la capacidad legal para ejercer un derecho.

La incapacidad de hecho absoluta se da en el caso de:
Las personas por nacer
Los menores impberes
Los dementes
Los sordos que no saben darse a entender por escrito
La capacidad de hecho relativa se da en el caso de:
Los interdictos: se entiende por interdictos a:

o A quienes por embriaguez habitual o uso de estupefacientes estn
expuestos a otorgar actos jurdicos perjudiciales a su persona o
patrimonio.
o A los disminuidos en sus facultades cuando, el juez estime que del
ejercicio de su plena capacidad pueda resultar presumiblemente dao
a su persona o patrimonio
o A quienes por la prodigalidad en los actos de administracin y
disposicin de sus bienes expusiesen a su familia a la prdida del
patrimonio. Solo proceder en este caso la inhabilitacin si la persona
imputada tuviere cnyuge, ascendientes o descendientes y hubiere
dilapidado una parte importante de su patrimonio. La accin para
obtener
esta
inhabilitacin
solo
corresponder
al
cnyuge,
ascendiente y descendiente.
Se nombrar un curador al inhabilitado y se aplicar lo pertinente las normas
relativas a la declaracin de incapacidad por demencia y rehabilitacin.
En caso de personas jurdicas o de existencia ideal, la capacidad de derecho se
refiere a actos no prohibidos por las leyes y fijados por los estatutos. La voluntad de
las personas se expresa por medio de sus representantes.
Domicilio: es la sede legal de la persona, puede suceder que por cuestiones

laborales o de salud, la persona pueda tener una residencia provisoria en otro lugar,
pero mantiene su domicilio en donde reside habitualmente.
El domicilio general u ordinario puede ser:
Domicilio real: es donde tiene el asiento principal de su residencia o negocio.
26
Domicilio Legal: es donde la ley presume sin admitir prueba en contrario que
una persona reside de manera permanente para ejercer sus derechos y
cumplir sus obligaciones, aunque de hecho no est all. Un ejemplo puede el
de un funcionario pblico que la ley fija el domicilio en el lugar donde se
desempea. El presidente tiene el domicilio legal en la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires.
Patrimonio: es el conjunto de bienes y obligaciones que tienen o no un valor en

dinero y que pertenece a una persona. Puede darse tanto en una persona fsica como
jurdica. Ejemplo de aquellos bienes que tienen un valor econmico, puede ser un
vehculo o un inmueble; aquellos que no tienen un valor econmico, puede ser una
foto familiar.
Estado: Es la posicin jurdica de una persona con respecto a algo. Se puede

determinar desde tres puntos de vista:
1) con relacin a la persona en s misma: toma en cuenta el sexo (varn, mujer),
la edad (mayor, menor), si es civil o militar, etc.
2) con relacin a la sociedad: si es nacional o extranjero, si est domiciliado en
el exterior o no
3) con relacin a la posicin que ocupa dentro de la familia: este ser el que
importe al derecho civil.
Presenta los mismos caracteres que el resto de los atributos aunque se agregan
otros:
a. reciprocidad: a todo estado le corresponde otro correlativo

b. las disposiciones sobre estado son de orden pblico y no pueden ser
dejadas de lado por los particulares
c. en las cuestiones sobre estado siempre ser parte el Ministerio Pblico

Habr propiedad de estado cuando alguien sea legtimo titular de un estado civil, la
ley protege el derecho a ser legtimo titular mediante las acciones de estado: a) de
reclamacin de estado, para que se reconozca a alguien el derecho de ser legtimo
titular de un derecho y b) de impugnacin de estado: impedir que alguien goce de un
estado que no le pertenece
Habr posesin de estado cuando una persona goza de un determinado estado, ms
all de ser el legtimo titular. Todo poseedor de un estado que reclamara para s la
titularidad de ste deba contar para los clsicos con 3 elementos:
27
Nomen: estar usando el apellido familiar
Tractatus: deba recibir por parte de la familia el trato correspondiente al

estado pretendido
fama: la familia y el crculo de sus amistados deban considerarlo como

legtimo poseedor
Para la jurisprudencia y la doctrina actuales, el trato es el elemento fundamental.

La prueba fundamental del estado civil la constituyen las partidas del Registro Civil.
28
OBJETO DEL DERECHO
Objeto del derecho: Las cosas y los bienes. Clasificacin de

cosas. Concepto de patrimonio. Composicin del patrimonio.
OBJETOS DEL DERECHO: LAS COSAS Y LOS BIENES

Se entiende por Objeto de Derecho a aquello sobre lo que se exterioriza el poder del
sujeto titular de un derecho, dicho de otra manera, aquello sobre lo que exterioriza
el contenido del derecho subjetivo.
29
Aunque no es coherente que la propia persona puede ser objeto del derecho, ya que
ello equivaldra a afirmar que el sujeto es al mismo tiempo objeto y sujeto del
derecho; pero ello no excluye que determinadas manifestaciones o atributos de la
personalidad (por ejemplo: el honor) puedan ser objeto de los llamados derechos de
la personalidad ni tampoco que puedan ser objeto de derecho las partes separadas
del cuerpo humano (por ejemplo: la cabellera).
Por otra parte, modernamente, la persona ajena, como tal, tampoco puede ser
objeto de derecho, ya que al reconocrsele a toda persona valor de fin no puede
quedar sometida al poder jurdico de otra como simple medio para que esta alcance
sus fines .Ello no obstante puede constituir objeto del derecho en cuanto a los actos
humanos singulares o prestaciones como tambin determinadas manifestaciones,
sectores o direcciones de las actividades humanas. Por ejemplo: se da en los
derechos de crdito.
As podemos concluir en que solo son objeto de derecho los "actos" y
"manifestaciones" humanas dentro de los cuales pueden distinguirse:
Ciertas "manifestaciones" la propia persona: objeto de los derechos de la

personalidad.
Los "actos" aislados de otras personas: objeto inmediato de los derechos de

crdito.
Ciertos "aspectos" de la vida de otras personas: objeto de ciertos derechos

familiares y pblicos.
Las "cosas" propiamente dichas, objetos inmediatos de los derechos reales y

objeto mediato de muchos derechos de crdito
LAS COSAS Y LOS BIENES

LA COSA: CONCEPTO
En derecho privado una cosa es una porcin delimitada e impersonal del universo
material, que es susceptible del dominio o poder humano, es decir que es pasible de
estar sujeta al poder del hombre.
Se destacan las siguientes cuatro caractersticas esenciales para que una realidad sea
considerada como cosa:
30
Debe tratarse de un objeto material: los derechos, las energas, un patrimonio

en cuanto tal no son cosas ya que son objetos inmateriales, a ellos se los
denomina bienes; se consideran a las cosas materiales como bienes muebles o
inmuebles.
Los
bienes
inmateriales
(invenciones,
dibujos,
modelos
industriales, marcas de fbrica, obras artsticas, no son objetos de derechos

reales, pero pueden ser protegidos por otros derechos de dominio (Patentes
de invencin, Patentes de dibujos industriales, Patentes de modelos
industriales y registros de marcas de fbrica, Derechos autor, etc.).
El objeto debe ser delimitado o estar delimitado: lo que significa que debe
tener sustantividad: debe existir por s mismo, ser sustancia, presentar cierta
cohesin. En cuanto a los objetos que son slidos, bien sea naturales o
derivados de la naturaleza en si, como el caso de una piedra, de una fruta, de
un animal, de un rbol. Tambin lo que provienen en ciertos casos, de la
intervencin del hombre como el caso de: una mesa, una silla, una hoja de
papel, etc.
Excepcionalmente, la unidad jurdica de una cosa puede derivarse de razones

econmicas, como es el caso de un enjambre de abejas o de un cumulo de
arena o de piedras que constituyen una cosa nica, pero mltiple (cosa
mltiple), a pesar de que desde el punto de vista fsico, en ellas hay o se
encuentran muchos objetos: miles de abejas o de piedras, en los ejemplos
sealados.
El objeto debe ser susceptible de apropiacin: en el sentido de que el dominio

o podero humano sobre ese objeto sea posible. El sol y las estrellas, por el
momentos al menos, no son jurdicamente cosas, a diferencia de la luna en
virtud de que su condicin jurdica en derecho internacional esta
indeterminada. El aire libre y la luz, cuyo uso es comn a todos los hombres
tampoco son cosas; esto mismo debe decirse del agua fluyente, aun cuando
no con la misma seguridad.
El objeto debe ser impersonal: el cuerpo de una persona viva no es una cosa;
el derecho a la integridad corporal es, por lo dems, uno de los derechos de
la personalidad. Las partes del cuerpo tampoco son cosas mientras y durante
que forman parte del cuerpo de una persona viva. Una vez separadas, se
convierten en cosas, dndose la posibilidad de su trasplante al cuerpo de otra
persona, o ser objeto de uso con fines cientficos o de humanidad.
Los aparatos, prtesis o miembros artificiales que se fijan al cuerpo humano

(el oro utilizado en la dentadura o de una articulacin artificial para permitir
31
el movimiento de miembros superiores o inferiores del ser humano) se

asimilan a las partes naturales del cuerpo humano en virtud de su funcin que
es la de dar o permitir el bienestar fsico del hombre. Pero una peluca y una
dentadura postiza si son cosas, por no afectar su separacin fsica la
integridad anmica del cuerpo.
LAS COSAS EN EL CDIGO CIVIL ARGENTINO
En nuestro Cdigo Civil, podemos encontrar en el Libro Tercero sobre la legislacin
de Las Cosas
Libro Tercero De los derechos reales
Ttulo I Cosas consideradas en s mismas, o en relacin a los derechos. Ver desde
artculo 2311 hasta 2350 del C. Civil que se encuentra en la Seccin Anexos de la
unidad didctica A.
CLASIFICACIN DE LAS COSAS

En vista de la importancia que tienen los bienes, por ser el objeto inmediato sobre el
cual recaen los derechos, han sido clasificados de distintas maneras, no solo
tendiendo con ello a una sistematizacin de su estudio, sino a los fines de destacar la
diversa disciplina jurdica que, de acuerdo con sus caractersticas, recae sobre toda
clase de bienes.
Las cosas pueden clasificarse en:
BIENES MUEBLES
El que por s propio o mediante una fuerza externa es movible o transportable de un
lado a otro, siempre y cuando el ordenamiento jurdico no le haya conferido carcter
de inmueble por accesin, se consideran as a las partes slidas o fluidas que estn
separadas del suelo (las piedras, tierras, metales, etc.)
Por su naturaleza
Pueden cambiar de lugar, bien por s mismo o movidos por una fuerza exterior.
Por el objeto a que se refieran o por determinarlo as la ley.
32
Son muebles por el objeto a que se refieren o por determinarlo as la ley:

- Los derechos
- Las obligaciones
- Las acciones que tienen por objeto cosas muebles.
- Las acciones o cuotas de participacin en las sociedades civiles y de
comercio, aunque estas sociedades sean propietarias de bienes
inmuebles, en este ltimo caso, dichas acciones o cuotas de
participacin se considerarn muebles hasta que termine la liquidacin
de la sociedad.
BIENES INMUEBLES:
El que no puede ser traslado de un lugar a otro, y se dividen por:
Por su naturaleza:
Los que se encuentran por s mismo inmovilizados,
como ser los suelos
y todo
aquello que se encuentren adherido a l, como el caso de un edificio o una casa.

Se consideran bienes inmuebles por su naturaleza:
- Los terrenos
- Los edificios
en general, toda construccin adherida de modo
permanente a la tierra o que sea parte de un edificio.

Se consideran tambin inmueble.
- Los rboles mientras no hayan sido derribados.
- Los frutos de las tierras y de los rboles, mientras no hayan sido
cosechado o separados del suelo.
- Los hatos (conjunto de animales), rebaos, piaras y cualquier otro
conjunto de animales de cra, mansos o bravos, mientras no sean de
sus pastos o criadero.
- Las lagunas, estanques, manantiales, aljibe y toda agua corriente.
- Los acueductos, canales o acequias que conducen el agua a un edificio
o terreno y forman parte del edificio o terreno a que las aguas que se
destinan
Por su destinacin:
Aquellos bienes muebles que manteniendo su individualidad se unen a un inmueble

por su naturaleza, excepto los que son unidos de manera temporal.
Son bienes inmuebles por su destinacin:
33
- El animal destinado a su labranza.

- Los instrumentos rurales.
- Las simientes
- Los forrajes y abonos
- Las prensas, coladero, alambiques, cubas y toneles
- Los viveros de animales
- Otros
Por su Accesin:
Las cosas muebles que se encuentran realmente inmovilizadas por su adhesin fsica
y perpetua al suelo.
Por su carcter representativo:
Los acreditativos de derechos reales sobre bienes inmuebles, ejemplo: ttulo de

propiedad, acciones, etc.
Por el objeto a que se refieren
Como por ejemplo:

- Los derechos del propietario y los locatarios sobre los predios sujetos
alquileres.
- Los derechos de usufructo y de uso sobre las cosas inmuebles y
tambin el de habitacin.
- Las hipotecas
- Las acciones que tiendan a reivindicar inmuebles o reclamar derecho
que se refieran a los mismos
CONCEPTO DE PATRIMONIO.
La palabra patrimonio viene del latn patri (padre) y monium (recibido), que
significa lo recibido por lnea paterna.
El concepto de patrimonio se remonta al derecho romano temprano (durante la
Repblica Romana), periodo en el cual era la propiedad familiar y heredable de los
patricios (de pater, padre) que se transmita de generacin a generacin y a la cual
todos los miembros de una familia tenan derecho.
A pesar que el dominio, entendido como derecho sobre la esencia de la cosa, es
34
decir, el derecho absoluto sobre ella, no era de ningn individuo en particular, sino
de la familia como tal a travs de las generaciones, en ese periodo se entenda que
estaba bajo el control o administracin del padre de familia, quien poda disponer de
los bienes libremente pero estaba bajo la obligacin de preservarla y aumentarla en
la medida de lo posible
La palabra tambin se utiliza para referirse a la propiedad de un individuo,
independientemente de cmo sea que la haya adquirido
DEFINICIN JURDICA
En el mbito legal, el patrimonio es el conjunto de relaciones jurdicas
pertenecientes a una persona, que tienen una utilidad econmica y por ello son
susceptibles de estimacin pecuniaria, y cuya relaciones jurdicas estn constituidas
por deberes y derechos (activos y pasivos).
Desde este punto de vista la consideracin del valor de un bien patrimonial se
descontar del mismo el valor de las cargas que se hallen gravando los bienes
patrimoniales.
DEFINICIN MS AMPLIA
En referencia a personas reales y desde un punto de vista de uso amplio y menos
preciso del trmino, lo heredado generalmente se refiere a los bienes y derechos a
los que los individuos acceden como miembros de alguna comunidad.
As, por ejemplo, se suele hablar del patrimonio como la herencia debido a la
pertenencia a una familia.
Pero tambin hay patrimonios a los cuales los individuos tienen acceso como
miembros de comunidades ms amplias, tales como los patrimonios regionales y/o
nacionales (Por ejemplo: el Patrimonio industrial, el Patrimonio Nacional, el
Patrimonio histrico de cada pas, el Patrimonio cultural, Patrimonio arquitectnico,
etc.) e incluso Patrimonio de la Humanidad.
Su composicin como conjunto unitario de derechos y de obligaciones: Entendida
como la concurrencia en bloque y simultneos de derechos y obligaciones
conectados, unidos entre si por algn elemento de hecho o de derecho afectados a
un fin determinado, para que conceptualmente se entienda la existencia de un
patrimonio jurdico.
35
Su significacin econmica y pecuniaria: ya que solo las relaciones jurdicas de

carcter pecuniario (derechos reales, derechos de crdito), forman el contenido del
patrimonio. Es decir, relaciones jurdicas valorables en dinero, porque el derecho
patrimonial siempre est referido a un bien valorado en una cantidad determinada.
Su atribucin a un titular como centro de sus relaciones jurdicas: porque para que
exista derechos y obligaciones debe existir un titular de ellas, algo o alguien que en
su universo propio que las detente, sea persona natural o jurdica. Si se tiene el
derecho es acreedor o titular potestativo de un crdito, esta es una posicin activa;
por el contrario si se tiene la obligacin o el deber se es deudor y se est en una
posicin pasiva.
El Patrimonio si bien nace con la existencia de personas, en cualquier mbito, no es
menos cierto que, no se extingue por la extincin vital de la persona, con su muerte,
o de la persona jurdica con la caducidad de su existencia o su extincin forzada por
quiebra u otros elementos.
El patrimonio queda conformado como una universalidad existencial transmisible a
herederos o causahabientes en el mundo de las personas naturales, o en cartera en el
mundo de las sociedades y entes colectivos.
La teora del patrimonio considera que el patrimonio es independiente de los bienes
que una persona posea. Inclusive, una persona puede no tener ningn bien, y aun as,
tiene un patrimonio. Es decir es una aptitud para poseer, de tal forma que el
patrimonio de una persona tambin incluye derechos de propiedad futuros.
COMPOSICION DEL PATRIMONIO

Los elementos del patrimonio son:
Los bienes: entendiendo como tales todos aquellos factores productivos, ya sean
materiales (edificios, mquinas, muebles, mercaderas, etc.), o inmateriales
(derechos de traspaso, patentes, fondo de comercio, etc.) que la empresa utiliza
para intentar el logro de sus objetivos, unas veces para servirse de ellos (bienes de
uso), y otras para sus intercambios en el mercado (bienes de cambio)
36
Los derechos: constituidos por aquellas situaciones jurdicas en las que la empresa se
encuentra en situacin de recibir, es decir, de sujeto acreedor frente a terceros,
como pueden ser los crditos frente a clientes, las participaciones en otras
empresas, los depsitos a su favor en entidades de crdito, etc.
Las obligaciones susceptibles de una valoracin econmica: situaciones jurdicas
inversas a las anteriores, en las que la empresa es deudora de otras unidades
econmicas por compromisos derivados de contratos, o de su condicin de
contribuyente: dbitos a proveedores o suministradores, prstamos obtenidos,
tributos a satisfacer, etc.
Los elementos para que sean consideradas como parte del patrimonio deben cumplir
con:
Deben ser susceptibles de una valoracin econmica trasuntada en:
Valor de uso, es decir debe ser til,
Valor de cambio, es decir ser susceptible de ser sustituido, porque solo as

tiene valor econmico.
Tienen que ser aptos para satisfacer las necesidades econmicas y espirituales del
ser humano. A estos elementos no les basta que existan materialmente sino tiene
que ser reconocidos por el ordenamiento jurdico y el Derecho para su existencia
jurdica.
Deben haber normas que la respalden y les d una calidad de: PATRIMONIO.
37
HECHOS Y ACTOS JURDICOS
Hechos y actos jurdicos: definicin. Clasificacin de los hechos

jurdicos. Prueba de los Actos jurdicos.
HECHOS JURIDICOS
Son todos los acontecimientos susceptibles de producir alguna adquisicin,
modificacin, transferencia o extincin de derechos u obligaciones.
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Los acontecimientos carentes de trascendencia en el plano jurdico se denominan

simples hechos y no le interesan al derecho; "Acontecimiento susceptible": que puede
o no tener relevancia jurdica depende de las circunstancias de cada caso.
Art. 896 del Cdigo Civil:
Los hechos de que se trata en esta parte del cdigo son todos los acontecimientos
susceptibles de producir alguna adquisicin, modificacin, transferencia o
extincin de los derechos u obligaciones.
No se trata de los hechos como objeto del derecho, sino nicamente como causa
productora de derecho. El hecho del hombre puede ser considerado bajo dos
relaciones:
Primero como objeto de un derecho, por ejemplo cuando alguno debe hacer algo en
nuestro favor, como la entrega de una cosa, la ejecucin de alguna accin
Segundo como fuente de un derecho, as cuando alguno me vende y me entrega su
casa, el hecho de la venta, seguido de la entrega de la casa, tiene por efecto darme
la propiedad de la casa. En otro caso alguien destruye una cosa ma y de este hecho
me resulta el derecho de demandar la reparacin del perjuicio que tal hecho me ha
causado.
ACTOS JURDICOS
Son actos jurdicos los actos voluntarios lcitos, que tengan por fin inmediato,
establecer entre las personas relaciones jurdicas, crear, modificar, transferir,
conservar o aniquilar derechos. (Art.944 del C.C).
Para que se d el acto jurdico no basta
que
haya un sujeto y un objeto con
bastante capacidad, se necesita algo que los ponga en relacin, estableciendo un

lazo o vinculo que los una, haciendo pasar la relacin jurdica del estado de
posibilidad al estado de existencia. Este tercer elemento es un hecho, que por ser
productor de efectos jurdicos se denomina Hecho Jurdico, cuando tal hecho
procede de la voluntad humana recibe el nombre de Acto Jurdico.
39
Los actos Jurdicos son positivos o negativos, segn que sea necesaria la realizacin u
omisin para que un derecho comience o acabe respectivamente.
Los actos pueden ser
Actos positivos: Nacimiento, modificacin, extincin, etc. de un derecho,

depende de la realizacin del acto. Por ejemplo: La firma de un pagar, la
entrega de una suma de dinero, la realizacin de un trabajo o de una obra de
arte
Actos negativos: La conducta jurdica consiste en una omisin o abstencin;

tal es el caso de las obligaciones de no hacer. Por ejemplo: El propietario de
una casa alquilada a una tercero debe abstenerse de perturbarlo en el goce
de ella; en este hecho negativo, en esta abstencin, consiste el cumplimiento
de su obligacin.
Actos jurdicos unilaterales: Cuando para su perfeccin, requieren de la

voluntad de una sola parte.
Actos jurdicos bilaterales: Cuando para su perfeccin, requieren el

consentimiento de dos o ms voluntades, como los contratos.
Actos entre vivos y de ltima voluntad: Los actos jurdicos cuya eficacia no
depende del fallecimiento de aquellos de cuya voluntad emanan, se llaman
actos entre vivos, como son los contratos. Cuando no deben producir efectos
sino despus del fallecimiento de aquellos de cuya voluntad emanan, se
denominan actos de ltima voluntad o mortis causa, como son los
testamentos.
Actos gratuitos y onerosos: Actos a ttulo gratuito son aquellos en que la

obligacin est a cargo de una sola de las partes y responden a un propsito
de liberalidad; tales los testamentos, la donacin, la renuncia sin cargo a un
derecho. En cambio, en los actos onerosos las obligaciones son recprocas y
cada contratante las contrae en vista de que la otra parte se obliga a su vez;
as ocurre en la compraventa, la permuta, etctera.
Actos formales y no formales: Actos formales o solemnes son aquellos cuya

eficacia depende de la observancia de las formalidades ordenadas por la ley.
Son no formales o no solemnes aquellos cuya validez no depende del
cumplimiento de solemnidad alguna.
40
Actos patrimoniales y de familia: Los primeros son los que tienen un

contenido econmico. Los segundos, en cambio, se refieren a derechos y
deberes de familia.
Actos de administracin y de disposicin o enajenacin: En el acto de

administracin slo se transfiere la tenencia, el uso. Por ejemplo: el
arrendamiento, comodato, este acto no saca de la esfera de actuacin del
sujeto al bien en cuestin. En los de disposicin se transmite el dominio, la
propiedad de la cosa. Por ejemplo: la enajenacin y el gravamen.
Actos abstractos de causa y causados: El acto abstracto no obstante de

constituir una declaracin de voluntad que revela el nimo de generar efectos
jurdicos que, interesen al agente, no llevan la causa incorporada en si. Por
ejemplo: El giro de una letra que conteniendo una obligacin de pago, puede
deberse a diversas causas. El acto causado tiene causa evidente y notoria. Por
ejemplo: el arrendamiento.
DIFERENCIA ENTRE HECHO Y ACTO JURDICO

Entre el hecho jurdico y el acto jurdico existe la diferencia que hay entre gnero y
especie, el acto jurdico es una especie del genero hecho jurdico, por lo cual,
todo acto jurdico es tambin un hecho jurdico, pero no todo hecho jurdico es
un acto jurdico.
Adems el acto jurdico tiene un fin inmediato o propsito querido por las partes,
como es por ejemplo un contrato de compraventa,
que es el de producir un
efecto jurdico, lo que no ocurre con el hecho jurdico, cuyo efecto se produce
porque la ley as lo dispone, como es el nacimiento de una persona, es decir, que
solo tiene relevancia jurdica en virtud de la ley.
CLASIFICACIN DE LOS HECHOS JURDICOS
El Art. 897 del Cdigo Civil dice:

Los hechos humanos son voluntarios o involuntarios. Los hechos se juzgan voluntarios,
si son ejecutados con discernimiento, intencin y libertad.
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En este artculo nos habla de las caractersticas de los hechos los cuales nos deja en
claro que los hechos pueden ser voluntarios, como involuntarios.
Cuando los hechos voluntarios se ven afectados por la falta de discernimiento,
intencin o libertad es cuando se consideran que dichos actos contienen un vicio de
voluntad.
Aqu surge otra clasificacin de los hechos voluntarios que pueden ser lcitos o
ilcitos.
Son actos lcitos, las acciones voluntarias no prohibidas por la ley, de que puede
resultar alguna adquisicin, modificacin o extincin de derechos.
Son actos ilcitos cuando transgreden las normas legales.
Art. 898 del Cdigo Civil:
Los hechos voluntarios son lcitos o ilcitos. Son actos lcitos, las acciones voluntarias
no prohibidas por la ley, de que puede resultar alguna adquisicin, modificacin o
extincin de derechos.
42
PRUEBA DE LOS ACTOS JURDICOS

Prueba de los actos jurdicos. Concepto.
Puede definirse a la prueba como la demostracin legal de la veracidad de un
hecho; evidentemente que no se trata de cualquier forma de demostracin; ella
debe hacerse conforme a la ley. Por la misma razn se regulan los medios de pruebas
admitidos en la legislacin.
Carga de la prueba.
En el Derecho actual, aquel que tiene una obligacin legal que cumplir, es quien
debe demostrar el cumplimiento de la misma; este principio se conoce como la
inversin de la carga de la prueba.
Apreciacin de las pruebas. Sistemas.
El Juez debe apreciar las pruebas en la Sentencia Definitiva. Ahora bien, con qu
criterio debe apreciar el Juez las pruebas rendidas en el juicio? Son tres los sistemas
que tratan de establecer la apreciacin de las pruebas:
Sistemas de las pruebas legales: Segn este sistema, las pruebas tienen un
valor nico, inalterable, que le otorga la propia ley, e independientemente de
la apreciacin judicial.
Sistema de las libres convicciones: Segn este sistema, el Juez no est atado
a ninguna prueba para dictar su fallo, sino libremente debe seguir su propia
conviccin, su criterio, aunque ello est contra los dems elementos
probatorios. Es el sistema seguido por los ingleses.
Sistema de la sana crtica: este sistema es una concepcin intermedia entre

los dos anteriores; se considera un sistema hbrido, donde el Magistrado no
puede apartarse de las pruebas rendidas en el juicio; sin embargo, puede
apreciarlas segn su sano criterio.
43
Medios de pruebas.
Los medios de pruebas son legislados por nuestro derecho positivo y segn los cuales
puede producirse la consecuencia de demostrar con certidumbre el hecho. Estos
medios de prueba son los siguientes:
La confesoria: La confesin es el reconocimiento de un hecho realizado por

una persona, que puede producir las consecuencias jurdicas a su cargo. La
misma puede ser de carcter judicial y extrajudicial; la primera es la
realizada con una formalidad legal establecida en el Cdigo Procesal Civil con
el propsito de arrancar de una de las partes una confesin en el juicio.
La confesin extrajudicial es la realizada fuera del juicio, normalmente ante

un Notario Pblico.
La instrumental: La prueba instrumental es la llamada prueba preconstituida,

en razn de que los instrumentos se constituyen como medios probatorios muy
anteriores a cualquier litigio.
La pericial: La prueba pericial, propiamente, dicen algunos autores, no se

trata de un medio de prueba ms, sino un medio de prueba para obtener
prueba, ya que la prueba en s est constituida por el hecho mismo, y no por
el dictamen pericial.
La testimonial: La prueba testimonial es la emanada por terceros sin inters

alguno en el juicio. La prueba testimonial es una prueba circunstancial,
porque los terceros atestiguarn respecto a los hechos acaecidos y que hayan
cado bajo su percepcin, presenciado, visto u odo. All radica la diferencia
con la prueba preconstituida, porque a los terceros se los llama en el juicio a
fin de demostrar un hecho determinado.
La inspeccin judicial: Para que el propio Magistrado pueda constatar de visu

et auditu algn hecho determinado; se realiza en juicio conforme a las leyes
procesales.
44
Las presunciones: Cuando por alguna razn no se puede obtener la prueba

directa, funcionan en primer trmino los indicios, que son rastros, huellas o
principios de prueba, y la presuncin es la conclusin que se obtiene de todos
los indicios. El valor de las presunciones depende de las circunstancias; en
todos los casos deben ser precisas, graves y concordantes respeto a los hechos
en que ellas se funden.
Las reproducciones y exmenes: El Cdigo Procesal Civil vigente ha

incorporado la prueba mediante las reproducciones de plano, calcos,
relevamientos, reproducciones fotogrficas, cinematogrficas, de objetos,
documentos, lugares y sonidos; para ellos se requiere el consentimiento de las
partes (Art. 394 CPC).
La prueba de informes: El Juez, sea de oficio o a peticin de parte, puede

solicitar informes de las instituciones pblicas, entidades privadas, entes
autrquicos, etc., respecto a cuestiones relacionadas con sus actividades o
registradas en sus archivos.
45
OBLIGACIONES
Obligaciones. Clases de obligaciones. Efectos de las obligaciones.

Mora. Dao: concepto. Valuacin.
OBLIGACIONES
Es el vnculo que se establece entre dos personas por el cual una de ellas puede
exigir de la otra la entrega de una cosa o el cumplimiento de un servicio.
Ejemplo: el empleador tiene la obligacin de pagar un salario al trabajador por el
servicio que ha prestado.
46
Elementos de la obligacin.
En toda relacin jurdica no pueden ser aislados sus elementos, es decir, los
componentes necesarios que la integran de tal manera que la relacin jurdica es
inconcebible sin ellos.
En la relacin jurdica obligacional, existen los siguientes elementos: sujetos, objeto,
contenido, vnculo y fuente y, slo para las relaciones nacidas de un acto jurdico, la
finalidad.
CLASES DE OBLIGACIONES
Las obligaciones pueden ser civiles y naturales.
Las obligaciones son civiles cuando puede exigirse su cumplimiento, es decir, cuando
el vnculo es fuerte, vigoroso, en consecuencia, el acreedor puede accionar
judicialmente para exigir su cumplimiento, se pone en marcha el mecanismo del art.
505 del Cdigo Civil
Las obligaciones naturales son las que, fundadas slo en el derecho natural y en la
equidad, no confieren accin para exigir su cumplimiento pero que cumplidas por el
deudor autorizan a retener lo que es dado en razn de ellas (art. 515 del Cdigo
Civil).
EFECTOS DE LAS OBLIGACIONES

Efectos de las obligaciones en general.
Los efectos son consecuencias. Tales consecuencias surgen de la relacin obligacional
y se proyectan: a) con relacin al acreedor, en una serie de dispositivos tendientes a
que obtenga la satisfaccin del inters suyo que la sustenta; y b) con relacin al
deudor, como verdaderos derechos correlativos de su deber de cumplir.
Desde que la obligacin es una relacin jurdica, sus efectos son, consecuencias de
ndole jurdica que derivan de ella.
Efectos en los contratos. El contrato crea obligaciones, de manera que su efecto es

crearlas. Las virtualidades que son consecuencia de la obligacin resultan de ella
misma, y no inmediatamente del contrato: por ejemplo, en el contrato de
compraventa se generan dos obligaciones de dar (la cosa por parte del vendedor, y el
47
precio por parte del comprador), y los acreedores de una y de otra pueden
prevalerse de sus efectos, por ejemplo, ejecutndolas; esta ejecucin, efecto de la
obligacin, deriva del contrato slo de una manera inmediata.
Efectos inmediatos y diferidos. Los efectos de la obligacin pueden operar desde su

nacimiento mismo, o ser operativos solo ms adelante. Los efectos son inmediatos
cuando las virtualidades de la relacin obligacional no estn sometidas a modalidad
alguna que las demore, pues la obligacin es pura y simple. Son diferidos si acta un
plazo inicial (plazo suspensivo segn el art. 566 C.C) o una condicin suspensiva
(art. 545), que postergan, aunque por razones distintas, la exigibilidad de la
obligacin.
Efectos instantneos y permanentes. Se denominan efectos instantneos, o de

ejecucin nica, a los que se agotan con una prestacin unitaria. As ocurre en la
obligacin del vendedor de dar la cosa vendida, que la entrega una sola vez.
Se les oponen los efectos permanentes o de duracin, que son los que se prolongan
en el tiempo. La permanencia de los efectos puede ser: 1. continuada, caso en el
cual no hay solucin de continuidad en la prestacin (p. ej. el deber de custodia del
depositario debe ser cumplido en todo momento); y 2. Peridica, o de tracto
sucesivo, en que la ejecucin es distribuida o reiterada en el tiempo (p. ej. la
obligacin de pagar anualmente una renta vitalicia).
Efectos con relacin al acreedor. El acreedor est dotado de una serie de poderes
que son derivaciones, o efectos, de la relacin obligacional de la cual es titular
activo, todos los cuales llevan directa o indirectamente, mediata o inmediatamente
a la satisfaccin del inters suyo, que est involucrado en la obligacin. Tales
efectos tienden a obtener que el acreedor se satisfaga en especie (que obtenga
exactamente el objeto debido), o por equivalente (que se le d en cambio algo de
valor parejo con aquello) y, en esos supuestos, se los denomina principales. O
tienden a proteger la integridad del patrimonio del deudor en el cual, habida cuenta
del carcter patrimonial que tienen la prestacin y la indemnizacin, el acreedor va
a satisfacer de una o de otra manera su inters; en tal situacin se los denomina
auxiliares, porque coadyuvan a la virtualidad de los efectos principales.
48
MORA
Tras producirse un incumplimiento se hace presente la disconformidad entre las
partes. Esta disconformidad entre lo obrado y lo debido puede ser absoluta -cuando
el comportamiento del deudor es contrario u opuesto al que exiga el cumplimiento
de la obligacin, o relativa, cuando el cumplimiento del deudor es defectuoso en
cuanto al modo, tiempo o lugar de ejecucin de la prestacin.
Para que el incumplimiento del deudor tenga relevancia jurdica es necesario que el
deudor est en mora (es el estado en el cual el incumplimiento material se hace
jurdicamente relevante. Para que haya mora del deudor se requiere:
1) retardo o demora en el cumplimiento de la obligacin (elemento material);
2) que el retardo sea imputable al deudor, por culpa o dolo (elemento
subjetivo);
3) que el deudor haya sido constituido en mora (elemento formal).
Diferencia entre incumplimiento material y estado de mora.

El estado de mora consiste en la creencia compartida por el acreedor y el deudor
acerca del incumplimiento de este ltimo. Podra darse el caso que el deudor haya
cado en incumplimiento material de lo debido y sin embargo no estar incurso en
mora por no haber sido interpelado por el acreedor (en el supuesto que la ley
establezca este paso previo para la constitucin en mora).
DAO: CONCEPTO
El concepto de dao puede ser comprendido con dos significados de distinta
extensin. As, en sentido amplio, hay dao cuando se lesiona cualquier derecho
subjetivo; en tanto que en sentido estricto, la lesin debe recaer sobre ciertos
derechos subjetivos, patrimoniales o extrapatrimoniales, cuyo menoscabo genera, en
ciertas circunstancias, una responsabilidad patrimonial. Este ltimo significado es
relevante en materia de responsabilidad civil. El dao que nos interesa es la lesin,
menoscabo, mengua, agravio, de un derecho subjetivo, que genera responsabilidad.
En la esfera contractual el dao es presupuesto del resarcimiento. El dao, adems
49
del que es consecuencia del incumplimiento contractual o legal, puede provenir

tambin de un delito o cuasidelito.
VALUACIN
Para que el dao sea resarcible debe ser cierto, subsistente, personal del reclamante
y afectar un inters legtimo del damnificado.
Subsistente: es preciso tener presente, en primer lugar, que la existencia del dao se
evala al momento de dictar sentencia, salvo algunas excepciones, por lo que el
dao resarcible debe permanecer en dicho momento.
Personal: se enuncia este requisito diciendo que el dao debe ser propio de quien
reclama, porque nadie puede pretender ser indemnizado de un dao sufrido por otro.
Inters legtimo: aqu utilizamos el adjetivo legtimo no en el sentido del derecho
subjetivo, sino como contrario a ilegtimo. Es decir que el dao no ser resarcible
cuando provenga del menoscabo a un inters repudiado expresa o implcitamente por
el ordenamiento jurdico considerado en su conjunto.
Cierto: este requisito es s el ms importante para determinar qu es dao resarcible
y qu no lo es. Se contrapone al dao meramente eventual, conjetural o hipottico,
del que no hay ninguna seguridad de que pueda ocurrir o no, no resultando por eso
resarcible.
Cundo el dao amerita el reclamo de un resarcimiento o indemnizacin?

La indemnizacin est integrada por estos dos elementos: a) el dao emergente, es
decir, el dao efectivamente sufrido por el acreedor con motivo del incumplimiento:
por ejemplo, un propietario contrata una reparacin de urgencia que el constructor
no cumple, ocasionando as la cada del edificio; esta cada es un dao emergente; b)
el lucro cesante, es decir, la utilidad o ganancia que ha dejado de percibir el
acreedor con motivo del incumplimiento; as, por ejemplo, un minorista adquiere de
un mayorista una partida de telas, que ste no le entrega; deber repararle la
utilidad o ganancia que el minorista hubiera podido obtener de su venta al pblico.
La indemnizacin de daos y perjuicios consiste entonces en la evaluacin en dinero
de la totalidad del dao resarcible, que el responsable debe satisfacer a favor del
damnificado. Con esa indemnizacin queda remediado el desequilibrio de orden
50
jurdico provocado por el incumplimiento de la obligacin, y restablecido el acreedor

a la situacin patrimonial que debi tener, de no haber obstado a ello el hecho
imputado al responsable. En sntesis, la indemnizacin de daos y perjuicios
desempea una funcin de equilibrio o nivelacin. El acreedor fundaba en la
satisfaccin de la prestacin debida, la legtima expectativa de obtener un
determinado estado patrimonial. Es lgico entonces que el derecho la restablezca
poniendo a cargo del deudor las compensaciones pecuniarias que sean suficientes
para devolver al acreedor la situacin patrimonial justamente esperada.
51
CONTRATOS
Contratos: definicin. Elementos. Diferentes tipos de contratos.

Efectos y extincin de contratos. Los ttulos circulatorios.
Rescisin, Nulidad, Caducidad. Subrogacin y Prescripcin.
CONTRATOS: DEFINICIN
Hay contrato cuando dos o ms personas se ponen de acuerdo sobre una voluntad
comn destinada a reglar sus derechos.
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Un contrato, es un acuerdo de voluntades, verbal o escrito, manifestado en comn

entre dos, o ms, personas con capacidad (partes del contrato), que se obligan en
virtud del mismo, regulando sus relaciones relativas a una determinada finalidad o
cosa, y a cuyo cumplimiento pueden compelerse de manera recproca, si el contrato
es bilateral, o compelerse una parte a la otra, si el contrato es unilateral.
Es el contrato, en suma, un acuerdo de voluntades que genera derechos y
obligaciones relativos, es decir, slo para las partes contratantes y sus
causahabientes.
ELEMENTOS
El contrato tiene todos los elementos y requisitos propios de un acto jurdico, los
cuales son los elementos personales, elementos reales y elementos formales.
Elementos personales
Los sujetos del contrato pueden ser personas fsicas o jurdicas con la capacidad
jurdica, y de obrar, necesaria para obligarse. En este sentido pues, la capacidad en
derecho se subdivide en capacidad de goce (la aptitud jurdica para ser titular de
derechos subjetivos, comnmente denominada tambin como capacidad jurdica) y
53
capacidad de ejercicio o de obrar activa o pasiva (aptitud jurdica para ejercer

derechos y contraer obligaciones sin asistencia ni representacin de terceros,
denominada tambin como capacidad de actuar).
Elementos reales
Integran la denominada prestacin, o sea, la cosa u objeto del contrato, por un lado,
y la contraprestacin, por ejemplo, dar suma de dinero, u otro acuerdo.
Elementos formales
La forma es el conjunto de signos mediante los cuales se manifiesta el
consentimiento de las partes en la celebracin de un contrato. En algunos contratos
es posible que se exija una forma especfica de celebracin. Por ejemplo, puede ser
necesaria la forma escrita, la firma ante escribano o ante testigos, etc.
Bsicamente son tres, aquellos requisitos que, en casi todos los sistemas jurdicos,
exigen las leyes, para alcanzar la eficacia del contrato:
1. Consentimiento
2. Objeto
3. Causa
1. Consentimiento
Es el elemento volitivo, el querer interno, la voluntad que, manifestada bajo el
consentimiento, produce efectos en derecho. La perfeccin del contrato exige que el
consentimiento sea prestado libremente por todas las partes intervinientes. La
voluntad se exterioriza por la concurrencia sucesiva de la oferta y de la aceptacin,
en relacin a la cosa y la causa que han de constituir el contrato. Ser nulo el
consentimiento viciado, por haber sido prestado por error, con violencia o
intimidacin, o dolo.
2. Objeto
Pueden ser objeto de contratos todas las cosas que no estn fuera del comercio de
los hombres, aun las cosas futuras. Pueden ser igualmente objeto de contrato todos
los servicios que no sean contrarios a las leyes, a la moral, a las buenas costumbres o
al orden pblico.
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3. Causa
Normalmente, la normativa civil de los ordenamientos jurdicos exige que haya una
causa justa para el nacimiento de los actos jurdicos. La causa es el motivo
determinante que llev a las partes a celebrar el contrato.
Un contrato no tiene causa cuando las manifestaciones de voluntad no se
corresponden con la funcin social que debe cumplir, tampoco cuando se simula o se
finge una causa. El contrato debe tener causa y sta ha de ser existente, verdadera y
lcita.
DIFERENTES TIPOS DE CONTRATOS

Los contratos pueden ser:
Unilaterales, Bilaterales
Onerosos o Gratuitos
Consensuales o Reales
De adhesin
Formales y no Formales
Conmutativos o Aleatorios
Nominados o Innominados
nicos
De ejecucin continuada o de tracto sucesivo
CONTRATOS
Unilaterales: Una sola de las partes se obliga hacia la otra, sin que sta ltima quede
obligada. Por ejemplo: una donacin
Bilaterales: Las dos partes del contrato estn recprocamente obligadas por los
derechos y obligaciones que del contrato derivan. Por ejemplo: una escritura sobre
una propiedad, el contrato de seguros
Onerosos: Suponen la existencia de beneficios y gravmenes recprocos, con un
sacrificio equivalente de ambas partes. Por ejemplo: las operaciones de compraventa
son contratos onerosos ya que el vendedor obtiene un crdito por lo que vende y, a
su vez, entrega algo, mientras que el comprador recibe lo comprado y debe pagar
algo a cambio.
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Gratuitos: En el que el beneficio que recibe una de las partes no se corresponde con
el sacrificio que realiza la otra, puesto que recibe una ventaja o beneficio sin carga o
gravamen por su parte. Por ejemplo: la donacin aunque a veces se establecen
algunas cargas para el donatario; el comodato caracterizado como prstamo de uso
esencialmente gratuito; o el simple prstamo donde slo existen obligaciones para el
prestatario.
Consensuales: Aquellos que se perfeccionan con el simple consentimiento, o sea
aquellos que quedan perfeccionados o concluidos con todos sus efectos desde que las
partes se ponen de acuerdo, an antes de ser entregada la cosa, materia del
contrato. Por ejemplo: el contrato de trabajo entre un empleador y un trabajador no
requiere del cumplimiento de formalidades especiales para reconocer su validez ni su
existencia, e incluso la relacin laboral puede probarse en muchos casos sin
necesidad de que haya sido previamente firmado un contrato escrito, en aquellos
casos en los cuales la ley no exija de este requisito.
Reales: Aquellos para cuya perfeccin se necesita la entrega de la cosa que
constituye su objeto. Es decir que el contrato queda concluido desde el momento en
que una de las partes haya hecho a la otra la tradicin o entrega de la cosa sobre la
que versare el contrato. Por ejemplo: La Prenda, deudor y acreedor firman una
prenda de un bien, si el deudor cumple con la condiciones del contrato firmado, en
algn momento el bien ser suyo, en caso contrario el acreedor tiene el derecho a
prendar el bien para cobrarse la deuda.
De Adhesin: Aquellos en los no existe equilibrio de la voluntad de las partes, ya que
una de ellas impone condiciones que la otra se ve obligada a aceptar por la necesidad
de celebrarlo. Por ejemplo: el contrato de seguros, la contratacin de una cuenta
bancaria.
Formales: Aquellos en los que el consentimiento debe manifestarse por escrito para
que sean vlidos. Por ejemplo: la compra venta de inmuebles deben otorgarse bajo
escritura pblica. El matrimonio es un contrato formal solemne, ya que la voluntad
de las partes, por exigencia legal requiere una formalidad particular sin la cual el
contrato no tiene eficacia jurdica
No Formales: Aquellos que admiten cualquier forma para su constitucin, tienen su
exteriorizacin libre pudiendo
celebrarse en cualquier
forma vlida como
manifestacin negocial. Las partes contratantes pueden crear formalidades donde la

ley no las exige.
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Conmutativos: es aquel contrato en el cual las prestaciones que se deben las partes
son ciertas desde el momento que se celebra el acto jurdico. Por ejemplo: el
contrato de compraventa de una casa, a cambio del dinero obtenemos la casa
Aleatorios: Aquellos que surgen cuando la prestacin depende de un acontecimiento
futuro e incierto y al momento de contratar, no se saben las ganancias o prdidas
hasta el momento que se realice este acontecimiento futuro. Entre las caractersticas
comunes de los contratos aleatorios destacan: la incertidumbre sobre la existencia
de un hecho, como en la apuesta, o bien sobre el tiempo de la realizacin de ese
hecho, el cundo. Por ejemplo: el contrato de seguros, las rifas, la lotera
Nominados o tpicos: aquellos contratos que se encuentran previstos y regulados en
la ley. Por ello, en ausencia de acuerdo entre las partes, existen normas dispositivas
a las que acudir. La ley les da un nombre. Por ejemplo: Contratos de Compraventa,
Contratos de Arrendamientos, Contratos de Seguros
Innominados o atpicos: Aquellos para los que la ley no tiene previsto un nombre
especfico, debido a que sus caractersticas no se encuentran reguladas por ella, para
poder completar situaciones no previstas por las partes en el contrato, es necesario
acudir a la regulacin de contratos similares o anlogos. Por ejemplo: contratos de
Tiempo compartido, Contratos de Garage.
nicos: Aquellos en los que el cumplimiento de las obligaciones que de ellos emanan
agota la razn de ser del contrato. Con el cumplimiento de las obligaciones el
contrato termina. Los contratos de ejecucin nica pueden ser: de ejecucin
instantnea, por ejemplo la compra venta en la que una vez pagado el precio se
entrega la cosa; o de ejecucin continuada, donde las obligaciones se reproducen a
travs del tiempo, por ejemplo el contrato de trabajo donde el trabajador ejecuta
un servicio material o intelectual durante su vigencia y el empleador paga una
remuneracin por dicho servicio
De ejecucin continuada o de tracto sucesivo: Aquellos en los que el cumplimiento
de las prestaciones se realiza en un periodo determinado, y que, por deseo de las
partes se puede extender para satisfacer sus necesidades primordiales; stos
trminos pueden ser:
a) Ejecucin continuada: ejecucin nica pero sin interrupcin.
b) Ejecucin peridica: varias prestaciones que se ejecutan en fechas
establecidas.
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c) Ejecucin intermitente: se da cuando lo solicita la otra parte.
EFECTOS Y EXTINCIN DE CONTRATOS

Los contratos se extinguen cuando dejan de tener vigencia en razn de diversas
causas.
1- Por el cumplimiento normal: por ejemplo en la compraventa el contrato se
extingue con la entrega de la cosa y el pago total de la otra parte del precio que
se acord.
2- Por resolucin: cuando una de las partes lo deja sin efecto o lo da por extinguido
al contrato por un hecho ajeno a ambas partes o que se le imputa a la otra. Por
ejemplo Juan compra un vehculo a Pedro y antes de entregarlo el vehculo se
destruye.
3- Por rescisin: puede ser unilateral o bilateral.
En el caso de la rescisin unilateral, se deja sin efecto el contrato por

voluntad de una de las partes, esa decisin de extinguir unilateralmente el
contrato genera responsabilidades que pueden ser indemnizaciones o daos y
perjuicios. Por ejemplo se da en un contrato de trabajo.
En el caso de la rescisin bilateral, las partes de comn acuerdo dejan sin

efecto el contrato. Por ejemplo en un alquiler de un inmueble, las partes de
comn acuerdo deciden extinguir el contrato.
4- Por nulidad, cuando se ha celebrado el contrato con vicios, error, dolo, violencia
al momento de la celebracin. Por ejemplo cuando uno de los contratantes ha
firmado el contrato amenazado o engaado por la otra parte. En este ltimo caso
es necesario una accin judicial para demostrar el vicio y hacer caer el contrato a
travs del juez.
LOS TTULOS CIRCULATORIOS

Instrumento que predica la constitucin de un derecho literal, es decir, una promesa
incondicionada de pagar o hacer pagar una suma de dinero para evitar la traslacin
de ste ltimo pero que, a su vencimiento debe honrarse puntualmente por la
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confianza en l depositada que le otorga carcter constitutivo y, consecuentemente,

lo dota de accin ejecutiva en caso de incumplimiento.
La clasificacin de los ttulos circulatorios se puede llevar a cabo desde distintos
puntos de vista:
Segn se refieran a dar sumas de dinero o a obligaciones de otra naturaleza, se
pueden clasificar en:
TITULOS CAMBIARIOS: son aquellos ttulos que contienen la obligacin de dar

una determinada suma de dinero. Ej.: letra de cambio, pagar, cheque,
factura conformada. A su vez, los podemos clasificar en:
o Instrumentos de crdito: son los ttulos que encierran operaciones de
crdito. Se crean para postergar el momento de pago de la suma de
dinero. Ej.: letra, pagar, factura conformada.
o Instrumento de pago: se crean para hacer efectivo el pago. Ej.: el
cheque.
TITULOS REPRESENTATIVOS: se trata de ttulos que representan mercaderas o

servicios. Ej.: warrant, carta de porte, conocimiento de embarque.
TITULOS DE PARTICIPACION: se trata de ttulos que confieren participacin en

empresas, en calidad de socio, y adems, otorgan derechos inherentes a esa
calidad. Ej.: las acciones de una Soc. Annima o de una Soc. en Comandita
por Acciones.
Segn quin sea el creador del ttulo:
TITULOS PUBLICOS: cuando el ttulo es creado por una persona de derecho

pblico, nacional, provincial o municipal, en carcter de tal. Ej.: ttulos de la
renta pblica, bonos del Tesoro, etc.
TITULOS PRIVADOS: cuando el ttulo es creado por una persona de derecho

privado, sea persona fsica o persona jurdica. Ej.: letra, pagar, cheque, etc.
Segn sean el lugar de creacin:
TITULOS NACIONALES.
TITULOS EXTRANJEROS.
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RESCISIN, NULIDAD, CADUCIDAD

Rescisin
Es un concepto que hace referencia al negocio jurdico por el que se deja sin
efecto, mediante declaracin judicial, un negocio, contrato o acto jurdico.
Tambin conocida como la accin de nulidad de los contratos o negocios jurdicos, y
en derecho notarial, como accin pro forma.
Se entiende principalmente con respecto a los contratos, negocios o actos jurdicos
que estn afectados de la nulidad relativa, solo le es permitida intentarla a la
persona en cuyo favor se ha establecido, a menos que sea sta la que reporte un
provecho o enriquecimiento.
Existen tres clases de rescisin:
Voluntaria: debe estar pendiente de cumplimiento y hacerse por mutuo

consentimiento de las partes.
Judicial: por lesin patrimonial o perjuicio sufrido, que traer una

consecuencia emitida en sentencia por rgano judicial. Para que proceda, la
rescisin necesariamente debe ser declarada por un rgano jurisdiccional, que
conocer y fallar a peticin del interesado.
Fortuita: ocurre a consecuencia de circunstancias ajenas a la voluntad del

obligado por circunstancias forzosas en las cuales el cumplimiento de la
obligacin se torna imposible (muerte de uno de los socios, muerte de los
mandatarios y en el caso que los herederos no deseen mantener la obligacin,
renuncia por causa justa). En este caso, sin embargo, tampoco puede hablarse
propiamente de rescisin, puesto que lo mismo no implica necesariamente la
nulidad del contrato, sino la extincin de la obligacin.
60
Nulidad:
Es en Derecho, una situacin genrica de invalidez del acto jurdico, que provoca que
una norma, acto jurdico, acto administrativo, acto judicial, deje de desplegar sus
efectos jurdicos, retrotrayndose al momento de su celebracin. Para que una
norma o acto sean nulos se requiere de una declaracin de nulidad, expresa o tcita
y que el vicio que lo afecta sea coexistente a la celebracin del mismo.
Tiene por fundamento, proteger intereses que resultan vulnerados por no cumplirse
las prescripciones legales al celebrarse un acto jurdico o dictarse una norma o acto
administrativo o judicial.
Casos de nulidad:
La nulidad de un acto puede producirse por muchos motivos, entre los cuales
podemos mencionar:
Ausencia de consentimiento real en un acto jurdico que lo requiera
Incumplimiento de requisitos formales en un acto jurdico que lo requiera
Ausencia de causa que da origen al acto jurdico. Simulacin del acto sin
verdadero nimo de realizarlo
Ausencia de la capacidad de las personas que realizan el acto: menores de

edad o incapaces.
Objeto ilcito, es decir, est prohibido por la Ley.
Caducidad
La caducidad es la prdida o extincin de una accin o un derecho por inaccin del
titular en plazo perentorio, o, tambin por incumplimiento de recaudos legales. Otra
variante de caducidad es la no concrecin de un derecho por su sujecin a una
condicin no cumplida o a un evento que no ocurre en el momento o de la manera
prevista.
El Instituto de la caducidad o decadencia de un derecho est ligado al presupuesto de
la inobservancia de "un trmino perentorio" e inspirado en la exigencia de ejercicio
solcito de derechos, para eliminar incertidumbres sobre las intenciones del titular de
esos derechos.
61
Es un efecto del transcurso del tiempo, similar en cuanto a algunos aspectos a la

prescripcin, pero netamente diferenciado de ella en la disciplina.
Es una forma de extincin de las obligaciones.
SUBROGACIN Y PRESCRIPCIN
La Subrogacin
Se considera al trmino empleado en Derecho relacionado con la delegacin o
reemplazo de obligaciones hacia otros, es un tipo de sucesin. Se trata de un negocio
jurdico mediante el cual una persona sustituye a otra en una obligacin. Por lo
tanto, la subrogacin puede darse en cualquiera de las dos posiciones de una
obligacin: posicin deudora y acreedora.
Subrogacin en la posicin del acreedor: Mediante un negocio jurdico,

ya sea intervivos (por ejemplo, la compraventa o la donacin) o mortis
causa (por herencia), una persona adquiere la posicin de acreedor en una
deuda. Desde su comunicacin al deudor, este deber pagar ahora a la
persona que se ha subrogado en la posicin de acreedor. Un ejemplo
sobre este tema lo constituye el art. 80 Ley 17418 que es el derecho del
Asegurador a reclamar al tercero productor del dao, lo que hubiera
tenido que pagar al Asegurado con motivo de un siniestro y en
cumplimiento del contrato de Seguro.-
Subrogacin en la posicin del deudor: Dado que el deudor es el

obligado al cumplimiento, es necesaria la autorizacin del acreedor para
una subrogacin, dado que puede ocurrir que el nuevo deudor no tenga
tantos bienes o no est suficientemente capacitado para cumplir la
obligacin. No es necesaria dicha autorizacin en caso de muerte del
deudor, si la subrogacin es por herencia.
De forma ms genrica, pero en el mismo sentido, una persona puede subrogarse en

una posicin contractual. En ese caso estara asumiendo, a la vez, las posiciones
deudora y acreedora de todas las obligaciones que nacen de dicho contrato y que son
aplicables a su recin adquirida posicin en el contrato.
62
La prescripcin
Definicin
La prescripcin es un instituto jurdico por el cual el transcurso del tiempo produce
el efecto de consolidar las situaciones de hecho, permitiendo la extincin de los
derechos o la adquisicin de las cosas ajenas.
En muchas ocasiones la utilizacin de la palabra prescripcin en Derecho se limita a
la acepcin de prescripcin extintiva o liberatoria, mediante la cual se pierde
el derecho de ejercer una accin por el transcurso del tiempo.
"El tiempo lleva a la consolidacin de cierto derechos o a la prdida de los mismos".
Ejemplos sobre prescripcin:
Prescripcin liberatoria: la accin ejecutiva por el cobro de un cheque prescribe
al ao. Vencido ese tiempo desde que la obligacin era exigible, se extingue la
posibilidad de reclamarlo judicialmente.
Prescripcin adquisitiva: el uso continuado, pblico y pacfico por veinte aos o

ms da derecho al poseedor de buena fe de un inmueble a reclamar el dominio
del mismo, en la accin conocida como Usucapin.-
63
EL DERECHO COMERCIAL
El Derecho comercial. Evolucin histrica. Diversas tendencias.

El acto de comercio.
EL DERECHO COMERCIAL
Definicin.
Fontanarrosa lo define como el conjunto de normas jurdicas que regulan la materia
comercial.
64
EVOLUCIN HISTRICA
La materia comercial siempre ha existido, desde los orgenes mismos de la
humanidad. Primeramente poda apreciarse a travs del trueque. Como disciplina
autnoma, podemos decir que empieza a manifestarse recin a partir de la edad
media.
Los pueblos antiguos, tales como los fenicios, asirios, caldeos etc., si bien
practicaban el comercio no contaban con una compilacin de disposiciones, stas se
encontraban aisladamente dispersas en los diferentes cdigos (Hamurabi, es uno de
ellos) por eso no podemos decir que existiera en la antigedad
un derecho
mercantil. En Grecia ocurra lo mismo, tenan disposiciones aisladas de igual manera

que los Romanos, quienes no vean la necesidad de separar al derecho mercantil del
derecho comn. No obstante esas normas aisladas fueron muy importantes.
En la edad media aparece el derecho mercantil ya bien diferenciado. En la baja edad
media el comercio se reduca a su mnima expresin por la dificultad que exista
para traficar la mercadera a raz de las constantes invasiones que marcaron ese
perodo de la historia (fundamentalmente las invasiones brbaras).
El derecho de los brbaros era principalmente consuetudinario. Luego de toda la
confusin de pueblos y costumbres, se va dando un paulatino reacomodamiento de
los roles e instituciones, dando surgimiento as, al feudalismo, que constituy una
nueva forma de organizacin poltica, econmica y social fundada en la
economa agrcola-pastoril (en Europa central). En Italia la realidad era otra
(Florencia, Venecia), se produca un florecimiento de la actividad mercantil a la que
se dio en llamar actividad terciaria.
Estas ciudades puertos tenan un gran
intercambio mercantil con otras ciudades y regiones generando esta situacin un gran
crecimiento de la actividad comercial que fue promotora para el resto de Europa y
seguida como modelo.Ante esta realidad el hombre comienza a emigrar del campo a la ciudad, el
mercader es la nueva figura que resalta en la sociedad, acumula riqueza y utiliza
ese poder para enfrentar al Seor feudal para exigir y crear un nuevo rgimen que
regule su actividad, dando origen as a la burguesa.
La burguesa como toda nueva clase social necesitaba normas e instituciones que la
protejan,
exigan una jurisdiccin propia, tribunales propios que resuelvan los
conflictos entre comerciantes; as es que comienzan a dictarse normas que regulan

las relaciones dadas entre los comerciantes;
mediante dichas normas los
65
comerciantes perseguan tutelar la libertad de comerciar, la dinmica en las

transacciones etc., se trataba de normas tuitivas. Todo ello se materializa a travs
de la Lexmercatoria basada en los usos y costumbres que regulaban la actividad
de los comerciantes. Ese conjunto de normas de contenido jurdico conformaban el
estatuto del comerciante que tena un neto sesgo subjetivo y profesional.
Los comerciantes ofrecan sus productos en las ferias y mercados.
El mercado es el mbito continuo y permanente de reunin de los comerciantes para
efectuar el intercambio de bienes, la feria en cambio era un mbito discontinuo de
encuentro para ese mismo fin. En las ferias y mercados se rendan las cuentas y se
saldaban las deudas.Para nuclear a
todos los mercaderes surgen las corporaciones como centros de
autorregulacin y proteccin contra el poder gubernamental y como asociaciones

profesionales que vigilaban la calidad de los trabajos de los diferentes gremios. Esas
instituciones tambin dictaban las normas que se conocen como derecho
corporativo.
Las
corporaciones
fueron
adquiriendo
cada
vez
ms
poder;
comenzaron a participar del gobierno, a beneficiarse con franquicias, a opinar sobre

temas de aduana, incrementaron sus inmuebles
y llegaron a dictar verdaderos
estatutos profesionales y alguno ms amplio que se asemejaban a las leyes o cdigos

y que eran de aplicacin local, es decir cada ciudad aplicaba el suyo. Este derecho
corporativo finalmente qued abolido con los postulados que enarbol la Revolucin
Francesa.
Los comerciantes no se vean bien atendidos por los jueces comunes, necesitaban
jueces especiales que conocieran las normas de comercio, los primeros fueron jueces
legos elegidos entre los comerciantes ms reconocidos, a stos se los llam rbitros
mercantiles.- Mas tarde se cre la jurisdiccin consular que aplicaba las normas, los
usos y costumbres, y le daba muchsima importancia al consentimiento de las partes,
a la voluntad que haban expresado al contratar, los jueces que conformaban esta
jurisdiccin consular tambin eran legos.- Con el correr de los aos, estas
jurisdiccin fue aplicada por letrados e integrada por miembros de las corporaciones.
Hasta ac podemos decir que se tuvo una concepcin subjetiva del derecho
mercantil, porque toda la regulacin gira en torno y se centra sobre la figura del
mercader y no sobre el acto de comercio mismo.
En resumen, podemos decir que de los usos y costumbres se pas a reglas escritas
(derecho estatutario); el derecho estatutario cada vez fue ms complejo y
minucioso.
66
Diferentes perodos histricos

Etapa subjetiva
Slo se tena en cuenta a la persona del comerciante y

no al acto de comercio
Etapa Objetiva
Fija la atencin en el objeto, en el acto comercial.

Quedan as comprendidos los pagars, letras de cambio
etc. (Surge con el dictado del CC Fces)
Se refiere al derecho de la empresa y de la economa
organizada, es la que ubica como centro al empresario
Etapa Subjetiva
Antecedentes histricos nacionales:

Antes de 1810 nos rega la legislacin hispnica compuesta principalmente por las
leyes de indias y las ordenanzas del Bilbao.
En 1503 se crea la casa de contratacin de Sevilla. En 1567 se crea la Nueva
recopilacin que era un cdigo ultramarino.La recopilacin, estableci un orden y una prelacin de las leyes aplicables en
Amrica
Las principales leyes eran:
La Real Orden
La Real Cdula
Consulado en Bs. As.
En 1776 la real cdula regula el comercio de Buenos Aires con otras regiones.
El consejo de Indas intervena en la Administracin de los territorios. Las ordenanzas
de Bilbao establecan que todas las normas tenan que ser aplicadas obligatoriamente
por los tribunales consulares; esa jurisdiccin consular se extenda a todos los
hombres que sin ser comerciantes intervenan en materia mercantil. El consulado de
Bs As era el que aplicaba esos decretos constituido como un tribunal autnomo e
independiente. Cumpla una doble funcin; por un lado tena una funcin
jurisdiccional ya que atenda los pleitos mercantiles, y por otro desarrollaba una
actividad administrativa mediante el poder de polica del comercio.
Este consulado aplicaba las leyes segn el siguiente orden:
67
1- Ordenanzas de Bilbao
2- Leyes de Indias
3- Leyes de Castilla
Despus de 1810 la Asamblea del ao XIII cre la matrcula para los comerciantes,
legisl sobre normas relativas a la consignacin y tambin legisl lo relativo a peritos
contadores que entenderan en litigios comerciales.En 1.821 se crea la Bolsa de Comercio, se dict una ley que reglamentaba y regulaba
la profesin de martilleros y corredores.En 1.822 se dictaron tres decretos referentes a: acto de comercio; causa de comercio
y alzada de comercio.
Aos ms tarde, el Cdigo de Comercio reconoce los siguientes antecedentes: Bs As
en 1.856 le confiere a Eduardo Acevedo la tarea de preparar un Cdigo de Comercio,
ste lo redacta con la ayuda de quien era el Ministro de Comercio, Vlez Sarfield,
siendo ese proyecto aprobado y comenzando a regir a partir de 1.859; luego en 1862
se sanciona una ley que lo promulg como Cdigo de Comercio de la Nacin.Con posterioridad se sanciona el Cdigo Civil y se plantea la necesidad de reformar el
C. de Comercio; producindose su reforma en el ao 1.889 suprimiendo las normas
civiles; modificando normas sobre quiebras, sociedades y transportes, entre otras.
Se suprime el requisito de la matriculacin.-
Se altera la enumeracin de los actos de comercio.-
Se crean tributos al portador.-
La reforma de 1.889, como se puede observar, fue bastante estructural.En 1.963 se produce otra reforma, mediante la cual se modifica el tema de los libros
de comercio, se instituy un rgimen sobre cheques y con posterioridad se
sucedieron una serie de reformas.Nuestro cdigo estuvo imbuido por una concepcin objetiva basada en no tener en
cuenta a la persona del comerciante sino en los actos de comercio (art. 8).-
DIVERSAS TENDENCIAS
Cambio de los presupuestos socio-econmico.
68
El sistema de economa de mercado al que corresponde el derecho de los cdigos,

parte de un presupuesto bsico, y es que si termina toda intervencin estatal y se
consagra las libertades econmicas individuales, iba a aparecer de forma espontnea
y natural un sistema ordenado de toda actividad econmica (escuela clsica inglesa
de Adam Smith).
Se da por hecho que el ejercicio de la libertad econmica individual se va a traducir
siempre en una situacin de competencia perfecta en el mercado. Dicen que en un
mercado libre, los competidores va a rivalizar entre s, y esto asegurar la formacin
objetiva de los precios y en definitiva el buen funcionamiento del mercado. El
estado, en este sistema, debe limitarse a garantizar las libertades individuales,
abstenindose de toda intervencin en la economa (estado polica).
La evolucin del sistema econmico del mercado demostrar que el mercado no
tiene capacidad para funcionar de forma autnoma. Demostr que si se deja a su
libre desenvolvimiento no tiende siempre al equilibrio con pleno empleo de los
factores productivos. En definitiva, se demostr que los presupuestos de los que
parte el sistema de economa de mercado era irreales por dos razones:
Porque el propio funcionamiento del mercado
estimulaba un proceso de
concentracin empresarial. Si a la libre iniciativa econmica unimos la libertad

contractual, posiblemente en lugar de llegar a la competencia perfecta, lleguemos a
una situacin de pacto entre productores con el objeto de no hacerse la
competencia, y esto provocar daos evidentes en los competidores que queden al
margen de los pactos y en los consumidores.
Porque la supuesta tendencia al equilibrio del mercado resulta falsa. Es un hecho que
la economa pasa por fases cclicas de depresin y estancamiento.
En cuanto a la comunidad poltica, la sociedad ha abandonado ya la persecucin de
los radicales valores liberales, y ahora se busca una mayor seguridad. Ya nadie piensa
en abandonar libremente el sistema de mercado para que este busque el equilibrio,
ahora se quiere controlar el sistema econmico, con el objeto de alcanzar el
bienestar social y al menos, parcialmente, la justicia distributiva.
La evolucin del sistema econmico provoca un cambio de actitud en el estado. Se
pasa del estado liberal, que permanece al margen de toda actividad econmica, a
una actuacin del estado en la ordenacin de la actividad econmica, siempre en
aras de promover el bienestar social.
69
Proceso de la injerencia del estado en la economa.

El estado del siglo XIX debera de ser, en teora, neutral, desentendindose de la
actividad econmica. Sin embargo, hay que decir que el estado liberal nunca lo fue
totalmente, nunca se desentendi de la economa totalmente. Es cierto que esta
neutralidad del estado si va a predominar a partir de la 2 mitad del siglo XIX y hasta
principios del siglo XX. Pero las crisis econmicas de principio de siglo provocan que
el estado abandone esa posicin de terica neutralidad.
Inicialmente el estado va a intervenir en la economa de forma aislada,
ocasionalmente, de forma poco sistemtica. El estado se apoya para justificar estas
intervenciones en deformaciones de los tradicionales conceptos de servicio pblico,
poltica de fomento etc. Polticamente va a actuar por razones de seguridad nacional
o por correccin del sistema econmico. En todo caso, el estado trata de legitimar su
intervencin acudiendo al principio de subsidiariedad, es decir, el estado interviene
en aquellos sectores en los que la actividad privada no alcanza o lo hace de forma
insuficiente. En la prctica, este planteamiento se desborda y el estado en algunos
sectores entre en abierta concurrencia con la iniciativa privada.
De este modo se desarrollar un importante sector empresarial pblico en un sistema
que todava se llama de mercado. Ser a partir de la I Guerra Mundial, cuando el
estado va a introducirse de forma ms activa en la actividad econmica. El estado va
a tratar de controlar y vigilar determinados sectores especialmente importantes de
cara a los intereses generales de la economa. Este intervencionismo, primero se va a
justificar en las exigencias de la economa de guerra, despus en la reconstruccin
de la economa de aquellos pases participantes en la guerra y por ltimo en la crisis
econmica del 29.
Todo esto nos lleva a que el estado actual asuma la direccin del proceso econmico
en su conjunto y en segundo lugar el estado va a asumir la responsabilidad de
promover algunos objetivos polticos, econmicos y sociales que tienen en carcter
general, y que configuran el bienestar social.
Este proceso nos permite llegar a la conclusin de que aquellos pases que estn
adscriptos a un sistema de mercado, lo que en realidad est vigente es un sistema
hbrido, en el que el mercado sigue siendo referencia fundamental para establecer la
ordenacin de la actividad econmica, pero un sistema en el que tambin hay que
destacar la intervencin del estado moderno.
Estas nuevas funciones, que asume el estado, en algunos pases ha sido acogidas
expresamente en sus textos constitucionales, se trata del llamado Estado Social De
70
Derecho comprometido en la bsqueda del bienestar social. En este sentido, nuestra

constitucin contiene un marco de ordenacin de la actividad econmica. En ella se
recogen, por un lado, los derechos econmicos de los individuos, y por otro, los
poderes y facultades del estado de acuerdo con el orden econmico.
ACTO DE COMERCIO
Un acto de comercio ser aquella accin que un individuo o empresa lleva a cabo y
por la cual concreta la compra de un bien, un producto, o en su defecto, la
adquisicin de los derechos de los mencionados, a partir del pago de una suma de
dinero acordada con quien vende, que ser hasta ese momento el dueo o poseedor
de los derechos del bien en cuestin.
Artculo 8 del Cdigo de Comercio
Art. 8. La ley declara actos de comercio en general:

1 Toda adquisicin a ttulo oneroso de una cosa mueble o de un derecho sobre ella,
para lucrar con su enajenacin, bien sea en el mismo estado que se adquiri o
despus de darle otra forma de mayor o menor valor;
2 La transmisin a que se refiere el inciso anterior;
3 Toda operacin de cambio, banco, corretaje o remate;
4 Toda negociacin sobre letras de cambio o de plaza, cheques o cualquier otro
gnero de papel endosable o al portador;
5 Las empresas de fbricas, comisiones, mandatos comerciales, depsitos o
transportes de mercaderas o personas por agua o por tierra;
6 Los seguros y las sociedades annimas, sea cual fuere su objeto;
7 Los fletamentos, construccin, compra o venta de buques, aparejos, provisiones y
todo lo relativo al comercio martimo;
8 Las operaciones de los factores tenedores de libros y otros empleados de los
comerciantes, en cuanto concierne al comercio del negociante de quien dependen;
9 Las convenciones sobre salarios de dependientes y otros empleados de los
comerciantes;
71
10. Las cartas de crdito, fianzas, prenda y dems accesorios de una operacin
comercial;
11. Los dems actos especialmente legislados en este Cdigo.
72
SOCIEDADES COMERCIALES
Sociedades
comerciales:
principios
generales.
Elementos
genricos y especficos de las sociedades comerciales.

SOCIEDADES COMERCIALES: PRINCIPIOS GENERALES
CONCEPTO:
Habr sociedad comercial cuando dos o ms personas en forma organizada,
conforme a uno de los tipos previstos en la Ley N 19.550 se obliguen a realizar
aportes para aplicarlos a la produccin o integracin de bienes o servicios,
participando de los beneficios y soportando las prdidas
73
CONSTITUCIN:
La constitucin de la sociedad se manifiesta mediante un contrato, firmado por los
socios, en el que manifiestan su acuerdo y reglamentan sus derechos y obligaciones
para con la sociedad
El instrumento del contrato es privado cuando se realiza personalmente entre los
socios, sin intervencin de ningn funcionario pblico. Cuando hay intervencin de un
escribano pblico y el contrato se protocoliza, el instrumento se convierte en un
instrumento pblico.
De todas maneras la sociedad solo se considera regularmente constituida al ser
inscripta en el Registro Pblico de Comercio, dentro de los 15 das de su
otorgamiento. Si hubiera sido realizado por instrumento privado, la inscripcin se
har previa ratificacin ante un juez, a menos que las firmas estn certificadas ante
escribano pblico.
PRINCIPIOS GENERALES
1. Capacidad: cualquier persona puede ser socia.
Los conyugues, solamente pueden constituir sociedades: S.A. o SRL.; si es otro
tipo de sociedad y se casan los socios, tienen seis (6) meses para transformarla o
ceder la parte en caso contrario es motivo de disolucin.
2. Consentimiento: Para que un acto sea voluntario se necesita tres elementos
(Discernimiento; libertad; e intencin). El consentimiento tiene que ser real y sin
vicios.
Si esa voluntad es atacada por el error, dolo o violencia puede anularse la
participacin de ese socio. Si hay ms de 2 socios y uno de ellos tiene algn vicio
solo se cae la parte de ese socio.
3. Objeto: es la actividad econmica que tiene la sociedad. Ese objeto tiene que ser
posible; determinado (tal cosa); licito.
Licitud: (ilcito; licito pero actividad ilcita; prohibido).
El objeto ilcito: es cuando una sociedad en su estatuto establece alguna
actividad ilegal. ARTICULO 18. Las sociedades que tengan objeto ilcito son nulas
de nulidad absoluta. Los terceros de buena fe pueden alegar contra los socios la
existencia de la sociedad, sin que stos puedan oponer la nulidad. Los socios no
pueden alegar la existencia de la sociedad, ni an para demandar a terceros o
74
para reclamar la restitucin de los aportes, la divisin de ganancias o la

contribucin a las prdidas.
Objeto lcito pero actividad ilcita: es cuando una sociedad tiene objeto pero su
actividad es ilcita. ARTICULO 19. Cuando la sociedad de objeto lcito realizare
actividades ilcitas, se proceder a su disolucin y liquidacin a pedido de parte o
de oficio, aplicndose las normas dispuestas en el artculo 18. Los socios que
acrediten su buena fe quedarn excluidos de lo dispuesto en los prrafos 3ro. Y
4to. Del artculo anterior.
Objeto prohibido: para determinadas actividades se requiere un tipo especial de
actividades sociales caso contrario no se puede dedicar a ella.
ARTICULO 20. Las sociedades que tengan un objeto prohibido en razn del tipo,
son nulas de nulidad absoluta. Se les aplicar el artculo 18, excepto en cuanto a
la distribucin del remanente la liquidacin, que se ajustar a lo dispuesto en la
Seccin XIII. Ejemplo. Banco es una S.A., si es una S.R.L. debe transformarla o su
constitucin ser nula porque no puede ser tal razn social.
4. Forma: las sociedades comrciales pueden ser constituidos por instrumentos
pblicos o privados. Los instrumentos pblicos tienen el efecto de ser reconocidos
por
toda la sociedad. Los instrumentos privados solo son vlidos entre los
firmantes y los testigos que vieron el acto.

Todas las sociedades se deben de inscribir en el registro pblico de comercio
(R.P.C.). Adems la constitucin y cualquier otro acto referido a la sociedad. Si
se trata de una sociedad de responsabilidad limitada o una sociedad annima se
debe publicar en el boletn oficial del lugar en forma obligatoria y en otra
publicacin si lo establece la autoridad. Todas las dems sociedades restantes no
se publican en el boletn oficial pero si deben hacer la inscripcin
correspondiente en el registro pblico de comercio como acto obligatorio.
ELEMENTOS GENRICOS
1. Consentimiento de las partes intervinientes en el contrato: es la manifestacin de

una persona (fsica o jurdica) de constituir una sociedad comercial.
2. Afectio societatis: se considera como la voluntad de los contrayentes de unirse
con el propsito de constituir una organizacin y participar de las perdidas y las
ganancias, ms all de la amistad que haya entre las partes plurilaterales.
75
ELEMENTOS ESPECFICOS
1) Pluralidad de personas: requiere la participacin de dos o ms personas en el

acto constitutivo y durante la vida de la sociedad. En el caso que quede una sola
persona se proceder a la disolucin, si no hay alternativa alguna que proponga
la ley.
2) Organizacin: se establece mediante el contrato social, que ordenar el
funcionamiento de los diversos rganos; (reparto de resultados, contabilidad,
etc.):
a) Nombre: es la razn social o denominacin que recibe la empresa para
identificarse del resto de las mismas.
Condiciones:
no debe inducir error a cuanto objeto
no debe confundirse con otra sociedad
no debe ser contrario a las buenas costumbres.
b) Domicilio: jurisdiccin en la cual se constituir la sociedad y solo esta

direccin figurar en el contrato, haciendo as que las sedes de la soc.se
inscriban por separado, sin tener que modificar el contrato.
c) Duracin: la ley no fija ni un mnimo ni un mximo, pero si un cierto tiempo
pactado en el contrato, que al cumplirse ese, puede arreglarse una prrroga o
bien la disolucin de la Sociedad Comercial.
d) Objeto: el objeto est determinado por la categora de actos para cuyo
ejercicio se constituy la sociedad; la actividad, en cambio, es el ejercicio
efectivo por el cual la sociedad cumple su objeto.
El objeto debe ser licito (legal) y posible (que se pueda hacer)
3) Gobierno, administracin y control: presupone la determinacin de la forma en
que los socios deliberarn para adoptar acuerdos, quienes administran y ejercern el
control.
4) Tipicidad (tipo social):
implementacin legal de diferentes
formas de
organizacin, e imposicin de este tipo de organismo a quienes participen de ella.
76
La ley exige que se elija alguno de los siguientes tipos sociales que ella
reglamenta, las cuales son:
a) sociedad colectiva
b) de capital e industria
c) en comandita simple
d) de responsabilidad limitada
e) en comandita por acciones
f) sociedad annima
5) Fondo comn: est constituido por los aportes obligatorios de c/ socio (capital
social)
6) Bienes
aportables:
efectivo,
inmuebles, muebles
y tiles, maquinarias,
instalaciones, rodados, trabajo humano, etc.

7) Fin comn: es el ejercicio en comn de una actividad econmica para dividir
utilidades. Se vincula al inters social, como un inters propio y particular de la
empresa.
8) Participacin en beneficios y prdidas: los beneficios son las utilidades obtenidas,
en las perdidas tambin participarn, y en caso de no hacerlo se puede llegar hasta
la disolucin de la empresa.
CAUSAS DE NULIDAD EN LAS SOCIEDADES

Existen distintas posibilidades que pueden causar la nulidad (dejar sin efectos) una
sociedad, ellas son:
Falta de capacidad de algn socio: Si la Incapacidad es de hecho y no hay

una ratificacin de representante. En principio el contrato ser nulo, pero
solamente si es una sociedad de 2 personas o el incapaz tiene la mayora del
capital o su actividad es de capital e industria. Si la incapacidad es de
derecho la ley prohbe al incapaz actuar y se siguen las mismas reglas que
antes dicha pero hay excepciones. Se anula totalmente el contrato si los
dems socios saban de su incapacidad.
77
Vicios del consentimiento: Son vicios del consentimiento (dolo, error,

violencia) se rigen las mismas reglas que antes de vigencia del contrato.
Vicios del objeto: Si no cumple con el objeto (que tiene que ser posible,
determinado y lcito).
Vicio en la tipicidad: Cuando se constituye una sociedad distinta a las

indicadas por la ley 19.550.
Vicios de fondo subsanable: Falta de algn dato importante en el contrato que

haya omitido el socio como su firma o la fecha misma del contrato.
78
SOCIEDADES ANNIMAS
Sociedades
annimas:
constitucin.
Capital
social.
Responsabilidad. Clases de acciones.
SOCIEDADES ANNIMAS: CONSTITUCIN

A los efectos de desarrollar este tema, veremos a continuacin los distintos tipos de
sociedades establecidos en la ley 19. 550:
79
Tipos de sociedades
sociedad colectiva.
sociedad en comandita simple.
sociedad en comandita por acciones.
sociedad de capital e industria.
sociedad de responsabilidad limitada.
sociedad annima.
sociedad colectiva.
La responsabilidad de los socios es subsidiaria, solidaria e ilimitada. Como toda
sociedad
tiene
rganos
de
funcionamiento:
asamblea,
administracin
fiscalizacin.
Subsidiaria, porque los acreedores para poder ejecutar a los socios, primero deben
cumplir con el requisito de ejecutar y agotar todos los bienes de la sociedad.
Solidaria, porque cada uno de los socios responde por el total de la deuda social.
Debido al papel preponderante de los socios, no existe una razn social, debiendo
constar el nombre de todos los socios o de uno de ellos con el aditamento de y Ca., y
las palabras sociedad colectiva.
La administracin se encuentra a cargo de cualquiera de los socios indistintamente.
SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE.
Est constituida por 2 tipos de socios, comanditados y comanditarios. Los socios

comanditados responden como los socios de la sociedad colectiva, o sea ilimitada,
solidaria y subsidiaria. Los socios comanditarios responden en forma limitada con su
aporte, o sea slo responden por el capital social suscripto
La constitucin de este se puede hacer por instrumento pblico o privado y no tiene
la necesidad de publicar su constitucin.
La denominacin debe integrarse con el nombre de alguno de los socios
comanditados e ir acompaada por la sigla S.C.S.
La administracin y representacin de la sociedad slo est a cargo de alguno de los
socios comanditados. Est prohibido que el socio comanditario sea administrador
salvo caso de urgencia, esto es por quiebra, muerte, incapacidad del socio
comanditado.
80
SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES.
Es similar a la anterior en cuanto a las categoras de socios, la diferencia consiste en

que los socios comanditarios ven representado su capital por acciones. Estn sujetas
a las normas de las Sociedades Annimas. En su denominacin deben figurar las
palabras Sociedad en Comandita por Acciones o su abreviatura (SCA)
SOCIEDAD DE CAPITAL E INDUSTRIA.
Esta sociedad est formada por 2 tipos de socios: el capitalista y el industrial. El

socio capitalista aporta el capital, las obligaciones de dar, es responsable subsidiaria,
solidaria e ilimitadamente por las obligaciones sociales. El socio industrial aporta
obligaciones de hacer,
idea, esfuerzo, invento, industria, slo responde por las
obligaciones sociales con las ganancias an no percibidas.

La denominacin se integra con el nombre de algn socio capitalista y las palabras
sociedad de capital e industrial o su abreviatura (SCI)
Asamblea: es la reunin de todos los socios o sea capitalistas e industriales. El monto
con que el socio industrial participa en el voto es igual al del socio capitalista de
menor aporte.
Administracin: la puede realizar cualquier socio.
Fiscalizacin: tambin la puede realizar cualquier socio.
SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA.
Todos los socios adquieren responsabilidad limitada a la integracin de sus aportes,

el capital social se divide en cuotas y el nmero de socios no puede exceder un total
de 50. Todas las cuotas deben ser de igual valor y divisibles por 10.
El capital debe estar suscripto ntegramente al constituirse la sociedad y los aportes
en dinero deben efectuarse en un 50% como mnimo y no prolongarse ms all de los
2 aos de su integracin. En todos los casos los socios responden por el capital
suscripto. Los aportes deben ser siempre obligaciones de dar.
Las cuotas de una S.R.L. son partes y por ello integran el patrimonio de su titular,
son susceptibles de transmisin hereditaria, copropiedad, pueden ser embargadas y
darlas como prendas, etc.
81
La administracin y representacin social estar a cargo de uno o ms gerentes que

pueden ser socios o no, si son varios actan como rgano colegiado y son elegidos por
mayora de socios.
Puede establecerse un rgano de fiscalizacin, que es obligatorio si la sociedad tiene
20 socios o ms.
La denominacin social puede incluir el nombre de uno ms socios acompaado de
S.R.L.
Si tiene 20 socios o ms, su regulacin se asimila a las sociedades annimas.
SOCIEDAD
ANNIMA.
CONSTITUCIN.
CAPITAL
SOCIAL.
RESPONSABILIDAD. CLASES DE ACCIONES
Este tema fue desarrollado en el punto 1 Contabilidad, por lo que desarrollaremos los
puntos relevantes de este tipo de sociedad.
La Sociedad Annima, es un tipo de sociedad donde la relacin social est
establecida por la posesin de acciones. Sus accionistas tienen una responsabilidad
limitada a la cantidad de acciones que posean. Otra caracterstica distintiva de esta
sociedad es que posee un fuerte control por parte del Estado.
Existen dos clases de Sociedad Annima, la cerrada, es decir aquella que no cotiza en
la bolsa, y la abierta que es aquella que si lo hace. El funcionamiento de estas
sociedades est normado por su estatuto, el que establece su nombre, objeto social,
duracin, capital, directorio, rgimen de elecciones, y dems normas de gobierno y
operacin
Responsabilidad: La propiedad de la sociedad annima (S.A.) es de sus

accionistas quienes tienen limitada su responsabilidad a los aportes
realizados.
Cantidad de Accionistas: Se requiere un mnimo de dos accionistas.
Accionistas extranjeros: En general, los extranjeros pueden tener hasta el

100% de participacin en una empresa Argentina. Sin embargo, pueden existir
restricciones aplicables segn la actividad comercial seleccionada.
Directorio: Los directores de una sociedad annima pueden ser de cualquier

nacionalidad, pero la mayora de ellos deben tener residencia en Argentina, y
todos deben establecer un domicilio especial en Argentina para la recepcin
de documentacin legal.
82
Capital: El capital de la sociedad debe estar totalmente suscripto al momento

de la formacin, y el 25% integrado. Cuando la suscripcin se efecta con
activos no monetarios, se debe integrar la totalidad antes de solicitar la
aprobacin de la autoridad de control. El remanente del capital debe ser
integrado por los accionistas dentro de los 2 aos. El capital mnimo es de
12.000 pesos argentinos (2553,191 euros) Los accionistas pueden aumentar el
capital hasta cinco veces sin aprobacin oficial.
Asambleas de Accionistas: La asamblea ordinaria de accionistas debe ser

convocada dentro de los cuatro meses del cierre del ejercicio para tratar la
memoria y estados contables, nombramiento, gestin y compensacin de los
directores y sindicatura y distribucin de utilidades. Los directores y sndicos
tienen el derecho y obligacin de atender a todas las asambleas.
Administracin y Representacin: La direccin de la gestin se delega en el

directorio compuesto por uno o ms directores (en el caso de sociedades
controladas debe haber por lo menos tres) nombrados por los accionistas en
asamblea o por la sindicatura, segn sea aplicable. Los trminos se limitan a
tres aos, pero pueden ser reelectos. El directorio debe reunirse por lo menos
cada tres meses, excepto los de las sociedades controladas que lo deben
hacer cada mes. Una simple mayora es necesaria para formar qurum. Por lo
general el presidente es el representante legal de la sociedad, pero los
estatutos pueden autorizar al vicepresidente o a uno o ms directores para
ejercer esa funcin.
Sndicos (Organismo de Contralor): Obligatorio para las sociedades con un

capital mayor a $2.100.000, y opcional para el resto. Los sndicos encargados
de la fiscalizacin los designa la asamblea de accionistas y deben ser
abogados o contadores pblicos con ttulo habilitante.
Fiscalizacin estatal: Procede cuando la sociedad hace oferta pblica de sus

acciones o debentures, cuando el capital social sea superior a una suma
determinada, sean de economa mixta o participacin estatal mayoritaria,
realicen operaciones de capitalizacin o ahorro, exploten concesiones o
servicios pblicos, las que tomen dinero o valores del pblico con promesas de
prestaciones futuras (entre ellas estn las compaas aseguradoras).
83
SOCIEDADES COOPERATIVAS
Sociedades cooperativas: concepto y caracteres. Constitucin.

Normas aplicables.
SOCIEDADES
COOPERATIVAS:
CONCEPTO
CARACTERES.
CONSTITUCIN. NORMAS APLICABLES.

Este tipo de sociedades est regulado por la Ley 20337 (Ley de Cooperativas)
84
El Art. 2 de esta ley plantea: Las cooperativas son entidades fundadas en el esfuerzo
propio y la ayuda mutua para organizar y prestar servicios, que renen los siguientes
caracteres:
1. Tienen capital variable y duracin ilimitada.
2. No ponen lmite estatutario al nmero de asociados ni al capital.
3. Conceden un solo voto a cada asociado, cualquiera sea el nmero de sus
cuotas sociales y no otorgan ventaja ni privilegio alguno a los iniciadores,
fundadores y consejeros, ni preferencia a parte alguna del capital.
4. Reconocen un inters limitado a las cuotas sociales, si el estatuto autoriza
aplicar excedentes a alguna retribucin al capital.
5. Cuentan con un nmero mnimo de diez asociados, salvo las excepciones que
expresamente admitiera la autoridad de aplicacin y lo previsto para las
cooperativas de grado superior.
6. Distribuyen los excedentes en proporcin al uso de los servicios sociales, de
conformidad con las disposiciones de esta ley, sin perjuicio de lo establecido
por el artculo 42 para las cooperativas o secciones de crdito.
7. No tienen como fin principal ni accesorio la propaganda de ideas polticas,
religiosas, de nacionalidad, regin o raza, ni imponen condiciones de admisin
vinculadas con ellas.
8. Fomentan la educacin cooperativa.
9. Prevn la integracin cooperativa.
10. Prestan servicios a sus asociados y a no asociados en las condiciones que para
este ltimo caso establezca la autoridad de aplicacin y con sujecin a lo
dispuesto en el ltimo prrafo del artculo 42.
11. Limitan la responsabilidad de los asociados al monto de las cuotas sociales
suscriptas.
12. Establecen la irrepartibilidad de las reservas sociales y el destino
desinteresado del sobrante patrimonial en casos de liquidacin.
En este tipo de sociedades el capital es variable porque se prohbe limitar el nmero
de socios, tampoco se pueden imponer condiciones de admisin vinculadas con ideas
polticas, religiosas, de nacionalidad, etc. Deben tener un mnimo de 10 asociados
que pueden ser personas fsicas o jurdicas. Pueden constituirse por instrumento
pblico o privado y deben inscribirse en el Instituto Nacional de Accin Cooperativa.
85
El capital se constituye por cuotas sociales, indivisibles y de igual valor que se

representan por acciones nominativas, de cuya suscripcin debe integrarse por lo
menos un 5% y el resto en hasta 5 aos.
Cada socio tiene un voto en las asambleas, independientemente del nmero de
cuotas sociales que haya aportado.
Asamblea de Asociados: es el rgano de gobierno, si los asociados supera los

5000 socios se determina l asamblea de delegados, elegidos previamente en
asambleas electorales.
Consejo de Administracin: est integrado por lo menos por tres consejeros

elegidos por asamblea de asociados, quienes a su vez pueden designar
gerentes para el cumplimiento de las tareas ejecutivas. Los consejeros deben
ser asociados.
Comisin fiscalizadora: es el rgano de fiscalizacin, puede ser unipersonal o

ejercido por un sndico o colegiado (integrado por un nmero impar de
miembros). Deben contar con un servicio de auditora externa, y estn sujetas
a la auditora estatal.
Denominacin: deben figurar las palabras Cooperativa Limitada.
Concurso de acreedores: las cooperativas limitadas pueden ser concursadas,

menos cuando operan en contratos de seguros.
ASOCIACIONES MUTUALES
Estn regidas por la Ley 20321 (Ley de las Asociaciones Mutuales), las define como
libremente constituidas por personas inspiradas en la solidaridad, con el objeto de
brindarse ayuda recproca frente a riesgos eventuales, o de concurrir a su bienestar
material.
Deben inscribirse en el Registro Nacional de Mutualidades, lo que les acuerda el
carcter de objeto de derecho.
Denominacin: deben figurar las palabras, mutualidad, mutual, socorros

mutuos, ayuda mutua, o similar que permita identificar el objeto de la
mutualidad.
Los socios pueden ser activos (personas fsicas mayores de 21 aos), o

adherentes (personas fsicas mayores de 21 aos y personas jurdicas que no
pueden integrar rganos directivos).
86
Administracin: podrn ser administradas por un rgano directivo compuesto

por 5 miembros o ms.
rgano de fiscalizacin: compuesto por 3 miembros o ms y tendr la

denominacin que el estatuto disponga.
rgano de gobierno: las asambleas que se convocarn mediante publicacin

en Boletn Oficial, en ella los asociados deben votar personalmente y cada
uno posee un voto
Eleccin de autoridades: por voto secreto
Las asociaciones mutuales no pueden ser concursadas, en caso de pedir

concurso se debe dar actuacin al Instituto Nacional de Accin Mutual, que
decidir si corresponde su intervencin o liquidacin.
87
LEY 20091
Ley N 20.091: Los aseguradores. mbitos de aplicacin de la

ley. Entidades autorizables. Condiciones de la autorizacin para
operar. Sociedades de seguros solidarios. Ramas de seguros.
Gestin de la empresa de seguros. Administracin y balances.
Fusin y cesin de cartera. Liquidacin. Publicidad. Sanciones.
La autoridad de control: la Superintendencia de Seguros de la
Nacin. Funciones, procedimiento administrativo y recursos
88
judiciales. Resolucin de la Superintendencia de Seguros N

21.253 Y N 32.080
LEY N 20.091: LOS ASEGURADORES
LEY 20091: Esta Ley responde a proyectos presentados en los 1961 y 1967 y recoge
los ajustes que la actualizacin de stos reclamaba como indispensables.
La Ley 20091 comprende entre otros trminos sobre rgimen de las entidades de
seguros, lo relacionado con el control que el Estado ejerce sobre ellas a travs de su
organismo especfico, la Superintendencia de Seguros de la Nacin, y en este aspecto
viene a completar la etapa que se iniciara en 1967 con la sancin de la Ley 17.418
sobre Contrato de Seguro.
Si bien la ley es incorporada a la legislacin vigente despus de varios aos de
dictada la Ley 17.418, tiende a formar con ella un todo orgnico y a lograr la
expresin de una concepcin unitaria del seguro, que influye necesariamente en las
relaciones privadas de los contratantes y en el funcionamiento de las entidades y en
el control estatal de stas.
La
ley
20091,
establece
la
competencia
exclusiva
excluyente
de
la
Superintendencia de Seguros de la Nacin en el control de esta actividad, facultad

que ejercita como entidad autrquica dependiente del Poder Ejecutivo Nacional
Art. 5 Ley N 20091: La Superintendencia de Seguros es una autoridad autrquica
con autonoma funcional y financiera, en jurisdiccin del Ministerio de Hacienda y
Finanzas. Est a cargo de un funcionario con el ttulo de Superintendente de Seguros
designado por el Poder Ejecutivo Nacional.
Art. 8: Control exclusivo y excluyente: El control del funcionamiento y actuacin de
todas las entidades de seguros sin excepcin, corresponde a la autoridad de control
organizada por esta ley, con exclusin de toda autoridad administrativa, nacional o
provincial; sin embargo, la Superintendencia podr requerir a estas ltimas su
89
opinin en las cuestiones vinculadas con el rgimen societario de las entidades,

cuando lo estimara conveniente.
Art. 64: El control de todos los entes aseguradores se ejerce por la Superintendencia
de Seguros de la Nacin con las funciones establecidas por esta ley.
Art. 66: La Superintendencia estar dotada con el personal necesario para el
cumplimiento de sus funciones, integrado preferentemente en las funciones tcnicas
por graduados universitarios en ciencias econmicas o derecho.
Incompatibilidades.
Ningn funcionario o empleado de la Superintendencia puede tener intereses en
entidades aseguradoras, ni ocupar cargo en ellas, salvo las excepciones establecidas
por la ley o cuando deriven de la calidad de asegurado, Les est prohibido
igualmente tener inters directo o indirecto en las actividades o remuneraciones de
productores, agentes, intermediarios, peritos y liquidadores de seguros
LA EMPRESA DE SEGUROS
Existe empresa cuando se organizan bienes y servicios para la produccin de bienes o
servicios. La empresa de seguros est especificada por su objeto, que debe ser
exclusivo en las privadas.
Concepto
Toda empresa que tiene por objeto la explotacin del seguro, con la finalidad de
asumir riesgos ajenos, reunir las contribuciones de los asegurados para formar un
fondo capaz de proporcionar las sumas prometidas, utilizando para ello medios y
resortes de la tcnica del seguro.
1 Contrato
Existe una interrelacin entre:
2 Tcnica
3 Empresa
90
1. Es un contrato tipo, de clusulas uniformes, elementos contractuales aprobados

por la SSN y formularios tipo y condiciones generales impuestas de antemano.
2. Estn tcnicamente relacionados el riesgo, la prima y la indemnizacin; porque
segn el riesgo ser la prima y deber ser la indemnizacin. Hay que justificar el
riesgo respecto de:
Grado de incertidumbre o probabilidad.
Alcance econmico, intensidad.
Fin de la base tcnica, eliminar la aleatoriedad.
3. El seguro es un negocio Jurdico contratado en masa, el Estado Interviene para

proteger al asegurado que es la parte dbil del contrato.
El contrato debe
cumplirse sin dobleces y de buena intencin porque es un contrato de buena fe.
CONCEPTO Y MARCO LEGAL
La Empresa de Seguros
Tiene por objeto la explotacin del seguro con la finalidad de asumir riesgos ajenos y
reunir los aportes de los asegurados, para formar un fondo capaz de proporcionar las
sumas prometidas a los aportantes (asegurados).
Como bien lo seala Rubn Stiglitz en su obra Derecho de Seguros: LA EMPRESA
ASEGURADORA ES AQUELLA QUE EJERCE CON CARCTER PROFESIONAL UNA ACTVIDAD
ECONOMICA ORGANIZADA QUE TIENE POR FINALIDAD OFRECER EN EL MERCADO LA
CELEBRACIN CONTINUA DE CONTRATOS DE SEGUROS.
Su actividad es una operacin para acumular riqueza a travs de los aportes de
muchos sujetos expuestos a eventos econmicos desfavorables, para destinar lo
acumulado, a aquellos a los que se les presenta la necesidad.
Existe una estrecha relacin entre los siguientes tres aspectos que hacen que la
empresa de seguros logre su objetivo.
En primer lugar hay un contrato tipo que est reglamentado, y sus elementos
contractuales deben ser aprobados por la Superintendencia de Seguros de la Nacin.
En segundo lugar debe haber una relacin entre el riesgo, la prima y la
indemnizacin, porque para cada tipo de riesgo se fija una prima, la que como se
ver ms adelante debe ser suficiente, para que de esa manera pueda hacer frente a
los siniestros. Esta es la base tcnica donde se sustenta el seguro.
91
En tercer lugar aparece el rol del Estado, como el seguro es contratado en masa, el
Estado interviene para proteger a la parte ms dbil del contrato.
Marco legal: Ley N 20.091

Promulgada el 11 de Enero de 1.973, esta ley, denominada
De los Aseguradores y su control, trata lo referente al
funcionamiento de las entidades aseguradoras y de la
autoridad
de control
de esta actividad; esto
es
la
Superintendencia de Seguros de la Nacin. (La ley 20091 se

encuentra en anexo en el presente mdulo).
Consta de tres captulos:
CAPITULO
ARTS.
TEMA
1 al 63
De los Aseguradores
II
64 al 87
De la Autoridad de Control
III
88 al 90
Disp. Finales y transitorias
MBITO DE APLICACIN DE LA LEY

Sentido alcance y mbito de aplicacin
En el artculo primero (Ley 20.091) se hace referencia a qu sentido y alcance tiene
la expresin seguros.
Cuando en esta ley se hace referencia al seguro, se entiende que est comprendida
cualquier forma o modalidad de la actividad aseguradora. Est incluido tambin el
reaseguro, en tanto no resulte afectado el rgimen legal de reaseguro en vigencia.
Como se puede apreciar, lo define como cualquier forma o modalidad de
actividad aseguradora y reaseguradora en cualquier lugar del territorio
argentino.
92
El artculo tres sostiene que la autoridad de

control incluir en el rgimen de esta ley a
quienes realicen operaciones asimilables al
seguro cuando su naturaleza o alcance lo
justifique. Esto es importante porque con este
apartado se pueden resolver situaciones dnde
existan dudas respecto si constituye o no seguro,
lo importante es que haya riesgo, prima, inters
asegurable y que se indemnice por ello. Es un artculo como dijimos que da apertura
al concepto a quienes realicen operaciones asimilables.
Por lo tanto estos artculos, adems de definir el alcance, definen tambin el mbito
de aplicacin, ya que
se refieren a que cualquier actividad aseguradora y
reaseguradora est sometida a la Ley N 20.091 en cualquier lugar del territorio

nacional y a los controles que en las que se establezcan.
ENTIDADES AUTORIZABLES.
Entidades autorizadas para operar: Artculo 2 y 3 de la Ley N 20.091
Segn el Art. 2: Slo pueden realizar operaciones de seguros:
Las sociedades annimas, cooperativas y de seguros mutuos.
Las sucursales o agencias de sociedades extranjeras de los tipos

indicados en el inciso anterior.
Los organismos y entes oficiales o mixtos, nacionales, provinciales o

municipales.
Necesidad de autorizacin para funcionar

Autorizacin previa Art. 2 Ley N 20.091: La existencia o la creacin de los entes
indicados en este Art., no los habilita para operar en seguros hasta ser autorizados
por la autoridad de control.
93
Por lo tanto, todas las entidades deben ser autorizadas para operar en seguros
por la Superintendencia de Seguros de la Nacin.
Organismos y entes oficiales de seguros privados:
Ampliemos ahora el concepto sobre las entidades autorizadas.
Como se deben organizar los organismos y entes oficiales:
Deben tener autarqua funcional y financiera. La actividad como aseguradora debe
estar separada de otras actividades. Quiere decir que funciona en forma
independiente, tiene reglamento propio, por eso decimos que es autrquico, y tiene
presupuesto propio para ser fiscalizada como una entidad aseguradora ms. Lo que se
quiere lograr es que los organismos y entes oficiales no se mezclen con otras
actividades para poder cumplir con la reglamentacin.
Entonces se busca que los organismos oficiales tengan:
Autonoma para la toma de decisiones.
Autarqua: que sea independiente econmicamente.
Administracin Propia: debe ser un organismo del estado, con patrimonio

propio y gestin independiente.
Sociedades extranjeras: la Ley N 20.091 exige reciprocidad en su Art.5.

En el caso de que solicite autorizacin para operar una sociedad
extranjera en nuestro pas, debe existir reciprocidad. Esto quiere decir
que nuestro pas tambin podr operar en el extranjero.
CONDICIONES DE LA AUTORIZACIN PARA OPERAR.

Autorizacin para operar:
El control estatal comienza con la formacin de la empresa aseguradora.
La creacin de los entes con el objeto de operar en seguros, "no los habilita para
operar en seguros hasta ser autorizados por la autoridad de contralor" (Art. 2, prrafo
2 Ley 20091).
94
Creado el ente conforme a su naturaleza especfica, debe recabar autorizacin de la

SSN, segn los Art. 7 y 8, antes de su Inscripcin en el Registro Pblico de Comercio,
o requisitos equivalentes para Cooperativas y Mutuales.
Este impone requisitos especficos, que modifican el rgimen general de estos tipos
de sociedades: algunos, son comunes a todas; otros, son propios de los distintos tipos
de sociedad
Se requiere:
Autorizacin de la SSN para operar
La SSN ordena que la entidad sea inscripta en el Registro de Entidades de

Seguros.
Se determina las ramas en las cuales operar la empresa.
Se especifica el plan de seguros al que se deber ajustar.
Se establecern los elementos tcnicos contractuales que se utilizarn.
REQUISITOS PARA LA AUTORIZACIN

En el caso de que la requirente sea una entidad constituida en el pas, la misma
deber:
1. Acompaar el acta constitutiva.
2. El estatuto de la aseguradora debe tener en cuenta las particularidades del tipo
societario que revista el presentante y adecuarse al texto de la ley 20.091.
En especial debe observar:
Objeto Exclusivo (Art. 7 de la Ley 20.091)
Nmero mnimo de Directores (Art. 255 de la Ley 19.550- Sociedad

Annima)
Cierre de ejercicio 30 de junio (Art. 38 de la Ley 20091)
La asamblea anual debe celebrarse dentro de los cuatro meses de

cerrado el ejercicio. (Art. 38 de la Ley 20.091)
Se debe tener especial consideracin lo dispuesto en el Art. 29 de la

Ley 20.091, no debiendo el estatuto propuesto otorgar facultades para
operaciones prohibidas.
3. Acreditar el capital mnimo para operar en los ramos en los que pretenda
conforme la normativa vigente.
95
4. Presentar los planes y elementos tcnicos los que sern analizados por la Gerencia
Tcnica en Expediente por separado.
5. Presentar la documentacin exigida por la Resolucin N 25.804 y circulares
concordantes y complementarias relativas a accionistas, directores y sndicos de la
entidad requirente.
En el caso de tratarse de sucursales de sociedades extranjeras, podrn solicitar

autorizacin aquellas entidades que en el exterior operen exclusivamente en seguros.
A tales fines debern:
1. Acreditar documentalmente que se encuentran legalmente constituidas y
autorizadas en el pas de origen en los ramos en los que pretende operar en la
Repblica Argentina
2. Acompaar copia del acta de la reunin del rgano de administracin en la
que haya adoptado la decisin de abrir una sucursal en la Repblica,
determinando el domicilio legal de la entidad en el pas.
3. Designar apoderado en la Argentina con amplias facultades.
4. Que acrediten el capital mnimo para operar en los ramos en los que
pretenda.
5. Acompaar los balances de los ltimos 5 (cinco) ejercicios de la casa matriz.
6. Presentar los planes y elementos tcnicos relativos a su operatoria.
7. Presentar los elementos previstos en la Resolucin N 25.804 y circulares
concordantes y complementarias relativos a los integrantes de los rganos de
administracin y fiscalizacin de la casa matriz.
Analizada la totalidad de la documentacin por las distintas Gerencias de la S.S.N en
Expediente abierto a tales fines, dicho Organismo dictar la Resolucin autorizando a
operar a la entidad en los ramos y planes propuestos, la que tendr virtualidad una
vez que la persona jurdica se encuentre inscripta adems en el Organismo de control
societario que corresponda conforme el tipo y la jurisdiccin
Producida dicha inscripcin, se tomar nota de ello en los Registros de la
Superintendencia de Seguros de la Nacin quedando entonces la entidad autorizada a
iniciar sus operaciones.
96
Conceptos sobre los requisitos
1) Constitucin Legal:
La constitucin del ente no habilita a comerciar u operar en seguros hasta no obtener
la autorizacin para "operar" de la SSN, es decir que la personera jurdica no implica
por s sola autorizacin para operar en seguros.
La inscripcin en el Registro Pblico de Comercio slo proceder cuando
conformado el acto constitutivo por la autoridad de control que corresponda segn
el tipo societario o forma asociativa asumida (el acta constitutiva es parte de la
personera jurdica, la misma ser habilitada por la SSN, no es representativa de la
sociedad sino que forma parte de la misma), la SSN haya otorgado la pertinente
autorizacin para "operar".
2) Objeto exclusivo:
La exigencia acerca del objeto es universal, y obedece a la peculiaridad del negocio
del seguro, cuyos resultados no pueden ser afectados por la especulacin menos feliz
de otros comercios; y por sobre todo, porque el control de la capacitacin econmico
financiera se hara imposible, porque para subsanar el dficit de la empresa o fijar
sus causas, la autoridad administrativa debera analizar la explotacin comercial
ajena al seguro, a la vez que imponer al asegurador aumentos de tarifas y reservas
extraordinarias en detrimento del comercio del seguro y el perjuicio de los
asegurados.
El fin del objeto exclusivo es para poder lograr el resultado industrial, porque si los
negocios no se extienden en un amplio territorio, si no se contina por una larga
serie de aos, si las primas recibidas no se emplean segura y fructuosamente, si no se
seleccionan los riesgos con cautela no podr lograrse. Por todo ello es indispensable
que la entidad aseguradora se dedique exclusivamente a sta actividad y la
administracin de los bienes en que invierta el capital y reservas, porque de lo
contrario expone a los asegurados a los riesgos inherentes a esos negocios ajenos o
restndoles su debida liquidez.
En lo que respecta a otorgar fianzas o garantizar obligaciones de terceros, se refiere
a que ellas configuren tcnica y econmicamente operaciones de seguros aprobadas.
97
3) Capital mnimo:
Los aseguradores que se constituyan en el pas deben integrar la "totalidad" del
capital mnimo que, segn lo dispuesto en el Art. 30, establezca la SSN. Las
sucursales o agencias de sociedades extranjeras debern tener y radicar en el pas
fondos equivalentes a los capitales mnimos exigidos a los aseguradores constituidos
(Art 7 inc. c y 30 2 prrafo Ley 20091).
En el ao 2006
la Superintendencia de Seguros de la Nacin publica en B.O. la
Resolucin 31.134, que modifica el Art. 30 del Reglamento General de la Actividad

Aseguradora (Ley 20091), estableciendo nuevos montos de capitales mnimos. (Ver
suplemento legal)
En Julio de 2011 la Superintendencia de Seguros de la Nacin publica una nueva
Resolucin que divide a las compaas en 4 grupos:
Aseguradoras constituidas y autorizadas a operar al 30/09/1998
Aseguradoras constituidas y autorizadas para operar desde el 30/09/1998

hasta el 30/06/2006: hubo disminucin de los requerimientos de capitales
mnimos, salvo las mutuales de transporte pblico de pasajeros y las
aseguradoras de ramos generales autorizadas a operar en riesgos del trabajo.
Aseguradoras constituidas y autorizadas a operar desde el 01/07/2006:

debern acreditar un capital equivalente al doble del exigido para las
compaas que se encuentren operando. Dicho requerimiento adicional se ir
disminuyendo gradualmente hasta llegar a un 50% menos al finalizar el tercer
ao de ejercicio.
Entidades autorizadas a operar como Reaseguradora Nacional: (Actualmente

reglamentada por la Resolucin 35615/2011)
4) Sociedades extranjeras:
Los entes constituidos en el extranjero, para instalar agencia o sucursal, debern
acompaar los balances de la casa matriz, correspondientes a los ltimos cinco
ejercicios.
Esta exigencia tiene por consecuencia indirecta requerir a la entidad una antigedad
de ejercicio del seguro, no menor de cinco aos, y se justifica porque:
a. Prueba su estado econmico financiero;
b. Su experiencia en el comercio del seguro.
98
5) Duracin:
Duracin mnima requerida segn la naturaleza de la rama o ramas de seguros a
explotar.
Una de las razones fundamentales para limitar los tipos de sociedad a los fijados en
el Art. 2, radica en que por la clase del comercio y para seguridad del cumplimiento
efectivo de las obligaciones asumidas, es menester apartar al ente asegurador de las
vicisitudes que pueden afectar a las personas de los socios integrantes, y el amplio
plazo de actuacin propuesto, acorde con su objeto. Este plazo es variable: cuando
se exploten seguros anuales, nada impide que la duracin sea relativamente breve,
aun cuando no puede ser de pocos aos, porque ha de menester la necesaria para
amortizar los gastos de establecimiento y prdidas de los primeros aos de
actuacin; y cuando se opere en la rama vida; no se concibe una duracin que al
tiempo preindicado no agregue el de los planes en explotacin.
6) Planes:
Los planes de seguros, que han de ajustarse a los requisitos de los Art. 24 y ss. Ley
20091.
El plan de seguros consiste en la exposicin de las tarifas de primas a aplicar y sus
fundamentos tcnicos, segn la rama o ramas que se proponen explotar; el texto de
las plizas a emitir; el texto del cuestionario y de la propuesta de seguro, etc. (Art.
24).
7) Conveniencia de mercado:
Este requisito del Art. 7 de la Ley 20091, no es ms que una adaptacin a este tipo
de ente, del recaudo genrico del Art. 33 del Cdigo Civil, referente al bien comn, y
del Art. 318 del Cdigo de Comercio, referente al inters pblico (derogado). Este
juicio est sometido exclusivamente a la autoridad de control (Art. 2 prrafo 2) con
Recurso de Alzada ante (Recurso Jerrquico). Se apela ante el Ministerio de Economa
(nicamente en el mbito administrativo), pero bajo la consulta de la SSN, con
recurso ante el Poder Ejecutivo Nacional, cuya decisin es irrecurrible (Art. 7 ltimo
prrafo), conforme a la doctrina establecida por la Corte Suprema de Justicia de la
Nacin.
99
El examen de mercado de seguros tiene por objeto considerar si es conveniente la

incorporacin de la nueva empresa, dada la situacin econmico
financiera de las
existentes en razn de las peculiaridades de nuestro mercado. Esto es, que el juicio
no se funda en la solidez o capacidad de la empresa peticionante; sino de las
condiciones de las dems, cuya solidez puede verse comprometida por la acentuacin
o exceso de la competencia, que puede llevar, sea por la reduccin de los precios
(primas), incremento de las comisiones, o mayores coberturas (beneficios adicionales
sin incremento de prima), a una depresin inconveniente para los propios
asegurados, y a quienes no slo interesa baratura, sino tambin seguridad en el cobro
de las indemnizaciones eventuales, lo que se logra con la solidez econmico
financiera de los entes aseguradores, que la ley persigue empeosamente en hacer
efectiva.
Pasos para la autorizacin para operar: (art. 8 ley 20091)

1) Conformacin del acto constitutivo:
Se conformar el acto constitutivo segn el tipo societario en el Registro Pblico de
Comercio (Ley 19.550). (Se confeccionar un convenio escrito que recibe el nombre
de estatuto, segn el tipo de sociedad).
2) Autorizacin de la SSN:
La. SSN revisa el estatuto en sus distintos componentes (objeto, capital tcnico,
denominacin. etc.). La aseguradora no podr celebrar contratos hasta no estar
inscripto en el RPC y autorizado por la SSN.
La autorizacin de la SSN viene a funcionar ahora como un requisito para la
inscripcin de la entidad en el Registro Pblico de Comercio, no pudiendo sta, en
consecuencia, celebrar contratos de seguros hasta tanto se haya inscripto en el
citado registro, para lo cual la interesada tiene un plazo de 60 das de recibido el
expediente para el cumplimiento de dicho trmite, producindose en su defecto la
caducidad automtica de la autorizacin para operar otorgada.
Si se opera la inscripcin, el juez de registro(o la autoridad administrativa que
intervenga en iguales funciones, segn el caso), remitir a la SSN un testimonio con
la constancia de su toma de razn.
Los fundadores, socios, accionistas, administradores, directores, consejeros, agente,
sndicos o integrantes de los consejos de vigilancia, son limitada y solidariamente
100
responsables por las obligaciones contradas hasta la inscripcin de la entidad en el

RPC (Art. 8 penltimo prrafo).
La sociedad slo se considera regularmente constituida con su inscripcin en el RPC,
pero la autorizacin para operar como aseguradora la dar la SSN.
Tambin se requerir conformidad previa de la SSN, aplicndose el mismo
procedimiento para cualquier modificacin del contrato constitutivo o del estatuto y
para aumentos de capital, aun cuando no importen reforma del estatuto.
Para la reforma del estatuto se deber remitir el proyecto 30 das antes de la
asamblea, y luego de los 30 das de aprobada la reforma por la asamblea, se remitir
a la SSN:
Copia del acta de reunin;
Copia de las publicaciones de convocatoria;
Primer testimonio de escritura pblica;
Datos de los miembros de los rganos de administracin y fiscalizacin
Para aumentos de capital, formulario de Inspeccin General de Justicia, etc.
OPERACIONES PROHIBIDAS: (ART. 8, 29, 31, 33 Y 35 LEY 20091)

a. Invertir fondos por montos superiores a las reservas constituidas (Art. 31).
b. Celebrar nuevos contratos de seguros cuando disminuya el capital mnimo por
prdida que alcance al 30% (Art. 31)
c. Incumplimiento de la obligacin legal de invertir ntegramente las reservas
previstas en el Art. 33. (Reservas tcnicas), en los bienes indicados en el Art.
35 1 prrafo (mayor liquidez, rentabilidad y garanta), destinados a negocios
especulatorios distintos a los fines especficos y bien determinados de las
empresas.
d. Hacer disposiciones a ttulo gratuito en operaciones especulativas (Art. 29),
excepcin contribuciones benficas o culturales o hechas con utilidades
lquidas.
e. Otorgar fianzas o garantizar obligaciones de terceros que no configuren
tcnica y econmicamente operaciones de seguros aprobadas (Art. 29), salvo
lo dispuesto por el Art. 7 inc. b.
f. Los aseguradores no podrn tener bienes en condominio (perteneciente a
varias personas), ni gravar sus bienes con derechos reales (derecho de
101
propiedad propiamente dicho), salvo inmuebles para uso propio. (Art. 29 inc.
a y b)
g. Emitir debentures para obtener crditos, ni librar letras o pagars. (Art.29
inc. c).
h. Las entidades aseguradoras sern nicas y exclusivas dueas de su patrimonio.
i. Excepcin a la integracin de sociedades (pueden invertir en acciones que
coticen en bolsa). (Art.35)
j. Descontar documentos a cobrar del asegurado o terceros, salvo que
transmitan endoso a favor de persona determinada, ni negociar cheques que
reciban, salvo endoso (Art. 29 inc. d).
k. Hacer frente a obligaciones con asegurados con letras o pagars (Art. 29 inc.
e).
l. Efectuar pagos sino mediante cheque excepto fondo fijo (Art. 29 inc. f)
m. Recurrir al crdito bancario, excepto para edificios inmuebles con la
respectiva aprobacin de la SSN (Art. 29 inc. g).
n. La SSN podr considerar cualquier operacin similar a las previstas como
prohibicin.
Inversiones admitidas:
a. Ttulos pblicos u otros valores de la deuda pblica nacional.
b. Prstamos con garanta prendaria o hipotecaria
c. Inmuebles en el pas para uso propio, edificacin, renta o venta
d. Acciones de sociedades annimas de servicios pblicos que coticen en bolsa
e. Prstamos garantizados
f. Operaciones financieras garantizadas a travs de bancos o entidades
financieras autorizadas
SOCIEDADES DE SEGUROS SOLIDARIOS

Este tema fue desarrollado en el punto del programa Sociedades Cooperativas Y
Asociaciones Mutuales.
RAMAS DE SEGUROS
Ramas de seguro, planes y elementos tcnicos y contractuales:
102
Los Planes de Seguros as como tambin sus elementos tcnicos contractuales deben
ser aprobados por la SSN (Art. 23).
Los aseguradores no podrn operar en ninguna rama del seguro sin estar
expresamente autorizados para ello por la Superintendencia de Seguros de la
Nacin, la cual aprobar los planes, elementos tcnicos y contractuales.
De acuerdo al art. 24 los planes deben contener:
Planes para operar vida

Los planes para operar en seguros de la rama vida contendrn adems:
1. El texto de los cuestionarios a utilizarse.
2. Los principios y las bases tcnicas para el clculo de las primas y de las reservas
puras, debiendo indicarse, cuando se trate de seguros con participacin en las
utilidades de la rama o con fondos de acumulacin, los derechos que se concedan
a los asegurados, los justificativos del plan y el procedimiento a utilizarse en la
formacin de dicho fondo.
3. Las bases para el clculo de los valores de rescate, de los seguros reducidos en su
monto o plazo (seguros saldados), y de los prstamos a los asegurados.
Se imponen reglas especficas para la rama vida (Art.24), prohibiendo los planes
denominados tontinarios, de derrama y los que incluyen sorteos; como tambin la
cobertura de riesgos provenientes de operaciones de crdito financiero puro
103
TONTINA: Una tontina es una operacin de lucro mediante la cual un fondo

econmico aportado por varias personas e incrementado adems por intereses, es
repartido, en una fecha fijada de antemano, solamente entre los supervivientes.
Cada participante paga una suma para la tontina y cuando muere alguno de los
participantes se reparten los dividendos de sta entre los supervivientes, hasta que
queda slo uno vivo, que se quedara con todo el capital.
Recibe su nombre del banquero napolitano Lorenzo de Tonti, el cual dise este
sistema para facilitar al cardenal Mazarino la obtencin de prstamos, para esto, el
estado deba proporcionar un capital inicial para la constitucin de una mutua (de la
que quedaban reservados direccin y usufructo) y luego repartir el dinero entre los
sobrevivientes. La primera experiencia (la tontina real francesa de 1653) fracas,
pero posteriormente conoci una gran acogida en Francia, Espaa y el Reino Unido, y
ms tarde, en los Estados Unidos. Adems acab convirtindose en un modo de
seguro de vida y jubilacin.
La tontina termin prohibindose debido a los asesinatos entre sus participantes para
poder cobrar el dinero acumulado)
DERRAMA: es la participacin econmica de los mutualistas y cooperativistas en el

resultado final de cada ejercicio de la entidad a que pertenecen. Si esta
participacin tiene el carcter de reintegro al mutualista de la cantidad percibida
por su mutua en exceso, la derrama se llama activa; por el contrario, si consiste en
una aportacin suplementaria que el mutualista tenga que realizar si se hubiera
producido insuficiencia, se denomina derrama pasiva.
Tambin se conoce como derrama al reparto de un gasto o carga eventual entre los
vecinos de una poblacin o casa; y a una contribucin temporal o extraordinaria.
Esta fue una forma tcnica utilizada antes que las ciencias como la matemtica
aportaran datos que permitieran calcular en forma cientfica y certera la frecuencia
del riesgo, consista en una retribucin posterior al acontecimiento del hecho
daoso, bajo un sistema de reparto, es decir que los integrantes del grupo repartan
entre ellos los gastos sufridos por algn integrante del grupo a posterior de haber
ocurrido).
104
GESTIN DE LA EMPRESA DE SEGUROS

En este tema nos ocuparemos de la empresa de seguros y de los organismos que estn
vinculados a ella.
Si bien vamos a seguir el orden del programa, queremos apartarnos un momento y
hacer reflexionar al alumno sobre la importancia de lo que est por estudiar.
Vamos a hablar de la casa donde va a trabajar el Productor Asesor de Seguros, la
compaa de seguros. Es importante que conozca esa casa, cmo funciona, cul va a
ser su mbito de trabajo.
La empresa tiene que ocuparse de brindarle todos los servicios que ustedes van a
ofrecer al asegurado, por ello debe conocer cmoestn organizadas las compaas
de seguros.
Todas tienen en general una casa central y sucursales. En algunos casos tienen
oficinas donde atienden los productores asesores de seguros. Esto es en general,
porque tambin existen empresas que trabajan sin productores. El productor asesor
de seguros puede o no tener su oficina de trabajo.
Sigamos entonces con la empresa matriz o la denominada central. Cmo est
organizada? Si bien podramos mostrar un organigrama, creemos que es ms sencillo
plantear la organizacin desde el anlisis de sus reas de trabajo:
rea Tcnica: donde se analizan y estudian todos los riesgos que va a operar. Es
el rea donde la empresa decide qu coberturas va a vender.
Por esa razn este sector est dividido segn riesgos que va a asegurar (incendio,
automotores,
granizos,
combinados, vida, etc.)
cuenta con personal
especializado en cada una de estas coberturas. Este es el llamado personal de

produccin o los tcnicos del seguro.
Si nos olvidamos de la tecnologa que hoy nos rodea podemos decir que antes de
la llegadas de las computadoras, es en este sector, donde se hacan cada una de
las plizas en forma manual, por eso le qued el nombre de produccin. Ahora el
sector de produccin esta compartido con el centro de cmputos, que es quien
procesa toda la informacin para que las plizas lleguen al asegurado.
105
Pero como el centro de cmputos no solo hace eso, sino que es el apoyo de todas
las reas, diremos solo que el sector tcnico tiene un importante apoyo en el
centro de cmputos para culminar su tarea de confeccin de las plizas.
rea comercial: El segundo sector dentro de la compaa de seguros, que cada

vez tiene mayor importancia, es el rea comercial o el rea de marketing. Qu
hace? Estudia los precios de cada cobertura para que sean rentables, y as la
empresa pueda funcionar y tener reservas que le permita afrontar sus
compromisos.
Este es
el sector que guarda la ms estrecha relacin con los productores
asesores de seguros, porque es el sector que tiene la misin de vender el servicio

de seguros, y para eso utiliza los recursos disponibles. Hay compaas que no
trabajan con productores asesores de seguros, pero la mayora si lo hace y es
aqu, en el sector comercial, donde se establecen los precios y las comisiones con
la cuales usted sustentar su trabajo.
El rea Siniestros: El otro sector es el rea de siniestros.
Si hablramos de
volumen, una empresa puede tener a modo de ejemplo cien mil plizas, pero si
tiene esas plizas,
no puede tener cien mil siniestros porque en ese caso se
derrumbara. La relacin entre plizas vendidas y siniestros acaecidos, tiene que

ser estudiada para que la rentabilidad final o utilidad exista.
En general, los archivos de las plizas son electrnicos, en cambio el archivo de
los siniestros es manual. Por qu razn ocurre esto? porque cada siniestro tiene
un trmite que realizar que inicia con la denuncia que se recepciona, hasta el
pago del siniestro, aunque no siempre el camino es tan corto. A veces, se
presentan acciones judiciales, por lo que el sector siniestros, en general, se
divide en: 1.) siniestros que han derivado en juicios y 2.) siniestros que se han
resuelto por va administrativa.
Partiendo de esta gran divisin, el sector Siniestros (que debiera llamarse sector
de prestaciones y servicios), tiene personal especializado en peritajes para todo
tipo de coberturas. Estos peritos, llamados inspectores, son los que determinan la
cuanta del dao y lo que se debe pagar al asegurado. Los productores asesores
de seguros tratan mucho con este sector ya que es donde ms tienen que prestar
atencin a su funcin, porque es cuando el asegurado los necesita, es cuando
106
tiene el siniestro y no sabe qu hacer por lo que necesita ayuda; esa ayuda est
sustentada en un sector llamado histricamente siniestros, pero que en realidad,
es el sector de prestaciones y servicios, porque el siniestro es el hecho en s,
pero lo que brinda el seguro es un servicio que se inicia a partir de que se
produce el siniestro, y acaecido el hecho, se brinda el servicio por el cual el
asegurado pag.
Tenemos hasta ahora los tres ejes principales:

Produccin, comercializacin y siniestros o el rea de prestaciones y servicios.
Qu otras reas tiene la empresa de seguros?
rea contable y financiera: es donde se registran todas las operaciones que

componen el ingreso as como aquellas que constituyen gastos. Entre uno y otro
debe dar utilidad. Es un rea vital para el orden de la empresa de seguros. Es la
que la va a guiar, la que va a marcar el camino, porque es de donde se va a
obtener toda la informacin para que se puedan tomar decisiones acertadas.
La necesidad de tanta prevencin es porque si se rompen las ecuaciones ptimas,
los resultados se convierten en negativos. Por eso la misin de este sector, es
llevar toda la informacin disponible para que se puedan tomar todas las medidas
correctivas a tiempo. Tambin se ocupa de los gastos, para que guarden relacin
y no afecten la ecuacin bsica, es decir, que el negocio del asegurador sea
rentable. Es una rentabilidad imprescindible, ya que necesita de esa utilidad
para generar reservas y poder hacer frente a los siniestros.
rea Reaseguro: Pas de un rgimen de reaseguro monoplico a uno de libre

eleccin, pero el anlisis es el mismo a los fines de valorar la importancia de
esta rea, ya que es este sector, el que con toda la informacin disponible, fija
los lmites hasta donde va a cubrir la compaa y de ah en adelante le delega la
responsabilidad al reasegurador. En el ao 2011, se hicieron cambios
significativos, dando lugar a un nuevo marco regulatorio. Esto lo veremos en
detalle en este mdulo, pero queremos hacer referencia que es otra rea vital
dentro de la empresa del seguro.
107
Si bien tcnicamente puede haber muchas ms divisiones, hemos querido hacer

esta introduccin para mostrar de una manera como dijimos informal, como es la
casa donde van a trabajar.
Sucursales: en las sucursales se ocupan de la venta (rea comercial) y de la

produccin (rea tcnica), a los fines de asesorar a los productores asesores de
seguros, en relacin a las coberturas que se venden.
Se ocupan tambin del servicio, es decir de brindar el servicio por el cual el
asegurado paga, que es el que se ha llamado el sector de prestaciones y servicios,
donde los productores asesores de seguros acompaarn a sus clientes a realizar
las denuncias correspondientes.
En las sucursales se ocupan muy puntualmente de la cobranza, para que todo lo
que se venda luego se cobre, con el objeto de que no haya morosidad.
ADMINISTRACIN Y BALANCES
Aqu nos ocuparemos solo de la empresa de seguros ya que los aspectos generales
han sido estudiados en introduccin a la contabilidad.
Contabilidad en la empresa de seguros:
La contabilidad esta integrada con los libros y registros que establezca la
autoridad de control, los que sern llevados con las formalidades que ella
disponga (art.37 Ley 20.091), a su vez el art.39 legisla sobre normas de
contabilidad y plan de cuentas, con el fin de facilitar la fiscalizacin estatal con
una contabilidad relativamente uniforme.
Los asientos contables deben hacerse en idioma nacional (art.37 Ley 20.091)
La documentacin pertinente se archivar en forma metdica para facilitar las
tareas de fiscalizacin y se conservar por trmino de 10 aos de vencidos.
Las normas de contabilidad contienen exigencias de tipo administrativo. El plan de
cuentas es independiente de las normas de contabilidad, el plan de cuentas es la
ordenacin sistemtica de las cuentas desde el punto de vista contable, a fin de
sistematizar la registracin y facilitar su fiscalizacin. Por lo tanto aquel asegurador
que desee apartarse de esas normas y de ese plan, deber solicitar aprobacin a la
Superintendencia de Seguros de la Nacin sobre las modificaciones propuestas.
108
El superintendente de seguros, en el dictado de resoluciones generales atinentes a

las normas de contabilidad y plan de cuentas, debe escuchar al Consejo Consultivo
del Seguro (art.79), siendo las resoluciones que se dicten, recurribles segn el art.85.
La resolucin de carcter particular que recaiga en los pedidos que formulen los
aseguradores para apartarse de las normas uniformes admite el recurso del art.83
ante la Cmara Nacional de Apelaciones en lo Comercial de la Capital Federal.
Balances de las entidades aseguradoras.
Balances:
La Ley N 20.091 se ha preocupado por regular la confeccin y fiscalizacin de los
balances como complemento importante del rgimen de reservas, previsiones e
inversiones.
Ejercicio Social:
Segn el art.38, el ejercicio econmico de todos los aseguradores, cierra el 30 de
junio de cada ao. El
criterio que se adopta es el de cierre uniforme adoptado
igualmente por los bancos. Esto permite realizar anlisis comparativos entre las
empresas.
En cuanto a las sucursales o agencias extranjeras, las mismas se cerrarn en la fecha
que lo haga la casa matriz. La razn es muy simple, que el balance de la sucursal se
pueda integrar al de la casa matriz. Pero la ley permite que las empresas extranjeras
opten como fecha de cierre de ejercicio el 30 de junio.
Presentacin anual:
La presentacin del balance anual debe hacerse ante la Superintendencia de Seguros
de la Nacin con una anticipacin no menor a 30 das a la celebracin de la
asamblea, junto con la memoria, el balance general, cuenta de ganancias y prdidas
e informe de los sndicos o del consejo de vigilancia en su caso, acompaados de
dictamen de un profesional autorizado sin relacin de dependencia. Art.38 primera
parte.
Las sucursales o entidades extranjeras lo harn en el trmino de seis meses de
cerrado el ejercicio de la casa central y remplazarn la memoria con un informe del
representante. Art 38. 3 Ley 20.091.
109
Todos los aseguradores que operen en la rama vida acompaarn adems, un

dictamen actuarial suscripto por profesional autorizado sin relacin de dependencia.
Art.38, 4 Ley 20.091.
Balances trimestrales:
La Superintendencia de Seguros de la Nacin puede exigir la confeccin de balances
trimestrales en caso de considerarlo conveniente (actualmente se hace de esta
manera).
Balance Analtico:
El balance a confeccionarse es analtico, segn formularios establecidos por la
Superintendencia de Seguros de la Nacin (art. 38 inc. 1) y conforme a ciertas
normas que se establecen en distintas disposiciones legales.
Se deber tener en cuenta que:
La valuacin de los bienes se har segn normas uniformes que fije la

Superintendencia de Seguros de la Nacin art.41 de la Ley 20.091.
Se deben constituir los fondos de amortizacin, de previsin y las reservas que

disponga la Superintendencia de Seguros de la Nacin con carcter general,
sin perjuicio de los fondos que con carcter particular establezca la autoridad
de control respecto de cada entidad, segn su situacin financiera. Art.34 Ley
20.091.
Constituirn las reservas tcnicas y de siniestros pendientes conforme al art

33 Ley 20.091
Con relacin a las empresas que explotan la rama vida, el art.42 establece
que podrn incluir en el balance el rubro comisiones a amortizar.
Reserva Legal:
Antes debemos conocer que el concepto de Reserva Legal corresponde a una reserva
que deben hacer las sociedades, para proteger el capital social.
La reserva legal favorece a la sociedad y a los acreedores, ya que al aumentarse el
patrimonio se crea una mayor solvencia y un mayor crdito para la sociedad, lo que
110
le permite disponer de mayor medio para la explotacin del negocio. Su funcin es la

de absorber prdidas
que puedan experimentarse, de manera que no lleguen a
afectar el capital.
El Art. 43 de la Ley 20091, dispone que sin perjuicio de lo que disponga la autoridad
de control conforme a lo establecido en el Art. 34 (fondos de amortizacin de
previsin y reservas), los aseguradores destinarn en concepto de reserva legal no
menos del 5% de las ganancias realizadas y lquidas que arroje el estado de
resultados del ejercicio, hasta alcanzar el 20 % de su capital social. Respecto de las
sociedades cooperativas se aclara que destinarn a la citada reserva el referido
porcentaje, pero sin esa limitacin. Siempre que la reserva legal se reduzca por
cualquier causa, deber reintegrarse totalmente con las primeras utilidades.
RESERVAS
Las Reservas corresponden al monto de recursos que son necesarios para:
Hacer frente a las obligaciones asumidas (presentes y futuras) y para Posibles
desviaciones.
Reconociendo en todo momento: el valor del dinero en el tiempo (intereses e
inflacin), as como, los gastos que son necesarios para la administracin de la
cartera, incluyendo aquellos de reaseguro. Asimismo, deber estar familiarizado con
el marco legal.
Las reservas ms usuales son:
Tcnicas:
Son aquellas que sirven para garantizar el cumplimiento de las obligaciones con los
asegurados (Por ejemplo: matemtica, de riesgos en curso, siniestros pendientes de
pago, siniestros ocurridos pero no reportados (IBNR), especiales, etc.).
Financieras:
Son aquellas constituidas para cubrir gastos o compromisos futuros y contingencias
(Por ejemplo: provisiones, fluctuaciones, re-valuaciones, etc.).
De capital:
Son aquellas que sirven para apalancar el crecimiento y la solvencia de la empresa
111
(Por ejemplo: reserva legal, sobrantes, etc.).
Reservas tcnicas
Las reservas tcnicas son aquellas que se derivan inmediatamente de los contratos de
seguro, ya que para cubrir los riesgos se forman mutualidades de prima con las
aportaciones de los asegurados y corresponden a la obligacin futura que para con
ellos tiene el asegurador.
Se dotan al final del ejercicio y constituyen la partida ms importante del pasivo de
las entidades aseguradoras.
La razn bsica de las reservas tcnicas se fundamenta en la necesidad de
periodificar los ingresos y gastos tpicos de las empresas de seguros, imputando a
cada ejercicio los que realmente le corresponden.
Le permiten al asegurador hacer frente a sus obligaciones y afrontar posibles
desviaciones
Garantizan el cumplimiento de los compromisos asumidos por la empresa y aunque
sus funciones son dispares segn la clase de reserva de que se trate, en su conjunto,
realizan la funcin econmica de reforzar el margen de solvencia de la empresa a
travs de su perfecta constitucin y asignacin al fin especfico que a cada una le
corresponde.
Las entidades aseguradoras tienen la obligacin de constituir y mantener en todo
momento reservas tcnicas suficientes para el conjunto de sus actividades.
El Art. 33 Ley 20091, nos plantea sobre las reservas tcnicas a tener en cuenta. Las
mismas son de Riesgos en Curso y de Siniestros Pendientes
Reservas de Riesgos en Curso:

Las Reservas de Riesgos en Cursos es la proporcin de las primas que an no ha sido
devengada al cierre del ejercicio econmico y por el tiempo que le falta transcurrir.
Es el Valor Presente de las obligaciones.
Al emitirse una pliza esta reserva es cero, pero comienza a crecer y cambiar en la
112
medida que pasa el tiempo.

Depende del tipo de contrato de seguros emitido es cmo el asegurador debe tener
en cuenta esta reserva.
Se excluyen las primas cedidas al reaseguro para representar slo la prima retenida
por el asegurador. Se excluyen los riesgos catastrficos
El saldo acreedor que se genera con la constitucin no es un pasivo, porque la
empresa aseguradora no espera desprenderse de esos recursos
Las Reservas de Riesgos en Curso, son el resultado de un mecanismo contable que
tiene por objeto darle cumplimiento al concepto de devengamiento.
Reservas de Siniestros Pendientes:

Al analizar el estado de prdidas y ganancias de todo asegurador, el resultado
tcnico se obtiene de restarle a las primas los egresos de la operacin, representados
en gastos administrativos, comisiones, provisin de primas pendientes y siniestros.
Para lograr que tanto el asegurador como el reasegurador estn en capacidad de
cumplir con sus compromisos de siniestros, sin registrar abruptas oscilaciones en sus
estados financieros, es preciso contar con un adecuado sistema de reservas. Es
importante que en el pasivo del asegurador se incluya el monto real de sus
potenciales de prdidas.
Acontecido un siniestro, el asegurador debe constituir una reserva que corresponda,
de acuerdo con el anlisis realizado por un especialista, a la suma que ms se
acerque a la potencial de prdida, esto corresponde a la denominada reserva de
siniestros pendientes.
En el proceso de apertura y actualizacin de la reserva de siniestros, el asegurador se
enfrenta no solamente en cuanto a la apreciacin de si existe exposicin, sino
tambin a la definicin cuantitativa de la misma y a la determinacin del momento
en el cual se pueda entender acontecido el hecho. Siempre se debe tener en
perspectiva que si la exposicin existe y no se reserva, tarde o temprano el siniestro
emerger como reclamo tardo, teniendo impacto en la constitucin de la reserva de
IBNR. Por otra parte, la demora en reportar las reservas de siniestros puede llegar a
dar lugar a confrontaciones con el reasegurador. Adems, reportado un siniestro
tardo, este hecho generar una afectacin en las cuentas tcnicas, sobre la base del
113
concepto de arrastre de prdidas hasta extincin.

Con todo, a pesar de que el asegurador maneje consistentemente su poltica de
siniestros en curso, esta reserva no garantiza, per se, la suficiencia de las
apropiaciones, toda vez que en el negocio asegurador es muy frecuente que se
presenten siniestros an no conocidos por el asegurador en un momento
determinado, pero respecto de los cuales la experiencia indique que sobrevendrn en
un tiempo futuro.
Para amparar estas situaciones, la tcnica aseguradora recurre a las reservas de:
IBNR
(IncurredButNotReported),
corresponde
internacionalmente
al
concepto de siniestros incurridos pero no reportados. Podramos definir esta reserva

como la correspondiente a siniestros incurridos con anterioridad a la fecha de un
corte contable, pero no reportados sino hasta despus del mismo.
La IBNR es un mecanismo que, basado en la observacin de hechos del pasado y en su
proyeccin al futuro, permite solucionar el dilema de cmo estimar estas
responsabilidades por eventos no conocidos en el presente, pero con impacto claro
en el futuro. Tambin sucede que la IBNR en la prctica permite absorber
desviaciones provenientes de la subestimacin del monto de las reservas de
siniestros.
I.B.N.E.R (IncurredButNotEnoughReported ),
internacional
de
siniestros
incurridos
pero
no
corresponde al concepto
suficientemente
reportados,
corresponde a siniestros que han ocurrido con anterioridad a la fecha de corte

contable, que fueron reportados, pero no en la totalidad del rango siniestral, es decir
su costo est incompleto o no ha sido determinado con precisin.
El objetivo es que la Institucin cuente con los recursos necesarios para hacer frente
a las responsabilidades asumidas, derivadas de siniestros ocurridos y reportados pero
que no le han comunicado valuacin alguna, o se carezca de elementos
que
posibiliten determinar el monto exacto de la obligacin de pago futuro.

En la prctica, los asegurados no dan una valuacin del dao, ms bien esperan que
la aseguradora designe y enve a un especialista que vale la prdida, los oriente y
los ayude a evitar prdidas consecuenciales o a defenderse de terceros. En todo
114
caso, aceptan implcitamente la valuacin que haga la empresa (exceptuando los

siniestros en litigio).
Esta reserva es necesaria para aquellos riesgos cuyo efecto, en caso de siniestro, sea
catastrfico y ponga en riesgo la situacin financiera de la Institucin.
Estos riesgos, se caracterizan por que su ocurrencia puede afectar de manera
simultnea a diferentes bienes asegurados, ocasionando prdidas econmicas
relevantes para la Institucin, ya que la prima devengada no sera suficiente para
hacer frente a las reclamaciones.
La ocurrencia de los eventos catastrficos tiene la caracterstica de ser espordica,
por lo que se define al periodo de recurrencia como el periodo de tiempo entre la
ocurrencia de dos eventos consecutivos.
Estas dos reservas pueden valuarse por separado o juntas
Control administrativo
El balance as confeccionado con los dems elementos indicados se presentar en el
plazo indicado.
La asamblea general se celebrar dentro de los cuatro meses de cerrado el ejercicio
(Art. 38 2); este plazo regir tambin para las sociedades cooperativas y de seguros
mutuos.
La SSN podr objetar el balance (Art. 44 1).
De estas disposiciones resulta:
Que el balance debe ser presentado a la SSN con anterioridad no menos de 30 das a
la reunin de la asamblea.
Transcurrido ese plazo, la asamblea puede considerar el balance, haya sido o no
observado;
Que si ha sido observado y de las impugnaciones resulta supresin o disminucin de
utilidades o excedentes del ejercicio, la SSN puede disponer que se suspenda o limite
correlativamente su distribucin (Art. 44 2). Esta decisin admite recurso por ante
115
la Cmara de la Capital Federal (Art.83 1) pero al slo efecto devolutivo (Art. 83

4).
La facultad de observar el balance que tiene la SSN, conforme al Art. 44, lo es sin
perjuicio de lo dispuesto por el Art. 31 1, referente al caso de disminucin del
capital mnimo por prdidas.
Informe sobre el estado del asegurador

El Art. 45 pone en cabeza del asegurador la obligacin de poner a disposicin de los
asegurados y de cualquier interesado que lo solicite, la memoria, el balance
mencionado, y la cuenta de ganancias y prdidas e informe de los sndicos o consejo
de vigilancia en su caso.
INVERSIONES ADMITIDAS:
La formacin de reservas sera suficiente si la ley no previera cmo se invierten y
asegura la conservacin de su valor en balance.
El Art. 35 parte del criterio de que los aseguradores deben realizar sus inversiones en
bienes que ofrezcan mayores garantas de "seguridad", "liquidez" y "rentabilidad".
Esto se completa con el detalle de los bienes en que "ntegramente han de
efectuarse las inversiones de los importes de las reservas tcnicas y de siniestros
pendientes del Art. 33 y de los depsitos de reserva en garanta retenidos por los
reaseguradores.
Segn Resolucin 37163 de la SSN (que modifica el Art. 35): el total de las inversiones
y disponibilidades de las entidades aseguradoras deben encontrarse radicadas en la
Repblica Argentina. Se consideran inversiones locales a los activos o instrumentos
financieros controlados por el ente regulador y que detalla en la resolucin (Ver
Suplemento Legal).
La SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACION puede autorizar el mantenimiento
de una cuenta operativa radicada en el exterior, al solo y nico efecto de agilizar el
giro del negocio. En ella no se permite atesorar ms que el dinero mnimo y
necesario a los fines operativos, ni operarla a fines de obtener cualquier tipo de
lucro.
Reservas de Inversin: El capital, la reserva legal y los fondos de previsin y las
116
reservas del Art. 34, con deduccin de cuanto se destine a bienes de uso para la
instalacin, explotacin y desarrollo del negocio de seguros y crditos por primas,
deben ser invertidos en la misma clase de bienes enumerados en el apartado
anterior, sin limitacin de porcentaje, o en otros bienes, con autorizacin previa de
la SSN (Art. 35 6).
Libertad de inversin: El restante patrimonio del ente asegurador, reservas libres,
puede invertirse en los bienes que elija libremente.
La razn de sta libertad radica en que el control estatal a su respecto no se
justifica; y ella habr de estimular a los aseguradores a formar mayores reservas
libres; lo que facilitar la expansin y desarrollo del seguro en el pas.
Inversiones en moneda extranjera: Los Art. 33 2 y 35 2 y 7 establecen normas
especiales acerca de las inversiones en moneda extranjera y su conservacin.
Inversiones: Reaseguro: El Art. 36 prev la radicacin de las inversiones en el caso de
reaseguro.
MARGEN DE SOLVENCIA:
Concepto de valor de los activos luego de sustraer los pasivos predecibles y todo tipo
de activo intangible. Responde en general al Capital Integrado, Reservas y Utilidades
no distribuidas o asignadas.
CAPITAL COMPUTABLE:
Son todos los conceptos que integrarn la suma determinada en el tem del capital
mnimo, o sea, el patrimonio neto, medicin de bienes y deudas del ente.
Es precisamente en este rubro donde se advierte el celo del legislador al excluir
rubros aceptados por las normas contables universalmente seguidas, en cuanto
afecten o puedan afectar la solvencia y liquidez del asegurador.
Nada tiene que ver todo lo expuesto con las reservas que el sistema debe constituir y
que debieran robustecerlo, claro est, si se constituyen sobre las primas suficientes y
117
se invierten razonablemente, sino es entonces el capital mnimo quien acude en su

defensa y de ah su importancia.
CAPITAL MNIMO:
No obstante la opinin acerca de la funcin secundaria del capital social en esta
clase de empresas, ste tiene suma importancia atento a que debe ser empleado
para afrontar los gastos de instalacin, las prdidas de los primeros ejercicios hasta
formar una cartera suficiente (mutualidad de asegurados suficientemente amplia),
que permita formar con las primas las reservas tcnicas para pagar
los siniestros y
los gastos de administracin y comisiones para la adquisicin de los negocios, y

durante el ejercicio normal, el dficit causado por los apartamientos de la hiptesis
estadstica, defectuosa seleccin de los riesgos, etc.
Esta funcin del capital demuestra la necesidad de su fijacin en el mnimo necesario
para cumplirla y la vigilancia para que se mantenga intacto o se reintegre en cuanto
se afecte por prdida.
El capital mnimo a acreditar es el capital que deber satisfacer, la empresa de
seguros, para poder operar en el mercado argentino y que se refiere al mayor de tres
parmetros: ramas, primas y recargos, siniestros.
El Art. 30 de la Ley 20.091 dispone que la autoridad de control establecer con
carcter uniforme" y "general" para todos los aseguradores, sin excepcin", el
monto y las normas sobre capitales mnimos a que debern ajustarse los aseguradores
que se autoricen a los que y estn autorizados.
Las sucursales o agencias de sociedades extranjeras debern tener y radicar en el
pas fondos equivalentes a los capitales mnimos exigidos a los aseguradores
constituidos en el (Art. 30 2).
Parmetros a considerar para constitucin de capitales mnimos:
Existen tres parmetros a considerar de los cuales se considerar el mayor de los
tres.
a) Capital mnimo a considerar por ramas
b) Capital mnimo a acreditar en funcin a las primas y recargos
118
c) Capital mnimo a acreditar en funcin de los siniestros

PRDIDA DEL CAPITAL MNIMO:
La ley debe prever la situacin cuando este capital mnimo es afectado por prdidas,
ya que no slo hace a las funciones que fundan su exigencia por la: ley, sino que son
sntomas de un estado econmico financiero peligroso para mantener su capacitacin
para cumplir las obligaciones asumidas.
Segn el Art. 31, en cualquier momento en que la SSN, aun antes de terminado el
ejercicio, verifique que las prdidas afectan el capital mnimo correspondiente,
segn las disposiciones dictadas por la autoridad de control, "emplazar al
asegurador para que d explicaciones y adopte las medidas para mantener la
integridad de dicho capital". El lenguaje es imperativo, no es una facultad de la SSN
hacerlo, sino una obligacin. La omisin compromete la responsabilidad del
funcionario y del Estado.
El asegurador emplazado presentar un plan de regularizacin y saneamiento
dentro de los quince das del emplazamiento.
La autoridad de control "aprobar" o "rechazar el referido plan: si lo "aprueba",
el asegurador deber cumplirlo en los plazos" y condiciones" que aquella
establezca; si lo rechaza", deber reintegrar el capital en trmino de 30 das
(Art. 31 2).
Se sustituy el primer prrafo de la segunda parte del Art. 31 Indisponibilidad de las

Inversiones por el siguiente: "Hasta tanto sean cumplidas las medidas de
regularizacin y saneamiento, la autoridad de control establecer sobre las
inversiones las medidas previstas en el Art. 86 de esta ley. La SSN podr disponer sin
audiencia de parte, la prohibicin a la entidad aseguradora de realizar, respecto de
sus inversiones, cualquier acto de disposicin o los de administracin que
especficamente indique y de celebrar nuevos contratos de seguros en los siguientes
casos:
Situacin prevista el Art. 31
Disminucin de la capacidad econmica o financiera, o manifiesta desproporcin
entre sta y los riesgos retenidos o dficit en cobertura de los compromisos
119
asumidos con los asegurados; Infraccin a las normas sobre egresos e ingresos de
fondos y sobre depsito en custodia de
ttulos pblicos de renta y ttulos valores
en general;
Falta de presentacin por el asegurador de los estados contables de publicidad,
de situacin patrimonial, o de compromisos exigibles y siniestros liquidados a
pagar en los plazos reglamentarios;
Irregularidades en la constitucin o actuacin de los rganos de administracin y
fiscalizacin o de las asambleas.
Irregularidades en la administracin o contabilidad que impidan conocer la
situacin patrimonial de la entidad;
Dificultad de liquidez que haya determinado demora o incumplimiento de sus
pagos.
Para hacer efectivas estas medidas, la SSN ordenar su toma de razn a las entidades
pblicas nacionales, provinciales o municipales o privadas que estime pertinentes.
Las medidas podrn levantarse para cumplir obligaciones con los asegurados, para
reinversin del bien de que se trate, en cuyo caso, subsistirn sobre el que entre en
su reemplazo, o cuando se compruebe que el asegurador se halla en condiciones
normales de funcionamiento.
Cuando la prdida alcance al 30% del capital mnimo, la SSN "ordenar al
asegurador que se abstenga de celebrar nuevos contratos de seguros en todas o
algunas de sus ramas, segn el caso, hasta tanto el capital alcance el mnimo
correspondiente, dentro del plazo que determine la autoridad de control" (Art.
31 4).
La prdida del 30% del capital mnimo revela una situacin patrimonial
comprometida; de ah que la medida de precaucin debe ser ms severa. La
suspensin en la explotacin de alguna o algunas ramas busca autorizar a la SSN
impedir que el asegurador contine la comercializacin del tipo de seguro que es
causa de su situacin deficitaria.
120
FUSIN Y CESIN DE CARTERA.

Requisitos
Artculo 46. La fusin de aseguradores o la cesin total o parcial de cartera requiere
la autorizacin de la autoridad de control.
La cesin total o parcial de cartera puede hacerse nicamente a aseguradores
establecidos en el pas de conformidad con esta ley.
LIQUIDACIN
Liquidacin del asegurador
La ley preve distintas causales de disolucin del ente asegurador. Liquidacin por
disolucin voluntaria (art.50) y liquidacion por disolucion forzosa (art.51)
Liquidacin voluntaria:
En los supuestos en que el asegurador dispone voluntariamente su disolucin, la
liquidacin se cumplir por sus rganos naturales, sin perjuicio de la fiscalizacin de
la autoridad de control (art.50 , 1).
Ms como es posible que el asegurador disponga la disolucin voluntariamente, sea
para evitar la revocacin de la autorizacin por otras causales y as incurrir en la
liquidacin forzosa (art.51), o para evitar que algn acreedor ocurra el
procedimiento del art.51, ltimo prrafo, la ley ha previsto que si la proteccin de
los intereses de los asegurados lo requiere, la Superintendencia de Seguros de la
Nacion podra solicitar al juez ordinario competente que le designe liquidador (art.50,
2).
No obstante al tratarse de la aplicacin de una norma federal y por una autoridad
administrativa nacional, se ha preferido la competencia del juez ordinario por su
mayor experiencia en la materia y para mayor armonia con las disposiciones del
art.51.
La decisin, agrega el art.50, con referencia a la medida judicial, ser dictada con
citacin del asegurador, en juicio verbal convocado a ese fin y solo sera apelable con
efecto devolutivo.
La implantacin de normas procesales para sustanciar la peticin se justifica por ser
esenciales para la rpida y eficaz sustanciacin y para dar un rgimen uniforme para
121
todo el pas, de lo contrario, estara subordinado a las distintas reglas vigentes en las
provincias, con procedimientos que pueden conspirar contra la celeridad con que
debe proveerse a la medida para hacer efectiva la funcin que la ley ha tenido en
vista.
Liquidacion forzosa:
En los supuestos de revocacin de la autorizacin para operar en el seguro, por
disolucin impuesta por la autoridad o la ley (es decir, en todos los supuestos del
art.48, excepto la disolucin voluntaria del art.50) o cuando se reunan los requisitos
para la declaracin de quiebra (art.51), se procede a la liquidacin por intermedio de
la Superintendencia de Seguros de la Nacin.
Se dan as dos hiptesis que se rigen por normas diversas:
1. Liquidacin por disolucion forzosa (art.51)
2. Liquidacin por procedencia de la quiebra (art.51, ltimo prrafo)
Cuando procede la revocacin de autorizacin del art.7, por causa ajena a la
disolucin voluntaria (art.50) la liquidacin se asumir por la Superintendencia de
Seguros de la Nacin por medio de quien designe al efecto, con intervencin del
juez ordinario competente y con todas las facultades del sndico para las quiebras
(ley de Concursos y Quiebras).
En lo que se refiere a los contratos de seguros, el art.52 distingue los contratos de la
rama vida de las dems.
a) En los seguros de la rama vida dispondr previamente la cesin de la cartera,
por licitacin de acuerdo a las bases que fije al efecto. Si la cesin no fuera
posible, se rescindirn los contratos con un preaviso de 15 das, notificando a
los asegurados la rescisin por carta certificada con aviso de retorno,
conforme se dispone para los demas contratos (art.52, 2)
b) Los demas contratos, esto es, lo que no son de la rama vida, podrn
rescindirlos, con un preaviso de 15 das, notificando a los asegurados por
carta certificada con aviso de retorno. El asegurador responde por los
siniestros ocurridos mientras se tramita la disolucin (es decir en el interin),
salvo que el asegurado celebre en reemplazo otro contrato de seguro (art.52,
2).
Tengase en cuenta:
122
1. Que la responsabilidad en el plazo de preaviso tambin se aplica a la rama

vida, y es obvio: el contrato subsiste hasta que se haga efectiva la
rescisin.
2. La salvedad del apartado b (art.52, 2) es una excepcin fundada en el
art.67 de la ley 17.418, sobre la pluralidad de los seguros de vida.
Se consagra as por el art.52, 2, un regimen de excepcin a la liquidacin normal
de una empresa comercial, que debe cumplir los contratos concertados antes de su
disolucin. Obedece a la pluralidad de la explotacin del comercio del seguro,
porque econmicamente el asegurador acta como mero intermediario entre la
mutualidad de asegurados y el siniestrado y, cerrada la posibilidad de concretar
nuevos contratos, la capacidad econmico financiera del asegurador se halla
radicalmente afectada. El distinto regimen para los contratos sobre la vida y los
dems, obedece a las caractersticas de unos y otros.
Si se halla firme la revocacin para operar la entidad aseguradora, lo que importa es
la disolucin por ministerio de la ley del citado ente y su inmediata liquidacin (que
debe ser asumida por la autoridad de control). Conforme a lo que la ley concursal
dispone en materia de quiebras (art.49, 51 y 52 de la ley 20.091), el acreedor de la
aseguradora solo puede ejercer sus derechos sobre los bienes de sta ultima, segn
lo dispuesto por la ley de quiebras.
Privilegios:
El art.54 prev tres grados especiales, que por su prelacin son:
a) Primero: los gastos de liquidacin, incluidos los devengados por la autoridad
de control. Equivalen a los gastos de justicia y son realmente crditos contra
la masa, en el sentido de la Ley de Concursos.
b) Los asegurados o los beneficiarios de la rama vida, por el capital o renta
debidos (art.143 LS) o por las reservas matemticas, gozan del privilegio
general establecido en la Ley de Concursos; en el mismo grado, el capital
emergente de sueldos, salarios y remuneraciones (art.54)
La extensin obedece a razones de inters social, por la naturaleza de este
tipo de seguro, y por el perjuicio que se causa al asegurado, que por aumento
de su edad solo podr asegurarse en condiciones mas onerosas (si la edad
todava se lo permite)
c) En tercer trmino, los crditos por siniestros producidosen seguros de otras
ramas tambin gozan del privilegio general.
123
PUBLICIDAD
Artculo 47. Los aseguradores que acuerden la cesin total o parcial de cartera
presentarn el contrato proyectado a la autoridad de control y publicarn edictos por
el trmino de tres (3) das anunciando la cesin en los boletines oficiales de la sede
central y de las sucursales, para que los asegurados formulen objecin fundada ante
esa autoridad en el plazo de quince (15) das desde la ltima publicacin.
Resolucin
Vencido el plazo, la autoridad de control resolver dentro de los treinta (30) das.
La aprobacin puede ser negada si de los antecedentes y hechos comprobados resulta
que los intereses de los asegurados no estn suficientemente amparados.
Prohibicin de publicidad equvoca

Artculo 57. Queda prohibida la publicidad que contenga informaciones falsas,
capciosas o ambiguas o que puedan suscitar equivocacin sobre la naturaleza de las
operaciones, la conducta o situacin econmico-financiera de un asegurador o
respecto de los contratos que celebre as como el empleo de medios incorrectos o
susceptibles de inducir a engao para la obtencin de negocios.
Las sucursales y agencias de sociedades extranjeras deben indicar esta calidad, con
expresin del domicilio de la casa matriz, y separarn los datos que les correspondan
por sus actividades en el pas, de los concernientes a la casa matriz u otras
sucursales.
SANCIONES
La ley regula solo un sistema sancionatorio para casos en donde el asegurador no
acate las disposiciones de la Superintendencia de Seguros de la Nacin en la materia.
Se hace pasible de las penas previstas en el art.58.
Presupuestos para la aplicacin de sanciones:
El asegurador infrinja la Ley 20.091, sus reglamentos o medidas dispuestas por

ella, y que de ello resulte el ejercicio anormal de la actividad aseguradora.
124
Cuando disminuya la capacidad econmico financiera del asegurador.
Se produzca obstculo real a la fiscalizacin.
El asegurador no podr alegar la culpa o dolo de sus funcionarios o empleados

para excusar sus responsabilidad.
Sanciones genricas:
Las penas generales previstas son tres:
Llamado de atencin
Apercibimiento
Multa
Existen tambien sanciones especiales:
Suspensin de hasta tres meses para operar en una o mas ramas autorizadas.
Revocacin para operar como asegurador.
La revocacin de la autorizacin se aplica como pena tambin para el supuesto del

art.31, o cuando el asegurador no funcione conforme a sus estatutos, con las
condiciones de la autorizacin o con el art.4. o no proceda a la exclusin de los
impugnados segn el art.9 despes de aplicadas las multas previstas en esa
disposicin (art.48 inc. b y c).
Los demas supuestos de revocacin previstos por el art.48, no funcionan como pena,
sino como consecuencia de un estado jurdico (disolucin, liquidacin forzosa) o de
hecho (no explotacin efectiva del comercio: art.48 inc. a).
Revocacin de la autorizacin para operar

La ley que crea el rgimen ha debido prever cuando esa licencia para operar es
revocable, as lo hace la ley en el art.48, con determinacin de sus efectos en el
art.49 y el procedimiento para disponerlo (art.49, prrafo final).
La autorizacin debe ser revocada por la Superintendencia de Seguros de la
Nacin:
125
a) Cuando el asegurador no inicie efectivamente sus operaciones en el trmino

de seis meses.
b) En los casos de prdida de capital mnimo, cuando no se cumpla con lo
dispuesto por el art.31.
c) Cuando el asegurador no funcione conforme a sus estatutos (no reune la
asamblea, no se considera el balance, etc), o con las condiciones de la
autorizacin, o con el art.4 (en lo que se refiere a los entes estatales:
administracion separada o patrimonio propio de gestion independiente), o no
proceda a la exclusin de los impugnados segn el art.9 despues de aplicadas
las multas previstas en esa disposicin.
d) Cuando proceda la disolucin por cualquier causa establecida por el CC.
(disolucin por el vencimiento del plazo, disolucin anticipada, etc)
e) En los suspuestos de liquidacin forzosa, previstos en los art.50, 51 y 52
f) Respecto de las agencias y sucursales de entes constituidos en el extranjero,
son causales especficas de revocacin adems de las previstas en los
apartados a, b y c, las que para la casa matriz corresponden a los apartados d
y e, esto es, disolucin o liquidacin, o cierre de la agencia o sucursal.
LA
AUTORIDAD
DE
CONTROL:
LA
SUPERINTENDENCIA
DE
SEGUROS DE LA NACIN. FUNCIONES.

LA SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACIN: MISIN Y FUNCIONES
La Superintendencia de Seguros de la Nacin es un organismo pblico descentralizado
dependiente del Ministerio de Economa.
Fue creada mediante el Decreto 108.295 del 21/06/1937 y fue inaugurada formalmente
el 04/08/1938.
La misin de la SSN es la de ejercer la supervisin de las entidades de seguros y
reaseguros en
la Repblica Argentina para garantizar el cumplimiento de las
legislaciones y regulaciones vigentes.

El titular de la Superintendencia es designado por el Poder Ejecutivo Nacional con el
cargo de Superintendente de Seguros de la Repblica Argentina.
En la Ley 20091 se legisla sobre los deberes y atribuciones de la Superintendencia de
Seguros de la Nacin:
126
La Ley 20.091 otorga a la autoridad de control (SSN) facultades amplias para hacer
efectiva su autoridad.
La identidad tcnica del seguro y la identidad de fines inmediatos: distribuir las

prdidas causadas por un siniestro entre la masa de asegurables, que contribuye con las
primas. El seguro no funciona como un medio para el logro de una utilidad para el
empresario, sino primordialmente para el logro de ese fin, que en la economa
contempornea alcanza un carcter fundamental para su propio funcionamiento eficaz.
En la medida en que el empresario privado no tome en cuenta esta funcin esencial de
su actuacin, en primer plano, ser reemplazado por la actuacin estatal directa por
imperio de las propias fuerzas econmicas que reclamarn la sustitucin.
Poder de polica y control del Estado sobre la actividad aseguradora:

El poder de polica es una potestad reguladora del ejercicio de los derechos y el
cumplimiento de los deberes constitucionales de los habitantes.
Potestad jurdica que ejerce el Estado para compatibilizar los derechos de los
particulares con el bien comn (la limitacin de los derechos privados por razones de
inters pblico). Es as como la SSN tiene la facultad de:
a) reglamentar el ejercicio de los derechos y obligaciones cuyo fundamento nos
remite al Art.14 de la Constitucin Nacional, "Todos los habitantes de la Nacin
gozan de los siguientes derechos conforme a las leyes que reglamentan su ejercicio".
b) Controlar, que presupone vigilancia, inspeccin y fiscalizacin a las empresas
de seguros y reaseguros primordialmente. Bsicamente el control es econmico y
tcnico para salvaguardar la fe pblica y la estabilidad de mercado.
Fundamentos del control del Estado sobre la actividad aseguradora:

Las aseguradoras administran una fuerte masa de capital (primas percibidas), que se
movilizan en funcin de:
Brevedad
del plazo de duracin de los seguros de daos
patrimoniales.
Frecuencia siniestral.
127
Razones que justifican la fiscalizacin:

1) Propsito de los fondos:
El propsito de los fondos es el de resarcimiento de los daos o el cumplimiento de la
prestacin convenida si ocurre el siniestro previsto.
Por ello es preciso que los fondos no sean desviados, y se ha resuelto que es
exigencia de la SSN el de contar con una administracin eficaz, que asegure el debido
cumplimiento del asegurador de las obligaciones contradas,, que se concreta en el
pago de la indemnizacin comprometida mediante una liquidacin leal y rpida.
El Estado a travs del rgano de control realiza una vigilancia para proteger,
garantizar los intereses y el inters pblico de la mutualidad de asegurados, terceros
beneficiarios y terceros damnificados.
2) Aprobacin de los elementos tcnicos-contractuales:

Contractuales: Con respecto al texto de la propuesta y la pliza de seguros, pues es
funcin de la SSN ejercer el control de legitimidad (Art. 25 inc. l), equidad (Art. 25
inc. 2) y claridad de los textos del contrato (Art. 11 in.2 LS).
El contenido del contrato es predispuesto por la aseguradora, lo que presupone
desequilibrio gentico formal que slo se podr bloquear por el efectivo control
desde fuera del contrato y que posteriormente no impida el control judicial.
Tcnico: Respeto de las primas y fundamentos tcnicos (Art. 24 inc. b), las mismas
deben ser suficientes para cumplir con las obligaciones del asegurador y su
permanente capacitacin econmico-financiera.
De lo contrario afectara la
solvencia y no podra afrontar las indemnizaciones o prestaciones convenidas y por

ende la prdida de confianza de los asegurados que improbablemente adviertan o
reparen en la estabilidad de la empresa, por su complejo mecanismo.
Como as tambin debe fiscalizar que las primas no sean abusivas o arbitrariamente
discriminatorias (Art. 26 inc. 3). Las mismas se debern calcular de acuerdo a:
Intensidad del riesgo, ms el costo empresario y ms l fondo de reservas y las
utilidades.
128
3) Intervencin en el proceso liquidatario, voluntario, Judicial o coactivo:

La aseguradora es una categora intermedia entre: empresas privadas y los servicios
pblicos. Son empresas reglamentadas o empresas privadas que afectan intereses
pblicos. Cuya dimensin de los intereses pblicos est dada por: la multiplicidad de
intereses en juego (mutualidad de -asegurados, y masa de primas) y la repercusin en
la economa nacional (desequilibrio econmico-financiero de las entidades).
El inters pblico comprometido, por la actividad anormalmente ejercida en
proteccin de los asegurados y terceros. Si la autorizacin concedida para operar
(Art. 7) debe ser revocada por alguna de las causales previstas en el Art. 48, se ha
de implementar un procedimiento para hacerla efectiva (Art. 82 al 87) y concluye
con la intervencin de la SSN en el proceso de liquidacin.
Desde cundo y hasta dnde el estado ejerce la vigilancia:

a. El control se extiende desde la determinacin del tipo de entidades aptas
para operar (Art. 2), la constitucin de las sociedades, requisitos de
admisibilidad (Art. 7) hasta la disolucin por revocacin (Art. 48 y ss.) o
por liquidacin voluntaria (Art. 50) o forzosa (Art. 51 y ss.).
b. Lo que se halla sometido a control es la actividad aseguradora y
reaseguradora (Art. l), tipos de sociedades (Art. 2), quienes realicen
operaciones asimilables al seguro (Art. 3).
c. Requisitos: Objeto exclusivo, integracin del capital mnimo, inscripcin
en el RPC, someterse al control exclusivo y excluyente de la SSN.
d. Slo podrn operar en las ramas en que se hallen autorizadas.
e. La SSN debe aprobar: Los planes de seguros (texto de propuesta y pliza)
y elementos tcnico-contractuales (primas y sus fundamentos tcnicos,
base para el clculo de las reservas tcnicas).
f. Condiciones contractuales equitativas (Art. 25) y en idioma nacional,
salvo las de riesgo martimo.
g. Se establecen criterios normativos de gestin de empresas aseguradoras
(Ej. carcter uniforme del monto del capital mnimo y normas que
preserven su integridad) (Art.30 y 3 l), carcter general y uniforme de las
129
reservas tcnicas, de siniestros pendientes y la reserva legal (Art.33 y

43), las inversiones de factible realizacin (Art. 35)
h. Se regula lo relativo a la administracin y balances.
i. Se establecen recaudos para la fusin de empresas o cesin total o parcial
de cartera (Art. 46).
j. Sistema sancionatorio y las causas que le dan origen.
k. Se regula la liquidacin por disolucin voluntaria (Art. 50) o forzosa,
consecuencia de la revocacin (Art. 5).
l. Se legisla sobre publicidad.
m. Se regula todo el sistema sancionatorio.
n. Graduacin de las sanciones.
o. Intervencin de auxiliares y sistema de sanciones
p. La SSN es una entidad autrquica con autonoma funcional y financiera en
jurisdiccin del Ministerio de Economa (Art. 65).
q. Creacin del Consejo Consultivo del Seguro (Art. 77).
r. Se regula lo referente a los fondos de la SSN constituidos por: una
contribucin anual de los aseguradores fijada sobre la base de un
porcentaje sobre las primas, una tasa uniforme fijada por el PEN sobre la
base de un porcentaje de las* primas afrontado por el asegurados y
recaudada por los aseguradores como agentes de retencin y por multas
aplicadas (Art. 81).
s. Se incluyen normas de procedimiento (Art. 82 al 86).
DEBERES Y ATRIBUCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACIN:
ART.67 (LEY 20091) - Son deberes y atribuciones de la Superintendencia:
a. Ejercer las funciones que esta ley asigna a la autoridad de control;
b. Dictar las resoluciones de carcter general en los casos previstos por esta
ley y las que sean necesarias para su aplicacin;
c. Objetar la constitucin, los estatutos y sus reformas, los reglamentos
internos, los aumentos de capital, la constitucin y funcionamiento de las
asambleas y la incorporacin de planes o ramas de seguro, de todas las
entidades aseguradoras sin excepcin constituidas en jurisdiccin nacional
o fuera de ella, que no estn de acuerdo con las leyes generales, las
disposiciones especficas de esta ley y las que con carcter general dicte
en las citadas materias la autoridad de control, cuidando que los
130
estatutos de las sociedades de seguro solidario no contengan normas que

desvirten su naturaleza societaria o importen menoscabo del ejercicio
de los derechos societarios de los socios;
d. Impugnar, en su caso, las contribuciones que se hagan por aplicacin del
inciso h) del artculo 29 que no sean proporcionadas a la capacidad
econmico-financiera de la entidad o al giro de sus negocios;
e. Adoptar las resoluciones necesarias para hacer efectiva la fiscalizacin
respecto de cada asegurador, tomar las medidas y aplicar las sanciones
previstas en esta ley;
f. Fiscalizar la conducta de los productores, agentes, intermediarios, peritos
y liquidadores no dependientes del asegurador, en la forma y por los
medios que estime procedentes, conocer en las denuncias pertinentes y
sancionar las infracciones;
g. Asesorar al Poder Ejecutivo en las materias relacionadas con el seguro;
h. Proyectar anualmente su presupuesto, el que elevar al Poder Ejecutivo
para su aprobacin;
i. Recaudar los fondos a que se refiere el artculo 81 y disponer de ellos;
j. Nombrar, contratar, promover, separar y sancionar a su personal, y
adoptar las dems
medidas internas que correspondan para su
funcionamiento;
k. Tener a su cargo:
Un Registro de Entidades de Seguros, en el que se anotarn por
orden numrico las autorizaciones para operar que confiera y en

el que se llevarn tambin las revocaciones.
Un registro de antecedentes personales actualizado sobre las
condiciones de responsabilidad y seriedad, de los promotores,

fundadores, directores, consejeros, sndicos o integrantes del
consejo de vigilancia en su caso, liquidadores, gerentes,
administradores y representantes de las entidades aseguradoras
sometidas al rgimen de la presente ley, estando facultada a tal
efecto la Superintendencia para requerir los informes que juzgue
necesarios
cualquier
autoridad
organismo,
nacional,
provincial o municipal;
Un Registro de profesionales desautorizados para actuar en tal
carcter ante la Superintendencia.
131
Un Registro de sanciones en el que se llevarn las que se
apliquen de conformidad con el rgimen previsto en los artculos

58 a 63.
La Superintendencia puede iniciar acciones judiciales y actuar en
cualquier clase de juicios como actor o demandado, en juicio

criminal como querellante, y designar apoderados a estos
efectos.
Tambin en la Carta de Compromiso de la SSN del ao 2004 podemos ver las
funciones y deberes de la misma:
FUNCIONES DE LA SSN
La SSN tiene como funciones:
Establecer las normas para la valuacin de activos, constitucin de

pasivos y las reglas de inversin y retencin de riesgos que promuevan
el desarrollo solvente de la actividad.
Fijar con carcter general y uniforme los capitales mnimos para

operar y los respectivos mrgenes de solvencia
Entender en lo relativo al otorgamiento de las autorizaciones para el

funcionamiento de nuevas entidades, valorando la capacidad de los
accionistas, directores y administradores y la solidez de los proyectos
constitutivos.
Realizar las actividades de evaluacin, control e inspeccin de los

operadores del mercado con la finalidad de garantizar el cumplimiento
de las disposiciones legales y regulaciones vigentes en proteccin de
los intereses de los asegurados, poniendo especial atencin en las
tareas preventivas de riesgo de insolvencia.
Entender en lo relativo a la administracin del Fondo de Reserva en el

marco de lo establecido por la Ley de Riesgos del Trabajo
Recaudar y controlar la tributacin de la tasa uniforme conforme a la

normativa vigente en la materia emanada de la Ley 20.091
La actividad de la Superintendencia est dirigida a la prestacin de servicios directos

a los asegurados y al sector asegurador. Los derechos y obligaciones de los
destinatarios de estos servicios son:
132
DERECHOS
Obtener informacin clara, completa y veraz sobre el estado de las
actuaciones en las que tengan condicin de interesado sobre las
actividades desarrolladas por la organizacin, excepto en aquellos casos
en que la legislacin especfica limita esa posibilidad.
Ser tratado con respeto y deferencia por las autoridades y el personal, y a
presentar quejas por omisin de trmites en los procedimientos en que
sea interesado.
Conocer el estado de tramitacin de las actuaciones administrativas en
las que tenga condicin de interesado, y a obtener copia sellada de los
documentos que presenta y a no presentar aquellos no exigibles de
acuerdo con la normativa vigente.
Identificar a las autoridades y su personal y a responsabilizarlas cuando
legalmente corresponda.
Obtener constancia fehaciente de los documentos que presenten as como
de los que registran en las tramitaciones administrativas propias.
Formular
presentaciones
administrativas
en
cualquier
etapa
del
procedimiento en las que tenga acreditada la condicin de interesado las

que debern ser evaluadas por la administracin en los trminos
establecidos por la legislacin vigente, con las limitaciones que se haban
sealado precedentemente.
Ser
informados
sobre
la necesidad
de
presentar
documentacin
complementaria e informacin aclaratoria, y obtener informacin sobre

los requisitos tcnicos jurdicos que deben cumplir sus tramitaciones.
Acceder a los registros y archivos de este Organismo con las limitaciones
legalmente establecidas.
Obtener de la administracin respuesta expresa ante sus peticiones,
solicitudes o denuncias.
Exigir la confidencialidad de los datos personales con las limitaciones que
impone la normativa vigente.
Objetividad, confidencialidad e independencia de intereses durante los
procesos de anlisis y evaluacin de los trmites.
133
OBLIGACIONES
Presentar la documentacin requerida en forma correcta y completa para
cada trmite, en los horarios establecidos para la atencin al pblico, y
cumplir con el pago de las tasas, derechos y aranceles en los casos que
correspondan.
Respetar los horarios de atencin establecidos por el organismo, e
identificarse en forma fehaciente, cuando as corresponda.
Inscribirse en los registros que se establezcan reglamentariamente para
los operadores.
Cumplimentar los requisitos necesarios para acceder a la condicin de
operadores del mercado asegurador.
Suministrar a la Superintendencia los datos e informaciones y el
cumplimiento
de
todos
los
requisitos
que
establezcan
las
reglamentaciones, en la forma y plazo que la misma determine

PRINCIPALES SERVICIOS DE A SSN
Los servicios de la Superintendencia estn vinculados a la supervisin del mercado
asegurador
SERVICIOS ESENCIALES
REGULACIN DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA
La SSN elabora la normativa que regula la actividad aseguradora.
SUPERVISIN DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA
o Inspecciones a los operadores del mercado asegurador
Se realizan inspecciones programadas y no programadas sobre
empresas aseguradoras y reaseguradoras para fiscalizar y verificar el
estado de cobertura de compromisos exigibles y siniestros liquidados a
pagar, verificacin de los estados contables, la efectivizacin de
aportes, etc.
De igual modo, se realizan inspecciones a los Productores Asesores de
Seguros,
Auditores
Externos
otros
operadores
del
mercado
asegurador, a fin de verificar su encuadramiento en la normativa

vigente.
134
Las inspecciones son llevadas a cabo por personal propio siguiendo

procedimientos normatizados, en los que estn contemplados los pasos
a seguir para las mismas.
stas pueden ser:
No programadas: tienen carcter aleatorio y sorpresivo para
favorecer la incertidumbre del supervisado o responden a
diversas circunstancias previamente definidas.
Programadas:
Son
pautadas
con
anterioridad.
Est
determinado que todas las entidades que operan en el

mercado deben ser inspeccionadas por lo menos una vez cada
dos aos.
Las entidades aseguradoras son evaluadas en funcin de la matriz de riesgo de la

compaa, confeccionada a partir de indicadores de solvencia, de la cantidad de
denuncias realizadas sobre su accionar y de la verificacin de la documentacin e
informacin pertinente, entre otros indicadores.
o Verificaciones de documentacin e informacin
Se analiza, compila y confronta la informacin remitida por los
operadores a fin de evaluar los aspectos econmicos, financieros,
contables y de niveles de retencin, controlando que se adecuen a la
normativa vigente.
o Substanciacin de reclamos y denuncias sobre operadores del
mercado asegurador
Se reciben reclamos y denuncias por presuntas irregularidades o
incumplimientos vinculados a la prestacin del servicio por parte de los
operadores.
INSCRIPCIN Y AUTORIZACIN PARA OPERAR

Entre las funciones de la SSN, se encuentra la administracin y gestin de
un conjunto de registros donde se actualiza y sistematiza toda la
informacin referida a los operadores del sistema. Entre ellos se destacan
los Registros de Entidades de Seguros y Reaseguros; Registro de
Productores
Asesores de Seguros, Registro de Accionistas, Registro de
135
Antecedentes Personales de rganos de Administracin, Fiscalizacin y

Representantes y Funcionarios de las Entidades de Seguros y Reaseguros;
Registro de Auditores Externos y Actuarios de Entidades Aseguradoras;
Registro
de
Sanciones
Entidades
de
Seguros,
Reaseguros
Intermediarios; Registro de Profesionales Desautorizados para actuar ante

la SSN; Registro de Domicilios de Entidades de Seguros y Reaseguros.
o Autorizacin para operar de Entidades de Seguros y Reaseguros
Previo a la inscripcin como operador del mercado asegurador, se
supervisa la constitucin de las compaas de seguros y reaseguros y la
aprobacin de los estatutos sociales, la acreditacin de antecedentes
personales y requisitos de orden patrimonial.
o Habilitacin de Productores - Asesores de Seguros
Para poder matricularse deben acreditar conocimientos suficientes
para el ejercicio de su profesin, mediante exmenes de idoneidad
supervisados por la SSN.
o Habilitacin de Auditores Externos, Actuarios, Liquidadores de
Siniestros y Averas e Intermediarios de Reaseguros
La SSN habilita y registra a las personas que renan los requisitos
fijados para el ejercicio de las actividades enunciadas.
RELEVAMIENTO DEL MERCADO ASEGURADOR
o Estudios e investigaciones del mercado asegurador
La SSN realiza estudios econmico-financieros y estadsticos para
describir la situacin del mercado asegurador y las caractersticas de
su evolucin. Se desarrollan, adems, estudios especiales o puntuales
sobre el mercado y sectores afines
OTROS SERVICIOS
o Informacin al Asegurado
o Soporte tcnico informtico para la transmisin de datos de los
operadores del mercado
o Orientacin y asesoramiento
DESTINATARIOS DE LOS SERVICIOS
Asegurados
Beneficiarios
136
Aseguradores
Reaseguradores
Productores de Seguros
Liquidadores de Siniestros y Averas
FUNCIONES QUE LA SSN HA ENCOMENDADO A TERCEROS

Segn Resolucin 21242 del 29/05/1991 se deleg al ENTE COOPERADOR LEY 22400 la
tramitacin de la rbrica de los Registros que deben llevar los productores asesores
de seguros
Mediante la Resolucin 25475 dictada el da 27/11/1997 la SSN encomienda a
Universidades nacionales y privadas y a establecimientos de educacin superior no
universitarios el proceso de capacitacin de los aspirantes a la matrcula del PAS,
quedando a cargo de la SSN la formulacin de los contenidos bsicos y la carga
horaria de los cursos a dictarse. Segn esta resolucin eran las instituciones quienes
tenan a su cargo los exmenes que acreditaban la competencia al PAS.
Tambin en esta resolucin en el Art. 4 se enuncia que a partir de 1999 los
Productores Asesores de Seguros debern al abonar el derecho anual de inscripcin
acreditar el cumplimiento del Programa de Capacitacin Continuada. La falta de
acreditacin de ello producir la suspensin automtica de la matrcula. Las
instituciones que dicten estos cursos deban poner a consideracin de la SSN los
proyectos de cursos a dictar, estos cursos eran sern analizados por una comisin
designada al efecto.
El 03/03/2003 la Superintendencia de Seguros en la Resolucin 29153 resuelve la
delegacin al ENTE COOPERADOR LEY 22400 la supervisin de la ejecucin de los
programas de capacitacin, tanto los dirigidos a los aspirantes a la matrcula como
los de capacitacin continuada.
El 12/03/2003 en la Resolucin 29160 la SSN resuelve que adems de supervisar los
cursos el ENTE COOPERADOR mantendr regularizado el registro de las entidades que
intervengan en el dictado de los cursos y que sern encargados de mediar en la
autorizacin a las entidades que soliciten la inscripcin en dicho registro.
El 29/12/2003 en la Resolucin 29645 resuelve restablecer el sistema de examen de
competencia, el cual se podr rendir con la previa acreditacin de concurrencia y
aprobacin de los cursos de capacitacin existentes o mediante la modalidad libre.
137
Que para implementar dichos exmenes se requiere la colaboracin del ENTE

COOPERADOR LEY 22400. En esta misma resolucin se regula que la composicin de
los tribunales examinadores, la modalidad y los distintos cursos y/o exmenes, ser
determinada por la SSN, y se lo comunicar la ENTE COOPERADOR (Art.4)
El 10/04/2007 a travs de la Resolucin 31876 la SSN sustituye el Art. 1 de las
Resoluciones 29153 y 29160, encomendando al ENTE COOPERADOR la implementacin
de la ejecucin de los programas de capacitacin dirigidos tanto a los aspirantes a la
matrcula como a los productores asesores de seguros.
Mapa de Objetivos, Procesos y Servicios de la SSN.
OBJETIVOS DE LA
MACROPROCESOS
PROCESOS
SERVICIOS/PRODUCTOS
ORGANIZACIN
Anlisis, evaluacin y
control de la
informacin y
documentacin e
documentacin de
informacin remitida
entidades de seguros.
por las aseguradoras.
Evaluacin patrimonial,
Anlisis de la situacin
REALIZAR LAS
ACTIVIDADES DE
EVALUACION,
SUPERVISION,
econmico financiera y de
patrimonial y econmico
solvencia de las entidades
financiera y su
aseguradoras.
evolucin.
CONTROL
Verificacin de
Calculo de relaciones
Control de incumplimiento
de relaciones tcnicas
tcnicas
138
CONTROL E
Y FISCALIZACION
INSPECCION DE LOS
OPERADORES DEL
MERCADO CON LA
FINALIDAD DE
GARANTIZAR EL
Fiscalizacin de
Aseguradoras:
A. Inspecciones financieras
de estado de cobertura
Inspeccin de
Aseguradoras
(programadas y no
programadas)
Verificaciones en
CUMPLIMIENTO DE
de compromisos
aseguradoras, bancos,
LAS DISPOSICIONES
exigibles y siniestros
entidades pblicas y
liquidados a pagar.
privadas.
LEGALES Y
REGULACIONES
VIGENTES EN
PROTECCION DE LOS
INTERESES DE LOS
ASEGURADOS
B. Inspeccin patrimonial:
verificacin de los
balances.
C. Verificacin in situ de
efectivizacion de
aportes irrevocables a
cuenta de futuras
suscripciones de capital.
Fiscalizacin de
Inspeccin de Productores
productores asesores de
Asesores de Seguros
seguros y otros operadores.
Recepcin,
Substanciacion de reclamos y
diligenciamiento y
denuncias
seguimiento de reclamos y
denuncias.
Monitoreo de operadores
Aprobacin y seguimiento de
en crisis
planes de regularizacin
139
RELEVAMIENTO DEL
MERCADO
ASEGURADOR
Elaborar estudios e
Estudios e investigaciones
investigaciones
del mercado asegurador
Recopilar, procesar y
publicar la informacin
estadstica sobre el
Publicaciones e informes
estadsticos
Atencin Bibliotecolgica
mercado asegurador.
Adquisicin,
clasificacin,
recuperacin y difusin
de documentos y
publicaciones.
INFORMACION AL
ASEGURADO
ENTENDER EN LO
RELATIVO AL
Difusin de informacin al
Informacin y asesoramiento
asegurado
Gua del Consumidor
Inspeccin registral de:
Habilitacin de Controles
Productores de seguros y
OTORGAMIENTO DE
otros operadores
LAS
B. Habilitacin de Actuarios
PARA EL
DE NUEVA
ENTIDADES.
A. Habilitacin de Auditores
externos
AUTORIZACIONES
FUNCIONAMIENTO
Externos:
C. Habilitacin de Sociedades
INSCRIPCION
y Asociaciones
Profesionales en Ciencias
Econmicas.
Habilitacin de Matriculas de
AUTORIZACION
Asesores Productores de
Seguro.
ESTABLECER LAS
NORMAS PARA LA
EVALUACION DE
ACTIVOS,
CONSTITUCION DE
PASIVOS Y LAS
REGLAS DE
Autorizacin de
funcionamiento de las
entidades aseguradoras,
reaseguradoras e
intermediarios
Autorizacin de Entidades
de Seguros y Reaseguros a
operar.
Autorizacin de fusin o
escisin de entidades
aseguradoras
140
INVERSION Y
RETENCION DE
Autorizacin de Ramas,
RIESGOS
Planes y elementos
tcnicos contractuales
Autorizacin de nuevos
planes y/o ramas
Aprobacin de aumentos
de capital
Autorizacin de cesin de
Carteras
Normas generales y de
FIJAR CON
CARCTER GENERAL
Y UNIFORME LSO
CAPITALES MINIMOS
procedimiento
REGULAZION
Y
PARA OPERAR Y LOS

RESPECTIVOS
REGLAMENTACION
Elaboracin de normas
tcnico reglamentarias.
Establecimiento de
parmetros mnimos.
Confeccin de
MARGENES DE
SOLVENCIA.
ENTENDER EN LO
GESTION DE
RELATIVO A LA
FONDOS
ADMINISTRACION
Normas tcnicas
Reglamentos
Instrucciones
Parmetros de solvencia y
eficiencia
instrucciones de
Resoluciones
evaluacin e inspeccin.
Circulares
Administracin del Fondo
Supervisin y administracin
de Reserva de la Ley de
del fondo de Reserva de la
Riesgo de Trabajo
LRT
Supervisin y control de la
Verificaciones a las
tributacin de la tasa
contribuciones por tasa
uniforme y del seguro
uniforme y del seguro
colectivo de vida
colectivo de vida obligatorio
DEL FONDO DE
RESERVA DE LA LRT
RECAUDAR Y
RECAUDACION DE
CONTROLAR LA
TASAS
TRIBUTACION DE LA
TASA UNIFORME
obligatorio
141
PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO Y RECURSOS JUDICIALES

Decisiones de carcter particular de la superintendencia de seguros de la nacin.
Artculos 82 y 83 de la ley 20091.
Artculo 82 ley 20091:
Las decisiones de carcter particular de la Superintendencia de Seguros de la Nacin,
se dictarn por resolucin fundada, previa sustanciacin a las siguientes normas:
Se correr traslado de las observaciones o imputaciones que hubiere por diez das
hbiles a los afectados, responsables o imputados, los que al evacuarlo debern:
1. Oponer todas sus defensas;
2. Acompaar toda la prueba instrumental o indicar el expediente, oficina o registro
notarial en que se encuentre;
3. Indicar la prueba testimonial que se producir individualizndose los testigos, con
enunciacin sucinta de los hechos sobre los que depondrn;
4. Proponer la prueba pericial y los puntos de pericia indicando la especializacin
que ha de tener el perito;
5. Indicar los dems medios de prueba que se emplearn y su objeto.
6. Terminada la recepcin de la prueba, las partes afectadas, responsables o
imputados, podrn presentar memorial sobre sta, dentro de los cinco das
hbiles. El Superintendente de Seguros dictar resolucin definitiva fundada,
dentro de los quince das hbiles.
Artculo 83 Ley N 20.091

Decisiones recurribles:
Las resoluciones definitivas de carcter particular de la Superintendencia son
recurribles ante la CMARA NACIONAL DE APELACIONES EN LO COMERCIAL DE LA
CAPITAL FEDERAL.
El recurso se interpondr ante la Superintendencia de Seguros, en el plazo de cinco
das hbiles desde la notificacin, con memorial en el cual se expondrn los
fundamentos y en su caso, se reproducirn los agravios motivados por decisiones
142
adoptadas durante el procedimiento administrativo, como tambin por las que

desecharon pruebas que las partes reputen pertinentes.
La Superintendencia conceder o negar el recurso dentro de los cinco das hbiles y,
en su caso, elevar el expediente dentro de los cinco das hbiles subsiguientes.
Recurso administrativo.
ARTCULO 85.- Las resoluciones de la Superintendencia de carcter general son
revisables a instancia de parte por el Superintendente, y su denegacin recurrible
ante el Poder Ejecutivo. El recurso procede al solo efecto devolutivo. Podr ser
interpuesto por un asegurador o por alguna de las asociaciones que los agrupe en el
plazo de treinta (30) das, computado desde su publicacin en el Boletn Oficial o
desde que la resolucin general se haga pblica por cualquier medio.
Art de la ley 20091 vinculados al tema.
Procedimiento y recursos
Reglas de procedimiento
Artculo 82. Las decisiones definitivas de carcter particular de la Superintendencia,
se dictarn por resolucin fundada, previa substanciacin en cada caso, ajustndose
a las siguientes normas: se correr traslado de las observaciones o imputaciones que
hubiere por diez (10) das hbiles a los afectados, responsables o imputados, los que
al evacuarlo debern:
a) Oponer todas sus defensas.
b) Acompaar toda la prueba instrumental o indicar el expediente, oficina o registro
notarial en que se encuentre
c) Indicar la prueba testimonial que se producir, individualizando los testigos, con
enunciacin sucinta de los hechos sobre los que depondrn.
d) Proponer la prueba pericial y los puntos de pericia indicando la especializacin
que ha de tener el perito
e) Indicar los dems medios de prueba que se emplearn y su objeto.
El Superintendente de Seguros, o el funcionario en el que delegue la instruccin de
las actuaciones, podr desechar por resolucin fundada, cualquier prueba indicada u
ofrecida, procedindose conforme al ltimo prrafo de este artculo.
143
Evacuado el traslado y aceptadas las pruebas ofrecidas, estas sern recibidas en un

plazo que no exceda de veinte (20) das hbiles. Las audiencias sern pblicas,
excepto cuando se solicite que sean reservadas y no exista inters pblico en
contrario. En la primera audiencia, siempre que se reputara procedente la prueba
pericial ofrecida, se determinarn los puntos de pericia y se proceder al sorteo de
un perito nico que se desinsacular de las listas que anualmente confeccionar el
Tribunal de Alzada integradas por actuarios, contadores pblicos y profesionales
universitarios especializados en la materia. En el supuesto de no haberse
confeccionado esas listas de peritos, se solicitar del Tribunal de Alzada que lo
designe, a cuyo efecto oficiar la Superintendencia expresando la materia de la
pericia y los puntos propuestos. Presentada la pericia, la Superintendencia, a pedido
de parte o para mejor proveer, podr citar al perito para dar explicaciones, que
sern consideradas en una audiencia designada al efecto, o bien dadas por escrito,
conforme lo disponga la autoridad de control atento a las circunstancias del caso.
Si se ha ofrecido prueba de informes, la Superintendencia tendr las mismas
facultades acordadas a los jueces por el Cdigo Procesal Civil y Comercial de la
Nacin.
En el mismo plazo probatorio el funcionario a cargo de las actuaciones podr
disponer cualquier medida de prueba, citar y hacer comparecer testigos, obtener
informes y testimonio de instrumentos pblicos y privados y producir pericias de
cualquier naturaleza.
Terminada la recepcin de la prueba, las partes afectadas, responsables o
imputados, podrn presentar memorial sobre sta, dentro de los cinco (5) das
hbiles.
El Superintendente de Seguros dictar resolucin definitiva fundada, dentro de los
quince (15) das hbiles.
Las decisiones que se dicten durante la substanciacin de la causa son irrecurribles,
sin perjuicio de que el Tribunal de Alzada conozca de las cuestiones que se
reproduzcan ante el mismo en el escrito en el que se funde la apelacin.
La recurrente podr volver a proponer en la Alzada la prueba denegada por la
autoridad de control. Si se hiciere lugar, en la misma resolucin se dispondr la
recepcin de esa prueba por la Superintendencia de Seguros. Remitidas las
actuaciones dentro de tercero da, la Superintendencia recibir la prueba y devolver
el expediente a la alzada, dentro de tercero da de producida.
144
RESOLUCION DE LA SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS N 21253 Y

N 32080
Resolucin de la Superintendencia de Seguros N 21.523 Y N 32.080. Ambas

resoluciones se encuentra en anexo.
A continuacin se profundizar sobre diferentes entidades relacionadas a la SSN
Superintendencia de riesgos del trabajo (SRT). Superintendencia

de servicios de salud (SSSALUD). Distintas entidades que actan
en el mercado
SUPERINTENDENCIA DE RIESGOS DEL TRABAJO (SRT)

La SRT es una entidad en jurisdiccin del Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad
Social de la Nacin, que tiene como objetivo y funciones:
Controlar el cumplimiento de las normas de higiene y seguridad en el
trabajo.
Fiscalizar el funcionamiento de las ART, supervisando el otorgamiento
de las prestaciones.
Dictar las disposiciones complementarias para la actualizacin del
marco legal relativo a riesgos laborales.
Supervisar y fiscalizar a las empresas autoaseguradas,
Imponer las sanciones previstas en la Ley de Riesgos de Trabajo
Garantizar que se otorguen las prestaciones mdico - asistenciales y
dinerarias en caso de accidentes de trabajo o enfermedades
profesionales.
Promover la prevencin para conseguir ambientes laborales sanos y
seguros.
145
La gestin de las prestaciones y dems acciones previstas en la Ley de Riesgos del

Trabajo estn a cargo de entidades privadas, autorizadas por la SRT, y por la
Superintendencia de Seguros de la Nacin, denominadas "Aseguradoras de Riesgo del
Trabajo" (ART), que deben reunir los requisitos de solvencia financiera y capacidad
de gestin. Sus funciones principales son:
a. Desempear un papel activo en la promocin, control y supervisin del
cumplimiento de las normas de seguridad e higiene en los lugares de
trabajo;
b. Ante un accidente o una enfermedad laboral brindar las prestaciones
dinerarias y en especie que correspondan;
c. Denunciar ante la SRT los incumplimientos de sus afiliados a las normas
de higiene y seguridad en el trabajo;
d. Promover la aplicacin de normas de prevencin, informando a la
Superintendencia de Riesgos del Trabajo acerca de los planes y
programas exigidos a las empresas;
e. Mantener un registro de enfermedades y accidentes ocurridos por cada
establecimiento.
SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS DE SALUD (SSSALUD)

EL SISTEMA DE SALUD EN NUESTRO PAS
El Sistema de Salud Argentino est integrado por tres subsistemas: el Pblico, el
Privado y el de la Seguridad Social.
El Subsistema Pblico, cuyos recursos provienen del sistema impositivo,
provee servicios de salud en forma gratuita a travs de una red de
hospitales pblicos y centros de atencin primaria de la salud
El Subsistema Privado, que se financia a partir del aporte voluntario de
sus usuarios, agrupa bajo la denominacin global de Empresas de
Medicina Prepaga a un amplio conjunto de entidades privadas
El Subsistema de la Seguridad Social, que agrupa a:
El Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados
o PAMI, creado para atender a las personas mayores de 65 aos.

Las Obras Sociales Provinciales.
146
Las Obras Sociales de Seguridad, Fuerzas Armadas, Universitarias y del
Poder Legislativo y Judicial.

Los Agentes del Seguro de Salud que comprenden, entre otras, las
Obras Sociales de Direccin y las Obras Sociales Sindicales.
La Superintendencia de Servicios de Salud es un organismo descentralizado de la

Administracin Pblica Nacional dependiente del Ministerio de Salud de la Nacin, y
es el ente que regula y controla a los Agentes del Sistema del Seguro de Salud y a
las Empresas de Medicina Prepaga (Desde ley 26682)
No se encuentran incluidas dentro del sistema

Las Obras Sociales provinciales (como ser: IOMA, de la provincia de
Buenos Aires; Ob.S.B.A, ex IMOS, de la Ciudad Autnoma de Buenos
Aires; as como todas las Obras Sociales o Institutos Provinciales)
Las Obras Sociales que no son del Sistema, como las de los Poderes
Ejecutivo, Legislativo y Judicial
Las Obras Sociales de las Fuerzas Armadas o la Polica Federal.
Las Mutuales ( que no hayan adherido al sistema de la Ley N 23.660 y
N 23.661)
Las Obras Sociales Nacionales (o las que adhieran al sistema de las leyes N 23.660 y
N 23 .661) y las Medicinas prepagas, forman parte del Sistema que regula la
Superintendencia de Servicios de Salud.
MISIN
La Superintendencia de Servicios de Salud es el ente de regulacin y control de los
actores del sector, con el objeto de asegurar el cumplimiento de las polticas del
rea para la promocin, preservacin, recuperacin de la salud de la poblacin y la
efectiva realizacin del derecho a gozar las prestaciones de salud establecidas en la
legislacin.
147
OBJETIVOS
1. Dictar las normas para regular y reglamentar las modalidades del
desenvolvimiento de las actividades de regulacin y control del organismo.
2. Regular y supervisar los Servicios de Salud, con el objeto de asegurar el
cumplimiento de las polticas del rea; para la promocin, preservacin y
recuperacin de la salud de la poblacin, afianzando el equilibrio entre
usuarios, prestadores y financiadores; en condiciones de libre competencia,
transparencia, eficiencia econmica y equidad social.
3. Controlar el funcionamiento del Sistema de Obras Sociales, de los Agentes
del Seguro de Salud, de los prestadores intervinientes y de toda otra entidad
prestadora o financiadora de prestaciones mdico-asistenciales que se le
incluyan.
4. Aprobar las solicitudes de propuestas de ingreso al sistema de las entidades
y promover la intervencin de las mismas para asegurar la continuidad y
normalizacin de las prestaciones de salud.
5. Aprobar el Programa de Prestaciones Mdicas y el Presupuesto de Gastos y
Recursos para su ejecucin.
6. Asegurar y controlar la libertad de eleccin de Obras Sociales de los
beneficiarios del sistema, as como garantizar su acceso efectivo.
7. Realizar una vez al ao, la Rendicin de lo actuado por el organismo en
Audiencia Pblica.
8. Efectuar
el contralor del cumplimiento de las obligaciones
ticas
correspondientes al organismo y todos sus dependientes y desarrollar

mecanismos de control y procesos contra fraude y corrupcin.
9. Verificar la eficiencia y eficacia en la ejecucin del Plan Estratgico de la
Superintendencia de Servicios de Salud y los planes operativos anuales, y
desarrollar las medidas correctivas para optimizar los resultados esperados.
PRINCIPALES REGULADOS
OBRAS SOCIALES
Son organizaciones de la Seguridad Social, financiadas mediante el aporte y la
contribucin obligatoria de trabajadores y empleadores, sujetas a control estatal e
integrado al Sistema Nacional del Seguro de Salud, cuyos fines son la prestacin de
servicios de salud y social a los beneficiarios.
148
MUTUALES
Estas
entidades
pueden
integrarse
al
Seguro
de
Salud,
suscribiendo
los
correspondientes convenios de adhesin, previa inscripcin en el Registro Nacional de

Agentes del Seguro. Tienen las mismas obligaciones, responsabilidades y derechos
que los dems Agentes del Seguro respecto de sus beneficiarios y del Sistema.
ASOCIACIONES DE OBRAS SOCIALES

Las Obras Sociales pueden constituir Asociaciones que abarquen los beneficiarios
residentes en el mbito de funcionamiento de esa Asociacin.
Otros destinatarios
PRESTADORES
Se entiende por prestador directo aquel que es titular de los servicios que presta,
habiendo sido oportunamente habilitado y acreditado por la autoridad Sanitaria
Distrital y encontrndose inscripto en el Registro de esta Superintendencia.
HOSPITAL PBLICO DE GESTIN DESCENTRALIZADA
Es un proveedor de servicios, disponible para los beneficiarios del Sistema, que
puede ser utilizado por los beneficiarios de Obras Sociales como un prestador ms.
DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LA SUPERINTENDENCIA RESPECTO A LOS

BENEFICIARIOS
Los Beneficiarios tienen derecho a:
Que la Superintendencia de Servicios de Salud les garantice el acceso a
prestaciones igualitarias, integrales y humanizadas por parte de los

Agentes del Seguro de Salud, que les asegure la obtencin del mismo
tipo y nivel mdico
asistencial, eliminando toda forma de
discriminacin en base a un criterio de justicia distributiva Art. 2 de
149
la Ley N 23.661 y conforme con los alcances del Programa Mdico

Obligatorio.
Consultar y peticionar ante esta Superintendencia el cumplimiento de
sus pretensiones, de sus derechos subjetivos y de sus intereses

legtimos, en forma personal y sin necesitar la asistencia de
profesionales del derecho.
Conocer el estado de su tramitacin y unidad organizativa en la que se
encuentra.
Al acceso oportuno, transparente y veraz de la informacin pblica.
Informacin detallada y suficiente sobre la normativa emitida por la
Superintendencia u otros organismos que afecten al Sistema de Salud.

Que la promocin y difusin de los servicios que brinden los Agentes
del Seguro de Salud se ajuste a la normativa vigente.

Recibir un trato corts por parte de las autoridades y el personal que
tramita
los
procedimientos,
adems
de
la
informacin
el
asesoramiento adecuados.
Que los reclamos por falta de cobertura que presenten sean recibidos y
tratados a travs de un procedimiento sumarsimo" (Res.075/98

S.S.SALUD).
DISTINTAS ENTIDADES QUE ACTAN EN EL MERCADO
SUPERVISIN DE COOPERATIVAS Y MUTUALES

Las Cooperativas y Mutuales de Seguros estn supervisadas por la SSN.
Existe una Asociacin que ana a la mayora de las Cooperativas y Mutuales de
Seguros:
La ASOCIACION ARGENTINA DE COOPERATIVAS Y MUTUALIDADES DE SEGUROS, es
una entidad civil sin fines de lucro, fundada el 1 de Noviembre de 1940, que
representa ante los poderes pblicos Nacionales y Provinciales y ante las
Instituciones afines - en el mbito Nacional e Internacional - a la mayora de las
aseguradoras que practican el seguro solidario en el pas.
Las
cooperativas, mutualidades e incluso otras organizaciones de distinta forma
jurdica que comparten idnticos principios solidarios, se nuclean en la Asociacin
150
con el propsito de aunar fuerzas, compartir experiencias, elaborar propuestas y

desarrollar sus aptitudes tcnicas en el marco del precepto fundamental de la
cooperacin.
El ncleo de las aseguradoras a las cuales representa ha nacido de organizaciones de
agricultores, transportistas, servicio pblico de pasajeros, taxis, remises, vehculos
en general, etc., surgidas con el propsito de cubrir en sus orgenes los riesgos no
aceptados por el seguro comercial por su alta siniestralidad. A partir de all las
cooperativas y mutuales de seguros han perfeccionado su operatoria constituyendo
organizaciones solventes y eficientes hasta llegar a ocupar el lugar que hoy ostentan
en el mercado nacional.
En la actualidad, las entidades base que integran la Asociacin estn divididas en 4
grupos, a saber:
GRUPO 1
COOPERATIVAS
GRUPO 2
MUTUALES
GRUPO 3
SOCIEDADES ANONIMAS: Este Grupo est integrado por la fusin de
entidades cuyos orgenes han sido cooperativas de seguros,
GRUPO 4
SOCIEDADES DEL ESTADO: Sociedades integradas por su Economa Social, ya
sean del Estado Nacional o Provincial.
ASOCIACIONES EMPRESARIAS DEL RAMO

En el Mercado Asegurador existen varias organizaciones empresarias que anan a las
distintas Empresas Cooperativas y Mutuales, ya comentamos sobre la Asociacin
Argentina de Cooperativas y Mutuales de Seguros, entre otras podemos mencionar:
ASOCIACIN ARGENTINA DE CIAS. DE SEGUROS (AACS):

El 20 de Julio del ao 1894, en el local de la Compaa "La Estrella", representantes
de trece compaas argentinas suscriben el acta de fundacin del "Comit de
151
Aseguradores Argentinos". El propsito esencial que haba motivado su conformacin

fue sentar las bases de una tarifa de incendio uniforme, pero con el tiempo se
constat que la agremiacin no deba circunscribirse a aspectos eminentemente
tcnicos sino que deba apuntar a una representacin institucional, la difusin que
iba adquiriendo el seguro y la necesidad de ir otorgando coberturas de otra
naturaleza demostraron que el nucleamiento deba abarcar muchos otros problemas
que se estaban dando en la vida de las incipientes organizaciones empresarias de
aquella poca.
El 21 de Diciembre de 1920, el Comit con el fin de representar libremente los
intereses de sus asociadas, se proyecta hacia una evolucin ms amplia y aprueba
una reforma de su estatuto con la que la Asociacin asume el nombre de Asociacin
de Aseguradores Argentinos.
Veinticuatro aos ms tarde, el 19 de Noviembre de 1942, la
Asociacin de
Aseguradores Argentinos se transforma en la Asociacin de Compaas Argentinas de

Seguros y finalmente el 12 de Julio de 1945, al solicitar su personera jurdica, toma
la denominacin actual de Asociacin Argentina de Compaas de Seguros, heredera
del ya histrico Comit de 1894.
En el mes de Noviembre de 2001, la representacin institucional de la Asociacin se
consolid con la incorporacin de 12 compaas, agrupando hoy a las ms
importantes empresas del sector.
ASOCIACIN DE ASEGURADORES ARGENTINOS (AAdeA)

Surge como una necesidad para las Compaas de Seguros de capital nacional de
tener una representacin institucional frente a los poderes pblicos, medios de
prensa, y en general frente a la comunidad de asegurados, productores y dems
personas vinculadas a nuestra actividad.
Luego de los sucesos de fines de 2001, result evidente la diferenciacin que existe
en materia de polticas aseguradoras entre las empresas que pertenecen a grupos
internacionales, para los cuales la operacin argentina se inserta en el conjunto de
sus intereses mundiales y los aseguradores nacionales radicados en el Pas, para
quienes la suerte de sus empresas est inexorablemente ligada a la suerte que
tengamos como Nacin.
152
La internacionalizacin de los mercados financieros, en los cuales se encuentra

comprendido el de seguros, hace necesario para los aseguradores locales contar con
un mbito propio de discusin y representacin de sus intereses, sin perjuicio de
la natural comunidad de ideas con otros sectores de este mismo mercado.
ASEGURADORES DEL INTERIOR DE LA REPBLICA ARGENTINA (ADIRA)

Entidad que nuclea a las empresas aseguradoras del interior
ASOCIACIN DE ASEGURADORES DE VIDA Y RETIRO DE LA REPBLICA

ARGENTINA (AVIRA)
Objetivos
AVIRA se establece en base a estos principios rectores esenciales:
Promover seguros que garanticen beneficios a largo plazo para el
cliente, por encima de ofertas especulativas.

Estimular en la sociedad la conciencia de la proteccin y el ahorro.
Priorizar la tica comercial, la lealtad y la transparencia.
Luchar contra el seguro ilegal, para resguardar el patrimonio de
nuestros clientes y su confianza en las empresas serias establecidas en

el pas.
Apoyar el crecimiento y consolidacin del mercado de capitales
nacionales.
Respaldar los proyectos de inversin y solvencia.
Basar la industria en los capitales privados, sean nacionales o
extranjeros, resguardando el papel del Estado como garante de la sana

competencia.
Sustentar la proteccin y el servicio en fundamentos de calidad,
humanidad y tecnologa.
UNIN DE ASEGURADORAS DE RIESGOS DEL TRABAJO (UART)

Cuenta actualmente con 22 asociadas de las ART existentes.
153
La UART es conducida por un Consejo Directivo compuesto por la totalidad de las

asociadas. El mismo es integrado por los miembros del Directorio, o Consejo de
Administracin o Gerente General de cada una de las empresas asociadas.
A su vez es administrada por una Mesa Ejecutiva integrada por diez miembros
titulares, y cuatro miembros suplentes, que desempean los siguientes cargos:
Presidente, Vicepresidente, Secretario, Tesorero y seis vocales.
Objetivos de la UART
Propender el perfeccionamiento de la legislacin vigente relacionada
con la actividad de las Aseguradoras de Riesgos del Trabajo (ARTs),

como entidades destinadas a la prestacin de servicios de cobertura de
los riesgos del trabajo en los trminos de las leyes, decretos,
resoluciones, instrucciones, etc. vigentes a la fecha o que se aprueben
en el futuro.
Asumir la representacin institucional de los asociados ante los
organismos internacionales, nacionales, provinciales y municipales, y

en cualquier otra circunstancia en que tal representacin sea
requerida, especialmente ante la Superintendencia de Riesgos del
Trabajo
(SRT),
el
Ministerio
de
Trabajo
de
la
Nacin,
la
Superintendencia de Seguros de la Nacin (SSN), el Ministerio de

Economa, y la Superintendencia de AFJP, u organismos que las/los
reemplacen.
Promover la realizacin de estudios, investigaciones, elaboracin de
estadsticas, etc. referidas al desenvolvimiento de las ART, del sistema

de la Ley 24.557, o la que la reemplace en el futuro, y en general a los
riesgos, siniestros y enfermedades del trabajo, entre otras cosas.
Contribuir a la difusin y conocimiento de las normas y obligaciones
legales y administrativas que deben cumplimentar las ART y las

empresas en relacin a los riesgos del trabajo, higiene y seguridad,
etc.
Capacitar tcnicamente personal que haya de desempearse en ART.
Propiciar y sostener toda iniciativa pblica o privada que tienda al
mejoramiento de las funciones de las ART.
154
Representar a los asociados en las negociaciones colectivas con los
trabajadores y/o sus representantes de la actividad.

Informar y asesorar a sus asociados y a terceros sobre la problemtica
del sector en la medida en que ello sea til para los intereses de los
asociados y se cuente con las autorizaciones necesarias para ello.
Coordinar su accin con otras entidades a los fines de una mejor
defensa de los intereses de sus asociados.
ASOCIACIONES DE PRODUCTORES ASESORES

En nuestro pas existen varias asociaciones que nuclean a los PAS.
ASOCIACIN ARGENTINA DE PRODUCTORES ASESORES DE SEGUROS.
En 1935 fue creada la Asociacin de Corredores de Seguros, cuya sede estaba ubicada
en la calle Sarmiento 412 de esta Capital. Su objetivo fundamental fue lograr el
dictado de una norma para la actuacin de los corredores de seguros en el mercado
nacional.
Despus de 17 aos de arduas gestiones, se logr la promulgacin del Decreto Ley N
8.909, el7 de mayo de 1952, modificado posteriormente por el Decreto Ley N 4.177
del 12 de marzo de 1953, al que se denomin Estatuto del Productor de Seguros.
Juntamente con ello, la Superintendencia de Seguros de la Nacin dict una
Resolucin regulatoria del sistema comisionario de los corredores de seguros,
reduciendo en forma elocuente los porcentajes vigentes.
Como conclusin de esta nueva etapa, el Estatuto fue suspendido en forma provisoria
poco despus de su sancin, pero esa transitoriedad en realidad se prolong durante
28 aos, hasta la sancin de la Ley N 22.400, en 1981.
Retomando la cronologa digamos que la Asociacin de Corredores de Seguros fue
disuelta por razones polticas imperantes en ese momento, crendose en su remplazo
(en 1953), la rama de Corredores de Seguros dentro del Sindicato del Seguro, la cual
no tuvo adhesiones ni logr trascendencia alguna.
En un nuevo intento de agremiacin, por suerte definitiva, el 27 de agosto de 1959
fue fundada la Institucin de Productores Asesores de Seguros, denominada
posteriormente Asociacin de Productores Asesores de Seguros y finalmente, en
1983, con la designacin actual
155
ASOCIACIN DE PRODUCTORES ASESORES DE SEGUROS DE BAHA BLANCA ZONA Y

SUR ARGENTINO
Se trata de una entidad sin fines de lucro, de carcter primario que nuclea a los
Productores Asesores de Seguros de Baha Blanca, Zona y Sur Argentino Matriculados,
agrupados en pos de objetivos comunes para trabajar por el desarrollo y
mejoramiento de la profesin del PAS.
Asociacin de productores asesores de seguros de Entre Ros
Asociacin de productores asesores de seguros de Crdoba
Asociacin de productores asesores de seguros de Rosario y Sur de Santa Fe
FEDERACIN DE PRODUCTORES ASESORES DE SEGUROS DE LA ARGENTINA

(FAPASA)
Objeto de Federacin
a)
Agrupar a las Asociaciones de Productores Asesores de Seguros
Provinciales, Regionales o Zonales
existentes y a crearse, sin
distincin alguna para la representacin y defensa de los intereses

profesionales en el mbito nacional.
b)
Procurar la sancin de disposiciones legales, reglamentarias,
sociales y previsionales para el ejercicio de la profesin y colaborar en

su cumplimiento y perfeccionamiento.
c)
Proponer las normas tico-profesionales de la actividad y vigilar
su observancia.
156
LEY N22400
Ley N 22.400: Los Productores-Asesores de Seguros. Definicin.

Registro. Remuneracin. Inhabilidades. Funciones y deberes.
Sanciones. Seguros comercializables masivamente.
157
LEY N 22.400: LOS PRODUCTORES-ASESORES DE SEGUROS.

DEFINICIN.
Antecedentes de la Ley 22.400
Mediante decreto ley del 7 de mayo de 1.952, por medio de la actuacin de las
entonces Asociaciones de Productores Asesores de Seguros, se promulg el estatuto
del productor asesor de seguros. A ese decreto lo acompa una resolucin de la
Superintendencia de Seguros de la Nacin que regulaba el sistema comisionario. El
decreto qued suspendido y nunca se aplic.
El 27 de Agosto de 1.959 se crea una nueva asociacin que asisti a congresos
panamericanos.
En 1.972 la Confederacin Panamericana de Productores Asesores de Seguros decide
realizar en Buenos Aires el primer Congreso Mundial de estos profesionales.
A la finalizacin del congreso, se emiti un documento que se conoci como Carta a
Buenos Aires, aplicable a la regulacin profesional.
Muchas de esas pautas sirvieron de base para la promulgacin de la ley 22.400 a
travs de la Comisin de Asesoramiento Legislativo.
Algunos de los logros alcanzados previstos en esa carta de intencin fueron:
Se alcanz una regulacin especfica de alto grado legal (ley 22.400).
Se consigui dependencia administrativa del organismo de control (SSN).
Se logr que sea obligatorio el ttulo habilitante (examen para matricularse y

cumplir una denominada capacitacin continua).
Se autoriz que puedan actuar como personas jurdicas formadas por los
productores (ley 22.400).
Se cre un registro oficial de Productores.
Se fij la obligacin de llevar un registro oficial de operaciones (los registros

rubricados).
Se reglament las obligaciones del productor con el asegurado, con la entidad

aseguradora y con la Superintendencia de Seguros de la Nacin (ley 22.400).
158
Rgimen de los Productores Asesores De Seguros

Sus principales disposiciones son:
Captulo I: mbito de aplicacin
En todo el territorio de la Repblica Argentina
Captulo II: Definiciones
La ley contempla como personas fsicas dos figuras: la del Productor Asesor Directo y
la del Productor Asesor Organizador
Productor Asesor Directo: Es la persona fsica que promueve la concertacin de
seguros asesorando a asegurados y a asegurables (personas fsicas o jurdicas que
requieren asesoramiento pero que an no han concretado el seguro)
Productor Asesor Organizador: Es la persona fsica que se dedica a instruir, dirigir y
asesorar a los productores asesores directos que forman parte
de su organizacin.
Captulo III: Registrosde Productores Asesores de Seguros.
Se crea un registro de productores asesores de seguros el que
estar a cargo de la Superintendencia de Seguros de la Nacin,
que ser la autoridad de aplicacin de la presente ley.
Captulo IV: Remuneraciones
Captulo V: Inhabilidades
Captulo VI: Funciones y deberes
Captulo VII: Sanciones
Captulo VIII: Comisin Asesora Honoraria.
Captulo IX: Disposicin Comn.
Captulo X: Disposiciones generales
Captulo XI: Disposiciones transitorias
Mediante resoluciones de la Superintendencia de Seguros
de la Nacin, esta ley fue posteriormente reglamentada.
159
La intermediacin en el contrato de seguro

En materia de seguros, el concepto de "intermediacin" se suele utilizar de manera
no muy precisa, y a veces, con cierta vaguedad.
Frecuentemente se designa con esta palabra la actividad de cualquier persona que
interviene en la gestacin de un contrato de seguro del que no es parte.
Este concepto amplio no es el ms adecuado, ya que no todas las personas que
intervienen en la gestacin de un contrato de seguro ajeno, realizan en verdad, una
labor de igual naturaleza.
Definicin:
De
acuerdo
lo
expresado
anteriormente,
slo
corresponde
considerar
"intermediacin en la celebracin de un contrato de seguros" a la actividad propia

de quien participa, activamente, en la celebracin de contratos de seguros,
propiciando y favoreciendo su concrecin, pero sin ser ninguna de las partes
contratantes, ni un representante o un mandatario de las mismas.
La intermediacin es la actividad que realiza un Productor Asesor de Seguros,
acercando a las partes, tomador o asegurado y asegurador.
REGISTRO
Requisitos formales. Domicilio. Libros de registro.
Creacin del registro
Crase un registro de productores asesores de seguros que estar a cargo de la
Superintendencia de Seguros de la Nacin, que ser la autoridad de aplicacin de la
presente ley.
Para inscribirse se requerirn las siguientes condiciones
a) Tener domicilio real en el pas;
b) No encontrarse incurso en las inhabilidades previstas por el artculo 8;
c) Acreditar competencia ante la comisin instituida por el artculo 17 de la ley
22.400, mediante examen cuyo programa ser aprobado por la autoridad de
aplicacin a propuesta de la citada comisin. Abonar el "derecho de inscripcin"
que oportunamente determine la autoridad de aplicacin, el que ser renovado
160
anualmente por el importe y en las condiciones y oportunidades que la misma

establezca
La falta de pago del derecho de inscripcin har caducar automticamente la
inscripcin en el registro.
El producido del derecho de inscripcin ser destinado a solventar los gastos que
demande la aplicacin de la presente ley.
REMUNERACIN
Formas y reglas aplicables. Ley 22.400.
La remuneracin del PAS
El captulo IV en sus artculos 5, 6 y 7 de la ley 22400 se refiere a las remuneraciones
CAPITULO IV: Remuneraciones

Determinacin de las comisiones:
Art. 5- Los productores asesores percibirn las comisiones que acuerden con el
asegurador, salvo en los casos en que la autoridad de aplicacin estime necesario la
fijacin de mximos o mnimos.
El productor asesor organizador slo percibir comisiones por aquellas operaciones en
que hubieran intervenido los productores asesores directos a los que asiste en tal
carcter. Cuando se trate de produccin propia ser acreedor a comisiones en su
doble carcter.
Personas no inscriptas:
Art. 7 - Las personas fsicas no inscriptas en el registro de productores asesores de
seguros no tienen derecho a percibir comisin o remuneracin alguna por las
gestiones de concertacin de contratos de seguros. Las entidades aseguradoras
debern abstenerse de operar con personas no inscriptas en el registro. Queda
prohibido el pago de comisiones o cualquier retribucin a dichas personas.
La reglamentacin del art.7 regula que las
aseguradoras debern abstenerse de
operar con los Productores Asesores de Seguros que sean personas fsicas o jurdicas
que hubieren sido dados de baja del registro correspondiente.
161
En caso de aceptar dicha situacin, esto genera un ejercicio anormal de la actividad

aseguradora en los trminos del artculo 58 de la ley 20.091.
Como podemos ver, la ley no establece un quantum de la remuneracin del
productor, permitiendo la libertad de concretar el porcentaje con la entidad
aseguradora. No obstante en el art.5 de la misma ley leemos salvo en los casos en
que la autoridad de aplicacin estime necesario la fijacin de mximos y mnimos.
Esto se debe a que en el art.26 de la ley 20091 se establece que cuando peligre la
estabilidad del mercado las primas podrn ser fijadas netas de comisiones del
productor de seguros.
El productor asesor de seguros tiene derecho a cobrar las comisiones cuando el
premio de la pliza se ha pagado, teniendo en cuenta las operaciones que se hacen
en cuotas y permitiendo pagos proporcionales.
Podemos tambin ver que el art.6 de la ley 22400 no considera pago en efectivo la
entrega de pagars, cheques o cualquier otra promesa de pago hasta tanto las
mismas no hayan sido canceladas.
El mismo art.6 regula en caso de modificacin o rescisin del contrato de seguros,
corresponde la devolucin proporcional de la comisin percibida por el productor
asesor.
Normalmente el derecho del productor es a una comisin que se obtiene como
porcentaje de la prima cobrada de los contratos en los cuales intermedia, por ser
esto un porcentaje los honorarios suelen variar segn los contratos emitidos y segn
las primas efectivamente cobradas por el asegurador.
Derecho a comisin:
Art. 6 - El derecho del productor asesor a cobrar la comisin se adquiere cuando la
entidad
aseguradora
percibe
efectivamente
el
importe
de
la
prima
o,
proporcionalmente, al percibirse cada cuota en aquellos seguros que se contraten

con esta modalidad. En caso de modificacin o rescisin del contrato de seguros que
d lugar a devoluciones de prima corresponder la devolucin proporcional de la
comisin percibida por el productor asesor. Se asimila al pago efectivo de la prima la
compensacin de obligaciones existentes entre la entidad aseguradora y el
asegurado. No se considerar pago efectivo la entrega de pagars, cheques y
cualquier otra promesa u orden de pago hasta tanto las mismas no hayan sido
canceladas. En el caso de seguros convenidos en moneda extranjera, la comisin
162
podr liquidarse -a pedido del productor asesor- en la misma moneda que la prima,
sin perjuicio de las disposiciones cambiarias vigentes en el momento y lo dispuesto
por los artculos 607, 608 y 617 del Cdigo Civil.
Honorarios fijos o variables

En muchos casos los aseguradores pagan a sus productores otros honorarios como el
de ayuda de gastos, normalmente se negocia entre el PAS y el asegurador un
monto que cobra
el productor para poder pagar cuentas que derivan del
mantenimiento de una oficina, generalmente esta ayuda de gastos va acompaada de

un compromiso del productor de mantener determinados estndares para llegar a
esta ayuda de gastos, este tipo de arreglos son independientes de las comisiones
derivadas de la produccin.
Reconocimiento de gastos.
Prcticas de remuneracin a Productores
La prctica ms comn: comisiones porcentuales sobre la prima
Diferenciales para los organizadores.
Honorarios: en casos de administracin de negocios
Comisiones de cobranzas.
Reconocimiento de gastos.
Comisiones de Cobranza
En cierta poca se sola pagar al PAS comisiones de cobranza, pero al irse
diversificando la misma y al utilizarse distintos medios de pago como cupones,
tarjetas, CBU bancario, esto se fue perdiendo, hoy solo unas pocas aseguradoras
mantienen esta costumbre. Algunas aseguradoras modificaron la comisin sobre
prima para que esto no se note en la comisin final que cobra el productor. La
comisin de cobranza suele ser un pequeo porcentaje sobre el premio
efectivamente cobrado y rendido por el productor asesor a la compaa
163
Derecho a comisin. Anulaciones.

Normalmente el derecho del productor es a una comisin que se obtiene como
porcentaje de la prima cobrada de los contratos en los cuales intermedia, por ser
este un porcentaje, los honorarios suelen variar segn los contratos emitidos y segn
las primas efectivamente cobradas por el asegurador.
La comisin est asociada a la prima y sigue su misma suerte.
El derecho del productor - asesor a cobrar la comisin se adquiere cuando la
entidad aseguradora percibe efectivamente el importe de la prima o,
proporcionalmente, al percibirse cada cuota en aquellos seguros que se contraten
con esta modalidad.
En caso de modificacin o rescisin del contrato de seguros que d lugar a
devoluciones de prima, corresponder la devolucin proporcional de la comisin
percibida por el productor - asesor.
Queda asimilado al pago efectivo de la prima la compensacin de obligaciones
existentes entre la compaa y el asegurado (caso de pago de siniestro).
Relacin con la cobranza de premios.

La cobranza de premios por el productor. Autorizados y no autorizados al cobro.
Plazos de rendicin
En principio, la ley 22.400 establece en su artculo 10, incisos 1 f) y 1 g), las
posibilidades existentes para productores asesores autorizados a cobrar por la
entidad aseguradora y para aquellos que, no estando autorizados, sin embargo lo
hubieran hecho.
En el primer caso indica que deber rendir en el plazo que establezca la autoridad de
aplicacin.
Este plazo ha ido variando, segn resoluciones de la Superintendencia de Seguros.
Contempla asimismo la ley la situacin del productor que, no estando autorizado a
cobrar, igualmente lo hubiera hecho, correspondindole en este caso efectuar dicha
rendicin dentro de las 72 horas.
Sancin por el incumplimiento
La ley 22.400 deriva en su artculo 14 para juzgar y sancionar a quienes incumplan
este rgimen.
164
Los productores, agentes y dems intermediarios que no entreguen a su debido

tiempo al asegurador las primas recibidas sern sancionados con prisin de 1
(uno) a 6 (seis) aos e inhabilitacin por doble tiempo del de la condena
Recibos a entregar
Hasta la implementacin del nuevo sistema de cobranza, el productorpoda actuar
con recibos oficiales del asegurador o con recibos propios.
INHABILIDADES
Requisitos sustanciales. Incompatibilidades. Arts. 8 y 9 Ley 22400
Rgimen de inhabilidades. Absolutas y relativa. Enumeracin, efectos
La ley 22.400 en sus artculos 8 y 9, enuncia los casos de incapacidad previstos,
diferencindolas en absolutas y relativas
Inhabilidades Absolutas:
Con carcter absoluto no pueden inscribirse en el Registro de Productores, personas
que se hallen afectadas en algunos casos por antecedentes penales y en otros por
razones de tica o incompatibles con la funcin que desempean.
Artculo 8 ley 22.400

Inhabilidades Absolutas
a) Quienes no puedan ejercer el comercio
b) Los fallidos por quiebra culpable o fraudulenta hasta diez (10) aos despus de su
rehabilitacin; los fallidos por quiebra causal o los concursados hasta cinco (5)
aos despus de su rehabilitacin; los directores o administradores de sociedades
cuya conducta se calificare de culpable o fraudulenta, hasta diez (10) aos
despus de su rehabilitacin.
c) Los condenados con accesoria de inhabilitacin de ejercer cargos pblicos, los
condenados por hurto, robo, defraudacin, cohecho, emisin de cheques sin
fondo y delitos contra la fe pblica; los condenados por delitos cometidos en la
165
constitucin, funcionamiento y liquidacin de sociedades, o en la contratacin de

seguros. En todos los casos hasta despus de diez (10) aos de cumplida la
condena.
d) Los liquidadores de siniestros y comisarios de averas.
e) Los
directores,
sndicos,
gerentes,
subgerentes,
apoderados
generales,
administradores generales, miembros del consejo de administracin, inspectores

de riesgos e inspectores de siniestros de las entidades aseguradoras cualquiera
sea su naturaleza jurdica.
f) Los funcionarios o empleados de la Superintendencia de Seguros de la Nacin y
del Instituto Nacional de Reaseguros y los funcionarios jerrquicos de las cmaras
tarifadoras de las asociaciones de entidades aseguradoras.
g) Quienes operen como productores asesores durante la vigencia de la presente ley
sin estar inscriptos y quienes sean excluidos del registro por infracciones a la
misma, sin perjuicio de las sanciones previstas en el artculo 13.
La autoridad de aplicacin dispondr la cancelacin o suspensin de la inscripcin de
las personas que, despus de estar inscriptas en el registro, queden comprendidas o
incurran en las inhabilidades establecidas en el presente artculo, a cuyo fin llevar
un registro especial.
Inhabilidad Relativa:
Se refiere a situaciones en las que, por el tipo de funcin o cargo que se desempea
se podra ejercer algn tipo de presin contra el asegurable, obligndolo a la
contratacin del seguro.
Tal es el supuesto caso de un gerente de Banco que, para concederle un crdito de la
institucin financiera que representa, le da a entender al cliente la necesidad de
contratar por su intermedio un seguro, independiente del que pueda exigirle el banco
por su condicin de acreedor.
Artculo 9 ley 22.400
Queda prohibido actuar en carcter de productor asesor a los directores, gerentes,
administradores y empleados, en relacin con los seguros de los clientes de las
instituciones en la que presten servicios.
166
FUNCIONES Y DEBERES
Facultades y obligaciones (derechos y deberes)
El art. 10, inciso 1 y 2, ley 22.400. Anlisis y desarrollo de los distintos aspectos
contemplados
Funciones del productor asesor de seguros
El productor asesor tiene como funciones las enumeradas en el art. 10 de la ley
22.400, dividindolas en las correspondientes al productor asesor directo y al
productor asesor organizador.
Art. 10. - Los productores asesores de seguros tendrn las funciones y deberes que se
indican a continuacin:
1. Productores asesores directos:
a) Gestionar operaciones de seguros;
b) Informar sobre la identidad de las personas que contraten por su intermedio, as
como tambin los antecedentes y solvencia moral y material de las mismas, a
requerimiento de las entidades aseguradoras;
c) Informar a la entidad aseguradora acerca de las condiciones en que se encuentre
el riesgo y asesorar al asegurado a los fines de la ms adecuada cobertura;
d) Ilustrar al asegurado o interesado en forma detallada y exacta sobra las clusulas
del contrato, su interpretacin y extensin y verificar que la pliza contenga las
estipulaciones y condiciones bajo las cuales el asegurado ha decidido cubrir el
riesgo;
e) Comunicar a la entidad aseguradora cualquier modificacin del riesgo de que
hubiese tenido conocimiento. Cobrar las primas de seguros cuando lo autorice
para ello la entidad aseguradora respectiva. En tal caso deber entregar o girar el
importe de las primas percibidas en el plazo que se hubiere convenido, el que no
podr exceder los plazos fijados por la reglamentacin;
f) Entregar o girar a la entidad aseguradora, cuando no est expresamente
autorizado a cobrar por la misma el importe de las primas recibidas del asegurado
en un plazo que no podr ser superior a setenta y dos (72) horas;
167
g) Asesorar al asegurado durante la vigencia del contrato acerca de sus derechos,

cargas y obligaciones, en particular con relacin a los siniestros;
En general ejecutar con la debida diligencia y prontitud las instrucciones que
reciba de los asegurables, asegurados o de las entidades aseguradoras, en
relacin con sus funciones;
h) Comunicar a la autoridad de aplicacin toda circunstancia que lo coloque dentro
de alguna de las inhabilidades previstas en esta ley;
i) Ajustarse en materia de publicidad y propaganda a los requisitos generales
vigentes para las entidades aseguradoras y, en caso de hacerse referencia a una
determinada entidad, contar con la autorizacin previa de la misma;
j) Llevar un registro rubricado de las operaciones de seguros en que interviene, en
las condiciones que establezca la autoridad de aplicacin;
k) Exhibir cuando le sea requerido el documento que acredite su inscripcin en el
registro;
2. Productores asesores organizadores:

a) Informar a la entidad aseguradora, cuando sta lo requiera, los antecedentes
personales de los productores asesores que integran su organizacin;
b) Seleccionar, asistir y asesorar a los productores asesores directos que forman
parte de su organizacin y facilitar su labor;
c) Cobrar las primas de seguros en caso que hubiese sido autorizado en la forma y
con las obligaciones previstas en los apartados f) y g) del inciso 1);
d) En general contribuir a ejecutar con la debida diligencia y prontitud las
instrucciones que reciba en forma directa o por medio de los productores
asesores vinculados a l, de los asegurables, asegurados y aseguradores, en
relacin con sus funciones;
e) Comunicar a la autoridad de aplicacin toda circunstancia que lo coloque dentro
de las inhabilidades previstas en esta ley, as como las relacionadas con los
productores asesores que integran su organizacin, cuando fuesen de su
conocimiento;
168
f) Ajustarse en materia de publicidad y propaganda a lo prescripto en el apartado k)

del inciso anterior;
g) Llevar un registro rubricado de las operaciones de seguros en que interviene, en
las condiciones que establezca la autoridad de aplicacin.
Las distintas etapas de la asistencia al asegurado / asegurable.
Asesoramiento
previo, suscripcin, control de contenido del contrato.
SANCIONES
El incumplimiento de obligaciones o la infraccin a las normas.

Distintos mbitos de responsabilidad:
Incumplimiento de las obligaciones
Los distintos mbitos de responsabilidad son las siguientes:
Responsabilidad Penal
Responsabilidad Civil
Responsabilidad Reglamentaria
El productor asesor de seguros tambin tiene una responsabilidad reglamentaria,

que es aquella que deriva de las resoluciones reglamentarias estipuladas por la SSN.
En el ao 1992 se condensaron todas las reglamentaciones vigentes en la resolucin
21523 (reglamento general de la actividad aseguradora).
En caso de no cumplimiento de las obligaciones y deberes del PAS ste es responsable
por dicho incumplimiento y le son aplicable distintas sanciones.
El productor de seguros tiene ante el asegurado y ante la sociedad en general
responsabilidades.
Penal.
Anlisis
de
conductas
delictuales.
Falsificacin
de
documentos,
defraudacin, retencin de cobranzas, etc. Consecuencias.

Responsabilidad
Penal:
se
refiere
la
falta
de
cumplimiento
de
sus
responsabilidades ante el cometido de un delito. La responsabilidad penal la

169
impone el Estado y consiste en una pena que busca castigar al delincuente e intentar
su reinsercin social para evitar que vuelva a delinquir. La responsabilidad penal que
atae al PAS es de las caractersticas de Responsabilidad Penal Comn (atae al
delito cometido por cualquier individuo de la sociedad), no as la Responsabilidad
Penal Especial (cuando el delito es cometido por un funcionario pblico
aprovechndose de su condicin de tal).
En el captulo IV del Cdigo Penal vemos aquellos artculos que tratan sobre las
estafas y defraudaciones, que son aquellos puntos donde ms es posible culpar
penalmente a los productores asesores de seguros. Por ejemplo:
ARTICULO 172. - Ser reprimido con prisin de un mes a seis aos, el que defraudare
a otro con nombre supuesto, calidad simulada, falsos ttulos, influencia mentida,
abuso de confianza o aparentando bienes, crdito, comisin, empresa o negociacin
o valindose de cualquier otro ardid o engao.
ARTICULO 173.- Sin perjuicio de la disposicin general del artculo precedente, se
considerarn casos especiales de defraudacin y sufrirn la pena que l establece:
1. El que defraudare a otro en la substancia, calidad o cantidad de las cosas que le
entregue en virtud de contrato o de un ttulo obligatorio;
2. El que con perjuicio de otro se negare a restituir o no restituyere a su debido
tiempo, dinero, efectos o cualquier otra cosa mueble que se le haya dado en
depsito, comisin, administracin u otro ttulo que produzca obligacin de entregar
o devolver;
3. El que defraudare, haciendo suscribir con engao algn documento;
4. El que cometiere alguna defraudacin abusando de firma en blanco, extendiendo
con ella algn documento en perjuicio del mismo que la dio o de tercero;
5. El dueo de una cosa mueble que la sustrajere de quien la tenga legtimamente en
su poder, con perjuicio del mismo o de tercero;
6. El que otorgare en perjuicio de otro, un contrato simulado o falsos recibidos;
7. El que, por disposicin de la ley, de la autoridad o por un acto jurdico, tuviera a
su cargo el manejo, la administracin o el cuidado de bienes o intereses pecuniarios
ajenos, y con el fin de procurar para s o para un tercero un lucro indebido o para
causar dao, violando sus deberes perjudicare los intereses confiados u obligare
abusivamente al titular de stos;
170
8. El que cometiere defraudacin, substituyendo, ocultando o mutilando algn

proceso, expediente, documento u otro papel importante;
9. El que vendiere o gravare como bienes libres, los que fueren litigiosos o estuvieren
embargados o gravados; y el que vendiere, gravare o arrendare como propios, bienes
ajenos;
10. El que defraudare, con pretexto de supuesta remuneracin a los jueces u otros
empleados pblicos;
11. El que tornare imposible, incierto o litigioso el derecho sobre un bien o el
cumplimiento, en las condiciones pactadas, de una obligacin referente al mismo,
sea mediante cualquier acto jurdico relativo al mismo bien, aunque no importe
enajenacin, sea removindolo, retenindolo, ocultndolo o dandolo, siempre que
el derecho o la obligacin hubieran sido acordados a otro por un precio o como
garanta;
12. El titular fiduciario, el administrador de fondos comunes de inversin o el dador
de un contrato de leasing, que en beneficio propio o de un tercero dispusiere,
gravare o perjudicare los bienes y de esta manera defraudare los derechos de los
contratantes;
13. El que encontrndose autorizado para ejecutar extrajudicialmente un inmueble
lo ejecutara en perjuicio del deudor, a sabiendas de que el mismo no se encuentra
en mora, o maliciosamente omitiera cumplimentar los recaudos establecidos para la
subasta mediante dicho procedimiento especial;
14. El tenedor de letras hipotecarias que en perjuicio del deudor o de terceros
omitiera consignar en el ttulo los pagos recibidos.
15. El que defraudare mediante el uso de una tarjeta de compra, crdito o dbito,
cuando la misma hubiere sido falsificada, adulterada, hurtada, robada, perdida u
obtenida del legtimo emisor mediante ardid o engao, o mediante el uso no
autorizado de sus datos, aunque lo hiciere por medio de una operacin automtica.
16. El que defraudare a otro mediante cualquier tcnica de manipulacin informtica
que altere el normal funcionamiento de un sistema informtico o la transmisin de
datos.
ARTICULO 174. - Sufrir prisin de dos a seis aos:
1. El que para procurarse a s mismo o procurar a otro un provecho ilegal en
perjuicio de un asegurador o de un dador de prstamo a la gruesa, incendiare o
171
destruyere una cosa asegurada o una nave asegurada o cuya carga o flete estn
asegurados o sobre la cual se haya efectuado un prstamo a la gruesa;
2 El que abusare de las necesidades, pasiones o inexperiencia de un menor o de un
incapaz, declarado o no declarado tal, para hacerle firmar un documento que
importe cualquier efecto jurdico, en dao de l o de otro, aunque el acto sea
civilmente nulo;
3. El que defraudare usando de pesas o medidas falsas;
4. El empresario o constructor de una obra cualquiera o el vendedor de materiales
de construccin que cometiere, en la ejecucin de la obra o en la entrega de los
materiales, un acto fraudulento capaz de poner en peligro la seguridad de las
personas, de los bienes o del Estado;
5. El que cometiere fraude en perjuicio de alguna administracin pblica.6.
El
que
maliciosamente
afectare
el
normal
desenvolvimiento
de
un
establecimiento o explotacin comercial, industrial, agropecuaria, minera o

destinada a la prestacin de servicios; destruyere, daare, hiciere desaparecer,
ocultare o fraudulentamente disminuyere el valor de materias primas, productos de
cualquier naturaleza, mquinas, equipos u otros bienes de capital.
La responsabilidad penal se diferencia de la civil porque no busca resarcir o
compensar materialmente a la vctima del delito.
En el caso de persona jurdica no se le podra hacer cumplir con un arresto por
ejemplo. Solo se le aplica la responsabilidad penal cuando el delito es de orden de la
estafa, apropiacin indebida, delitos fiscales, delitos stos que son aplicables a las
sociedades de productores. En estos casos, el o los directamente responsable, es la o
las personas fsicas que toman las decisiones.
El hecho de ser responsable penalmente de un delito y de que se pague por ello, aun
con prisin, no quita el derecho de realizarle al responsable la demanda civil por el
mismo delito.
Falsificacin de documentos, defraudacin, retencin de cobranzas.

Destacamos dentro de los aspectos mencionados los puntos siguientes:
Retencin de cobranzas
172
Los productores, agentes y dems intermediarios que no entreguen a su debido

tiempo al asegurador las primas percibidas, sern sancionados con prisin de uno (1)
a seis (6) aos e inhabilitacin por doble tiempo del de la condena. (Art.60 Ley
20091)
Retencin de cobranzas o documental (Art. 173 inciso 2 del cdigo Penal).
El que con perjuicio de otro se negare a restituir o no restituyere a su debido tiempo,
dinero, efectos o cualquier otra cosa mueble que se le haya dado en depsito,
comisin, administracin u otro ttulo que produzca obligacin de entregar o
devolver.
Retencin de cobranzas (Art. 173 inciso 7 del cdigo Penal).
El que, por disposicin de la ley, de la autoridad o por un acto jurdico, tuviera a su
cargo el manejo, la administracin o el cuidado de bienes o intereses pecuniarios
ajenos, y con el fin de procurar para s o para un tercero un lucro indebido o para
causar dao, violando sus deberes perjudicare los intereses confiados u obligare
abusivamente al titular de stos
Falsificacin de documentos (Art. 292 del cdigo Penal)

El que hiciere en todo o en parte un documento falso o adultere uno verdadero, de
modo que pueda resultar perjuicio, ser reprimido con reclusin o prisin de uno a
seis aos, si se tratare de un instrumento pblico y con prisin de seis meses a dos
aos, si se tratare de un instrumento privado.
Si el documento falsificado o adulterado fuere de los destinados a acreditar la
identidad de las personas o la titularidad del dominio o habilitacin para circular de
vehculos automotores, la pena ser de tres a ocho aos.
Para los efectos del prrafo anterior estn equiparados a los documentos destinados
a acreditar la identidad de las personas, aquellos que a tal fin se dieren a los
integrantes de las fuerzas armadas, de seguridad, policiales o penitenciarias, las
cdulas de identidad expedidas por autoridad pblica competente, las libretas cvicas
o de enrolamiento, y los pasaportes, as como tambin los certificados de parto y de
nacimiento.
Violacin de secretos (Art. 156 del cdigo Penal)
Ser reprimido con multa de pesos mil quinientos a pesos noventa mil e inhabilitacin
especial, en su caso, por seis meses a tres aos, el que teniendo noticia, por razn de
173
su estado, oficio, empleo, profesin o arte, de un secreto cuya divulgacin pueda

causar dao, lo revelare sin justa causa.
Responsabilidad civil
Un productor asesor de seguros puede ser demandado por incumplimiento de su
Responsabilidad Civil siempre que acte:
Con culpa o negligencia
En ocasin de haber cometido un delito
Por aquellos que estn bajo su dependencia (empleados)
En la accin civil se busca la reparacin del dao causado (art.1109 del Cdigo Civil)
a travs de un resarcimiento pecuniario.
El productor asesor tiene la responsabilidad civil contractual frente a sus asegurados
y frente a los aseguradores (Compaas con las que trabaja) y una responsabilidad
civil extracontractual con aquellos que puedan considerarse terceros en la relacin,
asegurables, otros productores conocidos, etc.
Responsabilidad Contractual
La prueba de la culpa es presumida en el incumplimiento
La extensin del resarcimiento por el incumplimiento culposo alcanza a los

daos que son consecuencia inmediata y necesaria de la falta de
cumplimiento.
Plazo de prescripcin: 10 aos (art.4023 del cdigo Civil)

Responsabilidad extracontractual
La prueba de la culpa debe ser probada por la vctima
Se debe resarcir los daos que sean consecuencia inmediata y tambin

mediata del acto ejecutado y que el autor debi prever si empleaba la debida
atencin y conocimiento.
La mora opera automticamente desde que el perjuicio ha sido ocasionado.
Plazo de prescripcin: 2 aos (art.4037 del cdigo Civil).
174
Cuando hablamos de responsabilidad civil del productor, tendramos que reflexionar

qu es la Responsabilidad Civil en general. Hay responsabilidad civil cuando una
persona que sufre un dao tiene el derecho de trasladar las consecuencias de ese
dao a un tercero que es el responsable; cuando uno tiene que asumir el dao sufrido
por uno mismo no hay responsabilidad civil. Nace cuando yo tengo un dao y ese
dao me lo tiene que resarcir otra persona.
Responsabilidad civil profesional
Los profesionales pueden incurrir en este tipo de responsabilidad civil, es decir, en
algn supuesto, el profesional que no cumpla adecuadamente con sus obligaciones,
que por el contrato o la ley tiene fijadas, puede incurrir en responsabilidad civil,
pero para que incurra no basta con que deje de observar sus obligaciones sino que
hace falta algn requisito ms: ineludiblemente que su proceder haya ocasionado un
dao y tiene que existir adems entre ese incumplimiento del profesional y el dao
una relacin de causalidad adecuada, y aparte, en el caso de los profesionales, tiene
que haber un actuar imprudente o culposo o aun doloso.
Llevado esto a los productores asesores de seguros, que son profesionales, porque se
trata de una actividad regulada legalmente, para que el productor incurra en una
responsabilidad civil, para que tenga que hacerse cargo econmicamente de ciertos
daos, tiene que haber en primer lugar incumplimiento de una obligacin que l
tiene obligacin de cumplir, despus tiene que existir un dao causado por ese
incumplimiento y una relacin de causalidad adecuada y conveniente; y adems
haber actuado por lo menos con negligencia.
Caracteres de la Responsabilidad Civil de los Productores Asesores de Seguros

La responsabilidad del productor es contractual con el asegurado y con el
asegurador.
Debe actuar en forma diligente en el cumplimiento de su obligacin. Es una

obligacin de medios y no de resultados.
Segn nuestro Cdigo Civil establece:
Art. 1.109. Todo el que ejecuta un hecho, que por su culpa o negligencia ocasiona
un dao a otro, est obligado a la reparacin del perjuicio. Esta obligacin es regida
por las mismas disposiciones relativas a los delitos del derecho civil.
175
Cuando por efecto de la solidaridad derivada del hecho uno de los coautores hubiere
indemnizado una parte mayor que la que le corresponde, podr ejercer la accin de
reintegro.
Art. 1.113. La obligacin del que ha causado un dao se extiende a los daos que
causaren los que estn bajo su dependencia, o por las cosas de que se sirve, o que
tiene a su cuidado.
Principales razones por las cuales puede ser imputado un Productor Asesor
Mal asesoramiento (Oral o escrito).
Falta de rendicin del pago realizado por el asegurado.
Falta de entrega de la documentacin emanada del asegurado que pueda

ocasionarle un perjuicio econmico.
Falta de entrega de la propuesta de seguro al asegurador.
Imputar incorrectamente un pago dejando fuera de cobertura un determinado

riesgo.
Falta de renovacin de un seguro.
Cambiar de aseguradora al asegurado sin su consentimiento.
Solicitar la rescisin o modificacin de un contrato sin prueba eficiente.
No efectuar la cobranza en tiempo y forma.
No mantener actualizadas las sumas aseguradas cuando as las tena

convenidas con el asegurado.
No verificar si la pliza contiene las especificaciones propuestas por el

asegurado.
No comunicar al asegurador las modificaciones del riesgo.
Operar con aseguradoras no autorizadas.
Reglamentaria. El control de la Superintendencia de Seguros.

Segn Ley 20091
Inspeccin
176
Artculo 68. En el ejercicio de sus funciones la Superintendencia puede examinar

todos los elementos atinentes a las operaciones de los aseguradores, y en especial
requerir la exhibicin general de los libros de comercio y documentacin
complementaria, as como de su correspondencia, hacer compulsas, arqueos y
verificaciones.
Disponibilidad de elementos
Los aseguradores estn obligados a mantener en el domicilio de su sede central o
sucursales a disposicin de la Superintendencia, todos los elementos relacionados con
sus operaciones.
Informaciones
Artculo 69. Adems de las informaciones peridicas previstas por esta ley que los
aseguradores deben suministrar, la Superintendencia puede requerir otras que juzgue
necesarias para ejercer sus funciones.
Declaraciones juradas
La Superintendencia puede requerirles declaraciones juradas sobre hechos o datos
determinados.
Otros obligados
Artculo 70. Las obligaciones que surgen de los artculos 68 y 69 comprenden a los
administradores
de
entidades
aseguradoras
los
productores,
agentes,
intermediarios, peritos y liquidadores, no dependientes del asegurador. Tambin

toda persona fsica o jurdica est obligada a suministrar las informaciones que le
requiera la autoridad de control, que resulten necesarias para el cumplimiento de su
misin, aun cuando estn sujetas al control de otros organismos estatales,
nacionales, provinciales o municipales, conforme a leyes especficas, y a exhibir sus
libros
de
comercio
documentacin
complementaria
inspectores
la
Superintendencia, cuando ello sea necesario para determinar su situacin frente al

rgimen de esta ley o bien establecer las condiciones en que operan con una entidad
aseguradora autorizada o con una persona fsica o jurdica respecto de la cual dicho
organismo tenga iniciada actuacin a los fines sealados en el artculo 3 de esta ley.
177
SEGUROS COMERCIALIZABLES MASIVAMENTE
Comercializacin Masiva. Decreto N 855/94.

Venta Masiva
Dentro del proceso de desregulacin y apertura de la economa que se gener en la
dcada del 90 se sanciona el Decreto 855/94 (de necesidad y urgencia) con el
objeto de desregular la comercializacin del seguro.
Dicho decreto reglamenta Cuales son las ramas y coberturas autorizadas, las
condiciones de promocin y venta y las prohibiciones.
Canales que contempla

Grandes Tiendas / Supermercados
Caractersticas
Sean SA, SRL o cooperativas, que por la naturaleza de su objeto, garanticen la
venta masiva
I. Registro
Se crea un registro especial de Seguros Comercializables Masivamente en el
mbito de la Gerencia Tcnica de esta Superintendencia de Seguros, en el que
debern inscribirse aquellos planes y plizas cuya intermediacin se realice dentro
del marco previsto en el Decreto N 855/94.
II. Ramas y coberturas autorizadas

a) Todas las coberturas del ramo automotores y vehculos remolcados;
b) Las coberturas de combinado familiar e incendio de casas de familia del
ramo incendio, en ambos casos, a primer riesgo absoluto
c) La cobertura de alquiler de inmuebles del ramo caucin
d) Las coberturas individual y temporaria, y sepelio del ramo vida
178
e) La cobertura individual del ramo accidentes personales.
III. Condiciones de promocin y venta

Los seguros que se comercialicen masivamente de conformidad con lo dispuesto por
el artculo 1 del Decreto N 855/94, debern contener un prospecto indicativo que
preceda a la pliza y que se considerar parte integrante de la misma. En dicho
prospecto, deber hacerse constar:
a) Riesgo cubierto
b) Alcance del resarcimiento
c) Exclusiones a la cobertura
d) Breve explicacin del procedimiento que deber seguir el asegurado en
caso de siniestro con remisin expresa a las clusulas aplicables
e) Lugares y telfonos a los que podr dirigirse el asegurado para consultas
y/o denuncias ante siniestros; ltimos indicadores patrimoniales y
financieros de la aseguradora segn datos proporcionados por esta
Superintendencia de Seguros de la Nacin, consignndose los parmetros
sobre los cuales se toman los mismos y los valores de referencia que
establece este organismo. Sin perjuicio de ello, cuando la empresa de
seguros oferente haya sido calificada en su riesgo, deber consignar la
calificacin que haya merecido.
La totalidad de los datos citados precedentemente, debern ser especificados en
forma clara y destacada sin inducir a error de ninguna naturaleza.
IV. Inscripcin de planes y plizas

Las entidades aseguradoras al tiempo de solicitar la inscripcin del plan pertinente
en el Registro Especial de Seguros Comercializables Masivamente (Decreto N
855/94), debern acompaar el modelo pro forma del frente de pliza y del
prospecto indicativo.
Una vez registrado el plan, su frente de pliza y prospecto indicativo, la compaa
aseguradora deber limitarse a ofertarlo y venderlo en las condiciones inscriptas, sin
alteracin de ninguna especie. El incumplimiento de esta obligacin ser considerado
179
ejercicio irregular de la actividad aseguradora y har pasible a la empresa de seguros

oferente de las sanciones previstas en el artculo 58 de la Ley N 20.091 .
V. Entidades autorizadas a intermediar

Las aseguradoras que comercialicen los seguros autorizados de conformidad con el
presente rgimen, solo podrn hacerlo a travs de entidades que renan las
siguientes condiciones:
a) sean sociedades annimas, de responsabilidad limitada o cooperativas,
que por la naturaleza de su objeto, su actividad habitual y estructura
administrativa, garanticen la venta masiva de tales servicios;
b) acrediten la contratacin de; una pliza por una suma asegurada
equivalente a CIEN MIL PESOS ($ 100.000) con el objeto de cubrir el
correcto cumplimiento de todas las obligaciones emergentes de la tarea
de intermediacin que practiquen y, particularmente, los perjuicios por
errores u omisiones que puedan ocasionar a quienes contraten por su
intermedio. Dicha pliza de seguro deber permanecer vigente hasta la
extincin de las obligaciones contradas en la tarea de intermediacin y
podr ser reemplazada por un aval bancario de igual monto que deber
reponerse en la medida de su agotamiento; y,
c) registren debidamente las operaciones que intermedien.
Este decreto se encuentra fuertemente cuestionado, dado que el mismo se
contradice con el espritu de la ley 22.400, que procura dar niveles de
profesionalidad y conocimientos tcnicos para aquellos que deseen comercializar
seguros.
A diferencia de los productos de venta masiva y de las empresas que venden

masivamente los seguros el productor asesor de seguros se distingue por:
Asesora en el proceso de venta
Administracin de riesgos y de cartera
Control y supervisin de las emisiones
Control y supervisin de los pagos del contrato
Diseo de productos a la medida del consumidor
180
Diseo de servicios y atencin al cliente
Servicio de post venta
Asesora en el manejo de siniestros
Decreto 855/94
Librense las restricciones establecidas en la ley 22.400 del 03 de Junio de 1994,
publicado por el Boletn Oficial el 08 de Junio de 1994
1. Las restricciones que respecto de la intermediacin de seguros se establecen en la
ley 22.400, no son aplicables a aquellas operaciones de seguros que se ofrezcan al
pblico en general y que se encuentren inscriptas en un registro especial que a
tales efectos habilitar la Superintendencia de Seguros dentro de los sesenta (60)
das posteriores al dictado del presente decreto. En igual plazo, este organismo
dispondr en qu ramas podr operarse bajo la modalidad antes referida
incluyendo las pautas generales que debern reunir tales contratos para obtener
su inscripcin en el referido registro.
2. La Superintendencia de Seguros evaluar la factibilidad de establecer un rgimen
general que permita optimizar los actuales sistemas de percepcin y liquidacin
de cobranzas de las entidades aseguradoras y propondr al Ministerio de Economa
y Obras y Servicios Pblicos las normas que estime correspondan para su
instrumentacin.
Esto permiti que distintas instituciones como Bancos, financieras, supermercados y
otros medios de comercializacin masiva comiencen a comercializar seguros. Muchas
de estas instituciones tomaron la figura de Agentes Institorios de distintas Compaas
Aseguradoras.
Uno de los motivos que esgrimen estas empresas (bancos, financieras, grandes
tiendas etc.) por los cuales se han dedicado a la comercializacin de seguros, es que
ms all de las ganancias que puedan obtener, logran en la clientela una mayor
lealtad a la marca. Queremos aclarar que esta situacin se plantea a niveles
internacionales, no es solo en la Argentina donde sucede.
Este tipo de ventas son consideradas como ventas directas y el costo de retribucin
de las mismas es un gasto de adquisicin.
181
El 07/03/2005 la Superintendencia de Seguros de la Nacin distribuy en el mercado

la Resolucin 30418/2005, esta normativa tiene por objeto reglamentar tipo, forma y
calidad de la informacin que las Aseguradoras debern proporcionar al organismo de
control, respecto de los contratos que vayan a celebrar o hayan celebrado los
Agentes Institorios.
RESOLUCIN SSN N 30418/2005 VER EN ANEXO.
182
LEY DE SEGUROS N17.418
Ley N" 17.418: El Contrato de seguros. Concepto y definicin.

Reticencia. Pliza. Denuncias y declaraciones. Plazos. Por cuenta
ajena. Prima. Caducidad. Agravacin del riesgo. Denuncia del
siniestro. Vencimiento de la obligacin del asegurador. Rescisin
por siniestro parcial. Nulidad del contrato. Intervencin de
auxiliares en la celebracin del contrato. Determinacin de la
indemnizacin. Prescripcin. Seguros de daos patrimoniales.
183
Seguros de personas. Reaseguros. Ley N 12.988. Ley N" 24.557.

Ley N" 26773.
IMPORTANTE:
el desarrollo de este tema punto por punto como los solicita el
programa de estudio se encuentra como ANEXO bajo el ttulo
LEY 17418
COMENTADA. Hemos considerado que en primer lugar, debemos analizar los aspectos
ms importantes de la ley para que el alumno tenga un panorama general de la
misma, para despus incorporar la ley 17.418, con cada uno de los temas que se
indican en el programa. Estos aspectos son:
Contrato de seguro. Objeto del contrato de seguro. Naturaleza

del contrato de seguro. Caracteres del contrato de seguro.
Partes del contrato de seguro. Seguros por cuenta ajena.
Contrato de seguros. Nacimiento de las obligaciones del
contrato. Vigencia del contrato. Plazo del contrato. Prueba del
contrato.
Pliza
de
seguro.
Pliza
digital.
Prescripcin.
Caducidad en el contrato de seguros. Nulidad en el contrato de

seguros. Rescisin en el contrato de seguros. Suspensin.
Reticencia. Agravacin del riesgo. Obligaciones y cargas. Culpa,
culpa grave y dolo. Vicio propio. Pluralidad de seguros.
CONTRATO DE SEGURO
Segn el Art. 1 de la Ley 17418; en este tipo de contratos, una de las partes (el
asegurador) mediante una prima (aqu acta la mutualidad y la estadstica) se obliga
a indemnizar a la otra (el asegurado) por una prdida o dao que haya sufrido debido
a la ocurrencia de un hecho incierto.
Del Art 1 podemos deducir que una persona Asegurado traslada en el Asegurador
a travs del contrato de seguro los efectos daosos que un siniestro producirn en su
patrimonio.
184
Vemos as que aparece como primer elemento configurativo del contrato de seguro:
la prima.
Tambin se refiere a la ocurrencia del evento previsto, que ocasiona un dao,
obviamente al inters asegurado, lo que en definitiva configura la un siniestro y
adems, implcitamente plantea la existencia de un riesgo que fue causa del mismo.
Finalmente, este artculo determina la obligacin del asegurador de resarcir el dao
o cumplir la prestacin convenida, con lo que se cubre el amplio espectro de los
seguros tanto patrimoniales como los seguros sobre las personas.
OBJETO DEL CONTRATO DE SEGURO

Art. 2
asegurable)
el objeto del contrato del seguro es el riesgo (que exista un inters
Este Art. 2 de la Ley de Seguros, tras establecer que el contrato de seguros puede
tener por objeto toda clase de riesgo, agrega dos condiciones: que haya un
inters asegurable de parte del asegurado y que no exista una prohibicin expresa
de parte de la Ley.
Una clase de seguros vedados por la ley seran los referidos a personas bienes o
intereses asegurables de jurisdiccin nacional, cuyo aseguramiento en el exterior
est prohibido por la ley 12988.
Otros seguros prohibidos por la ley serian, por ejemplo, los de vida de menores de 18
aos cuando sus beneficios no fueran sus ascendientes, descendientes, cnyuges o
hermanos a su cargo o los de muerte de los interdictos y menores de 14 aos.
NATURALEZA DEL CONTRATO DE SEGURO

Art. 4
El contrato de seguro es consensual, los derechos y obligaciones
recprocos, tanto de Asegurador como de Asegurado, comienzan desde el momento

mismo en que se ha celebrado la convencin.
En seguros patrimoniales la naturaleza es resarcitoria o indemnizatoria
En seguros de personas la naturaleza es de previsin y capitalizacin
185
La propuesta del contrato de seguro, no obliga a las partes, puede supeditarse al

previo conocimiento de las condiciones generales.
CARACTERES DEL CONTRATO DE SEGURO

Bilateral: Dos contratantes, crean obligaciones reciprocas durante la vigencia
del contrato. Siempre teniendo en cuenta que el Asegurador cumplir su
obligacin de indemnizar al Asegurado slo en el caso de que ocurra el
siniestro.
Consensual: Con el solo consentimiento y voluntad de las partes nacen las
respectivas obligaciones, an antes de emitirse la pliza (Art. 4), esto
implica que comienza a ejecutarse desde el momento del consentimiento,
no necesitando ninguna formalidad. La voluntad de las partes puede
expresarse en cualquier medio de comunicacin.
No Formal: La forma es el instrumento, mecanismo o herramienta a travs
del cual se exterioriza la voluntad, se manifiesta. Todos los contratos deben
tener una forma, porque si no se declara la voluntad entonces no se ha
exteriorizado. La ley a veces indica la forma para un determinado contrato;
este es un contrato formal. No sucede as con el Contrato de Seguros, la Ley
de Seguros no impone solemnidad alguna a cuyas observancias deban
sujetarse las partes. La Ley 17418 no establece una forma determinada para
la exteriorizacin de la oferta y de la aceptacin. Por lo cual el contrato de
Seguros es No formal
Aleatorio: La prima es medida por el alea, ya que depende de que suceda un
acontecimiento incierto
Condicional: Ambas partes del contrato estn condicionadas. La obligacin
del Asegurador est condicionada por el alea y la obligacin del Asegurado
(Valor de la prima) est dada en tanto y en cuanto el Asegurador cumpla con
su obligacin.
Oneroso: El contrato de seguro es un tpico contrato comercial y como tal
incluye una finalidad lucrativa ms all de su finalidad social. Esta
pretensin slo puede tenerla el asegurador, no el asegurado, si as lo
hiciera el contrato de seguro resultar nulo por vicio en la intencin (Art.62
2 Prrafo LS). Por otro lado el asegurado est obligado al pago del monto
186
de la prima para permitir que sea vlido clculo estadstico que realiz el
asegurador para el pago de los siniestros.
De consumo: Contrato de consumo es el celebrado a ttulo oneroso entre un
consumidor final (persona fsica o jurdica) y otra persona que acte
profesionalmente o produciendo bienes o prestando servicios. El asegurado
es consumidor final cuando contrata un seguro a ttulo oneroso para
destinarlo a su consumo final o al de su grupo familiar
De Duracin: Regula una relacin de plazo
Causado: Ambas partes persiguen una causa. La causa fin del Asegurador es
cobrar el monto de la prima. La causa fin que persigue el Asegurado es la
asuncin del riesgo por parte del Asegurador.
Nominado: Surge de su nombre que es el de Contrato de Seguro
nico y de Ejecucin Continuada: Comienza a ejecutarse al inicio de la
vigencia y contina de forma ininterrumpida hasta finalizar la misma. El
Asegurador es responsable, salvo interrupcin de cobertura o rescisin del
contrato
Resarcitorio: El Asegurado slo tiene derecho a percibir un importe
equivalente al monto de los valores perdidos a consecuencia de un siniestro.
No permite el lucro (obtencin de ganancias)
De Buena Fe: Caracterstico de todo contrato comercial. Tanto Asegurado
como Asegurador deben actuar con la mayor lealtad. Por ejemplo: El
Asegurado al describir el riesgo y el Asegurador al redactar la pliza.
De Adhesin: El Asegurado prcticamente no interviene en la configuracin
del contrato, sino que est preestablecida por el Asegurador. En el contrato
de seguro las clusulas deben ser previamente autorizadas por la
Superintendencia de Seguros de la Nacin (Art.23 y Subsgtes Ley 20091). En
caso de la no satisfaccin del Asegurado con el contrato est en su derecho
de no celebrarlo o de interrumpirlo.
Tpico: La ley es la que esquematiza este tipo de contrato (elementos,
obligaciones, derechos, etc.)
Personalsimo: El Asegurador asume un riesgo moral sobre el Asegurado, ste
no le es indiferente, es importante tener en cuenta que no se cubren las
187
cosas, sino los intereses asegurables, de ello podemos admitir que no es lo

mismo que una cosa sea utilizada por una persona o por otra.
PARTES DEL CONTRATO DE SEGURO

Normalmente las partes intervinientes en el Contrato de Seguro son:
Asegurador
Asegurado Tomador
Entre ellos debe existir Capacidad
Asegurador: Persona Jurdica, especializada en asumir riesgo y autorizada por la

SSN para operar en el mercado.
Asegurado: Titular o responsable de la integridad del inters asegurable. El
asegurado puede ser una persona fsica o jurdica.
Generalmente la figura del
Asegurado coincide con la del Tomador, en caso contrario es el Tomador el que

celebra el contrato con el Asegurador y lo realiza por cuenta ajena o sea por cuenta
de un tercero, siendo ste ltimo y no el Tomador el titular del inters asegurable.
Capacidad: Es de suma importancia destacar que existir contrato de seguro, slo si
las partes contratantes tienen la capacidad para celebrarlo
SEGUROS POR CUENTA AJENA

Estos seguros son contratados por un tomador que no es el asegurado, el contrato lo
realiza por cuenta de un tercero, este tercero, puede ser:
- Una persona determinada
Titular del inters asegurado.
Ante el eventual siniestro slo ser abonado si el asegurado sufre un dao

patrimonial.
- De quien corresponda
Son ejemplos de este tipo de
seguros: Pliza de transporte de mercaderas, donde el titular del bien vara en las
distintas etapas del viaje, endosando la carta de porte. Responsabilidad Civil de
automotores, donde se cubre la responsabilidad del asegurado y/o del
188
conductor, tomando ste ltimo la figura del asegurado aunque no est nominado
en pliza.
La relacin la realiza el Tomador y el Asegurador, el asegurado cobra la
indemnizacin en caso de siniestro, aun habindose enterado de la existencia de la
pliza luego del siniestro, siempre y cuando pueda demostrar que es titular del bien
El Tomador debe cumplir con todas las cargas y obligaciones impuestas por el
contrato, incluso la del pago de la prima. El incumplimiento de las cargas y
obligaciones son plausibles de sancin, aplicadas al asegurado en caso de siniestro.
El Tomador puede disponer a nombre propio de los derechos que resultan del
contrato (Art. 23 LS). Puede variar el contrato, reducirlo, rescindir, abandonar,
transar, actuar en justicia, comprometer en rbitros, rescindir las notificaciones y
declaraciones del asegurador. El tomador (si se encuentra en posesin de la pliza)
puede incluso cobrar la indemnizacin, pero el Asegurador tiene el derecho de exigir
el consentimiento del Asegurado. El tomador no necesita acreditar consentimiento
del Asegurado si puede demostrar que contrat la pliza por mandato de aqul o por
una obligacin legal
En caso de siniestro el Tomador debe colaborar en las tareas de salvamento
Los derechos del Asegurado derivan del contrato, siempre y cuando posea la pliza;
en caso contrario no puede disponer de esos derechos sin el consentimiento del
Asegurador (Art. 24 LS)
Al no ser el Asegurado el contratante no est obligado a pagar la prima (que es
obligacin del Tomador), pero el Asegurador tiene el derecho de exigirle dicho pago
al Asegurado en caso de insolvencia del Tomador (Art.27 LS)
El Tomador no est obligado a entregar la pliza al Asegurado, ni al sndico ni a un
liquidador de concurso o quiebra del Asegurado, antes de haber cobrado cualquier
derecho que tenga sobre el contrato (Art.25 LS)
Es muy frecuente este tipo de contratacin en los seguros colectivos de personas,
donde la figura del tomador es distinta de la de los asegurados que se cubren y a
quienes segn la Ley 17418 se les reconoce el derecho propio contra el asegurador
(Art. 153)
189
CONTRATO DE SEGUROS
Para que exista contrato de seguro debe existir una operacin entre Tomador y
Asegurador.
La propuesta es un instrumento precontractual fundamental para la existencia del
contrato, no obliga ni al tomador ni al asegurador, lo que implica que el tomador
puede decidir retirar dicha propuesta en cualquier momento y que al asegurador
puede no contestarla y esto no le causa perjuicio alguno. (Art. 4 LS). Esto implica
que el consentimiento del asegurador da lugar recin entonces a las obligaciones de
las partes, este consentimiento debe ser formalmente aceptado y el silencio del
asegurador no puede considerarse como aceptacin de la propuesta sino, por el
contrario, como rechazo de ella.
El asegurable manifiesta a travs de la propuesta su deseo de contratar.

Normalmente la negociacin entre asegurable y asegurador para concretar la
celebracin de un contrato de seguro, se plasma con la presentacin a este ltimo de
la llamada propuesta, es decir, una solicitud o pedido normalmente presentado por
escrito por el tomador y/o el futuro asegurado o su representante en la que se
indica:
El nombre del tomador y/o asegurado,
El inters asegurable que se pretende cubrir,
Los riegos contra los cuales se quiere tomar el seguro,
La sumas aseguradas
Todo los dems datos que le permitan al asegurador hacer una
correcta evaluacin del negocio que se est proponiendo.

Existen dos tipos de propuestas: la solicitud o propuesta del contrato y la propuesta
de prrroga.
En caso de propuesta de prrroga presupone la existencia de seguro ya vigente frente

al cual el asegurado solicita se le prorrogue el plazo original, esta prrroga debe ser
presentada antes del vencimiento del plazo vigente, el Asegurador tiene 15 das a
partir del momento de la recepcin de la propuesta para aceptar o rechazar la
190
misma, pasado ese lapso, si no rechaz la prrroga ser considerada su aceptacin.

No aplicable a los seguros de las personas (Art. 4 LS)
La diferencia que existe entre la propuesta de prorroga y la renovacin de un
contrato de seguro es que, prorrogar un contrato de seguro, implica extender a su
vencimiento la vigencia del mismo con las mismas condiciones y alcances
originariamente pactados por las partes, en cambio renovar un contrato de seguro
representa que al vencimiento de su vigencia, se celebra un nuevo contrato que
puede tener iguales o distintas condiciones al anterior.
Un problema con la propuesta es que el asegurador no tiene legislado un plazo para
aceptarla o rechazarla, por lo cual se crea un espacio de incertidumbre respecto de
los derechos del asegurado.
NACIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES DEL CONTRATO

Los derechos y obligaciones de las partes, empiezan desde que se ha celebrado la
convencin, an antes de emitirse la pliza. Es decir con el consentimiento de las
partes (Art.4 LS)
VIGENCIA DEL CONTRATO

La responsabilidad del Asegurador se inicia a las 12 hs del da en que se inicia la
cobertura y culmina a las 12 hs del ltimo da del plazo establecido (Art. 18 LS).
Salvo pacto en contrario.
PLAZO DEL CONTRATO

El contrato de seguro es de ejecucin continuada y salvo que por la naturaleza del
riesgo la prima se calcule por un tiempo determinado, se presume que el perodo de
seguro es de un ao (Art. 17 LS).
En caso de suspensin de la cobertura por algn motivo, la reanudacin de la misma
generalmente est indicada en pliza.
191
Cuando el contrato se realice por tiempo indeterminado, cualquiera de las partes

puede rescindirlo (Art.19LS)
PRUEBA DEL CONTRATO

El contrato de seguro slo puede probarse por escrito, sin embargo, todos los dems
medios de prueba sern admitidos, si hay principio de prueba por escrito (Art. 11LS)
Por supuesto que la prueba mxima del contrato es la pliza emitida por el
Asegurador, o en su defecto un certificado de cobertura provisorio.
Entindase por principio de prueba por escrito cualquier documento pblico o
privado que provenga del Asegurador o Asegurado y que haga verosmil la existencia
del contrato
PLIZA DE SEGURO
Cuando el Asegurador acepta la propuesta se produce el consentimiento y entonces
emite la pliza. Este contrato debe ser entregado al Asegurado/Tomador.
En la prctica, la prueba capital de la celebracin del contrato es la pliza que emite
el asegurador y en la que figuran las condiciones, trminos, exclusiones y lmites del
seguro.
Fundamentalmente la pliza debe reunir las siguientes caractersticas (Art.11LS):
Redaccin clara y fcilmente legible
Debe contener
Nombres y domicilios de las partes
Inters Asegurable o Personas Aseguradas
Riesgos Asumidos
Vigencia de la Pliza
Suma Asegurada
Prima y Premio
Firmada por el Asegurador
192
El Art. 11, obliga al asegurador a entregar una pliza con redaccin clara, cuando
una clusula de una pliza de seguro es ambigua u oscura, se interpreta en contra del
asegurador, por ser quien la redact
En caso de que el Asegurador emita la pliza con alguna diferencia respecto de la

propuesta, sta diferencia debe ser advertida al tomador en forma clara a travs
de una clusula destacada inserta en el aviso: ADEVERTENCIA AL ASEGURADO en el
frente de la pliza
El tomador tiene un plazo de 1(uno) mes para realizar el reclamo sobre cualquier
diferencia entre propuesta y pliza y sobre la cual no est de acuerdo, pasado este
perodo se considerar que el contrato est aprobado por el tomador (Art.12 Ley
17418)
Esta aceptacin se presume solamente si en el frente de la pliza en el anverso de
la pliza el asegurador le advierte al tomador, en forma destacada, las
consecuencias de que no reclame dentro de los 30 das de recibidas la pliza con
motivo de las diferencias que presente esta con la propuesta original
Estas diferencias no tienen por qu afectar el resto del contrato, pero si al tomador
no le conviene la forma de aseguramiento propuesto por el Asegurador, puede optar
por rescindir el contrato
El 20 de Septiembre de 2013 la SSN mediante Resolucin 37803 modifica el
Reglamento General de la Actividad Aseguradora (Art.25.1.1.2), estableciendo que
las condiciones contractuales a entregar deben ser:
Condiciones Generales;
Condiciones de Cobertura Especficas y/o Condiciones Generales

Especficas;
Condiciones Particulares y/o Clusulas Adicionales;
Clusula de Cobranza del Premio, en los ramos que corresponda,

y medios de pago. Deber consignarse la cantidad de cuotas
otorgadas, importes y vencimientos de cada una de ellas y, en su
caso, adjuntar los formularios para su pago;
193
Beneficiarios designados (en seguros de personas), en caso de

corresponder. Slo debern formar parte de las condiciones
contractuales de pliza, las clusulas aplicables para la o las
coberturas otorgadas.
Las Condiciones Generales, son aquellas que regulan en forma

genrica el riesgo cubierto por la pliza y que contienen las normas
bsicas destinadas a las relaciones entre el asegurador y asegurado
emergentes del contrato de seguro que han celebrado.
Las Condiciones Particulares establecen los elementos especficos

y singulares de cada contrato como debe ser, el nombre del
asegurador y del tomador/asegurado y domicilios, la descripcin
del inters asegurado, la vigencia del seguro, la prima, las sumas
aseguradas, las franquicias que pudieran resultar aplicables.
Normalmente en las plizas, en sus condiciones generales, se incorpora una clusula

en la que se precisa que las partes contratantes se someten a las disposiciones de la
Ley de Seguros y a las de la respectiva pliza y que en caso de discordancia entre las
Condiciones Generales y las Particulares, predominan estas ltimas.
Las Condiciones Generales Especficas son condiciones del contrato

pero que se refieren a un rubro en particular dentro de una rama
general.
Por ejemplo: dentro de la rama robo, condiciones generales
especficas de robo viviendas particulares, dentro de la rama incendio,
las condiciones generales especficas del alcance de la cobertura de
daos por humo, etc.
Clusula de Cobranza del Premio

Vencido cualquiera de los plazos de pago del premio exigible sin que
este se haya producido, la cobertura quedar automticamente
suspendida desde la hora 24 del da del vencimiento impago, sin
necesidad de interpelacin.
Toda rehabilitacin surtir efecto desde la hora (o) del da siguiente a
aquel en que la aseguradora reciba el pago del importe vencido.
Sin perjuicio de ello el Asegurador podr rescindir el contrato por falta
de pago. Si as lo hiciera quedar a su favor, como penalidad el
194
importe del premio correspondiente al periodo transcurrido desde el

inicio de la cobertura hasta el momento de la rescisin, calculado de
acuerdo a lo establecido en las Condiciones de pliza sobre la rescisin
por causa imputable al asegurado.
La gestin del cobro extrajudicial o judicial del premio o saldo
adeudado no modificar la suspensin de la cobertura o rescisin del
contrato estipulada fehacientemente.
Transcurrido 60 das desde el primer vencimiento impago, el contrato
quedar resuelto de pleno derecho sin necesidad de intimacin alguna.
Producir la mora automtica del tomador/ asegurado.
La particularidad de esta clusula es que es aplicable en la mayora de
los contratos de seguros, salvo situaciones especficas de algunas
ramas como Caucin, Vida Obligatorio, otras
Al hacer efectivo un endoso relacionado con alguna modificacin de la cobertura,
slo deber emitirse la o las clusulas pertinentes a dicho endoso.
Todas las sumas aseguradas, montos o porcentajes relacionados con la o las
coberturas contratadas, deben constar indefectiblemente en el Frente de Pliza,
hacindose expresa referencia de la clusula pertinente.
Cuando se incluya una Clusula que cuente con una Advertencia al Asegurado el
texto de la misma deber incluirse en el Frente de Pliza sin perjuicio de formar
parte de las Condiciones Contractuales.
MODALIDADES DE PLIZAS
Las Plizas pueden ser:
NOMINADAS O NOMINATIVAS
AL PORTADOR
A LA ORDEN
NOMINADAS: Se consigna el nombre y apellido del Tomador y/o del Asegurado, lo
cual legitima abiertamente para Derechos y Acciones y tambin a las obligaciones.
195
El derecho indemnizatorio derivado de estas plizas slo puede ser transferido por
conformidad del asegurador, mediante endoso expreso.
En los Seguros de Personas la pliza debe ser nominativa (Art. 13 LS)
AL PORTADOR: Los derechos quedan legitimados por el tenedor o portador del
contrato.
Basta
la
sola
posesin
del
mismo
para
adquirir
los
derechos
indemnizatorios, no obstante el poseedor del contrato debe demostrar que tiene

inters asegurable sobre la cosa en la que recaa la cobertura.
A LA ORDEN: Al nombre del Tomador le precede el texto a la orden o a su
orden, esto posibilita la transmisin del contrato por endoso
Stiglitz, dice que las plizas a la orden son aquellas que se emiten a favor de una
persona determinada, pudiendo ser trasmitidas en el simple endoso y que su uso,
excepcional, se verifica en los seguros de transportes terrestre o martimos y que la
pliza, en estos casos normalmente est vinculada a las cartas de porte o a los
conocimientos de embarques, documentos, estos que se trasmiten por endoso y que
entonces, la pliza de seguros, como un accesorio de aquellos, siguen su misma
suerte.
En estos dos ltimos tipos de Contratos, para solicitar un reemplazo del contrato por
prdida, destruccin o robo del mismo hay que presentar garantas suficientes del
tenedor del mismo (Art. 13 LS)
En las plizas a la orden o al portador no es necesario notificar del cambio del titular
del Inters Asegurable, como en las nominadas.
PLIZA DIGITAL
Por Resolucin N 36326 de SSN, (29 de noviembre de 2011) se crea en el mbito de
la Superintendencia de Seguros de la Nacin, el Sistema de Pliza Digital.
Este sistema tiene por objetivo principal proveer informacin estratgica para el
control y regulacin de las actividades de seguros respecto de la emisin de plizas
en el pas maximizando el rendimiento de los procesos de registracin y control en
concordancia con la demanda del mercado.
196
Permite tanto a las aseguradoras como a los clientes/asegurados constatar si sus

plizas cumplen con las especificaciones de la SSN. Tambin permite a cualquier
interesado consultar sobre la existencia de una cobertura determinada.
Este tipo de pliza arranca en nuestro pas con las ramas automotores y transporte
pblico de pasajeros.
PRESCRIPCIN
Primero analizaremos qu es prescripcin: Se entiende por prescripcin la prdida o
adquisicin de un derecho por el mero transcurso del tiempo. Esta institucin es muy
antigua y plantea la ausencia o la adquisicin del ejercicio de un reclamo.
Existen dos tipos de prescripciones:
La prescripcin liberatoria: es aquella que libera al deudor de responder
cuando el acreedor no ejerci el derecho de reclamar por el cumplimiento
de una obligacin o deuda luego de un plazo determinado.
La prescripcin adquisitiva: es aquella que plantea la adquisicin del
derecho sobre algo por el mero transcurso del tiempo.
Para comprenderlo podemos ejemplificar con la ocupacin de una propiedad (Art.
3948 C.C.), si alguien ocupa un inmueble o predio durante determinado tiempo,
paga sus impuestos y nunca se le reclama por la posesin del mismo, al cabo de un
tiempo puede pedirle al juez que se lo declare formal propietario del predio, ya que
hay una falta de inters sobre el mismo por el verdadero propietario (a veces sucede
que no existe propietario del predio debido a que falleci).
A nosotros nos atae la prescripcin liberatoria, regulada por el Art. 3949 del
Cdigo Civil:
La prescripcin liberatoria es una excepcin para repeler una accin por el solo
hecho que el que la entabla, ha dejado durante un lapso de tiempo de intentarla, o
de ejercer el derecho al cual ella se refiere
197
Del Art. podemos plantear que la prescripcin no hace perder el derecho, sino la
accin para reclamar por medio de la justicia.
Todas las acciones civiles y comerciales poseen un plazo de prescripcin. Tambin las
acciones penales, salvo aquellas situaciones que afecten los derechos esenciales del
hombre, como los delitos de lesa humanidad.
Las acciones fundadas en el contrato de seguro, prescriben en el plazo de un ao,
desde que la obligacin es exigible (Art.58 LS)
En caso de reclamos del Asegurador por la falta de pago por parte del Asegurado,
cuando la prima se pague en cuotas la prescripcin se computa a partir del
vencimiento de la ltima cuota (Art. 58 LS)
Cuando la prima se pague de una sola vez, la prescripcin comenzar a correr a
partir del momento en que se haya cumplido el plazo establecido para su pago.
En el seguro sobre las personas, el plazo de prescripcin para el beneficiario se
computa desde que conoce la existencia del beneficio, pero en ningn caso exceder
los 3 aos desde el siniestro (Art. 58 LS)
En las plizas de Responsabilidad Civil, el plazo de prescripcin que tiene el
asegurado para reclamar al Asegurador el cumplimiento de su obligacin comienza a
correr a partir de que exista condena firme contra el Asegurado.
CADUCIDAD EN EL CONTRATO DE SEGUROS

Se entiende por caducidad la prdida de alguno de los derechos por incumplimiento
de las cargas u obligaciones (Art.36 LS)
Las cargas pueden ser: Convencionales o Legales, el incumplimiento de ellas dan
lugar a caducidad convencional o legal.
Se entiende por Caducidad Convencional aquella en la que al asegurado se le
impone una carga convenida con el asegurador que no est prevista en la ley, y no
cumple con dicha carga.
198
Ejemplo:
En Advertencia al Asegurado, se establece que se deber colocar una alarma en un
plazo de 30 das, su incumplimiento genera la caducidad convencional sobre los
riesgos afectados
Si el asegurador no ejerce su facultad dentro de los plazos legales previstos, se
entiende que ha aprobado el accionar del asegurado, por lo tanto los derechos de
ste no caducan.
Se entiende por
Caducidad legal aquella derivada
del incumplimiento del
asegurado de cargas u obligaciones previstas en la ley.

Ejemplo
Art. 46 Carga de la denuncia del siniestro. Carga de proporcionar informacin
complementaria
Art. 47 Prdida del derecho a la indemnizacin
Art. 72 Violacin de la carga de salvamento

Liberacin de la obligacin de indemnizar en la medida que el dao habra
resultado menor sin esa violacin
Art. 77 Cambio de la cosa daada

Libera al asegurador a indemnizar
Art. 82 No notificar el cambio de titular del Inters Asegurado

Libera al asegurador si el siniestro ocurre luego de 15 das de vencido el plazo
de 7 das para notificar
Art. 116 No reconocer responsabilidad ni celebrar transaccin sin anuencia del

asegurador
Prdida del derecho a la indemnizacin
Otros
199
NULIDAD EN EL CONTRATO DE SEGUROS

La nulidad se da por defecto propio del vnculo contractual, stos impiden la relacin
contractual y anulan sus efectos en forma total o parcial
Producen la nulidad del contrato:
Reticencia (Art. 5 LS)
Inexistencia del Inters Asegurable (Art. 2 LS)
Inexistencia del Riesgo (Art. 3 LS)
Nulidad del convenio que exonere al Asegurador por su mora (Art. 50 LS)
Nulidad del contrato celebrado con la intencin de enriquecimiento por
parte del asegurado (Art. 62 LS)

Nulidad de los contratos celebrados con la intencin de enriquecimiento por
parte del Asegurado en los casos de pluralidad de seguros (Art. 68 LS)

Pluralidad de seguros con intencin de enriquecimiento indebido
Por causa u objeto ilcito
Por
vicios
del
consentimiento
(Incapacidad,
error,
dolo,
fuerza o
intimidacin)
RESCISIN EN EL CONTRATO DE SEGUROS

Ruptura del vnculo contractual por decisin de algunas de las partes
La rescisin por parte del asegurado no genera mayores dificultades al asegurador. El
Asegurado no debe preavisar al asegurador sobre la rescisin, basta con que lo
notifique (Art. 18 Pfo. 2 LS)
El problema se genera cuando rescinde el Asegurador, ya que se genera la falta de
cobertura sobre el bien asegurado, y por ende se resta amparo patrimonial al
Asegurado.
En caso de ser el Asegurador quien decide la rescisin, debe preavisar al Asegurado
con un tiempo mnimo de 15 das, as el asegurado puede contratar otro seguro antes
de quedarse sin cobertura, adems el Asegurador deber devolver la prima
proporcional al plazo no corrido (Art.18 LS)
200
La decisin de rescindir el contrato sin causa la puede tomar cualquiera de las partes
del contrato, menos en el caso de rescisin por parte del asegurador en los seguros
de vida (Art. 134 LS)
En caso de transferencia del bien asegurado, el nuevo titular tiene 15 das para
rescindir con posterioridad a la transferencia, el asegurador por el contrario tiene
20 das para decidir rescindir a partir de que es notificado de la transferencia. Si
decide rescindir debe dar 15 das de preaviso (Art. 82 LS)
En el caso de Agravacin del riesgo (Art. 37 LS), la ley le otorga la facultad de
rescindir al asegurador.
Otras causas de rescisin son:
Pluralidad de Seguros (Art. 69 LS)
Diferencia entre propuesta y pliza, el asegurado tiene un mes para

rescindir una vez recibida la pliza (Art. 12 LS)
Falta del pago del premio (Art. 31 LS)
Cambio del inters asegurable en la cobertura de granizo (Art.96 LS)
Siniestro causa slo dao parcial, cualquiera de las dos partes pueden
rescindir (Art.52 LS)
SUSPENSIN
Es la cesacin temporaria de la cobertura, originada por una conducta inapropiada
por parte del Asegurado.
Por ejemplo falta del pago de la prima.
Esta cesacin de la cobertura no implica la desaparicin del vnculo contractual. La
cobertura permanece en suspenso mientras no se cumpla con la obligacin.
En caso de siniestro, el asegurador no tiene la obligacin de indemnizar
Se puede levantar la cesacin de cobertura enmendando el incumplimiento que
origin dicha suspensin
201
RETICENCIA
El contrato de seguro, como todo contrato presidido por la buena fe, puede ser
modificado o anulado por vicios de la voluntad producidos en el momento de su
celebracin
Se entiende por reticencia el ocultamiento de alguna circunstancia respecto del
riesgo a asegurar por parte del asegurado en el momento de la celebracin del
contrato (Art. 5 LS), esto hace nulo el contrato desde el momento en que naci. La
Ley establece que la nulidad del contrato de seguro por reticencia requiere el juicio
de peritos, quienes son los que deben determinar si esta situacin hubiese impedido
el contrato o modificado sus condiciones.
No todo ocultamiento es reticencia. Para que la reticencia sea efectiva debe consistir
en una mentira u ocultamiento anterior a la celebracin del contrato y trascendente
para el mismo, esto es que la mentira u ocultamiento llevaron al asegurador a un
error en la manifestacin de su voluntad que, de haber sabido la real condicin del
riesgo no lo hubiera aceptado o le habra cobrado una extraprima.
Segn Halperin Morandi: el asegurador debe conocer todas las circunstancias que
rodean e influyen en el riesgo que va a asumir, en el contrato de seguro, el
asegurador, por sus propios medios, no est siempre en condiciones de establecer de
antemano las caractersticas de dicho riesgo y de los elementos que lo rodean y
configuran, que le deben servir de base para una evaluacin tcnica y poder
determinar si lo acepta o no y en caso afirmativo con qu prima. Es por tal razn que
el asegurable tiene no slo el deber de informar al asegurador las condiciones del
riesgo y del inters que pretende asegurar, sino tambin declararle el verdadero
estado del riesgo.
Es importante entender que el asegurador no tiene obligacin alguna de realizar una
inspeccin del riesgo antes de la celebracin del contrato. La inspeccin previa es
para el asegurador una facultad y no una obligacin. Esto implica que el asegurado
que concurri en reticencia no puede alegar la inexistencia de la inspeccin previa
para exculpar su conducta.
La reticencia puede ser:
No Dolosa: Sin culpa del Asegurado
202
El Asegurador puede modificar el contrato atendiendo al verdadero estado

del riesgo y reajustar la prima con la conformidad del Asegurado, o anular el
contrato restituyendo la prima percibida con deduccin de los gastos
En casos de Seguros sobre las personas el reajuste puede ser obligatorio para
el Asegurador, si la nulidad fuere perjudicial al Asegurado (Art. 6 LS)
Dolosa: El asegurado falsea la verdad o la oculta con el fin de obtener un
beneficio.
El Asegurador puede hacer nulo el contrato, pero con el derecho a las primas
percibidas. (Art.8 LS)
Plazo para impugnar
El Asegurador tiene tres meses para impugnar el contrato luego de haber conocido la
reticencia. Si el siniestro ocurre dentro de este plazo, el asegurador no adeuda
prestaciones alguna, salvo en caso de seguros de vida, donde adeuda el valor de
rescate.
AGRAVACIN DEL RIESGO

Se produce una Agravacin del Riesgo, cuando ocurre algn tipo de alteracin sobre
el riesgo asegurado en desmedro de la cobertura pactada. Aumento del grado de
probabilidad o de intensidad o de ambos.
A diferencia de la reticencia, en este caso el contrato ya est vigente, y no se
produce la nulidad del contrato, la agravacin provoca la caducidad, y afecta slo al
riesgo agravado
Para que el asegurador considere que existe una Agravacin del Riesgo, este hecho
debe influir sobre el riesgo asumido
Y debe generar una modificacin del contrato o impedido la contratacin a juicio de
peritos. (Art. 37 LS)
203
La agravacin de riesgo puede ser:
ARTICULO 39.- Cuando la agravacin se deba a un hecho del tomador, la cobertura

queda suspendida. El asegurador, en el trmino de siete das, deber notificar su
decisin de rescindir
ARTICULO 40.- Cuando la agravacin resulte de un hecho ajeno al tomador o si ste

debi permitirlo o provocarlo por razones ajenas a su voluntad, el asegurador deber
notificarle su decisin de rescindir dentro del trmino de un mes y con un preaviso
de siete das. Se aplicar el artculo 39 si el riesgo no se hubiera asumido segn las
prcticas comerciales del asegurador.
204
Si el tomador omite denunciar la agravacin, el asegurador no est obligado a su

prestacin si el siniestro se produce durante la subsistencia de la agravacin del
riesgo, excepto que:
a) El tomador incurra en la omisin o demora sin culpa o negligencia;
b) El asegurador conozca la agravacin del riesgo al tiempo en que deba hacrsele la
denuncia.
Efectos sobre la prima en caso de rescisin (Art. 41 LS)

Si la Agravacin fue denunciada
El Asegurador percibe la prima
proporcional al tiempo transcurrido

Si la Agravacin no fue denunciada
El Asegurador percibe toda la prima por
el perodo del seguro en curso

En el Seguro sobre las Personas las Agravaciones del Riesgo deben estar debidamente
precisadas en el contrato
OBLIGACIONES Y CARGAS
Concepto de Carga:
Son conductas reglamentadas por ley o a travs de condiciones de plizas que
establecen deberes por parte del Asegurador y del Asegurado
205
El incumplimiento de una carga es penalizado con la caducidad de los derechos.

En las cargas se acta en inters propio y el incumplimiento de la misma puede traer
aparejada una sancin econmica, o sea la prdida de la indemnizacin.
Si el incumplimiento de las cargas por parte del Asegurado se debe a caso fortuito o
fuerza mayor o se ha producido sin culpa ni negligencia del asegurado, no se
generar la caducidad de los derechos.
Si la carga deba cumplirse antes del siniestro (Por ejemplo denunciar una agravacin
del riesgo), el Asegurador tiene 1 mes luego de conocido el incumplimiento para
alegar caducidad de los derechos. Si ocurre un siniestro dentro de ese mes, el
Asegurador deber responder a la indemnizacin si el incumplimiento de la carga no
influy en el evento.
Si la carga deba cumplirse luego del siniestro (Por ejemplo un caso de salvamento),
el Asegurador est liberado del cumplimiento de la indemnizacin slo si el
incumplimiento de la carga influy negativamente en el siniestro.
Generalmente las cargas imponen al Asegurado tareas de hacer o de informar; se
busca lograr conductas de cuidado por parte del Asegurado, ya sea preservando el
bien asegurado como informando correctamente al Asegurador todos los detalles
sobre el riesgo.
Concepto de Obligaciones
Las obligaciones son de ejecucin exigible y forzada.
En las obligaciones se acta en inters ajeno, el de la compaa Aseguradora por
ejemplo, en caso de ser una obligacin del Asegurado.
El incumplimiento de una obligacin trae aparejada una sancin jurdica.
Cargas del Asegurado
Correcta declaracin del estado del riesgo
Mantener el estado del riesgo
206
Denunciar las agravaciones del riesgo
Estas pueden provenir de una
accin (acto realizado por el Asegurado o un tercero ajeno a l) o de una

omisin (no tomar los recaudos necesarios para que el riesgo no se agrave)
Denunciar el siniestro
Asegurado o derechohabientes deben
denunciar el siniestro dentro de los 3 das de conocerlo (Art. 46 LS)

(Sancin: prdida de la indemnizacin (Art. 47 LS))
Suministrar informacin sobre el Siniestro
Entregar
al
Asegurador o a sus representantes la informacin complementaria que estos

requieran (Documentacin, ampliaciones, registros contables, fotografas,
etc.) siempre que esta informacin sea razonable (Sancin: Caducidad si el
incumplimiento es malicioso (dolo), demora en la indemnizacin cuando es
por negligencia del asegurado (Art. 48 LS))
No introducir cambios sobre las cosas daadas
el objetivo es
permitir al Asegurador analizar correctamente la dimensin del siniestro, no

obstante cuando sea necesario en bien del resto de los bienes del Asegurado o
en bien del inters pblico se puede realizar cambios. (Art. 77 LS)
(Sancin: Caducidad si el incumplimiento es malicioso)
Salvamento
El Asegurado debe disponer de todo lo necesario
para evitar o disminuir el dao (Art. 72 LS).En caso de que esta accin acarre
gastos para el Asegurado, el Asegurador reembolsar todos los gastos
realizados que no sean manifiestamente desacertados, aunque las medidas
adoptadas hayan sido infructuosas o excedieran de la suma asegurada (Art. 73
LS) (Sancin: prdida de los derechos slo si la violacin de esta carga fue
dolosa o por culpa grave)
No reconocer la propia responsabilidad
En seguros de
Responsabilidad Civil no entorpecer la posicin de la Compaa Aseguradora

frente al tercero, no perjudicar la defensa por parte del Asegurador
(Sancin: Caducidad proporcional)
No transar
En seguros de Responsabilidad Civil no transar si la
autorizacin del Asegurador
207
Cargas del Asegurador

Generalmente las cargas del asegurador son las de pronunciarse en los plazos
determinados por la ley, bajo pena de perder sus derechos.
Son cargas del Asegurador:
Plazo de 3 meses para impugnar un contrato, una vez conocida la reticencia

(Art.5 LS)
Plazo de 7 das para pronunciarse sobre la rescisin del contrato una vez
conocida la agravacin del riesgo debida a un hecho voluntario del asegurado
(Art.39 LS)
Plazo de 30 das para pronunciarse acerca de la aceptacin del siniestro

(Art. 56 LS)
Plazo de 15 das para pagar el siniestro luego de fijado el monto de la

indemnizacin ofrecida (Art. 49 LS)
Plazo de 7 das para notificar al acreedor prendario o hipotecario sobre el

bien asegurado, salvo que se trate de reparaciones (Art. 84 LS)
Plazo de 15 das desde su recepcin para rechazar la propuesta de prorroga

(Art. 4 LS)
Obligaciones del Asegurado
Pagar la prima
Su incumplimiento provoca la suspensin de la
cobertura. La mora en el pago libera al Asegurador de su responsabilidad ante el

siniestro (Art. 31 LS). A los 60 das del primer vencimiento impago el contrato de
seguro quedar automticamente resuelto de pleno derecho, por el simple
vencimiento del plazo y sin necesidad de interpelacin alguna. Si la prima es
pagada antes de este tiempo no se proceder a la rescisin.
208
No perjudicar el derecho de Subrogacin del Asegurador
Se
transfieren al Asegurador los derechos que correspondan al Asegurado contra un

tercero responsable, en razn de un siniestro (Art. 80 LS). De esta forma se
transfieren al Asegurador los derechos de recuperar las sumas pagadas en
concepto de indemnizacin por un siniestro determinado. El Asegurador no puede
reclamar al tercero los gastos de liquidacin del siniestro. El
Asegurador no
puede valerse de la subrogacin en perjuicio del Asegurado. La subrogacin no es

aplicable en los seguros sobre las personas.
Obligaciones del Asegurador
La principal obligacin del Asegurador es la de resarcir o indemnizar al Asegurado
o beneficiario del seguro en caso de ocurrir un siniestro.
CULPA, CULPA GRAVE Y DOLO

Se denomina culpa a una accin u omisin no dolosa, pero sin la diligencia debida
que causa un resultado daoso, previsible y penado por la ley. La culpa puede llegar
a ser cubierta por la Pliza.
Se entiende por culpa grave, cuando se acta con extrema negligencia o
imprudencia, proviene de una conducta intensamente negligente, se manifiesta una
gran despreocupacin por lo que resulte del acto. A la Culpa Grave se la denomina
Dolo Eventual, no todo Dolo Eventual es Culpa Grave. No est cubierto por la pliza
Se considera Culpa Grave:
Conducir en estado de ebriedad
Circular por una avenida a 200 km/h
Que un menor de edad conduzca un vehculo
Un mdico que abandona a un paciente
El dolo se diferencia de la culpa grave en la intencionalidad. El que acta con dolo

tiene la intencin de provocar dao.
En caso de sobreseguro doloso, el Asegurado es condenado con la prdida de las
primas pagadas y declarando nulo el contrato (Art. 62 LS)
Tanto el Tomador como el Asegurador pueden solicitar la reduccin de la suma
asegurada (Art. 62 LS)
209
VICIO PROPIO
Un vicio propio en una cosa implica que la misma presenta una falla o un defecto
oculto que estn latentes y que no se exteriorizan normalmente o a simple vista pero
que, en un momento determinado, pueden provocar un dao a la misma, a otras
cosas e incluso tambin a personas. Un vicio propio debe pertenecer a la naturaleza
intrnseca de la cosa, no ser producto de un agente externo.
Por ejemplo: En caso de cargar granos con alto grado de humedad o en mal estado
en un barco, es muy probable que stos granos contaminen al resto y toda la carga
llegue mal a destino, si bien el dao fue producto de un vicio de la carga, ste no es
vicio propio porque el agente productor del dao es externo a la naturaleza
intrnseca del grano
El asegurador no indemnizar los daos o prdidas producidos por el vicio propio de
la cosa. (Art. 66 LS). No obstante el asegurador podr indemnizarlo si pact lo
contrario, como ser la combustin espontnea que se adiciona en la cobertura de
incendio. Tambin el asegurador, no indemnizar por el vicio de la cosa, pero s
indemnizar por el mal mayor si hay acuerdo entre partes.
PLURALIDAD DE SEGUROS
Se produce pluralidad cuando se realiza la aseguracin de un mismo inters y un
mismoriesgo con distintos aseguradores.
Para que exista pluralidad deben darse tres situaciones de manera conjunta:
a. Debe tratarse de un mismo inters asegurable, un mismo asegurado. (Dos
personas distintas que aseguran un mismo bien no existe pluralidad de
seguros) (Entendiendo que no hay connivencia ni intereses de enriquecimiento
conjunto)
b. Debe tratarse de un mismo riesgo. (Una persona puede hacer una pliza de
cristales de un local y otra de incendio del mismo, no hay pluralidad)
c. La cobertura plural debe coincidir en el tiempo, aunque no necesariamente
toda la vigencia, pero si alguna coincidencia temporal. (Durante esta
coincidencia hay pluralidad)
210
Esto no indica que exista doble seguro o sea que el total de las sumas aseguradas
duplique o triplique (depende de la cantidad de contratos) el valor asegurable, lo
que dara por sospechar del deseo de enriquecimiento por parte del Tomador o
Asegurado.
La Ley de Seguros admite este tipo de contratacin, lo que no admite es el
enriquecimiento ilcito.
En caso de pluralidad de seguros (no concertados como en el caso de coaseguro) se
tratan de contratos totalmente independientes en los cuales el asegurado coloca su
riesgo repartido entre varios aseguradores, cada uno de los aseguradores emite un
contrato independiente, el asegurado debe notificar a cada uno de los aseguradores
los dems contratos existentes sobre el bien y la suma Asegurada de cada uno de
ellos; bajo pena de caducidad de sus derechos. (Art. 67 LS)
Puede estipularse que uno o ms aseguradores respondan slo subsidiariamente o
cuando el dao exceda de una suma determinada (Art. 67 LS)
En caso de siniestro, cada Asegurador indemnizar en forma proporcional al monto
de su contrato, debiendo el asegurado realizar las denuncias del siniestro
independientemente una de otra.
El Asegurado no puede pretender en su conjunto una suma mayor que la del dao
sufrido. (Art. 68 LS)
Si el Asegurado celebra un contrato sin conocer la existencia de otro anterior puede
solicitar la rescisin del ms reciente o la reduccin de la suma asegurada al monto
no cubierto por el primer contrato (Art. 69 LS)
Coaseguro
En este caso se realiza el aseguramiento ordenado de un mismo inters y un mismo
riesgo con distintos aseguradores, y cada uno de ellos asume una porcin del riesgo.
La
particularidad es que se emite una sola pliza suscripta por todos los
aseguradores quienes asumen, sin solidaridad, las proporciones del riesgo a su cargo
para el caso de que ocurra un evento siniestral amparado por la misma.
211
El coaseguro se utiliza como un mecanismo de dispersin del riesgo (cuando las

sumas aseguradas son de importancia).
Generalmente uno de los aseguradores es el encargado de la emisin del contrato y
de cobrar la prima, que luego distribuye a las otras compaas. A ste Asegurador se
lo conoce con el nombre de Compaa Piloto. En el contrato emitido por la
Compaa Piloto deben figurar las otras compaas y el porcentaje del riesgo asumido
por cada uno, ya que ese porcentaje ser la respuesta indemnizatoria en caso de
siniestro.
Las compaas que intervienen en un coaseguro no son solidarias, salvo pacto en
contrario.
Doble Seguro
Cuando se ha asegurado dos veces un mismo inters y un mismo riesgo y el total de
las sumas Aseguradas duplica el valor a riesgo, se presume la intencin de
enriquecimiento ilcito. En estos casos la ley dispone la nulidad de ambos contratos,
sin perjuicio de los Aseguradores de cobrar las primas devengadas. (Art. 68 LS).
Es importante entender que no siempre dos seguros sobre un mismo bien o riesgo
implican la nulidad de los contratos, si ambos aseguradores estn informados y se
indemniza en proporcin al riesgo asumido y al siniestro, no hay dificultades.
LEY N 12.988. LEY N 24.557. LEY N 26773.

Se ha realizado una sntesis de los aspectos ms trascendentes que desarrollamos a
continuacin.
La ley 12988 establece en su art. 2 Queda prohibido asegurar en el extranjero a
persona, bienes o cualquier otro inters asegurable de jurisdiccin nacional, lo que
implica que es obligatorio asegurar en la Repblica Argentina a toda persona, bienes
o cualquier inters de mencionada jurisdiccin nacional.
La ley antes referida contiene otras normas que pueden ser inters para el tema que
nos ocupa, como por ejemplo:
La contenida en su art. 2, parte 2, cuando establece que toda infraccin a la

misma ser reprimida con una multa de hasta 25 veces la prima omitida a
212
cargo del asegurado e intermediario.(La sancin recae sobre le asegurado

que tomo el seguro en el exterior y sobre el intermediario que intervino en la
operacin, pero no sobre el asegurador extranjero).
La establecida en su art. 3, de acuerdo a la cual se deber asegurar en

compaas argentinas de seguros los riesgos del Estado Nacional, de las
Provincias, de las Municipalidades y de las personas o sociedades que exploten
concesiones, permisos o tengan franquicias.
La prevista en el art. 4 , segn la cual se deben asegurar en compaas

argentinas de seguros, los riesgos de transporte de mercaderas de
importacin
exportacin
cuando
dichos
riesgos
sean
asumidos
respectivamente por los importadores o exportadores nacionales.

Reserva de mercado consagrado por la ley 12.988
La ley 12.988 consagr el principio de la reserva del mercado de seguros argentino
para las compaas de seguro que operan en la Repblica, debidamente autorizadas
por la Superintendencia de Seguros de la Nacin, respecto del aseguramiento de
todos los bienes, personas o cosas localizados en nuestro pas, los que en
consecuencia deban, y deben, ser obligatoriamente asegurados con dichas entidades
aseguradoras.
La Superintendencia de Seguros de la Nacin, dict la resolucin 24.805, cuyo texto
establece: Artculo 19- Se entender por persona jurdica nacional, toda sociedad
constituida y domiciliada en la Repblica Argentina, criterio este que luego fue
ratificado ltimamente por la resolucin 35.615 de la Superintendencia de Seguros de
la Nacin, cuando en su art. 17 establece que la nacionalidad de las personas
jurdicas se regir por el apartado 2.3.1 del Reglamento General de la Actividad
Aseguradora, 2.3.1 Tendrn el carcter de argentinas, las entidades constituidas y
domiciliadas en el territorio de la Repblica Argentina, con personera jurdica
otorgada por las autoridades del pas.-
LEY 24557 Y LEY 26773

Estas leyes se presentan como anexos y a su vez se desarrolla su contenido en el
mdulo de tcnicas especiales al tratar A.R.T.
213
CDIGO CIVIL
Art. 512. La culpa del deudor en el cumplimiento de la obligacin consiste en la
omisin de aquellas diligencias que exigiere la naturaleza de la obligacin, y que
correspondiesen a las circunstancias de las personas, del tiempo y del lugar.
Art. 1.109. Todo el que ejecuta un hecho, que por su culpa o negligencia ocasiona un
dao a otro, est obligado a la reparacin del perjuicio. Esta obligacin es regida por
las mismas disposiciones relativas a los delitos del derecho civil.
Cuando por efecto de la solidaridad derivada del hecho uno de los coautores hubiere
indemnizado una parte mayor que la que le corresponde, podr ejercer la accin de
reintegro. (Prrafo incorporado por art. 1 de la Ley N 17.711 B.O. 26/4/1968.
Vigencia: a partir del 1 de julio de 1968.)
Art. 1.113. La obligacin del que ha causado un dao se extiende a los daos que
causaren los que estn bajo su dependencia, o por las cosas de que se sirve, o que
tiene a su cuidado.
En los supuestos de daos causados con las cosas, el dueo o guardin, para eximirse
de responsabilidad, deber demostrar que de su parte no hubo culpa; pero si el dao
hubiere sido causado por el riesgo o vicio de la cosa, slo se eximir total o
parcialmente de responsabilidad acreditando la culpa de la vctima o de un tercero
por quien no debe responder. (Prrafo incorporado por art. 1 de la Ley N
17.711 B.O. 26/4/1968. Vigencia: a partir del 1 de julio de 1968.)
Si la cosa hubiese sido usada contra la voluntad expresa o presunta del dueo o
guardin, no ser responsable. (Prrafo incorporado por art. 1 de la Ley N
17.711 B.O. 26/4/1968. Vigencia: a partir del 1 de julio de 1968.)
214

Unidad Didactica A - Introduccion Al Derecho

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PRODUCTOR ASESOR DE SEGUROS

MDULO 2 INTRODUCCIN AL DERECHO

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Sociedades annimas: constitucin. Capital social. Responsabilidad.

Sanciones. Seguros comercializa bies masivamente.

Mdulo II - Introduccin al Derecho

El derecho: definicin. Derecho pblico y derecho privado.

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Podemos definir el Derecho como el conjunto de leyes, preceptos y reglas a que

Mdulo II - Introduccin al Derecho

DERECHO PBLICO Y DERECHO PRIVADO: DERECHO CIVIL

Derecho Constitucional: Define la estructura y la relacin de los poderes

Derecho Administrativo: Tiene por objeto el funcionamiento de la

Derecho Penal: Conjunto de reglas que definen, previenen y sancionan las

Derecho Internacional Pblico: Conjunto de reglas que los Estados aplican

Derecho Fiscal: Se refiere a los impuestos y a las tcnicas de recaudarlos

Derecho Social: Su objetivo es ordenar y corregir las desigualdades que

DERECHO INTERNACIONAL PBLICO: es el ordenamiento jurdico que regula el

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Se trata de un conjunto de normas jurdicas con una estructura especialmente

El derecho internacional pblico tambin est conformado por la costumbre

Las convenciones internacionales, sean generales o particulares, que

La costumbre internacional como prueba de una prctica generalmente

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Las decisiones judiciales y las doctrinas de los publicistas (referido al derecho

Derecho civil: Conjunto de reglas que se refieren al estado y capacidad de las

Derecho Comercial: Conjunto de reglas que rigen las relaciones comerciales,

Es un Derecho nacional: Cada pas dicta sus propias normas de derecho

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Es un Derecho positivo: Sus normas se encuentran en diversos textos legales,

Contiene un elemento particular, que es el elemento extranjero dentro de la

Forum shopping: Consiste en la prctica de los abogados de plantear la

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Mdulo II - Introduccin al Derecho

El objetivo permanente de este derecho es mantener una paridad en el cambio,

Mdulo II - Introduccin al Derecho

DERECHO INTERNACIONAL PRIVADO

FUENTES DEL DERECHO.

Las fuentes formales del derecho son:

Los Principios generales del Derecho y La jurisprudencia

La Constitucin: En algunos pases, la constitucin puede ser no escrita, como pasa

Mdulo II - Introduccin al Derecho

La Costumbre: La nota distintiva fundamental entre ley y costumbre se encuentra en

Mdulo II - Introduccin al Derecho

SUJETOS DEL DERECHO

Sujetos del derecho. Concepto de persona. Distintas clases de

Mdulo II - Introduccin al Derecho

La capacidad de hecho, es el conjunto de condiciones requeridas por la ley para

Mdulo II - Introduccin al Derecho

El concepto jurdico de persona se define por el carcter de sujeto potencial de

Mdulo II - Introduccin al Derecho

Requisitos que debe cumplir

Formales: El pedido de declaracin de demencia tiene que ser legitimado por

De fondo: Verificacin de la dolencia y declaracin de demencia dictada por

La incapacidad de hecho relativa se da en el caso de:

Quienes por embriaguez habitual o uso de estupefacientes estn expuestos a

Quienes por la prodigalidad en los actos de administracin y disposicin de sus

Se nombrar un curador al inhabilitado y se aplicarn en lo pertinente las normas

Caractersticas de la Incapacidad de hecho relativa

Afecta solo a determinadas personas.

Es inmutable. El afectado no puede ejercer sus derechos limitados ni por si ni