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PRESENTADO POR:
INFANZON GONZALES, Danny
CARTOLIN CARTOLIN, Elver
ANDAHUAYLAS PER
2015
DEDICATORIA
Quiero dedicarle este trabajo. A Dios que me ha dado la vida y fortaleza para terminar
este proyecto de investigacin, A mis Padres por estar ah cuando ms los necesit;
en especial a mi madre por su ayuda y constante cooperacin y ayudarme en los
momentos ms difciles.
INDICE
INTRODUCCIN.............................................................................................. 7
JUSTIFICACION................................................................................................ 8
OBJETIVOS...................................................................................................... 9
Objetivos Generales....................................................................................... 9
Objetivos Especficos...................................................................................... 9
CAPITULO I.................................................................................................... 10
ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA....................................................................10
ANTECEDENTES DE LA MATERIA PRIMA........................................................10
MAIZ (Zea mays)................................................................................... 10
A.
TRIGO (Triticumspp).......................................................................................... 12
1.3.
CEBADA (Hordeumvulgare).....................................................................14
1.3.4.
1.4.
1.5.
CAPITULO II................................................................................................... 22
ESTUDIO DE MERCADO.................................................................................22
REA GEOGRFICA DEL MERCADO...............................................................22
2.1.
2.3.
INVESTIGACIN DE MERCADO..............................................................23
Calculo de la demanda........................................................................27
2.5.2.
2.6.
ESTUDIO DE LA OFERTA......................................................................29
2.6.4.
2.6.5.
COMERCIALIZACION.........................................................................30
3
2.7.
CAPITULO III.................................................................................................. 34
TAMAO Y LOCALIZACIN............................................................................. 34
3.1. TAMAO.................................................................................................. 34
3.2. LOCALIZACIN....................................................................................... 37
CAPITULO IV................................................................................................. 41
INGENERIA DEL PROYECTO..........................................................................41
4.1. DEFINICION GENERAL DEL LICOR (VODKA) A APARTIR DE CERIALES
ANDINOS....................................................................................................... 41
4.2. DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO...........................................41
.3. Diagrama de flujo cualitativo.........................................................................44
4.4 BALANCE DE MATERIA.............................................................................45
2.8.
4.8.1.2.
DISTRIBUCIN EN PLANTA................................................................66
48.2.7.
ANALISIS DE PROXIMIDAD................................................................68
3.
4.1.
4.1.3.
CONSTRUCCIONES CIVILES.................................................................71
PLANOS............................................................................................ 72
DISEO DE ILUMINACION:....................................................................75
PLAN HACCP.............................................................................................. 85
4
1.
3. CLASIFICACION DE PELIGROS..................................................................86
PROGRAMA DE LIMPIEZA Y DESINFECCIN...................................................87
CAPITULO V.................................................................................................. 88
INVERSIN Y FINANCIAMIENTO.....................................................................88
5.1-INVERSIONES.......................................................................................... 88
5.1.1.- INVERSIN FIJA..................................................................................88
RESUMEN DEL COSTO TOTAL DE LOS BIENES FISICOS..................................91
CAPITAL DE TRABAJO....................................................................................92
FINANCIAMIENTO.......................................................................................... 96
CAPITULO VI................................................................................................. 99
PRESUPUESTO DE EGRESOS E INGRESOS...................................................99
PRESUPUESTO DE EGRESOS........................................................................99
COSTO UNITARIO Y PRECIO DE VENTA........................................................103
UTILIDADES................................................................................................ 103
PUNTO DE EQUILIBRIO................................................................................ 104
CAPITULO VII.............................................................................................. 107
ESTADOS FINANCIEROS.............................................................................. 107
7.1. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS....................................................107
7.2 FLUJO DE CAJA...................................................................................... 107
FLUJO DE CAJA ECONOMICO......................................................................107
FLUJO DE CAJA FINANCIERO.......................................................................107
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS..........................................................108
CAPITULO VIII.............................................................................................. 110
EVALUACIN ECONOMICA Y FINANCIERA....................................................110
INTRODUCCIN
Los cereales andinos son plantas alimenticias oriundas de los andes. Han sido cultivadas
durante miles de aos en el Per, as como en otros pases andinos. En tiempos antiguos
constituan la base de la dieta de estas regiones. Al llegar a Amrica, los europeos
trajeron consigo nuevas plantas alimenticias, que en muchos casos, desplazaron o
sustituyeron las tradicionalmente empleadas para la poblacin local. Sin embargo los
granos andinos han sido y siguen siendo cultivadas en ciertas reas de la sierra.
JUSTIFICACION
Se requiere el diseo de una planta procesadora de Vodka a base de cereales
andinos, dada la necesidad de contar con plantas procesadoras a nivel de
Andahuaylas y Apurmac es evidente para poder surtir el mercado a las industrias de
la regin y de este modo lograr evitar los traslados costosos y evitar tener que importar
de otros pases, lo que ocasiona que la riqueza del producto final tenga un costo ms
elevado y no pierda la competitividad en el mercado internacional dando una clara
ventaja a las dems industrias peruanas a de ms a nivel Industrial. En Andahuaylas
existe un considerable volumen de produccin de cereales andinos tales como Maz,
Trigo y Cebada aproximadamente que puede incrementarse an ms, si se le otorga
un mayor valor agregado a los cereales, la zona es propicio porque cuenta con todos
los recursos necesarios para la produccin.
La tecnologa a utilizar ser una tecnologa que exige las normas de alto nivel de
produccin y de ltima Generacin, tambin ser intermedia pudiendo adaptar
materiales y equipos con lo que se cuente, dentro de las normas de seguridad y las
condiciones necesarias para su elaboracin.
OBJETIVOS
Objetivos Generales
disear una planta procesadora para la elaboracin del Vodka a partir de cereales
andinos (Maz, Trigo, Cebada).
Objetivos Especficos
Determinar las caractersticas productivas en el Vodka bajo la utilizacin
del Maz, Trigo y Cebada.
CAPITULO I.
ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA
ANTECEDENTES DE LA MATERIA PRIMA
A. MAIZ (Zea mays).
1.1.1. GENERALIDADES.
El maz (Zeamays) es una gramnea caracterizada por poseer tallos en forma
de caa, aunque macizos en su interior a diferencia del resto de miembros de
su familia que los tienen huecos. Destaca fundamentalmente por su
inflorescencia femenina llamada mazorca, en donde se encuentran las semillas
(granos de maz) agrupadas a lo largo de un eje. La mazorca est cubierta por
brcteas de color verde y textura papircea y termina en una especie de
penacho de color amarillo oscuro, formado por los estilos. Existen muchas
variedades de maz, pero todas ellas proceden de la especie silvestre Zea
diploperennis que crece en Mxico. Esta especie es muy semejante a las
actuales variedades si bien presenta mazorcas ms pequeas y con menos
granos. La seleccin de las variedades ms vigorosas y las modernas tcnicas
de cultivo ha producido los ejemplares actuales hbridos mucho ms
productivos. Las tcnicas actuales se dirigen a la produccin de variedades
que sean alimentariamente ms perfectas. Destaca el llamado opaco-2 con un
contenido en aminocidos ms adecuado para el organismo.
1.1.2. Variedades del Maz Peruano.
El Per cuenta con 35 variedades de maz, ms que ningn otro pas del
mundo, incluyendo entre ellas las imponentes mazorcas de la sierra, las
cuales, adems del tamao de sus granos, destacan por su incomparable
sabor. Por ello, a diferencia de otras regiones de Amrica, el Per se distingue
por el consumo del maz cocido en su mazorca, adems del molido en el batn.
En el Per, comer el choclo, cocido o tostado, es una costumbre ancestral y
precolombina. Los campesinos reservan el maz, segn su variedad, para
ocasiones y platos especiales, tanto que en poca de cosecha, el maz recin
cocido, lo ofrecen las caseras con salsa picante y queso del lugar. El maz
hervido en mote es distinto al utilizado tostado en cancha, al utilizado para la
chicha o para las humitas. Otras variedades son, en cambio, adecuadas para
las mazamorras o las sopas.
Entre las principales variedades de maz tenemos:
Maz dulce (Zea mays L. subsp. maysSaccharata) que se utiliza
fundamentalmente para comer como verdura cuando es joven.
Maz de harina = Maz harinoso o amilcea (Zeamays L. subsp.
maysAmylacea) Es una variedad que posee el contenido de almidn
muy blando y que se utiliza para la elaboracin de harina.
Maz de corteza dura: (Zea mays L. subsp. maysIndurata) Variedad
americana que se caracteriza porque el grano posee una corteza muy
dura.
Pop corn = maz reventador (Zeamays L. subsp. maysEverta)
Caracterizado por la capacidad explosiva de la cubierta al ser sometida
al calor. Se utiliza para la confeccin de palomitas.
Maz dentado(Zeamays L. subsp. maysIndentata) Cuando madura
presenta una gran muesca o depresin en el grano.
1.1.3. Usos del maz.
El maz constituye, junto con el arroz y el trigo, uno de los principales alimentos
cultivados en el mundo. Su uso no solo se centra en la alimentacin humana
sino que forma parte de la alimentacin animal por s mismo o constituyendo
un ingrediente muy importante en la composicin de piensos para cerdos,
aves, y vacas. Los tallos de maz, una vez separada la mazorca, se pueden
utilizar como forraje. A partir de esta planta se obtienen bebidas no alcohlicas
como el pinolate guatemalteco, (harina de maz, azcar y agua), el pinolillo
costarricense u hondureo (harina de maz y cacao), el atole mejicano (harina
de maz, agua, leche y azcar) u otras bebidas alcohlicas denominadas
chichas
Del maz, adems de sus granos, se extrae harina para la confeccin de pan
de maz, de tortas de maz, arepas, oji, u otros productos de repostera.
Tambin se obtiene aceite de uso alimentario o para la industria de fabricacin
de pinturas o jabn.
Desde un punto de vista industrial, esta planta es interesante, adems, para la
obtencin de endulzantes alimentarios (sirope de maz) y de alcohol que se
produce por fermentacin de su azcar. Este se utiliza en la fabricacin del
8
Promedio
Almidn
71,3
64-78
Protenas
9,91
8-14
Lpidos
4,45
3,1-5,7
Fibra
2,66
1,8-3,5
Ceniza
1,42
1,1-3,9
TRIGO (Triticumspp).
1.2.
GENERALIDADES.
Es el trmino que designa al conjunto de cereales, tanto cultivados como
silvestres, que pertenecen al gnero Triticum son plantas anuales de la familia
de las gramneas, ampliamente cultivadas en todo el mundo. La palabra trigo
designa tanto a la planta como a sus semillas comestibles, tal y como ocurre
con los nombres de otros cereales. El trigo es uno de los tres cereales ms
producidos globalmente, junto al maz y el arroz, y el ms ampliamente
consumido por el hombre en la civilizacin occidental desde la antigedad. El
grano del trigo es utilizado para hacer harina, harina integral, smola, cerveza y
una gran variedad de productos alimenticios.
305 caloras.
65 hidratos de carbono.
13 g. de protenas.
10 g. de fibra.
2 g. de grasas.
37 mg. de calcio.
5 mg. de hierro.
55 mcg. de selenio.
10
laterales,
tendremos
la
cebada
de
cuatro
carreras
12
Maz.
Tabla N 1.1 produccin de maz en los ltimo cinco aos (2007-2011)
Ao
460.86
38.405
2008
691.61
57.6341667
2009
609.57
50.7975
2010
791.07
65.9225
2011
941.83
78.4858333
Fuente: Direccin sub regional agraria- Andahuaylas; 2012.
Trigo
Tabla N 1.2 produccin de trigo en los ltimo cinco aos
(2007_2011)
Ao
Cantidad (t)
T/mes
2007
3,160.33
263.360667
2008
3,323.72
276.976583
2009
3,861.97
321.830667
2010
3,840.97
320.08075
2011
4,484.97
373.7475
Fuente: Direccin sub regional agraria- Andahuaylas; 2012.
13
Cebada.
Tabla N 1.3 produccin de cebada en los ltimo cinco aos (2007-2011)
Ao
Cantidad (t)
T/mes
2007
3,696.68
308.056667
2008
3,857.32
321.443333
2009
3,750.22
312.518333
2010
4,067.27
338.939167
2011
4,342.24
361.853333
Fuente: Direccin sub regional agraria- Andahuaylas; 2012.
Cantidad 8%
(t)
semilla
2007
460.86 36.8688
2008
691.61 55.3288
2009
609.57 48.7656
2010
791.07 63.2856
2011
941.83 75.3464
Fuente: Elaboracin Propia, 2013.
Ao
5%
60%
autocons comercializ Excedente
umo
acin
(ton.)
23.043
276.516
124.4322
34.5805
414.966
186.7347
30.4785
365.742
164.5839
39.5535
474.642
213.5889
47.0915
565.098
254.2941
f.2. Trigo.
Tabla N 1.5. Excedente de la produccin del trigo.
Cantidad
(t)
Ao
2007
3,160.33
2008
3,323.72
2009
3,861.97
2010
3,840.97
5%
autocons
umo
8%
semilla
252.8262
4
158.0164
265.8975
2 166.18595
308.9574
4
193.0984
307.2775
2 192.04845
14
60%
comercializ
acin
Excedente
(ton.)
1896.1968
853.28856
1994.2314
897.40413
2317.1808
1042.73136
2304.5814
1037.06163
2011
4,484.97 358.7976
224.2485
2690.982
1210.9419
f.3. Cebada.
Tabla N 1.6. Excedente de la produccin de la cebada.
5%
60%
Cantidad 8%
autocons comercializ Excedente
Ao
(t)
semilla umo
acin
(ton.)
2007 3,696.68 295.7344
184.834
2218.008
998.1036
2008 3,857.32 308.5856
192.866
2314.392
1041.4764
2009 3,750.22 300.0176
187.511
2250.132
1012.5594
2010 4,067.27 325.3816
203.3635
2440.362
1098.1629
2011 4,342.24 347.3792
217.112
2605.344
1172.4048
Fuente: Elaboracin Propia, 2015
AO
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
CANTIDAD
(Ton.)
460.86
691.61
609.57
791.07
941.83
1069.194
1227.119
1399.84
1587.357
1789.67
2006.779
2238.684
2485.385
15
2020
2746.882
700.00
600.00
CANTIDAD
500.00
Polynomial
(CANTIDAD)
400.00
300.00
200.00
100.00
0.00
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.5
Trigo
Tabla N 1.8. Proyeccin del trigo hasta el 2020
AO
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
CANTIDAD
(ton.)
3,160.33
3,323.72
3,861.97
3,840.97
4,484.97
4885.312
5402.948
5978.008
6610.492
7300.4
8047.732
8852.488
9714.668
10634.272
16
5,000.00
f(x) = 28.71x^2 + 144.38x + 2985.42
R = 0.93
4,000.00
3,000.00
2,000.00
Polynomial ()
1,000.00
0.00
0.5
1.5
2.5
3.5
4.5
5.5
Cebada.
Tabla N 1.9 proyeccin de la cebada hasta el 2020
CANTIDAD
AO
(ton.)
2007
3,696.68
2008
3,857.32
2009
3,750.22
2010
4,067.27
2011
4,342.24
2012
4719.424
2013
5195.931
2014
5765.696
2015
6428.719
2016
7185
2017
8034.539
2018
8977.336
2019
10013.391
2020
11142.704
17
4,400.00
4,200.00
4,000.00
3,800.00
Polynomial ()
3,600.00
3,400.00
3,200.00
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.5
CAPITULO II.
ESTUDIO DE MERCADO
REA GEOGRFICA DEL MERCADO
Comprender los mercados de los distritos de Andahuaylas, San Jernimo, Talavera.
La seleccin de estos mercados obedece a razones de carcter econmico y
demogrfico, ya que en estos lugares se concentran un nmero considerable de
habitantes y existen mayor giro o movimiento econmico.
18
2.1.
DEFINICIN
CARACTERSTICAS
DEL
VODKA
DE
CEREALES ANDINOS.
El producto ser bsicamente a base de cereales Maz, Trigo y Cebada, las
caractersticas que tendr el producto ser de la siguiente manera:
2.2.
Formas de consumo
Las formas de consumo ser directas ya que se puede encontrar en cualquier sitio como
supermercados, centros comerciales y tiendas en los tres distritos de la provincia de
Andahuaylas, como son: Andahuaylas, Talavera y San Jernimo.
2.3.
2.4.
2.3.
INVESTIGACIN DE MERCADO
Este estudio tiene por objetivo, determinar las caractersticas del comportamiento del
mercado, proyectar la demanda y oferta del producto, y que impacto puede tener en el
mercado Andahuaylina. Tambin se determinarn las canales de distribucin y as
contribuir al mejoramiento econmico de la provincia de Andahuaylas.
19
Muestreo
n=Z 2
N . p.q
i ( N1 ) + Z 2 . p . q
2
Dnde:
Poblacin
42266
23300
20
%
50.46
27.81
Encuesta
98.39
54.22
Talavera
Total
Fuente: INEI 2012
18187
83753
21.71
100
42.33
195
n=Z 2
Dnde:
N . p.q
i ( N1 ) + Z 2 . p . q
2
ANDAHUAYLAS
TALAVERA
21
SAN JERONIMO
SI
NO
SI
NO
SI
NO
ALTO
7,00
3,00
12,50
2,50
8,93
5,36
MEDIO
24
24,00
4,00
11
27,50
5,00
15
26,79
0,00
BAJO
62
62,00
2,00
20
50,00
2,50
32
57,14
1,79
TOTAL
93
93,00
9,00
36
90,00
10,00
52
92,86
7,14
Poblacin
42266
23300
18187
83753
%
50.46
27.81
21.71
100
Encuesta
98.39
54.22
42.33
195
a) estrato bajo.
En este nivel se encuentran los que tienen ingresos menores al sueldo mnimo vital
(S/750.00) bsicamente agrupa a los pequeos agricultores y ganaderos, obreros,
comerciantes menores, ambulantes etc.
b) Estrato medio
22
Cantidad de
encuestados
26
96
73
195
NO
SI
57
43
19
119
61.02
42
28
76
38.97
y no
Ingreso
Estra
econmico de
tos
consumidores
Bajo
Menos de S/.900
Entre S/.900 y
Medio S/.2000
Alto
Ms de S/.2000
Total
Consumo de licor
(Unidades/mes)
25
58
45
128
Tasa de
crecimiento (%)
poblacin
Poblacin al
38 % de
consumidore
s
Andahuay
las
1.8
83753
31826.14
demandatotal de consumo
numero de consumidores
998.4 l /ao
31826.14
Demanda total:
Consumo per cpita = 0.031 L/persona-ao
24
Lugar
Andahuaylas
0.031L/persona-ao
Pn=P0 (1+r )n
Donde:
Pn : Poblacin proyectada en un ao n.
Po : Poblacin del ao base = 90385personas.
r : Tasa de crecimiento de la poblacin: 1,4%
n : Nmero de aos.
Aos
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
38% de la
Consumo per
N de
poblacin que
cpita (l/persona- Demanda total
personas
consumen
ao)
(L/persona-Ao)
83753.00
31826.14
0.031
2596.34
86795.24
32982.19271
0.031
2690.65
88357.56
33575.87218
0.031
2739.08
89947.99
34180.23788
0.031
2788.39
91567.06
34795.48216
0.031
2838.58
93215.27
35421.80084
0.031
2889.67
94893.14
36059.39325
0.031
2941.69
96601.22
36708.46233
0.031
2994.64
98340.04
37369.21465
0.031
3048.54
100110.16
38041.86052
0.031
3103.41
101912.14
38726.61401
0.031
3159.28
103746.56
39423.69306
0.031
3216.14
PRECIO
(S/.650MLg)
VENTAS
(Unidades de
650ml/Mes)
VENTAS
(ml/Mes)
ADONAY
20,00
20
13000
PALITOS
20,00
35
22750
EL GATO
20,00
10
6500
Amanda
20,00
30
19500
20,00
18
11700
20,00
15
9750
128
83200
Otros
Total
VENTAS
(L/Mes)
VENTA TOTAL
(L/Ao)
13
156
22.75
273
6.5
78
19.5
234
11.7
140.4
9.75
117
83.2
998.4
Of n =O0 (1+r )n
Donde:
26
Of n
: Oferta futura.
AOS
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
DEMAN
DA
(L/AO)
2788.39
2838.58
2889.67
2941.69
2994.64
3048.54
3103.41
3159.28
3216.14
DEMANDA
OFERTA INSATISFECH
(L/AO)
A
998.40
1,790
1,034.67
1,804
1,053.29
1,836
1,072.25
1,869
1,091.55
1,903
1,111.20
1,937
1,131.20
1,972
1,151.56
2,008
1,172.29
2,044
55.78% DE LA
DEMANDA
INSATISFECHA
(L/ao)
998
1,006
1,024
1,043
1,062
1,081
1,100
1,120
1,140
2.6.5. COMERCIALIZACION
La venta de los productos se realizar dentro del mbito del mercado de la provincia de
Andahuaylas. El sistema de comercializacin del producto final ser por medio de la
comercializacin directa e indirecta, es decir, inicialmente la comercializacin ser en
forma directa del productor al consumidor, posteriormente, de acuerdo al requerimiento
la distribucin se realizar tambin por intermediarios en los centros comerciales de la
provincia de Andahuaylas. Donde los canales de comercializacin, se realiza de la
siguiente manera:
27
PRODUCTOR
DISTRIBUCIN
MAYORISTA
MINORISTA
CONSUMIDORES
2.6.6.
ESTRATEGIAS DE MARKETING
b)
c)
d)
28
2.6.7.
29
30
CAPITULO III
TAMAO Y LOCALIZACIN
3.1. TAMAO
El tamao y localizacin de la empresas se realizara de acuerdo a
la siguiente
ao
Excedente
de
produccin
Maz
2011
254.2941 ton.
Trigo
2011
1210.9419 ton.
Cebada
2011
1172.4048 ton.
oferta
Demanda
31
Demanda
insatisfecha
Licor (vodka)
998.3 L/Ao
2788.39 L/Ao
1789.99 L/Ao
32
Conclusin
No Limitante.
Mercado
No Limitante.
Tecnologa
No Limitante.
Financiamiento
Fuente: Elaboracin propia.
No Limitante.
Mercado: no es limitante
Materia prima: no es limitante
Como los factores de tamao no son limitantes entonces la propuesta de
tamao es el horizonte de la proyeccin 1,140 L/ao.
La planta laborar durante todo el ao, quiere decir 365 das del ao de los cuales 52
das son dominicales, 8 das son feriados y 12 das sern destinados al
mantenimiento quedando 293 das laborables durante los 12 meses de produccin de
panes de papa fortificado, con un turno de 8 horas por da.
La capacidad ptima de la planta es de producir 1440 l. /da Esta capacidad ptima de
produccin de la planta ser cuando trabaje al 100% de su capacidad instalada,
capacidad que alcanzar al quinto ao de funcionamiento.
TM/ao
122,653
33
%
60%
2
143,095
3
163,538
4
183,980
5
204,422
Fuente: Elaboracin Propia.
70%
80%
90%
100%
3.2. LOCALIZACIN
Para la localizacin de la instalacin de la planta procesadora del licor destilado
(Vodka) a partir de cereales andinos. La localizacin consiste en evaluar las diferentes
alternativas para la ubicacin de la planta, que brinde las condiciones ms favorables
como son: los servicios de agua, desage, energa elctrica, disponibilidad de materia
prima, insumos, vas de acceso al mercado, vas de comunicacin, sanidad ambiental,
etc. Que puedan garantizar obtener productos de buena calidad y sobre todo reducir al
mnimo los costos de produccin, generando mejores beneficios en utilidades.
La localizacin de la planta es en el Departamento de Apurmac, especficamente en la
provincia de Andahuaylas distrito de Talavera. El anlisis de las alternativas se har
en los distritos de la provincia de Andahuaylas como son Andahuaylas, Talavera y San
Jernimo. Estos lugares sern evaluados detalladamente para la ubicacin ms
adecuada de la planta.
La macro localizacin de la planta se realiza mediante los anlisis ms exhaustivos de
diferentes factores que incluyen en la eleccin ms adecuada de la ubicacin, en este
caso se tratar de localizar la planta en la provincia de Andahuaylas.
3.2.1 Factores localizaciones cualitativos y cuantitativos
La provincia de Andahuaylas polticamente se encuentra ubicado al Sur-Este dentro
del contexto cartogrfico nacional, a un altitud de 2926 msnm, situada a orillas del ro
Chumbao, cuyas coordenadas son 13 3112 Latitud Sur y 73 2318 Longitud Oeste,
posee un clima frgido, con dos estaciones bien definidas, la poca seca es del mes de
mayo a noviembre y la poca lluviosa de Diciembre a Abril con temperatura media
anual de 14,5 C con una humedad relativa promedio anual de 70%, la precipitacin
promedio anual es de 609,6 mm.
3.2.2 Propuesta de localizacin:
Para proponer la localizacin de la planta se evalan los factores locales en
forma conveniente elaborando una tabla de calificacin, llamado tambin mtodo
de la ponderacin de factores o ranking de factores.
Para realizar la ponderacin de los factores locales se indican las posibles
alternativas de localizacin:
34
Andahuaylas :
Talavera
San Jernimo :
PUNTAJE
Muy bueno
Bueno
Regular
Malo
Muy malo
35
Mano de obra
Energa
elctrica
Agua y
desage
Transporte
Terreno
Servicios
Desechos
TOTAL
12
48
48
36
12
36
48
48
18
3
3
3
3
4
5
4
4
4
72
15
12
12
12
408
4
4
4
4
4
72
12
12
12
12
441
4
5
5
4
4
72
15
15
12
12
411
36
CAPITULO IV
INGENERIA DEL PROYECTO
En este captulo se estudia el aspecto tcnicos del proyecto, aquellos factores que
inciden en la produccin en la planta.
Dentro de ellos tenemos el siguiente proceso, obras civiles, diseo y distribucin de
equipos, instalacin de maquinarias y equipos, entre otros aspectos.
El producto a elaborar es licor (vodka) a partir de cereales andinos, este producto ser
preparado a partir de cebada, trigo, maz germinado secado y molido.
cerezas.
J. Filtrado. a continuacin el vodka es sometido a un proceso de filtracin, cuyo
objeto es eliminar cualquier tipo de impurezas que pudiesen persistir en el
lquido. La filtracin vara de una destilera a otra, aunque el mtodo ms
comn es el uso de filtros de carbn orgnico, generalmente de madera de
abedul o manzano. Otros mtodos incluyen la utilizacin de arenas de cuarzo,
metales preciosos o incluso diamantes. En ocasiones el vodka es enfriado a
muy bajas temperaturas para provocar la solidificacin de eventuales residuos.
K. Aejado. Operacin que se realiza luego del destilado y filtrado que consiste
en almacenar en barricas de roble, esto para poder mejorar sus caractersticas
organolpticas de preferencia y elevar los costos, el aejo tendr una duracin
de un ao mnimo.
L. Embotellado. Operacin en la se utilizan botellas de vidrio oscuras en las
plantas de llenado, lo primero es limpiar las botellas y a continuacin llenarlas,
cerrarlas y etiquetarlas.
38
el producto
terminado.
N. Distribuido: Operacin que se realiza para poder distribuir y hacer entrega del
licor a los mercados o consumidores.
39
RECEPCCION M.P
PESADO
REMOJADO
GERMINADO
SECADO
TOSTADO
RECEPCCION M.P
RECEPCCION M.P
PESADO
PESADO
REMOJADO
REMOJADO
GERMINADO
GERMINADO
SECADO
SECADO
TOSTADO
TOSTADO
MOLIDO
EBULLIDO
MOSTO
FERMENTADO
DESTILADO
FILTRADO
AEJADO
EMBOTELLADO
40
kg
SALID
A
kg
83.5
%
60.57347
67
9.498207
89
29.92831
54
279
100
maiz
171
60.000
maiz
169
trigo
28.5
10.000
26.5
cebada
85.5
30.000
TOTAL
285
100
trigo
cebad
a
TOTA
L
2. Germinado
ENTRA
DA
3.
kg
maz
169
trigo
26.5
cebada
TOTAL
83.5
279
ENTRA
DA
kg
maiz
168
trigo
24.5
cebada
TOTAL
82.5
275
%
60.57347
67
9.498207
89
29.92831
54
100
SALID
A
kg
maz
168
trigo
cebad
a
TOTAL
24.5
%
61.09090
91
8.909090
91
82.5
275
30
100
SALID
%
A
kg
61.09090
91
maz
166
8.909090
91 41 trigo
22.5
cebad
30
a
80.5
100
269
Secad
%
61.71003 o
72
8.364312
27
29.92565
06
100
4. Tostado
ENTRA
DA
kg
maz
166
trigo
22.5
cebada
TOTAL
80.5
269
%
61.71003
72
8.364312
27
29.92565
06
100
SALID
A
kg
maz
trigo
cebad
a
165.5
22
80
267.5
%
61.86915
89
8.224299
07
29.90654
21
100
5. Molido
ENTRA
DA
kg
maiz
165.5
trigo
22
cebada
TOTAL
80
267.5
SALID
%
A
kg
61.86915
89
8.224299 MOLID
267.5
07
O
29.90654
21
100
267.5
100
100
6. Ebullido
ENTRA
DA
kg
molido
267.5
Agua
1425
TOTAL
1692.5
%
15.80502
22
84.19497
78
100
SALIDA
molido mezclados con
agua
perdida de vapor
kg
1690
2.5
1692.5
%
99.85228
95
0.147710
49
100
7. Mosto
ENTRADA
cereales
mezclados con
agua
TOTAL
kg
169
0
169
0
SALIDA
100
mosto
1350
merma
180
%
88.23529
41
11.76470
59
1530
100
100
8. Fermentado
42
kg
ENTRA
DA
kg
mosto
TOTAL
1350
100
1350
100
SALIDA
mosto
fermentado
kg
1346
100
1346
100
9. Destilado y Filtrado
ENTRADA
mosto
fermentado
kg
TOTAL
SALID
A
kg
1346
100
1346
100
vodka
1140
100
1140
100
10. Aejado
ENTRADA
kg
SALIDA
kg
%
100
Vodka
1140
1140
TOTAL
1140
100
1140
100
11. Embotellado
ENTRADA
kg
SALIDA
kg
%
100
Aejo de vodka
1140
TOTAL
1140
100
1140
10311
40
100
43
44
45
Dnde:
Q1 = Calor sensible del molido de los cereales + calor sensible del
agua
Q2 = Calor sensible del equipo
Q3 = Calor por prdida
46
= 0.3782 /kgC
47
N motores
potencia HP
Horas
trabajo
consumo
(HP-h)
Consumo
KW-h/da
Molino
01
40.00
6.00
240.00
176.520
Tostadora
01
13.00
2.00
26.00
19.123
Secador
01
5.00
6.00
30.00
22.065
Humidificador
01
24.00
48.00
35.304
Filtrador
01
0.75
1.50
1.13
0.827
MOTOR DE AGUA
01
0.50
0.00
0.000
Total
253.839
212.67m2
0.013Kw/m2
20%
Pa=At*Pt*1.2 = 3.318Kw-h
Pa=At*Pt*1.2 = 905.814kw-ao
OPERCION/PROCES
O
CANTIDAD
CAPACIDAD
0
1
R.M.P (maz)
9.984
kg/mes
1 personal
0
2
R.M.P (trigo)
4.99 kg/mes
1 personal
R.M.P (cebada)
1.66 kg/mes
1 personal
48
3
0
4
Pesado (maz)
9.984
kg/mes
1 balanza
0
5
Pesado (trigo)
4.99 kg/mes
1 balanza
0
6
Pesado (cebada)
1.66 kg/mes
1 balanza
0
7
Remojado (maz)
19.96
kg/mes
1 humidificador
0
8
remojado (trigo)
9.98 kg/mes
1 humidificador
0
9
Remojado (cebada)
3.32 kg/mes
1 humidificador
1
0
Germinado (maz)
18.28
kg/mes
1 germinador
1
1
Germinado (trigo)
9.28 kg/mes
1 germinador
1
2
Germinado (cebada)
3 kg/mes
1 germinador
1
3
Secadora
360 kg /mes
1 secador
1
4
Tostado (maz)
16.28
kg/mes
1 tostadora
1
5
Tostado (trigo)
6.36 kg/mes
1 tostadora
1
6
Tostado (cebada)
2 kg/mes
1 tostadora
1
7
Molido
24.11
kg/mes
1 molino
1
8
Ebullido
122.5L/mes
1 caldero
1
9
Mosto
120 L/mes
1 personal
2
0
Fermentado
120 L/mes
3 fermentadores
49
2
1
Destilado
84 L/mes
1 destilador
2
2
filtrado
84 L/mes
1 filtrador
2
3
Aejado
84 L/mes
10 toneles
2
4
Embotellado
84 L/mes
1 embotelladora
2
5
Sellado
128 bot/mes
1 selladora
2
6
Etiquetado
128 bot/mes
5 personas
2
7
Almacenado
10.5
caj./mes
3 personas
2
8
Distribuido
10.5
caj./mes
1 vehculo
Como se muestra en la tabla las capacidades y dimensiones de los equipos que sern
utilizados en el procesamiento de licor de vodka igualmente en el cuadr se muestran
las cantidades y capacidades de cada equipo y maquinaria.
Tabla N 4.3. Capacidad y dimensiones
EQUIPO Y7O
MAQ.
CAPACIDAD
DIMENSIONES L X
AXH
Balanza
300 kg
2 x 1 x 1.20 m
Humidificador
10 - 120
m3/h
2 X 1 X 1.50 m
Germinador
470 1300 L
1 x 0.8 x 1.20 m
Secadora
40 kg /h
Tostadora
20 kg/bach
0.95 x 0.45 x 1 m
Molino
300 600
kg/h
Caldero
50 - 5000 L
50
Tanque
1200 L
Fermentadores
150 L
2 x 3 x 1.50 m
Destilador
2 200n L
2 X 1 X1.20 m
Filtrador
1 bach
Embotelladora
5000 bph
Mesa de trabajo
1 bach
Parihuela
32 cajas
Elaboracin propia
4.8.1.2.
S T = S parciales(i)
i=1
51
Superficie estatista (Ss): referida a todos los equipos que constituyen el rea
en funcin a la forma del objeto.
S S =LXA
L: largo
A: ancho
Superficie gravitacional (Sg): es la relacin de la superficie esttica
multiplicado por el nmero de lados til.
S g =( SS ) xK
K: nmero de lados tiles del equipo o maquinaria
Para secciones circulares K=2
Superficie de evolucin (Se):
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
Balanza
S S =LXA
S S =21
S S =2 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 2 ) x 2
S g =4 m2
52
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.73
21.20
S e =( 2+4 ) x 0.73
S e =4.38 m2
S T =2+4 +4.38=10.38 m2
2
Para la balanza se requiere un rea disponible de 10.38 m
4.8.1.4.
Sala de procesamiento:
Para la sala de procesos la superficie total necesaria se calcula utilizando el
mtodo Guerchet. Por lo tanto, se hace necesario identificar el nmero total de
maquinaria y equipo llamados elementos estticos y tambin el nmero total de
operarios y el equipo de acarreo, llamados elementos mviles.
Para cada elemento a distribuir, la superficie total necesaria se calcula como la
suma de tres superficies parciales:
Humidificador
S S =LXA
2
S S =21
S S =2 m
S g =( SS ) xK
S g =( 2 ) x 1
S g =2 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.58
21.50
S e =( 2+2 ) x 0.58
S e =2.32 m
53
S T =2+2+2.32=6.32 m
Germinador
S S =LXA
S S =10.8
S S =0.8 m
S g =( SS ) xK
S g =( 0.8 ) x 1
S g =0.8 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.73
21.20
S e =( 0.8+0.8 ) x 0.73
S e =1.17 m2
S T =0.8+0.8+1.17=2.77 m2
Secadora
S S =LXA
S S =21.5
S S =3 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 3 ) x 1
S g =3 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
54
C=
1.75
=0.46
21.90
S e =( 3+3 ) x 0.46
S e =2.76 m2
S T =3+3+2.76=8.76 m2
Tostadora
S S =LXA
S S =0.950.45
S S =0.43 m
S g =( SS ) xK
S g =( 0.43 ) x 1
S g =0.43 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.88
21
S e =( 0.43+0.43 ) x 0.88
S e =0.76 m
S T =0.43+0.43+0.76=1.62 m2
Molino
S S =LXA
S S =1.20.6
S S =0.72 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 0.72 ) x 1
S g =0.72 m2
55
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.53
21.65
S e =( 0.72+0.72 ) x 0.53
S e =0.76 m2
S T =0.72+0.72+0.76=2.2 m2
Caldero
S S =LXA
S S =0.870.48
S S =0.42 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 0.42 ) x 1
S g =0.42 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=1.41
20.62
S e =( 0.42+0.42 ) x 1.41
S e =1.18 m
S T =0.42+0.42+1.18=2.02 m
S S =1.30 m2
56
S g =( SS ) xK
S g =( 1.30 ) x 1
S g =1.30 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.73
21.20
S e =( 1.30+1.30 ) x 0.73
S e =1.89 m
S T =1.30+1.30+1.89=4.49 m2
Fermentador
S S =LXA
S S =23
S S =6 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 6 ) x 1
S g =6 m
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.58
21.50
S e =( 6+6 ) x 0.58
S e =6.96 m2
S T =6+6+ 6.96=18.96 m 2
Destilador
57
S S =LXA
S S =1 m2
S S =21
S g =( SS ) xK
S g =( 1 ) x 2
S g =2 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.73
21.20
S e =( 1+2 ) x 0.73
S e =2.19 m
S T =1+ 2+ 2.19=5.19 m2
Filtrador
S S =LXA
S S =0.330.42
S S =0.14 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 0.14 ) x 1
S g =0.14 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=2.08
20.42
58
S e =0.58 m
S T =0.14+ 0.14+0.58=0.86 m2
Embotelladora
S S =LXA
S S =3.6 m2
S S =2.131.7
S g =( SS ) xK
S g =( 3.6 ) x 1
S g =3.6 m
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.37
22.35
S e =( 3.6+3.6 ) x 0.37
S e =2.66 m2
S T =3.6+3.6+2.66=9.86 m
4.8.1.5.
Sala de etiquetado:
Mesa de trabajo
S S =LXA
S S =41.50
S S =6 m
S g =( SS ) xK
S g =( 6 ) x 1
S g =6 m2
S e =( S s+ S g ) xC
59
C=
h
2H
C=
1.75
=0.97
20.90
S e =( 6+6 ) x 0.97
S e =11.6 m2
2
S T =6+6+11.6=23.6 m
4.8.1.6.
S S =6 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 6 ) x 1
S g =6 m
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.97
20.90
S e =( 6+6 ) x 0.97
S e =11.6 m2
2
S T =6+6+11.6=23.6 m
48.1.7.
60
cuales se almacenan los 1140 litros. Licor/da. Entonces el rea total requerida
por el almacn de producto terminado ser de 6.9m2
Parihuela
S S =LXA
S S =0.81.31
S S =1.05 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 1.05 ) x 1
S g =1.05 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=2.3
20.15
S e =( 1.05+1.05 ) x 2.3
S e =4.8 m2
S T =1.05+1.05+4.8=6.9 m2
48.1.8. Sala de laboratorio:
Mesa de trabajo
S S =LXA
S S =1.500.8
S S =1.2 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 1.2 ) x 1
S g =1.2 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
61
C=
1.75
=0.97
20.90
S e =( 6+6 ) x 0.97
S e =11.6 m2
S T =1.2+ 1.2+ 11.6=14 m2
Lavadero
S S =LXA
S S =10.80
S S =0.8 m
S g =( SS ) xK
S g =( 0.8 ) x 1
S g =0.8 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.87
21
S e =( 0.8+0.8 ) x 0.87
S e =1.4 m2
S T =0.8+0.8+1.4=3 m2
48.1.9. Sala de oficina o gerencia:
Escritorio
S S =LXA
S S =10.70
S S =0.7 m2
S g =( SS ) xK
S g =( 0.7 ) x 2
S g =1.4 m
S e =( S s+ S g ) xC
62
C=
h
2H
C=
1.75
=0.92
20.95
S e =( 0.7+1.4 ) x 0.92
S e =1.9 m2
S T =0.7+1.4+ 1.9=4 m
48.1.10.
Servicios auxiliares:
Stands
S S =LXA
S S =3.50.50
S S =1.75 m
S g =( SS ) xK
S g =( 1.75 ) x 1
S g =1.75 m2
S e =( S s+ S g ) xC
C=
h
2H
C=
1.75
=0.35
22.50
S e =( 1.75+1.75 ) x 0.35
S e =1.23 m
S T =1.75+1.75+1.23=4.73 m2
63
Ss (
Sg(
Se(
St(
m2
m2
m2
m2
4.38
10.38
1.05
1.05
4.8
6.9
Sala de procesamiento
Humidificadores
2.32
6.32
0.8
0.8
1.17
2.77
2.76
8.76
Tostadoras
0.43
0.43
0.76
1.62
Molino
0.72
0.72
0.76
2.2
Caldero
0.42
0.42
1.18
2.02
Tanque de mosto
1.30
1.30
1.89
4.49
Fermentadores
6.96
18.96
Destilador
2.19
5.19
Filtrador
0.14
0.14
0.58
0.86
Embotelladora
3.6
3.6
2.66
9.86
11.6
23.6
11.6
23.6
Germinadores
Secador
Sala de etiquetado
Mesa de trabajo 1
64
Parihuela
1.05
1.05
4.8
6.9
Laboratorio
Mesa de trabajo 3
1.2
1.2
11.6
14
Lavadero
0.8
0.8
1.4
1.4
1.9
Oficina
Escritorio
0.7
Servicios Auxiliares
Stands
1.75
1.75
1.23
4.73
Lavadero
0.8
0.8
1.4
AREA TOTAL
65
163.16
66
4.1.
CONSTRUCCIONES CIVILES.
4.1.1. MEMORIA DESCRIPTIVA.
67
68
4.1.3.
PLANOS
4.1.4.
4.1.5.
4.1.6.
4.1.7.
4.1.11.
Intensidad de corriente.
4.1.12.
4.1.13. Equipo
4.1.14. I.C.
4.1.15. AMPER
trifsico (Hp)
AJE (A)
4.1.16.
I.C.
Carga
real
(+25%)
4.1.17. Molino
4.1.18. 40
4.1.19. 104
4.1.21. Tostado
4.1.22. 13
4.1.23. 40
ra
4.1.24. 40 x 1.25 =
50
4.1.25. Secador
4.1.26. 5
4.1.27. 15
4.1.29. Humidif
4.1.30. 2
4.1.31. 6.5
icador
4.1.33. Filtrado
4.1.34. 0.75
4.1.35. 2.8
4.1.37. Motor
4.1.38. 0.5
de agua
monofsico
4.1.41.
4.1.39. 2.0
4.1.47.
M
olino
4.1.50.
T
ostado
ra
4.1.53.
S
ecador
4.1.56.
H
umidif
cador
4.1.59.
F
iltrado
r
4.1.62.
M
otor
de
agua
4.1.65.
4.1.66.
4.1.67.
4.1.48.
4
0
4.1.51.
4.1.49.
1
3
4.1.54.
4.1.57.
4.1.60.
4.1.52.
50.00
4.1.55.
18.75
4.1.58.
8.13
4.1.61.
3.50
0
.75
4.1.63.
130.00
.5
monof
sico
4.1.64.
2.5
4.1.71.
I.C.
4.1.72.
trif
capaci
sico
dad de
4.1.70.
E
(Hp
condu
quipo
)
ctor
4.1.74.
M 4.1.75.
4.1.76.
1
olino
40
30.00
4.1.78.
T
ostado 4.1.79.
4.1.80.
4
ra
13
3.75
4.1.82.
S 4.1.83.
4.1.84.
1
ecador
5
8.75
4.1.86.
H
umidif 4.1.87.
4.1.88.
8
cador
2
.13
4.1.90.
F
iltrado 4.1.91.
4.1.92.
3
r
0.75
.50
4.1.94.
M
otor
de
4.1.95.
4.1.96.
2
agua
0.5 monof.
.5
4.1.98.
4.1.99.
4.1.100.
4.1.73.
AWG
4.1.77.
8
4.1.81.
14
4.1.85.
14
4.1.89.
14
4.1.93.
14
4.1.97.
14
4.1.101.
4.1.102.
WG
4.1.105.
4.1.108.
4
4.1.111.
4
4.1.114.
4
4.1.117.
4
4.1.120.
4
4.1.123.
4.1.124.
4.1.125.
metro
cond.
tub.
8 4.1.106.
3 4.1.107.
3/4
1
4.1.109.
3 4.1.110.
1/2
1
4.1.112.
3 4.1.113.
1/2
1
4.1.115.
3 4.1.116.
1/2
1
4.1.118.
3 4.1.119.
1/2
1
4.1.121.
2 4.1.122.
1/2
A
4.1.128.
I.C.
tri
4.1.127.
E
fs
quipo
ico
(H
p)
4.1.133.
M4.1.134.
olino
40
4.1.139.
T
ostad 4.1.140.
ora
13
4.1.145.
S
ecad 4.1.146.
or
5
4.1.151.
H
umidi
fcad 4.1.152.
or
2
4.1.157.
F
iltrad 4.1.158.
or
0.75
4.1.163.
M
otor
de
4.1.164.
agua
1 monof.
4.1.169.
4.1.170.
4.1.171.
4.1.172.
4.1.129.
AMPER 4.1.130.
AJ I.C. Carga 4.1.131.
4.1.132.
E
real
Fusible (+
llave
(
(+30
20%)
A
0%)
)
4.1.135. 4.1.136.
4.1.137.
4.1.138.
104
312.00
374.4
374.4
4.1.141. 4.1.142.
35
105.00
4.1.143.
126.0
4.1.144.
126.0
4.1.147. 4.1.148.
15
45.00
4.1.149.
54.0
4.1.150.
54.0
4.1.153. 4.1.154.
6.5
19.50
4.1.155.
23.4
4.1.156.
23.4
4.1.159. 4.1.160.
2.8
8.40
4.1.161.
10.1
4.1.162.
10.1
4.1.165. 4.1.166.
2.0
6.0
4.1.167.
7.2
4.1.168.
7.2
4.1.173.
4.1.174.
4.1.176.
POTEN
CI
A
(
4.1.175.
E
H
quipo
p)
4.1.180.
M4.1.181.
olino
40
4.1.185.
T
ostad 4.1.186.
ora
13
4.1.190.
S
ecad 4.1.191.
or
5
4.1.195.
H
umidi
fcad 4.1.196.
or
2
4.1.200.
M
otor
de
4.1.201.
agua
1
4.1.205.
4.1.206.
4.1.207.
4.1.177.
AMPERAJ
E
(A)
4.1.182.
104
4.1.187.
35
4.1.192.
40
4.1.197.
6.5
4.1.202.
2.0
4.1.179.
4.1.178.
CICLAJ
VOLTAJ
E
E
(
H
z
)
4.1.183.4.1.184.
220
60
4.1.189.
4.1.188. 60
220
4.1.194.
4.1.193. 60
220
4.1.199.
60
4.1.198.
220
4.1.204.
60
4.1.203.
220
(
V
)
4.1.210.
AMPER
AJ
E
(
A
)
4.1.214.
104
4.1.218.
35
4.1.222.
15
4.1.208.
Equipo
4.1.211.
4.1.212.
Molino
4.1.215.
4.1.216.
Tostadora
4.1.219.
4.1.220.
Secador
4.1.223.
4.1.224.
Humidifc 4.1.225. 4.1.226.
ador
2
6.5
4.1.227.
4.1.228.
4.1.229. 4.1.230.
Filtrador
0.75
2.8
4.1.231.
4.1.232.
4.1.233. 4.1.234. 4.1.235.
1
m
on
Motor de
of
agu
si
a
co
4.1.236.
4.1.237.
sumatoria 165.3
4.1.239.
4.1.240.
4.1.241.
2.0
4.1.238.
495.9
A
Llave general
4.1.242.
4.1.243.
LLA
VE
4.1.244.
GENERAL AMPERAJE
4.1.245.
165.
3
495.9 A
4.1.246.
4.2.
DISEO DE ILUMINACION:
4.2.1. Nivel de iluminacin
4.2.2.
Como se trata de una planta agroindustrial se requerir un nivel de
iluminacin de 500lux con artefactos de 3 lmparas y cada lmpara de 40
Watts de potencia.
4.2.3. Tipo de alumbrado
4.2.4.
Directo
4.2.5. Determinacin de ndice de cuarto (IC)
4.2.6.
Tipo industrial:
3LA
IC=
4.2.7.
2altura montaje( LA )
4.2.8.
4.2.9.
4.2.10.
4.2.11.
Dnde:
L: largo
A: ancho
IC=
312.4613.09
=0.638
22.35(12.4613.09)
4.2.12.
4.2.13. Coeficiente de utilizacin
4.2.14.
Coeficiente de utilizacin para 3 artefactos de 40 Watts de
potencia es:
4.2.15.
J a un rango menor a 0.7 con un ndice de cuadro de 0.638 por lo
tanto:
4.2.16.
Chef. Utilizacin = 0.31
4.2.17. Factor de mantenimiento
4.2.18.
Factor de mantenimiento igual a 0.65
4.2.19. Numero de lmparas
N lamparas=
4.2.20.
N lamparas=
4.2.21.
50012.4613.09
25000.310.65
N lamparas=161.88=162lamparas
4.2.22.
4.3.
nivel iluminacionarea
lumen
coef .uti .factor de mant .
lampara
Numero de artefactos
N Artefactos=
4.3.1.
N Artefactos=
4.3.2.
N Lamparas
N lamparas
artefactos
162
=54
3
OPERACIN
Cantidad
lti/dia
4.3.10.
cantidad
m3/dia
4.3.11.
REMOJADO
4.3.12.
285.000
4.3.13.
11.875
4.3.14.
EBULLIDO
4.3.15.
1692.500
4.3.16.
70.521
4.3.17.
DESTILADO
4.3.18.
1346.000
4.3.19.
56.083
4.3.20.
LAVORATORIO
4.3.21.
15.000
4.3.22.
0.625
4.3.23.
SERVISIOS AUXILIARES
4.3.24.
60.000
4.3.25.
2.500
4.3.26.
TOTAL (m3)
4.3.27.
3398.500
4.3.28.
141.604
AO
4.3.37.
CAPACIDAD
4.3.41.
4.3.44.
4.3.45.
60%
4.3.46.
4.3.49.
4.3.50.
70%
4.3.51.
4.3.54.
4.3.55.
80%
4.3.56.
4.3.59.
4.3.60.
90%
05_10
4.3.65.
100%
4.3.61.
4.3.64.
4.3.66.
PRODUCCON DE HARINA DE
KIWICHA
4.3.43. L
/
4.3.42. L/
D
ME
L/AO
S
A
4.3.48. 2
.
4.3.47. 57.
3
00
7
684.000
0
5
4.3.53. 2
.
4.3.52. 66.
7
50
7
798.000
0
1
4.3.58. 3
.
4.3.57. 76.
1
00
6
912.000
0
7
4.3.63. 3
.
4.3.62. 85.
5
1026.00
50
6
0
0
3
4.3.68. 3
.
4.3.67. 95.
9
00
5
1140.000
0
8
4.3.69.
4.3.70.
4.3.71. 4.11. REQUERIMIENTO DE PROCESO INDUSTRIAL
4.3.72. Para facilitar los clculos posteriores de presupuestos de costos y gastos, as
como el flujo de caja, los requerimientos de la fase industrial se clasifican en
los grupos siguientes:
4.3.73.
Materiales directos.
4.3.74.
Materiales indirectos.
4.4.
4.4.6.
4.4.20.
4.4.21.
4.4.27.
4.4.28.
TRIGO, MAIZ Y
CEBADA
4.4.23.
4.4.22.
46.683
4.4.30.
4.4.29.
249660.000
54.
464
4.4.24.
291
270
4.4.31.
4.4.36. 2,5
26
4.4.35. 2,165
62.
244
4.4.25.
332
880
4.4.32.
4.4.37. 2,8
87
4.4.11.
100%
4.4.19.
70.
025
374
490
4.4.38. 3,2
48
4.4.26.
77.805
4.4.33.
41610
0.000
4.4.39. 3,609
4.4.44.
4.4.45. MATER
IALES
4.4.53. Deterge
nte (Kg)
4.4.59. Desinfe
ctante
(L)
4.4.65. etiqueta
s
4.4.60. 144.000
4.4.66. 20805.00
0
4.4.61. 144.000
4.4.67. 24272.50
0
4.4.71.
4.4.72.
4.4.73.
cajas
4.4.46.
4.4.48.
4.4.54.
4.4.49.
288.000
1734.000
4.4.55.
288.000
2023.000
AOS
4.4.50.
4.4.56.
288.000
4.4.51.
4.4.52.
4.4.58.
288.000
4.4.62. 144.000
4.4.68. 27740.00
0
4.4.63. 144.000
4.4.69. 31207.50
0
4.4.64.
144.000
4.4.74.
4.4.75.
2601.000
4.4.70.
4.4.76.
Requerimie
ntos
4.4.81.
4.4.83.
4.4.84.
288.000
2312.000
4.4.57.
Aos de operacin
4.4.85.
4.4.86.
4.4.87.
416100.000
34675.000
4.4.89.
4.4.88.
Equipos y
maquinarias
Iluminacin
(Kw-h)
4.4.94.
4.4.106. Total
4.4.112.
48
24
9.
73 4.4.90.
4
4.4.95. 11 4.4.96.
94
.4
80
4.4.101. 23 4.4.102.
8.
89
6
4.4.107. 49
68
3.
11 4.4.108.
0
4.4.92.
56291
.357
1194.4
80
4.4.91.
64332.97
9
4.4.98.
4.4.97.
1194.480
238.8
96
4.4.103. 238.896
57724
.733
723
74.
602
119
4.4
80
4.4.104. 238
.89
6
4.4.110. 738
07.
978
4.4.109. 65766.35
5
4.4.93.
80416.22
4
4.4.99.
1194.480
4.4.105. 238.896
4.4.111.
81849.60
0
4.4.113.
4.4.114.
4.4.115.
4.4.116. Requerimientos
4.4.124. Equipos y
operaciones
4.4.130. Lab. SS.HH y
limpieza
4.4.136. Otros
4.4.142. Total
4.4.148.
CUADRO N 4.10
4.4.120.
4.4.119. 1
4.4.125. 997
.05
0
4.4.131. 37.
500
4.4.137. 7.5
00
4.4.143. 104
2.0
50
4.4.121. 3
4.4.122. 4
4.4.123. 5
4.4.126.
4.4.127. 1329.4 4.4.128. 1495.
1163.225
00
575
4.4.132.
4.4.134. 37.50
37.500 4.4.133. 37.500
0
4.4.138.
7.500
4.4.139. 7.500 4.4.140. 7.500
4.4.144.
1208.22 4.4.145. 1374.4 4.4.146. 1540.
00
575
4.4.129. 1661.
750
4.4.135. 37.50
0
4.4.141. 7.500
4.4.147. 1706.
750
4.4.149.
4.4.150.
4.4.151.
4.4.155.
Es aquella necesaria para transformar la materia prima en producto
terminado.
b.
Mano de Obra de Fabricacin Indirecta
4.4.156.
Es aquella necesaria en el departamento de produccin, pero no
interviene en la transformacin de la materia prima, su funcin es bsicamente
de direccin, control, y de apoyo para el buen funcionamiento del proceso
productivo.
4.4.157.
4.13.2 MANO DE OBRA DE OPERACIN
4.4.158.
Es toda aquella mano de obra que requiere la planta exceptuando la del
departamento de produccin, a su vez puede ser de administracin y de
ventas.
a) Mano de Obra de Administracin
4.4.159.
Incluye todo el personal de la planta exceptuando el de produccin y
venta, tales como gerencia, contabilidad, secretaria y vigilancia.
b) Mano de Obra de Ventas
4.4.160.
Incluye a todo el personal del departamento en mencin, su objetivo es
la de colocar el producto final en manos del comprador (mayorista, minorista o
consumidor).
4.4.161.
Aos De Operacin
4.4.171.
054.4.164.
Funcin
e
4.4.167.
4.4.168.
4.4.169.
4.4.170.
n
1
2
3
4
e
4.4.172.
a.- Mano de obra 4.4.173.
4.4.174.
4.4.175.
4.4.176.
4.4.177.
directa
4.4.179.
4.4.180.
4.4.181.
4.4.182.
4.4.183.
4.4.178.
Obreros
8
10
12
13
15
4.4.184.
b.- Mano de
4.4.185.
4.4.186.
4.4.187.
4.4.188.
4.4.189.
obra indirecta
4.4.190.
Gerente
4.4.191.
4.4.192.
4.4.193.
4.4.194.
4.4.195.
general
1
1
1
1
1
4.4.197.
4.4.198.
4.4.199.
4.4.200.
4.4.201.
4.4.196.
Secretaria
1
1
1
1
1
4.4.202.
.
Jefe de
administracin y
4.4.203.
4.4.204.
4.4.205.
4.4.206.
4.4.207.
finanzas
1
1
1
1
1
4.4.208.
Jefe de
4.4.209.
4.4.210.
4.4.211.
4.4.212.
4.4.213.
produccin y logstica
1
1
1
1
1
4.4.214.
Jefe de
4.4.215.
4.4.216.
4.4.217.
4.4.218.
4.4.219.
ventas y marketing
1
1
1
1
1
4.4.220.
Jefe de
4.4.221.
4.4.222.
4.4.223.
4.4.224.
4.4.225.
planta y laboratorio.
4.4.226.
operario de
mantenimiento
1
1
1
1
1
4.4.227.
4.4.228.
4.4.229.
4.4.230.
4.4.231.
1
1
1
1
1
4.4.233.
4.4.234.
4.4.235.
4.4.236.
4.4.237.
4.4.232.
vigilante
1
1
1
1
1
4.4.239.
4.4.240.
4.4.241.
4.4.242.
4.4.243.
4.4.238.
total
16
18
20
21
23
4.4.244.
Fuente: Elaboracin propia.
4.4.245.
4.4.246.
4.4.247.
4.4.248.
4.4.249.
4.4.252.
4.4.253.
4.4.250.
4.4.251.
CUADRO N 4.12
REQUERIMIENTO ANUAL DE MANO DE OBRA
Funcin
4.4.261.
a.- Mano
obra directa
4.4.256.
1
de 4.4.262.
4.4.268.
Obreros
10
4.4.273.
b.- Mano de 4.4.274.
obra indirecta
Gerente 4.4.280.
1
Administracin
Secretaria y 4.4.286.
1
recepcin
Jefe de 4.4.292.
1
planta y labotal.
Jefe de 4.4.298.
1
ventas
4.4.304.
4.4.303.
TOTAL
14
4.4.309.
Fuente: Elaboracin Propia.
4.4.254.
4.4.257.
2
Aos De Operacin
4.4.258. 4.4.259. 4.4.260.
3
4
05-oct
4.4.263.
11
4.4.264.
11
4.4.265.
12
4.4.266.
14
4.4.275.
4.4.276.
1
4.4.282.
1
4.4.288.
1
4.4.294.
1
4.4.277.
1
4.4.283.
1
4.4.289.
1
4.4.295.
1
4.4.278.
1
4.4.284.
1
4.4.290.
1
4.4.296.
1
4.4.281.
1
4.4.287.
1
4.4.293.
1
4.4.299.
1
4.4.305.
15
4.4.306.
15
4.4.307.
16
4.4.308.
18
4.4.310.
4.5.
IMPACTO AMBIENTAL.
4.5.1. EVALUACIN DEL IMPACTO AMBIENTAL
4.5.2. El estudio de impacto ambiental (EIA) es un estudio tcnico de carcter
interdisciplinario, destinado a identificar, prevenir, predecir, valorar y corregir las
consecuencias o efectos ambientales negativos que determinados proyectos
Emisiones a la Atmsfera.
4.5.6. Los avances en el cumplimiento de la normatividad, sumados a las iniciativas
propias de la industria de la panificacin, se expresan en una reduccin
significativa tanto de emisiones de contaminantes por las chimeneas. En el
caso de las emisiones a la atmsfera, la propia informacin oficial reconoce
que la industria panificadora ha logrado abatirlas en la Zona Metropolitana de
Lima de cerca de 12 mil toneladas anuales de contaminantes (CO, NOx, PST,
SO2 y HC),casi la tercera parte.
Desarrollo Institucional y Proyectos Ambientales
Es
brindar
los
recursos
necesarios
para
el
est relacionado con el Plan HACCP, previa aprobacin del presidente del Equipo.
Coordina con el Jefe de Produccin, sobre los requerimientos del rea de
saneamiento.
Controla las materias primas e insumos cuando son
Supervisa al personal obrero y de limpieza.
Supervisa polticas del proveedor.
recepcionadas.
y de
poltica de
proveedores.
Otros.
4.5.15.
4.5.16.
4.5.17.
4.5.18. C.3. JEFE DE PRODUCCIN:
trabajo.
Supervisa la produccin y el monitoreo de los Puntos de Control
Crtico de su rea.
Es responsable de las compras de materias primas e insumos,
segn
INSUMOS
Se reporta al Jefe de Produccin y Jefe de Control de Calidad.
Es responsable del cumplimiento del Plan HACCP y del Manual de las
primas e insumos.
Reportar al Jefe de Produccin
insumos.
4.5.20.
4.5.21.
C.5.
RESPONSABLE
DEL
ALMACEN
DE
PRODUCTO
TERMINADO.
Se reporta al Jefe de Control de Calidad.
Es responsable del cumplimiento del Plan HACCP y de las
PRINCIPALES
4.5.44. (*)CARACTERSTICA 4.5.45. El licor vodka de cereales andino debe estar libre de
S
MICROBIOLOGICAS
4.5.46. (*)
CARACTERSTICAS
4.5.47. FISICO-QUIMICAS
4.5.49. FORMA DE
CONSUMO
4.5.51. PRESENTACION
4.5.53. VIDA UTIL
ESPERADA
4.5.55. CONTROLES
ESPECIALES
DURANTE LA
DISTRIBUCIN Y
COMERCIALIZACION
4.5.57.
4.5.58.
4.5.59. 4.15.3.2 DEFINICIONES PARA EL DESARROLLO DEL PLAN
1. ELABORAR DIAGRAMA DE FLUJO EL PROCESO.
a) Representar todas las etapas de operaciones del proceso completo.
b) Describir el flujo considerando parmetros y controles.
c) Verificar el flujo en la prctica.
4.5.60. 2. IDENTIFICACIN Y EVALUACIN DE LOS PELIGROS Y RIESGOS.
a)
Analizar desde las materias primas, insumos, material de empaque y
b)
c)
consumidor.
Los peligros y riesgos estn en funcin del uso final del producto.
d)
una etapa.
4.5.61.
4.5.62.
3. CLASIFICACION DE PELIGROS.
enfermedades o
e)
f)
4.5.77. MT
4.5.78. FRECU
OD
4.5.79. MATERIAL
ENCIA
O
4.5.80.
4.5.81. RESPONS
ABLE
4.5.82.
4.5.83. Sala de
proceso
4.5.91. Servicio
s
higinic
os.
4.5.96. reas
exterior
es.
4.5.101.
O
ficinas y
vestuari
o.
4.5.106.
A
lmacene
s
4.5.111.
4.5.113.
4.5.88. Escoba,
4.5.84. Barri 4.5.86. Consta
recogedor
do
nte
4.5.89. Trapeador,
4.5.85. Trap 4.5.87. 3
detergente,
ead
veces/d
NaCLO,
o
a
dixido de
cloro.
4.5.92. Bald
ead
o,
4.5.94. Escoba,
lava
trapeador,
do
4.5.93. Al
NaCLO,
de
iniciar y
cido
loset
finalizar
muritico,
as,
el turno
detergente,
sanit
pao,
arios
isopo.
y
pare
des.
4.5.97. Bald 4.5.98. 2
4.5.99. Trapeador,
ead
veces/d
detergente,
o
a
balde.
4.5.104.
Esc
4.5.102.
oba,
Barrido y
recogedor,
4.5.103.
Trap
trapeador,
Diario
ead
dixido de
o
cloro,
balde.
4.5.109.
Esc
4.5.107.
oba,
Barrido y
recogedor,
4.5.108.
trap
trapeador,
2 veces/da
ead
dixido de
o.
cloro,
balde.
4.5.90. Personal de
limpieza.
4.5.95. Personal de
limpieza.
4.5.100.
Per
sonal de
limpieza.
4.5.105.
Per
sonal de
limpieza.
4.5.110.Personal de
limpieza.
4.5.120.
4.5.121.
4.5.122.
4.5.123.
4.5.124.
CAPITULO V
INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
4.5.125.
5.1-INVERSIONES
4.5.126.
4.5.129.
a)
4.5.130.
4.5.131.
bienes intangibles.
4.5.132.
5.1.1.1.- BIENES TANGIBLES
Terreno
4.5.133.
Del captulo III la planta estar ubicada en la Provincia de
Andahuaylas, Distrito de Talavera j/r Ignacio quintana s/n, teniendo un
rea total de 650 m2, siendo el costo por m 2 de terreno US $ 40.0 de
acuerdo a la cotizacin directa, obtendremos un costo total de US $
26000.0.
4.5.134.
b)
4.5.140.
4.5.142.
4.5.141.
CUADO N 5.1
PROGRAMA DE LIMPIEZA Y DESINFECCIN
4.5.143.
4.5.144.
4.5.218. TOTAL
4.5.220.
3% De las maquinaria, gastos en
puesta de marcha de la planta
4.5.221.
4.5.222.
1896.9
7
5
4.5.223.
1264.6
5
4.5.224.
Gastos de instalacin y costo de
transporte de maquinarias y equipos
2%
4.5.227.
4.5.228.
4.5.229.
4.5.230.
4.5.231.
4.5.225.
4.5.226.
4.5.239.
4.5.240.
BIENES 4.5.241.
4.5.242.
FSICOS
UNIDAD
4.5.245.
Escrito
rio de
4.5.247.
madera
4.5.246.
3
4.5.250.
Sillas
4.5.252.
giratorias
4.5.251.
3
4.5.255.
Estant
4.5.257.
es metlicos 4.5.256.
3
4.5.260.
Archiv
4.5.262.
adores
4.5.261.
3
4.5.265.
Computador 4.5.266.
a e impresora
1
4.5.269.
Mdulo
4.5.271.
de cmputo
4.5.270.
1
4.5.274.
Sillas fijas de 4.5.275.
recepcin
5
4.5.278.
Silla
4.5.280.
giratoria
4.5.279.
1
4.5.283.
T O
4.5.284.
4.5.285.
T A L
4.5.288.
4.5.289.
4.5.290.
4.5.291.
4.5.243.
C 4.5.244.
C.
TO.
TOTAL
UNIT. ($)
US$
4.5.249.
4.5.248.
60
4.5.253.
45
18
0
13
5
4.5.258.
15 4.5.259.
45
4.5.263.
4.5.267.
3
4.5.264.
70 4.5.268.
0
9
70
0
4.5.272.
60 4.5.273.
60
4.5.276.
15 4.5.277.
75
4.5.281.
45 4.5.282.
4.5.287.
45
12
49
4.5.254.
4.5.286.
4.5.292.
CUADO N 5.3
Costo de bienes fsicos de laboratorio
4.5.296.
C
4.5.294.
BIENES
OSTO
FSICOS
4.5.295.
UNIT.
4.5.297.
C.
laboratorio
UNIDAD
($)
TOTAL ( $ )
4.5.298.
Refractm
4.5.300. 4.5.301.
8
etro
4.5.299. 1
0
4.5.302.
80
4.5.303.
Balanza analtica
capacidad (200g)
4.5.304.
1
4.5.305.
80
4.5.306.
Termmetro 4.5.307. 4.5.308.
3 4.5.309.
3
4.5.310.
de 10-150C
1
0
0
4.5.311.
Vasos de precipitado
de 100,200ml
4.5.312.
2
4.5.313.
3
4.5.314.
pipetas
4.5.316.
4.5.318.
1
4.5.319.
volumtricas
4.5.315. 2 4.5.317.
5
0
4.5.320.
Tubos de
4.5.322.
4.5.324.
2
4.5.325.
prueba
4.5.321. 4 4.5.323.
5
0
4.5.326.
Matraz
4.5.328. 4.5.329.
1 4.5.330.
3
4.5.331.
Erlenmeyer
4.5.327. 3
0.5
1.5
4.5.333.
2
4.5.334.
4.5.332.
T O T A L
57.5
4.5.335.
Fuente elaboracin propia
f)
Otros.
Comprende los diversos implementos necesarios para el normal
4.5.336.
4.5.337.
4.5.342.
BIENES FSICOS
4.5.344.
Costo de bienes fsicos de
procesamiento
4.5.346.
Costo de bienes fsicos de
laboratorio
4.5.348.
Costo de bienes fsicos de
ofcina
4.5.350.
Costo de bienes
complementarios
4.5.352.
4.5.343.
COST
O TOTAL
US$
4.5.345.
4.5.347.
63232.5
257.5
4.5.349.
1249
4.5.351.
693.7142
857
4.5.353.
6543
COSTO TOTAL DE BIENES
2.71429
4.5.354.
Fuente: elaboracin propia.
4.5.355.
4.5.356.
5.1.1.2 BIENES INTANGIBLES
4.5.357.
Esta inversin de los intangibles se efecta en la etapa pre
operativa del proyecto. Est comprendida por los rubros siguientes.
4.5.358.
a). Investigacin y estudios del proyecto.
4.5.359.
Comprende los gastos realizados en el estudio de pre factibilidad,
como el estudio de mercado, pruebas, cotizacin, planos y otros.
4.5.360.
b). Gastos de constitucin.
4.5.361.
Comprende los gastos por el concepto de constitucin de
empresas, por adquisicin de licencias de funcionamiento, inscripcin en
el registro unificado y otros que ordena la ley, lo cual no debe ser mayor
del 10% del UIT que asigna el gobierno ms el monto asignado por
honorarios del asesor jurdico y contable
4.5.362.
c). Gastos de organizacin.
4.5.363.
Los gastos de organizacin de la empresa, estn referidos a la
comercializacin de la materia prima, produccin, comercializacin de
los productos y la organizacin del sistema administrativo.
4.5.364.
d). Instalacin de servicios.
4.5.365.
Se refiere a los gastos de instalaciones bsicas como energa
elctrica, gastos de instalacin de agua potable y alcantarillado y los
gastos de instalacin de telfono.
4.5.366.
e). Gastos de puesta en marcha.
4.5.367.
Para este rubro se considera el 2,5% del costo total de las
maquinarias y equipos de procesamiento.
4.5.368.
4.5.369.
f). Intereses pre operativos.
4.5.370.
Comprende los intereses generados durante la etapa pre
operativo por el prstamo recibido de parte de la entidad financiera.
4.5.371.
4.5.372.
CUADRO N 5.5
4.5.373.
INVERSION INTANGIBLE
4.5.376.
4.5.377.
4.5.378.
4.5.379.
4.5.380.
4.5.386.
4.5.388.
4.5.390.
4.5.391.
4.5.374.
RUBROS
Estudios previos
Gastos de organizacin
Gastos de constitucin
Instalacin de servicios
Puesta en marcha
Intereses pre operativos
TOTAL
FUENTE: Elaboracin Propia.
4.5.375.
COSTO (US $)
4.5.381.
1 200,000
4.5.382.
950,000
4.5.383.
450,000
4.5.384.
549,150
4.5.385.
3056,625
4.5.387.
3323,843
4.5.389.
9529.62
4.5.392.
CAPITAL DE TRABAJO
4.5.393.
CUADRO N 5.6
CAPITAL DE TRABAJO
4.5.411.
UNID.
4.5.416.
Kg
4.5.421.
4.5.420.
levadura
Kg
4.5.426.
4.5.425.
botellas
Unid.
4.5.431.
4.5.430.
agua
m3
4.5.435.
Energa
4.5.436.
elctrica
Kw-h
4.5.440.
MATERIALE 4.5.441.
S INDIRECTOS
4.5.412.
CANTIDAD
4.5.417.
3.89025
4.5.422.
0.04
4.5.427.
20805
4.5.432.
283
4.5.437.
65
4.5.442.
4.5.445.
Energa
elctrica
4.5.446.
kw-h
4.5.447.
119.448
4.5.450.
4.5.455.
4.5.451.
m3
4.5.456.
Kg
4.5.452.
3.75
4.5.457.
24
4.5.410.
CONCEPTO
4.5.415.
maz, trigo,
cebada
Agua
Detergente
4.5.413.
C
OSTO
4.5.414.
COST
UNIT.
O TOTAL
US $
US $
4.5.418.
2 4.5.419.
111.1
8.5714
50
4.5.423.
1
.4286 4.5.424.
0.060
4.5.428.
2 4.5.429.
44582
.1429
.143
4.5.433.
0 4.5.434.
54.61
.1929
9
4.5.438.
0 4.5.439.
13.26
.2036
3
4.5.444.
553.2
4.5.443.
29
4.5.448.
0
.20357 4.5.449.
24.31
1429
62
4.5.453.
0
.19285 4.5.454.
0.723
7143
214286
4.5.458.
0 4.5.459.
4.885
.20357
714286
4.5.460.
te
Desinfectan 4.5.461.
L
4.5.465.
Etiquetas
4.5.466.
Unid.
1429
4.5.463.
0
4.5.462.
.17857
12
1429
4.5.468.
0
4.5.467.
.17857
144.5
1429
4.5.473.
0
4.5.472.
.28571
1733.75
4286
4.5.477.
4.5.478.
4.5.464.
2.142
857143
4.5.469.
25.80
357143
4.5.471.
4.5.474.
495.3
4.5.470.
Cajas
Unid.
571429
4.5.475.
GASTOS
4.5.476.
4.5.479.
2179.
DIRECTOS Y ADM.
714
4.5.480.
Mano de
obra directa
4.5.481. 4.5.482.
4.5.483.
2 4.5.484.
514.2
(obreros)
Per.
2
57.14
86
4.5.485.
Mano de
4.5.486. 4.5.487.
4.5.488.
2 4.5.489.
257.1
obra indirecta
Per.
1
57.14
43
4.5.490.
Mano de
obra
4.5.491. 4.5.492.
4.5.493.
4 4.5.494.
857.1
administrativa
Per.
2
28.57
42
4.5.495.
Mano de
4.5.496. 4.5.497.
4.5.498.
2 4.5.499.
257.1
obra de ventas
Per.
1
57.14
43
4.5.500.
Publicidad y
promocin
4.5.501. 4.5.502.
4.5.503.
4.5.504.
150
4.5.505.
Transporte
4.5.506. 4.5.507.
4.5.508.
4.5.509.
84
4.5.510.
tiles de
oficina
4.5.511. 4.5.512.
4.5.513.
4.5.514.
60
4.5.515.
IMPREVISTO
S (5%) DEL
SUBTOTAL
4.5.516. 4.5.517.
4.5.518.
4.5.519.
2375
4.5.520.
TOTAL DE
CAPITAL DE
4.5.521. 4.5.522.
TRABAJO
4.5.523.
4.5.524.
49869
4.5.525.
4.5.526.
4.5.527.
4.5.528.
4.5.529.
4.5.530.
4.5.531.
4.5.532.
4.5.533.
4.5.534.
4.5.535.
4.5.536.
4.5.537.
5.1.2.1 RESUMEN DE LA INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO
4.5.538.
4.5.539.
CUADRO N 5.8
4.5.540.
RESUMEN DE LA INVERSIN
4.5.541.
4.1.1.CONCEPTO
4.1.5.inversin tangible
4.1.7.Terreno
4.1.9.Obras civiles
4.1.11.
Bienes fsicos de:
4.1.13.
Procesamiento
4.1.15.
Laboratorio
4.1.17.
Oficinas
4.1.19.
Complementarios
4.1.21.
inversin intangible
4.1.23.
4.1.25.
4.1.27.
Estudios previos
Gastos de organizacin
Gastos de constitucin
4.1.29.
Gastos de instalacin
4.1.31.
4.1.33.
Intereses pre-operativos
4.1.35.
4.1.37.
CAPITAL DE TRABAJO
4.1.39.
INVERSIN TOTAL
elaboracin propia
4.1.2.TOTAL US$
4.1.6.108580.98
56
4.1.8.3687
4.1.10.
394
61.2713
4.1.12.
4.1.14.
632
32.5
4.1.16.
257.
5
4.1.18.
124
9
4.1.20.
693.
7142857
4.1.22.
163
31.871
4.1.24.
120
0
4.1.26.
950
4.1.28.
450
4.1.30.
126
4.65
4.1.32.
124
67.221
4.1.34.
272
7.253915
4.1.36.
124
912.8566
4.1.38.
498
69
4.1.40.
177
508.9963
4.5.542.
4.5.543.
4.5.544.
4.5.545.
4.5.546.
4.5.547.
4.5.548.
4.5.549.
4.5.550.
4.5.551.
4.5.552.
4.5.553.
4.5.554.
4.5.555.
4.5.556.
4.5.557.
4.5.558.
Fuente
4.5.559.
4.5.560.
4.5.561.
4.5.564.
4.5.565.
4.5.566.
4.5.567. CONCEPTO
4.5.568. T
4.5.569. MESES
OTA
4.5.572.
4.5.573.
4.5.574.
4.5.575. 4 4.5.
5
US$
4.5.577. inversin
tangible
4.5.578. 1 4.5.579.
4.5.580.
4.5.581.
4.5.582.
4.5.
4.5.588.
4.5.589.
4.5.
4.5.595.
4.5.596. 7 4.5.
19730.63
11838.38
892.
57
14
085
80.9
856
4.5.584. Terreno
4.5.585. 3 4.5.586.
4.5.587.
687
3687
4.5.592. 3 4.5.593.
4.5.594.
946
1.27
13
254
26
4.5.600.
4.5.601.
4.5.
4.5.607.
4.5.608. 3 4.5.
de:
4.5.603. Procesamiento
4.5.610. Laboratorio
4.5.604. 6 4.5.605.
4.5.606.
323
161
2.5
6.25
4.5.611. 2 4.5.612.
4.5.613.
4.5.614.
4.5.615.
57.5
4.5.617. Oficinas
4.5.618. 1 4.5.619.
4.5.620.
os
4.5.625. 6 4.5.626.
4.5.627.
4.5.
257.
4.5.621.
4.5.622.
249
4.5.624. Complementari
3161
4.5.
1249
4.5.628.
4.5.629.
93.7
4.5.
693.
142
857
4.5.631. inversin
intangible
4.5.632. 1 4.5.633.
4.5.634.
633
1.87
1
4.5.635.
4.5.636.
4.5.
4.5.639. 1 4.5.640.
4.5.641.
200
4.5.645. Gastos
50
4.5.652. Gastos
475
50
4.5.659. Gastos
225
112.5
4.5.666. Gastos
4.5.650.
4.5.
4.5.656.
4.5.657.
4.5.
4.5.663.
4.5.664. 6 4.5.
264.
32.3
65
25
de 4.5.667. 1 4.5.668.
4.5.669.
puesta en marcha
4.5.649.
112.5
de 4.5.660. 1 4.5.661.
4.5.662.
instalacin
4.5.
475
de 4.5.653. 4 4.5.654.
4.5.655.
constitucin
4.5.643.
1200
de 4.5.646. 9 4.5.647.
4.5.648.
organizacin
4.5.642.
4.5.670.
4.5.671.
246
632.
4.5.
1246
7.22
1
4.5.673. Intereses
operativos
727.
253
4.5.677.
4.5.678. 8 4.5.
236.7676
378.8282
52.9
28
04
915
4.5.680. INVERSIN
FIJA TOTAL
1258
302
556
4.5.681. 1 4.5.682.
4.5.683.
4.5.684.
4.5.685.
4.5.
4.5.691.
4.5.692.
4.5.
249
12.8
566
4.5.687. CAPITAL
DE 4.5.688. 4 4.5.689.
4.5.690.
TRABAJO
986
4986
9
4.5.694. INVERSIN
TOTAL
4.5.695. 1 4.5.696.
4.5.697.
4.5.698.
4.5.699. 4 4.5.
20554.9
12329.7
099
08.
03
09
3.7
996
595
775
558
2
4.5.701.
4.5.702.
4.5.703.
980
4.5.704.
4.5.705.
FINANCIAMIENTO
La inversin total requerida para la instalacin de la planta es de
4.5.708.
Fuente Financiera :
APEMYPE.
4.5.712.
Lnea de crdito
AGRINDUSTRIA.
4.5.713.
Intermediario
ADEA.
4.5.714.
Aporte de APEMYPE
: 70%
4.5.715.
Aporte propio
: 30%
4.5.716.
Tasa de inters
: 16% anual.
4.5.717.
Intermediario
: 2%
4.5.718.
4.5.719.
4.5.720.
4.5.721.
4.5.722.
Forma de pago
4.5.723.
4.5.724.
4.5.725.
CUADRO N 5.10
4.5.727.
TOTAL
US 4.5.731.
4.5.726.
RUBROS
$
COFIDE
4.5.736. 4.5.737.
4.5.735.
%
4.5.741.
INVERSI 4.5.742. 4.5.743.
ON FIJA
4.5.747.
A.
4.5.748. 4.5.749.
TANGIBLES
4.5.754. 4.5.755.
4.5.753.
Terreno
3687
0
4.5.760.
4.5.759.
Obras
39461.27 4.5.761.
civiles
13
1
4.5.765.
Bienes
4.5.766. 4.5.767.
fsicos de:
4.5.771.
Procesa 4.5.772. 4.5.773.
miento
63232.5
0.9255
4.5.777.
Laborato 4.5.778. 4.5.779.
rio
257.5
0
4.5.784. 4.5.785.
4.5.783.
Oficinas
1249
0
4.5.790.
4.5.789.
Segurida 693.7142 4.5.791.
d
86
0
4.5.795.
B.
4.5.796. 4.5.797.
INTANGIBLES
4.5.801.
Estudios 4.5.802. 4.5.803.
previos
1200
0
4.5.807.
Gastos
de
4.5.808. 4.5.809.
organizacin
950
0
4.5.813.
Gastos
de
4.5.814. 4.5.815.
constitucin
450
0
4.5.819.
Gastos
4.5.820. 4.5.821.
de instalacin
1264.65
0
4.5.825.
Gastos
4.5.826.
de puesta en
12467.22 4.5.827.
marcha
1
0
4.5.832.
4.5.831.
CAPITAL 49868.88 4.5.833.
DE TRABAJO
58
0
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
4.5.733.
APORTE
4.5.732.
PROPI 4.5.734.
O
4.5.738. 4.5.739.
4.5.740.
US $
%
US $
4.5.744. 4.5.745.
4.5.746.
4.5.750. 4.5.751.
4.5.752.
4.5.756. 4.5.757.
0
4.5.762.
39461.27 4.5.763.
13
4.5.768. 4.5.769.
4.5.758.
1
3687
0
4.5.764.
0
4.5.770.
4.5.774.
58521.67 4.5.775.
88
0.0745
4.5.780. 4.5.781.
0
1
4.5.786. 4.5.787.
0
1
4.5.792. 4.5.793.
0
4.5.798. 4.5.799.
4.5.776.
4710.821
25
4.5.782.
257.5
4.5.788.
1249
4.5.794.
693.7142
1
86
4.5.800.
4.5.804. 4.5.805.
0
4.5.806.
1200
4.5.810. 4.5.811.
0
4.5.812.
950
4.5.816. 4.5.817.
0
4.5.822. 4.5.823.
0
4.5.828. 4.5.829.
0
4.5.834. 4.5.835.
0
4.5.818.
450
4.5.824.
1 1264.65
4.5.830.
12467.22
1
1
4.5.836.
49868.88
1
58
1
4.5.837.
INTERES
ES
4.5.838.
PREOPERATIVO 2727.253 4.5.839. 4.5.840. 4.5.841.
S
91
0
0
1
4.5.844. 4.5.845. 4.5.846.
177508. 55.19886 97982.9 4.5.847.
4.5.843.
INVERS
99
43
50 44.801135
ION TOTAL
6
4
1
7
4.5.849.
Fuente elaboracin propia
4.5.842.
2727.253
91
4.5.848.
79526.0
46
2
4.5.850.
4.5.851.
ecuacin:
4.5.853.
4.5.854.
Donde:
4.5.855.
4.5.856.
4.5.857.
4.5.858.
US $. 8721.988
4.5.861.
4.5.862.
2 97982.95
4.5.885. 4.5.886.
3 97982.95
4.5.884.
4.5.890.
4.5.896.
4.5.902.
4.5.908.
4.5.914.
4.5.920.
4.5.926.
4.5.932.
4.5.938.
4.5.944.
4.5.950.
4.5.956.
4.5.962.
4.5.968.
4.5.974.
4.5.980.
4.5.891. 4.5.892.
4 97982.95
4.5.898.
4.5.897. 93670.19
5
48
4.5.904.
4.5.903. 89163.36
6
55
4.5.910.
4.5.909. 84453.72
7
9
4.5.916.
4.5.915. 79532.15
8
88
4.5.922.
4.5.921. 74389.11
9
79
4.5.928.
4.5.927. 69014.64
10
02
4.5.934.
4.5.933. 63398.31
11
1
4.5.940.
4.5.939. 57529.24
12
7
4.5.946.
4.5.945. 51396.07
13
51
4.5.952.
4.5.951. 44986.91
14
05
4.5.958.
4.5.957. 38289.33
15
35
4.5.964.
4.5.963. 31290.36
16
55
4.5.970.
4.5.969. 23976.44
17
39
4.5.976.
4.5.975. 16333.39
18
59
4.5.982.
4.5.981. 8346.410
19
74
4409.232
75
4.5.887.
4409.232
75
4.5.893.
4409.232
75
4.5.899.
4409.232
75
4.5.905.
4215.158
76
4.5.911.
4012.351
45
4.5.917.
3800.417
8
4.5.923.
3578.947
14
4.5.929.
3347.510
31
4.5.935.
3105.658
81
4.5.941.
2852.924
4.5.947.
2588.816
12
4.5.953.
2312.823
38
4.5.959.
2024.410
97
4.5.965.
1723.020
01
4.5.971.
1408.066
45
4.5.977.
1078.939
98
4.5.983.
735.0028
17
4409.232
75
4.5.889.
4409.232
4.5.888.
0
75
4.5.895.
4409.232
4.5.894.
0
75
4.5.900.
4
312.7 4.5.901.
5525 8721.988
4.5.906.
4
506.8 4.5.907.
2924 8721.988
4.5.912.
4
709.6 4.5.913.
3655 8721.988
4.5.918.
4
921.5 4.5.919.
702 8721.988
4.5.924.
5
143.0 4.5.925.
4086 8721.988
4.5.930.
5
374.4 4.5.931.
7769 8721.988
4.5.936.
5
616.3 4.5.937.
2919 8721.988
4.5.942.
5
869.0 4.5.943.
64 8721.988
4.5.948.
6
133.1 4.5.949.
7188 8721.988
4.5.954.
6
409.1 4.5.955.
6462 8721.988
4.5.960.
6
697.5 4.5.961.
7703 8721.988
4.5.966.
6
998.9 4.5.967.
6799 8721.988
4.5.972.
7
313.9 4.5.973.
2155 8721.988
4.5.978.
7
643.0 4.5.979.
4802 8721.988
4.5.984.
7
986.9 4.5.985.
8518 8721.988
4.5.989. 4.5.990.
8
4.5.987. 4.5.988. 375.5884
346.3 4.5.991.
4.5.986.
20
0
83
9952 8721.988
4.5.992.
Fuente elaboracin propia
4.5.993.
4.5.994.
4.5.995.
CUADRO N 5.12
4.5.996.
C
oncept
o
4.5.1002. A
mortiz
acin
4.5.1008. I
nteres
es
4.5.1021.
4.5.1022.
CAPITULO VI
4.5.1023.
PRESUPUESTO DE EGRESOS
El objetivo es determinar los egresos totales, de la cual se obtiene
Gastos financieros.
4.5.1030.
6.1.1.1 COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIN
4.5.1031.
4.5.1034.
4.5.1037.
CUADRO N 6.1
MATERIALES DIRECTOS ANUALES (TM/ao)
4.5.1080.
b. MATERIALES INDIRECTOS.
4.5.1134.
4.5.1135.
b.3. DEPRECIACION
Para hallar la depreciacin de los bienes tangibles e intangibles se opta
CUADRO N 6.3
Depreciacin y amortizacin
4.5.1138. ACT
IVOS
FIJOS
4.5.1139.
COSTO
(US
$)
4.5.1141.
4.5.1142. DEPRECIACION AMORTIZACION
4.5.1140.
4.5.1143.
VIDA
4.5.1144.
U
4.5.1151.
T
10
4.5.1145.
I
A
VALOR
L
RES
4.5.1149. 1 4.5.1150.
O
IDU
AO 5AOS
S
AL
4.5.1155.
4.5.1157.4.5.1158.4.5.1159.
4.5.1156.
4.5.1163. 1
4.5.1165.
4.5.1162.
315.3 4.5.1164.13153.7 4.5.1166.
30
76 6576.88
6 26307.51
4.5.1195. Com
plementari
os
4.5.1202. TOT
AL DEP.
TANGIBLE
S
4.5.1209. INT
ANGIBLE
S
4.5.1216. Estu
dios
previos
4.5.1223. Gast
os de
organizaci
n
4.5.1230. Gast
os de
4.5.1196.
693.7142
857
4.5.1203.
104893.9
856
4.5.1171.4.5.1172.4.5.1173.
4.5.1179.
4.5.1177. 6 4.5.1178.63232.5
4.5.1176.
323.2 31616.2
0 4.5.1180.
10
500
5
0
0.00
4.5.1183.
4.5.1184. 5 4.5.1185.4.5.1186.4.5.1187.
5
1.500
257.5
0
0.00
4.5.1190.
4.5.1191. 2 4.5.1192.4.5.1193.4.5.1194.
5
49.8
1249
0
0.00
4.5.1200.
0.
0
0
0
7
4.5.1198. 1
1
4.5.1197.
38.74 4.5.1199.
4 4.5.1201.
5
3 693.715
3
0.00
4.5.1206.4.5.1207.
4.5.1205. 8 40393.3 76386.2
4.5.1204.
078.6
4
5 4.5.1208.
69
5
9 26307.51
4.5.1210. 4.5.1211.
4.5.1212.
4.5.1213.4.5.1214.4.5.1215.
4.5.1217. 4.5.1218.
4.5.1219. 2 4.5.1220.4.5.1221.4.5.1222.
1200
5
40
1200
0
0.00
4.5.1224. 4.5.1225.
4.5.1226. 1 4.5.1227.4.5.1228.4.5.1229.
950
5
90
950
0
0.00
4.5.1231. 4.5.1232.
4.5.1233. 9 4.5.1234.4.5.1235.4.5.1236.
450
5
0
450
0
0.00
constituci
n
4.5.1237. Gast
os de
4.5.1238. 4.5.1239.
4.5.1240. 2 4.5.1241.4.5.1242.4.5.1243.
instalacin
1264.65
5
52.93 1264.65
0.00
0.00
4.5.1244. Gast
4.5.1248.
os de
4.5.1245.
4.5.1247. 2 12467.2
puesta en
12467.22 4.5.1246.
493.4
2 4.5.1249.4.5.1250.
marcha
1
5
442
1
0.00
0.00
4.5.1251. TOT
AL
4.5.1254. 3
AMORTIZ. 4.5.1252. 4.5.1253.
266.3 4.5.1255.4.5.1256.4.5.1257.
INTANG.
16332
742
16332
0.00
0.00
4.5.1258.
Fuente elaboracin propia
GASTOS DE ADMINISTRACIN Y COMERCIALIZACION
4.5.1259.
c.1. Planilla
4.5.1260.
4.5.1262.
Son
los
gastos
ocasionados
en
estudios
previos,
gastos
de
4.5.1264.
Apurimeo.
4.5.1265.
CUADRO N 6.4
4.5.1270. 4.5.1271.
1
2
4.5.1277.
4.5.1275. A.
2198119
COSTOS
4.5.1276.
.3
DIRECTOS
1884972
66
4.5.1281. Materi 4.5.1282. 4.5.1283.
ales directos
1878800 2191948
4.5.1287. Mano 4.5.1288. 4.5.1289.
de O. directa 6171.432 6171.432
4.5.1293. B.
4.5.1294. 4.5.1295.
4.5.1272.
3
4.5.1278.
2511238
.45
8
4.5.1284.
2505067
4.5.1290.
6171.432
4.5.1296.
4.5.1273.
4
4.5.1279.
2849071
.8
51
4.5.1285.
2818215
4.5.1291.
30857.16
4.5.1297.
4.5.1274.
5 _ 10
4.5.1280.
3162190
.94
3
4.5.1286.
3131334
4.5.1292.
30857.16
4.5.1298.
COSTOS
15759.8
INDIRECTO
08 16461.5
S
57
76
4.5.1299. Energ 4.5.1300. 4.5.1301.
a elctrica
291.794
291.794
4.5.1306. 4.5.1307.
4.5.1305. Agua
8.679
8.679
4.5.1311. Deterg 4.5.1312. 4.5.1313.
ente
58.629
58.629
4.5.1317. Desinf 4.5.1318. 4.5.1319.
ectante
25.714
25.714
4.5.1324.
3715.178
4.5.1323. Etique
57 4.5.1325.
tas
1 4334.375
4.5.1330. 4.5.1331.
4.5.1329. Cajas
495.429
578
4.5.1335. Depre 4.5.1336. 4.5.1337.
ciacin
8078.669 8078.669
4.5.1341. Mano
de O.
4.5.1342. 4.5.1343.
Inidrecta
3085.716 3085.716
4.5.1347. C.
4.5.1348. 4.5.1349.
GASTOS DE 19445.7 19445.7
ADM. Y
94
94
VENTAS
2
2
4.5.1353. Planill
a
4.5.1354. 4.5.1355.
administrativ 10285.70 10285.70
a
4
4
4.5.1359. Planill 4.5.1360. 4.5.1361.
a ventas
3085.716 3085.716
4.5.1365. Amorti 4.5.1366. 4.5.1367.
zacin de
3266.374 3266.374
intangibles
2
2
4.5.1371. Transp 4.5.1372. 4.5.1373.
orte
1008
1008
4.5.1377. Publici
dad y
4.5.1378. 4.5.1379.
promocin
1800
1800
4.5.1383. Imprev 4.5.1384. 4.5.1385.
istos (2%
38403.54 44680.53
sub. total)
6
5
4.5.1390. 4.5.1391.
1958580 2278707
4.5.1389. TOTA
.8
.2
L US $
51
71
4.5.1395.
Fuente elaboracin propia
17163.3
43
43
4.5.1302.
291.794
4.5.1308.
8.679
4.5.1314.
58.629
4.5.1320.
25.714
4.5.1326.
4953.571
42
9
4.5.1332.
660.571
4.5.1338.
8078.669
17865.1
11
86
4.5.1303.
291.794
4.5.1309.
8.679
4.5.1315.
58.629
4.5.1321.
25.714
4.5.1327.
5572.767
85
7
4.5.1333.
743.143
4.5.1339.
8078.669
95759.9
15
43
4.5.1304.
291.794
4.5.1310.
8.679
4.5.1316.
58.629
4.5.1322.
25.714
4.5.1328.
74303.57
14
3
4.5.1334.
9907.143
4.5.1340.
8078.669
4.5.1344.
3085.716
4.5.1350.
19445.7
94
2
4.5.1345.
3085.716
4.5.1351.
19445.7
94
2
4.5.1346.
3085.716
4.5.1352.
19445.7
94
2
4.5.1356.
10285.70
4
4.5.1362.
3085.716
4.5.1368.
3266.374
2
4.5.1374.
1008
4.5.1357.
10285.70
4
4.5.1363.
3085.716
4.5.1369.
3266.374
2
4.5.1375.
1008
4.5.1358.
10285.70
4
4.5.1364.
3085.716
4.5.1370.
3266.374
2
4.5.1376.
1008
4.5.1380.
1800
4.5.1386.
50956.95
2
4.5.1392.
2598804
.54
8
4.5.1381.
1800
4.5.1387.
57727.65
5
4.5.1393.
2944110
.4
12
4.5.1382.
1800
4.5.1388.
65547.93
3
4.5.1394.
3342944
.58
6
4.5.1396.
4.5.1397.
CUADRO N 6.5
4.5.1400.
4.5.1401.
A 4.5.1402. 4.5.1403.
OS
1
2
4.5.1407.
C
APITA 4.5.1408. 4.5.1409.
L
0 18450.791
4.5.1413.
I
NTERE 4.5.1414. 4.5.1415.
S
17636.931 16437.161
4.5.1419.
T
OTAL
GAST 4.5.1420. 4.5.1421.
OS
17636.931 34887.952
4.5.1425.
Fuente elaboracin propia
4.5.1404.
4.5.1405.
3
4.5.1406.
4
4.5.1426.
4.5.1427.
4.5.1428.
produccin
4.5.1430.
4.5.1431.
El valor de venta para el primer ao se calcula utilizando la
siguiente ecuacin:
4.5.1432.
Utilidad
4.5.1433.
4.5.1434.
Ingreso
4.5.1438.
4.5.1440.
CUADRO N 6.9
4.5.1444.
4.5.1442.
COSTO
CAPACI
PR
4.5.1441. D
OD
A
A 4.5.1443.
UCC
D LICOR
ION
4.5.1451.
botellas/
4.5.1449.
4.5.1450.
a 4.5.1452.
(%)
o
(US $)
4.5.1457.
4.5.1458. 4.5.1459. 4.5.1460.
1
60%
249660
1976218
4.5.1468.
4.5.1465.
4.5.1466. 4.5.1467. 2313595.2
2
70%
291270
23
4.5.1473.
4.5.1474. 4.5.1475. 4.5.1476.
3
80%
332880 2633692.5
4.5.1484.
4.5.1481.
4.5.1482. 4.5.1483. 2978998.3
4
100%
416100
64
4.5.1492.
4.5.1489.
4.5.1490. 4.5.1491. 2978998.3
5
100%
416100
64
4.5.1497.
Fuente elaboracin propia
4.5.1445.
4.5.1447.
COSTO
VALO
U
R
N
/
I
T
V4.5.1448.
A 4.5.1446.
EINGRESO/
R UTILID
N
VE
I
A
T
NT
O
D
A
AS
4.5.1455.
(US
4.5.1453.
4.5.1454.
$4.5.1456.
(US $) (%)
) (US $)
4.5.1464.
4.5.1461.
4.5.1462.
4.5.1463.
2094897.
8 6.00%
8
06
4.5.1472.
4.5.1469.
4.5.1470.
4.5.1471.
2382879.
8 3.00% 8.181
87
4.5.1480.
4.5.1477.
4.5.1478.
4.5.1479.
2994588.
8 13.70% 8.996
48
4.5.1488.
4.5.1485.
4.5.1486.
4.5.1487.
3878468.
7 30.20% 9.321
1
4.5.1496.
4.5.1493.
4.5.1494.
4.5.1495.
3878468.
7 30.20% 9.321
1
4.5.1498.
UTILIDADES
4.5.1499.
4.5.1505.
4.5.1506.
CUADRO N 6.10
DETERMINACIN DE UTILIDADES (US $)
4.5.1507.
ao
4.5.1511.
4.5.1510.
utilidad
4.5.1514.
118679
4.5.1518.
69284.647
4.5.1522.
360895.98
4.5.1526.
899469.73
6
4.5.1528.
4.5.1529.
PUNTO DE EQUILIBRIO
4.5.1530.
4.5.1547.
4.5.1548.
4.5.1549.
CUADRO N 6.11
4.5.1554.
COSTOS
4.5.1551.
VA
COSTOS
RIA
FIJ
BL
4.5.1550. C
OS
ES
ONCEPT
US 4.5.1552. 4.5.1553.
US 4.5.1555. 4.5.1556.
O
$
$
4.5.1558. 4.5.1559. 4.5.1560. 4.5.1561. 4.5.1562. 4.5.1563.
4.5.1557.
1
3
5_10
1
3
4_10
4.5.1564. A.
COSTOS
DIRECT 4.5.1565. 4.5.1566. 4.5.1567. 4.5.1568. 4.5.1569. 4.5.1570.
OS
4.5.1571. Ma
4.5.1575. 4.5.1576. 4.5.1577.
teriales
4.5.1572. 4.5.1573. 4.5.1574. 1878800. 2505067. 2818214.
directos
27
026
69
4.5.1578. Ma
no de O. 4.5.1579. 4.5.1580. 4.5.1581. 4.5.1582. 4.5.1583. 4.5.1584.
directa
6171.432 6171.432 30857.16
4.5.1585. B.
COSTOS
INDIREC 4.5.1586. 4.5.1587. 4.5.1588. 4.5.1589. 4.5.1590. 4.5.1591.
TOS
4.5.1592. En
erga
4.5.1593. 4.5.1594. 4.5.1595. 4.5.1596. 4.5.1597. 4.5.1598.
elctrica
291.794
291.794
291.794
4.5.1599. Ag 4.5.1600. 4.5.1601. 4.5.1602. 4.5.1603. 4.5.1604. 4.5.1605.
ua
8.679
8.679
8.679
4.5.1606. De 4.5.1607. 4.5.1608. 4.5.1609. 4.5.1610. 4.5.1611. 4.5.1612.
tergente
58.629
58.629
58.629
4.5.1613. De
sinfectan 4.5.1614. 4.5.1615. 4.5.1616. 4.5.1617. 4.5.1618. 4.5.1619.
te
25.714
25.714
25.714
4.5.1621. 4.5.1622. 4.5.1623.
4.5.1620. Eti 3715.178 3715.178 3715.178 4.5.1624. 4.5.1625. 4.5.1626.
quetas
571
571
571
4.5.1627. Ca 4.5.1628. 4.5.1629. 4.5.1630. 4.5.1631. 4.5.1632. 4.5.1633.
jas
495.429
660.571 743.143
4.5.1634. De
preciaci 4.5.1635. 4.5.1636. 4.5.1637. 4.5.1638. 4.5.1639. 4.5.1640.
n
8078.669 8078.669 8078.669
4.5.1641. Ma
no de O. 4.5.1642. 4.5.1643. 4.5.1644. 4.5.1645. 4.5.1646. 4.5.1647.
Inidrecta
3085.716 3085.716 3085.716
4.5.1648. C. 4.5.1649. 4.5.1650. 4.5.1651. 4.5.1652. 4.5.1653. 4.5.1654.
GASTOS
DE ADM./
VENTAS
4.5.1655. Pla
nilla
administ
rativa
4.5.1662. Pla
nilla
ventas
4.5.1669. A
mortizaci
n de
intangibl
es
4.5.1676. Tra
nsporte
4.5.1683. Pu
blicidad
y
promoci
n
4.5.1690. Ga
stos
financier
os
4.5.1712.
4.5.1713.
A) METODO GRAFICO
4.5.1716. %
DE
CAPACIDA
D
4.5.1721.
4.5.1717. I
4.5.1719. C 4.5.1720. C
NGRE 4.5.1718.OSTOS
OSTO
SOS
FIJOS
TOTAL
4.5.1724. 3 4.5.1725. 3
4.5.1723. 4651.54
4651.54
0 4.5.1722. 0
477
477
4.5.1726.
4.5.1731.
4.5.1727. 3
4.5.1729. 3
87846 4.5.1728. 4651.54
100
8.100
477
4.5.1730. 2
984961.
052
4.5.1732.
PUNTO DE EQUILIBRIO
120000
100000
80000
UNIDADES M ONETARIAS ($)
60000
INGRESOS
40000
20000
0
0
10
20
30
40
50
CAPACIDAD (%)
4.5.1733.
4.5.1734.
4.5.1735.
4.5.1736.
4.5.1737.
60
70
80
90
100
4.5.1738.
4.5.1739.
4.5.1740.
4.5.1741.
4.5.1742.
4.5.1743.
4.5.1744.
4.5.1745.
4.5.1746.
4.5.1747.
4.5.1748.
4.5.1749.
4.5.1750.
4.5.1751.
CAPITULO VII
ESTADOS FINANCIEROS
4.5.1752.
4.5.1753.
4.5.1756.
4.5.1762.
4.5.1765.
4.5.1767.
4.5.1768.
CUADRO N 7.1
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
4.5.1769.
4.5.1770.
AOS
4.5.1781. INGRESOS (I
= Q * Pv): US $
4.5.1792. BOTELLAS
DE LICOR DE
VODKA
4.5.1803. Valor de
ventas
(U = I - E)
118430
130160
4.5.1881.
22501.6 4.5.1882.
4.5.1880. IGV (19%)
2 24730.41
US $
8
5
4.5.1891. IMPUESTO
4.5.1892.
MUNICIPIO (IM =
3552.88 4.5.1893.
3%)
9 3904.802
4.5.1903.
4.5.1902. PARTICIPACI 10658.6 4.5.1904.
N LABORAL (Pl =
6 11714.40
9%)
6
7
4.5.1915.
4.5.1913. UTILIDAD
89810.45
NETA =U4.5.1914.
28
(IGV+IM+Pl)
81716
8
4.5.1924. Fuente: Elaboracin Propia.
159171
162973
113246
148134
148134
148134
181948.5
148134
48
4.5.1883.
4.5.1885. 4.5.1886. 4.5.1887. 4.5.1888. 4.5.1889. 4.5.1890.
30242.43 4.5.1884. 21516.82 28145.53 28145.53 28145.53 28145.53 34570.22
3 30964.82
8
9
9
9
9
4
4.5.1894. 4.5.1895. 4.5.1896. 4.5.1897. 4.5.1898. 4.5.1899. 4.5.1900. 4.5.1901.
4775.121 4889.182 3397.394 4444.032 4444.032 4444.032 4444.032 5458.456
4.5.1905. 4.5.1906. 4.5.1907. 4.5.1908. 4.5.1909. 4.5.1910. 4.5.1911. 4.5.1912.
14325.36 14667.54 10192.18 13332.09 13332.09 13332.09 13332.09 16375.36
3
6
2
7
7
7
7
9
4.5.1916. 4.5.1917. 4.5.1918. 4.5.1919. 4.5.1920. 4.5.1921. 4.5.1922.
109827. 112451. 78140.0 102212. 102212. 102212. 102212. 4.5.1923.
78
18
58
74
74
74
74 125544.4
3
8
3
6
6
6
6
99
4.5.1925.
4.5.1926. CUADRO N 7.2
4.5.1927.
4.5.1928.
4.5.1930.
4.5.1929.
AOS
4.5.1931. 4.5.1932. 4.5.1933. 4.5.1934. 4.5.1935. 4.5.1936. 4.5.1937. 4.5.1938. 4.5.1939. 4.5.1940.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
4.5.1952.
4.5.1943. 4.5.1944. 4.5.1945. 4.5.1946.
3524893.
4.5.1941.
BENEF 4.5.1942. 2094647 2443755 2792863 3141971 4.5.1947. 4.5.1948. 4.5.1949. 4.5.1950. 4.5.1951.
1
ICIOS
.4
.3
.2
.1 3491079 3491079 3491079 3491079 3491079
3
4.5.1953.
Ingreso 4.5.1954. 4.5.1955. 4.5.1956. 4.5.1957. 4.5.1958. 4.5.1959. 4.5.1960. 4.5.1961. 4.5.1962. 4.5.1963. 4.5.1964.
3524893.
2792863 3141971
1
s por ventas
2094647 2443755
.2
.1 3491079 3491079 3491079 3491079 3491079
3
4.5.1967. 4.5.1968. 4.5.1969. 4.5.1970. 4.5.1971. 4.5.1972. 4.5.1973. 4.5.1974. 4.5.1975. 4.5.1976.
4.5.1966. 1969925 2290052 2610149 2955455 3354289 3354289 3354289 3354289 3354289 3354289.
4.5.1965.
COST
177508.99
.8
.3
.5
.4
.6
.6
.6
.6
.6
6
OS
6
9
1
9
5
3
3
3
3
3
3
4.5.1977.
Inversi 4.5.1978.
n fija
108580.98 4.5.1979. 4.5.1980. 4.5.1981. 4.5.1982. 4.5.1983. 4.5.1984. 4.5.1985. 4.5.1986. 4.5.1987. 4.5.1988.
tangible
6
4.5.1989.
Inversi 4.5.1990.
n fija
19059.124 4.5.1991. 4.5.1992. 4.5.1993. 4.5.1994. 4.5.1995. 4.5.1996. 4.5.1997. 4.5.1998. 4.5.1999. 4.5.2000.
intangible
9
4.5.2001.
Capital 4.5.2002. 4.5.2003. 4.5.2004. 4.5.2005. 4.5.2006. 4.5.2007. 4.5.2008. 4.5.2009. 4.5.2010. 4.5.2011. 4.5.2012.
de trabajo
49869
4.5.2015. 4.5.2016. 4.5.2017. 4.5.2018. 4.5.2019. 4.5.2020. 4.5.2021. 4.5.2022. 4.5.2023. 4.5.2024.
4.5.2013.
Costos
1958580 2278707 2598804 2944110 3342944 3342944 3342944 3342944 3342944 3342944.
y gastos de
4.5.2014.
.8
.2
.5
.4
.5
.5
.5
.5
.5
5
fabricacin
5
7
5
1
9
9
9
9
9
9
4.5.2027. 4.5.2028. 4.5.2029. 4.5.2030. 4.5.2031. 4.5.2032. 4.5.2033. 4.5.2034. 4.5.2035.
11345.0 11345.0 11345.0 11345.0 11345.0 11345.0 11345.0 11345.0 11345.0 4.5.2036.
4.5.2025.
Deprec
4
4
4
4
4
4
4
4
4 11345.04
iacin/amortiz 4.5.2026.
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
acin
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
4.5.2038.
17 4.5.2039. 4.5.2040. 4.5.2041. 4.5.2042. 4.5.2043. 4.5.2044. 4.5.2045. 4.5.2046. 4.5.2047.
75 124721. 153702. 182713. 186515. 136789. 136789. 136789. 136789. 136789. 4.5.2048.
4.5.2037.
FLUJO
08.
5
9
6
6
3
3
3
3
3 170603.5
DE CAJA
99
0
8
0
4
7
7
7
7
7
0
ECONOMICO
6
6
6
9
5
1
1
1
1
1
5
4.5.2049.
Prsta 4.5.2050. 4.5.2051. 4.5.2052. 4.5.2053. 4.5.2054. 4.5.2055. 4.5.2056. 4.5.2057. 4.5.2058. 4.5.2059. 4.5.2060.
mos
97983
4.5.2061.
Servici 4.5.2062. 4.5.2063. 4.5.2064. 4.5.2065. 4.5.2066. 4.5.2067. 4.5.2068. 4.5.2069. 4.5.2070. 4.5.2071. 4.5.2072.
o de la deuda
17636.9 34887.9 34887.9 34887.9 34887.9
0
0
0
0
0
3
5
5
5
5
1
2
2
2
2
4.5.2074.
79 4.5.2075. 4.5.2076. 4.5.2077. 4.5.2078. 4.5.2079. 4.5.2080. 4.5.2081. 4.5.2082. 4.5.2083.
52 107084. 118815. 147825. 151627. 101901. 136789. 136789. 136789. 136789. 4.5.2084.
4.5.2073.
FLUJO
6.0
5
0
6
6
4
3
3
3
3 170603.5
DE CAJA
46
7
3
5
9
1
7
7
7
7
0
FINANCIERO
2
5
4
7
3
9
1
1
1
1
5
4.5.2086.
4.5.2085.
Aporte 79526.046 4.5.2087. 4.5.2088. 4.5.2089. 4.5.2090. 4.5.2091. 4.5.2092. 4.5.2093. 4.5.2094. 4.5.2095. 4.5.2096.
de capital
2
4.5.2099. 4.5.2100. 4.5.2101. 4.5.2102. 4.5.2103. 4.5.2104. 4.5.2105. 4.5.2106. 4.5.2107.
107084. 118815. 147825. 151627. 101901. 136789. 136789. 136789. 136789. 4.5.2108.
4.5.2097.
SALDO
5
0
6
6
4
3
3
3
3 170603.5
DE CAJA
4.5.2098.
7
3
5
9
1
7
7
7
7
0
RESIDUAL
5
4
7
3
9
1
1
1
1
5
4.5.2111. 4.5.2112. 4.5.2113. 4.5.2114. 4.5.2115. 4.5.2116.
107084. 225899. 373725. 525352. 627254. 764043. 4.5.2117. 4.5.2118. 4.5.2119. 4.5.2120.
4.5.2109.
CAJA
5
6
2
9
3
7 900833. 1037622 1174411 1345015.
RESIDUAL
4.5.2110.
7
0
6
5
7
4
1
.4
.8
3
ACUMULADA
0
5
9
6
9
8
9
2
9
6
7
4.5.2121.
4.5.2122.
4.5.2123.
4.5.2124.
CAPITULO VIII
4.5.2125.
4.5.2127.
4.5.2133. TASA
4.5.2131. MONTO 4.5.2132. PROPO
INTERE
(US $)
RCIN
S (%)
4.5.2136. 49822.4
21
4.5.2137. 0.691
4.5.2138. 18.00%
4.5.2140. 22231.0
55
4.5.2141. 0.309
4.5.2142. 20.00%
4.5.2144. 72053.4
76 4.5.2145.
4.5.2146.
4.5.2129. FUENTE
S
4.5.2130.
4.5.2134. COFIDE
4.5.2135.
4.5.2147.
4.5.2149.
4.5.2150.
AOS
4.5.2155.
4.5.2148.
CUADRO N 8.2
VALOR ACTUAL NETO ECONMICO
4.5.2151. FLUJO
DE CAJA
ECONOMICO
4.5.2156.
4.5.2160.
0
4.5.2161. 177508.996
4.5.2165. 4.5.2166.
1
124721.5
06
4.5.2170. 4.5.2171.
2
153702.9
86
4.5.2175. 4.5.2176.
3
4.5.2180. 4.5.2181.
182713.6
09
186515.6
4.5.2153. F
SA
COK = 4.5.2154.
4.5.2152.
18.60
[(Fe)
%
(FSA)]
4.5.2157.
4.5.2158.
4.5.2159.
4.5.2164. 4.5.2162.
177508
4.5.2163. 1
.9963
4.5.2168. 0. 4.5.2169. 1
4.5.2167.
831255
03675.
195
4
4.5.2173. 0. 4.5.2174. 1
4.5.2172.
690985
06206.
2
488
4.5.2178. 0. 4.5.2179. 1
4.5.2177.
574385
04947.
037
963
4.5.2182. 4.5.2183. 0. 4.5.2184. 8
45
4.5.2185. 4.5.2186.
5
136789.3
71
4.5.2190. 4.5.2191.
6
136789.3
71
4.5.2195. 4.5.2196.
7
136789.3
71
4.5.2200. 4.5.2201.
8
136789.3
71
4.5.2205. 4.5.2206.
9
136789.3
71
4.5.2210. 4.5.2211.
10
4.5.2215.
TOTAL
US
$
4.5.2216.
170603.5
05
477460
546
4.5.2188. 0.
4.5.2187.
396891
56
4.5.2193. 0.
4.5.2192.
329918
171
4.5.2198. 0.
4.5.2197.
274246
194
4.5.2203. 0.
4.5.2202.
227968
573
4.5.2208. 0.
4.5.2207.
189500
061
4.5.2213. 0.
4.5.2212.
157522
91
9053.8
62
4.5.2189. 5
4290.5
47
4.5.2194. 4
5129.2
99
4.5.2199. 3
7513.9
64
4.5.2204. 3
1183.6
78
4.5.2209. 2
5921.5
94
4.5.2214. 2
6873.9
61
4.5.2217.
4.5.2219. 4
47287.
7597
4.5.2218.
4.5.2221. VAN
E=
4.5.2223.
4.5.2222. $
447287.7
6