No.

1 Inmuebles
2 Vehiculos de Reparto
3 Gastos de Organizacin
4 Mercaderias
5 Capital Autorizado
6 Compras
7 Clientes
8 Material de empaque
9 Deudores Empleados
10 Gastos sobre compras
11 Proveedores
12 Caja y Bancos
13 Caja Chica
14 Inversiones en Valores a LP
15 Iva por cobrar
16 Sueldos de Oficina
17 Sueldos Sala de ventas
18 Bonificacion Incentivo oficinas
19 Bonificacion Incentivo sala de ventas
20 Cuotas patronales de Oficina
21 Cuotas patronales sala de ventas
22 Impuesto unico sobre inmuebles
23 Hipotecas a Largo plazo
24 Ventas
25 Devoluciones y rebajas sobre compras
26 Donativos
27 Intereses gasto
28 Seguros Anticipados
29 Devoluciones y rebajas sobre ventas
30 Acciones por suscribir
31 Suscriptores de acciones
32 Intereses percibidos
33 Iva por pagar
34 ISR trimestral por acreditar
35 ISR retenido por pagar sobre compras
SUMAS IGUALES

DISTRIBUIDORA LA ORIENTAL S.A.

BALANCE DE SALDOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2,0XX
DEBE
Q
350,000.00
Q
180,000.00
Q
14,300.00
Q
120,800.00
Q
Q
Q
Q
Q

168,400.00
28,300.00
7,400.00
8,500.00
10,320.00

Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q

190,108.54
800.00
68,000.00
5,310.00
62,500.00
43,000.00
6,250.00
5,000.00
7,918.75
5,448.10
525.00

Q
Q
Q
Q
Q
Q

5,000.00
20,300.00
38,400.00
4,120.00
40,000.00
25,000.00

19,400.00

Q1,435,100.39

ORIENTAL S.A.
ALDOS
RE DE 2,0XX
HABER

DEBE
ACTIVO
GASTO

700,000.00

29,650.00

Q
Q
Q

160,000.00
508,530.39
2,530.00

Q
Q

14,850.00
15,540.00

Q
4,000.00
Q 1,435,100.39

HABER
PASIVO
CAPITAL
INGRESOS

Inmuebles

350,000.00 70% EDIFICIO

Vehiculos de Reparto

Valor de descho
180,000.00
2%

Gastos de Organizacin

% LEGAL
14,300.00

--------------------31/12/2,0XX -----------------------Depreciacin Edificio sala de ventas

Depreciacin Edificio oficina
Depreciacin Vehiculos de reparto
Amortizacin Gastos de Organizacin
a Dep Acumulada Edificios
Dep Acumulada Vehiculos de Reparto
Amortizacin acumulada Gastos de Organizacin
Depreciaciones y amortizaciones correspondientes al ejercicio
del 01 de agosto al 31 de diciebre de 2,0XX
Pda No. 2
--------------------31/12/2,0XX -----------------------Impuesto unico sobre inmuebles
a Impuesto unico sobre inmuebles por pagar
IUSI correspondiente al cuatro trimestre del presente ao
Pda No. 3
--------------------31/12/2,0XX ------------------------

20%

Pda No. 1

--------------------31/12/2,0XX -----------------------Interese gasto

a Intereses por pagar
Intereses s/hipoteca correspondiente a diciembre

Q
Q
Q
Q

3,062.50
2,041.67
14,700.00
1,191.67

20,995.84

787.50

787.50

2,446.03

2,446.03

Pda No. 4

Pda No. 5

--------------------31/12/2,0XX -----------------------Seguros vencidos sala de ventas

Seguros vencidos de oficina
a Seguros Anticipados
por 4 meses vencidos del 01/09 al 31/12
Pda No. 6
--------------------31/12/2,0XX -----------------------Caja y bancos
Suscriptores de acciones
a acciones por suscribir
50 acciones de Q 300.00 c/u suscritas por calixto blanco
bocanegra, papeletas No. 10 recibo de caja No. 150
Pda No. 7
--------------------31/12/2,0XX -----------------------Material de empaque consumido
a Material de empaque
Por el material de empaque consumido
Pda No. 8
--------------------31/12/2,0XX -----------------------IUSI sala de ventas
IUSI de oficina
a Impuesto unico sobre inmuebles
Disbritucion proporcional del IUSI
Pda No. 9
--------------------31/12/2,0XX -----------------------Hipotecas a largo plazo
a Hipotecas a corto plazo
Traslado a la cuenta que se acredita de las 12 cuotras que se
pagaran en el proximo ao..

Q
Q

7,680.00
5,120.00

12,800.00

Q
Q

10,500.00
4,500.00

15,000.00

5,100.00

5,100.00

Q
Q

787.50
525.00

1,312.50

60,000.00

60,000.00

VALOR EDIF

30% TERRENO

% LEGAL

245,000.00

DEP ANUAL EDIF

5% Q

12,250.00

MES DEL AO

12

MES DEL AO
Valor
valor en dinero
depreciable del
desecho
vehiculo
% LEGAL
3600 Q 176,400.00

DEP ANUAL VEHI

20%
35280

AMORTIZACION DE
AMORTIZACION
AMORTIZACION 5 MESES GASTOS
ANUAL
MES DEL AO
MENSUAL
DE ORGANIZACIN
2860
12
238.33
1191.67

Q
Q
Q
Q

5,104.17
14,700.00
1,191.67
20,995.84

350000
9/1000
0.009
3150

Q
Q

787.50
787.50

160000
Q
Q

2,446.03
2,446.03

262.5
787.5

28800
78.904109589
2446.0273972603

12

Q
Q

12,800.00
12,800.00

Q
Q

15,000.00
15,000.00

Q
Q

5,100.00
5,100.00

38400

3200
12800
7680
5120

50

15000
10500

525
787.5
1312.5
Q
Q

1,312.50
1,312.50

Q
Q

60,000.00
60,000.00

60%
40%

787.5
525

DEP
dep dep
DE 5 oficin vent
DEP MENSUAL EDIF
oficin vent
MES a
as
a
as
ES
Q

1,020.83 ###

DEP
DEP MENSUAL DEL DE 5
MES
VEHICULO
E
VEHI
CUL
O
2940 ###

0.4

0.6 ### ###

10

11

12