NDICE

INTRODUCCIN
1. REGULACIN
A)
CDIGO CIVIL PARA EL DISTRITO FEDERAL (CCDF)
B)
CDIGO DE COMERCIO
C)
LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCANTILES
D)
LEY DE INVERSIN EXTRANJERA
E)
PRCTICAS SEGUIDAS EN RELACIN CON PASES NO SIGNATARIOS
DE TRATADOS INTERNACIONALES
2. AUTORIZACIN PARA LA INSCRIPCIN EN EL REGISTRO PBLICO DE
COMERCIO
3. DERECHO CONVENCIONAL INTERNACIONAL
4. DESCONOCIMIENTO DE SOCIEDADES EXTRANJERAS
CONTRARIEDAD CON EL ORDEN PBLICO MEXICANO.
FRAUDE DE LEY
PREGUNTAS
CONCLUSIN

REGULACIN
A) Cdigo Civil para el Distrito Federal (CCDF)
El Cdigo Civil para el Distrito Federal dentro de las personas morales considera a las
personas morales extranjeras de naturaleza privada.

La capacidad y el ejercicio de los derechos de una persona moral se rigen conforme a la

ley del lugar de su constitucin, lo cual contrasta con lo que establecen las leyes de otros
pases, en los que su capacidad se rige por la ley de su domicilio, como por ejemplo en
Paraguay, donde la nacionalidad reconocida a una persona moral es la del lugar donde
tenga su sede social.
Las personas morales se regirn por las leyes correspondientes, por su escritura
constitutiva y por sus estatutos. De esta forma, la organizacin y el funcionamiento
interno de las sociedades se realizarn de acuerdo con las leyes de su constitucin.
Esto quiere decir que se aplica el principio de la lex constitutionis, que es un regla de
conflicto que le indica al juez mexicano qu ley consultar para saber cules son los lmites
y capacidades para la actuacin de este tipo de sociedades en Mxico, y tambin para
saber cules son las reglas de su funcionamiento interno.
En el caso de que ante un juez mexicano se cuestione la regulacin interna de una
sociedad extranjera establecida en Mxico, dicha autoridad tendr que decidir respecto a
su legalidad, luego de consultar la ley extranjera del lugar de constitucin de la sociedad,
el acta de su constitucin y sus estatutos.
Existen sociedades que su finalidad est regulada por ordenamientos legales especficos.
Por ejemplo, de las sociedades orientadas a la prestacin de servicios asistenciales,
religiosos y educativos, etc. En estos casos, la empresa debe recabar, adems, las
autorizaciones correspondientes de las Secretaras de Salud, Gobernacin, Educacin
Pblica, etc., y como toda sociedad debe inscribirse en el patrn fiscal y recabar las
autorizaciones locales requeridas.
Art. 2736 de CCDP:
La existencia, capacidad para ser titular de derechos y obligaciones, funcionamiento,
transformacin, disolucin, liquidacin y fusin de las personas morales extranjeras de
naturaleza privada se regirn por el derecho de su constitucin, entendindose por tal,
aqul del estado en que se cumplan los requisitos de forma y fondo requeridos para la
creacin de dichas personas. En ningn caso el reconocimiento de la capacidad de una
persona moral extranjera exceder a la que le otorgue el derecho conforme al cual se
constituy. Cuando alguna persona extranjera de naturaleza privada acte por medio de
algn representante, se considerar que tal representante, o quien lo substituya, est
autorizado para responder a las reclamaciones y demandas que se intenten en contra de
dicha persona con motivo de los actos en cuestin.
En esta disposicin se destacan tres aspectos:

Se trata de una regla conflictual que nos remite a la ley de constitucin de la

sociedad, para conocer cmo se rigen su existencia, capacidad y su
funcionamiento, as como su transformacin, disolucin, liquidacin y fusin. As
es que, ante una demanda para pronunciarse acerca de cualquiera de estos

supuestos normativos, el juez mexicano debe consultar la ley de constitucin de la

sociedad.
Ejemplo: Una sociedad constituida en Argentina que ha venido realizando su
objeto social en Mxico pretende fusionarse con una empresa mexicana. En tal
caso, la autoridad mexicana debe consultar la ley argentina (ley de constitucin de
la sociedad) para determinar las posibilidades y lmites de la empresa argentina
respecto a la fusin con una empresa mexicana.
El reconocimiento de la capacidad de una persona moral extranjera exceder a la
que le otorgue el derecho conforme al cual se constituy. Aqu est refirindose al
lmite que tiene la persona moral en relacin con el derecho aplicable a la
determinacin de su capacidad. La autoridad mexicana debe consultar el derecho
del lugar de la constitucin (el sitio en donde se hayan cumplido los requisitos de
forma y fondo) para saber hasta dnde llega la capacidad de tal o cual persona
moral para obligarse. Pero, sobre todo, debern consultarse su escritura
constitutiva y sus estatutos.
Ejemplo: Para saber si el contrato que va a celebrar la sociedad se encuentra
entre los asuntos comunes de su objeto social o si se requiere la autorizacin de
algn rgano determinado de la sociedad para contraer un adeudo superior a
cierta cantidad de dinero.
Forma y fondo. Un primer aspecto consiste en resolver si se cumplieron las
formalidades exigidas por la ley de constitucin- fedatario pblico que debi
conocer del contrato de sociedad, naturaleza de los estatutos, etc. y el segundo
tiene que ver con el hecho de si se cumpli con las disposiciones de fondo; por
ejemplo, el nmero mnimo de socios y de capital, el objeto social permitido, etc.
Cuando alguna persona extranjera de naturaleza privada acte por medio de
algn representante... Esta se trata de una excepcin a la regla establecida
anteriormente. Es una autorizacin que est regulada por la ley mexicana, no por
la extranjera. De manera que, aun cuando la ley externa le niegue al representante
legal de dicha persona moral esa responsabilidad, la ley mexicana se la impone.
Obviamente se trata de una norma material de derecho interno.
Ejemplo: Se trata de una sociedad constituida en el extranjero, segn la cual el
presidente del consejo de administracin es el nico autorizado para recibir
demandas contra la empresa y para comparecer en juicio. Dicha facultad no se les
otorga a sus gerentes. Esta empresa, que ha establecido una sucursal en Mxico,
fue demandada tambin en Mxico. En este caso, el gerente de la sucursal en
Mxico ser considerado por la ley mexicana el representante de la empresa
extranjera para responder a las reclamaciones y demandas, aun cuando al ley de
constitucin de la empresa, p su acta constitutiva, exprese lo contrario. Adems,
los tribunales mexicanos tienen competencia para conocer de la reclamacin, aun
cuando la ley extranjera establezca que solo las autoridades del lugar donde se
encuentre le consejo de administracin sern las competentes para conocer de
demandas o reclamaciones.

B) Cdigo de Comercio

Se le da carcter de comerciantes a las sociedades extranjeras o las agencias y

sucursales de stas, que dentro del territorio nacional ejerzan actos de comercio
Las sociedades extranjeras debern acreditar, para su inscripcin en el Registro Pblico
de Comercio, estar constituidas conforme a las leyes de su pas de origen y autorizadas
para ejercer el comercio por la Secretara, sin perjuicio de lo establecido en los tratados o
convenios internacionales.

C) Ley General de Sociedades Mercantiles

El captulo XII de esta ley le dedica dos artculos a las sociedades extranjeras, y en ellos
reitera los criterios expuestos hasta aqu:
a) Que las sociedades extranjeras legalmente constituidas tiene personalidad
jurdica en la Repblica (art. 250)
b) Que este tipo de sociedades solo podrn ejercer el comercio desde su
inscripcin en el Registro.
La inscripcin slo se efectuar previa autorizacin de la Secretara de Economa, en los
trminos de los artculos 17 y 17 A de la Ley de Inversin Extranjera.
Las sociedades extranjeras debern publicar anualmente, en el sistema electrnico
establecido por la Secretara de Economa, un balance general de la negociacin visado
por un contador pblico titulado.

D) Ley de Inversin Extranjera

Para realizar actos de comercio en la Repblica la sociedad extranjera debe obtener la
autorizacin de la Secretara de Economa.
Para lograr dicha autorizacin se requiere:
a) Que la sociedad compruebe que est constituida de acuerdo con las leyes de
su pas, esto es, las del lugar de su constitucin.
Se trata de documentos comprobatorios ante autoridad, estos deben de ser
autenticados; es decir, que la documentacin haya sido apostillada o legalizada
en el pas de origen y que posteriormente se lleve ante un notario pblico
mexicano. Luego, ste los protocolizar para que puedan presentarse como
documentos autnticos ante las autoridades oficiales del gobierno mexicano.
b) Que el contrato social y dems documentos constitutivos no sean contrarios al
orden pblico mexicano.
En este caso se trata de constatar que el objeto social de la sociedad, como
los derechos y obligaciones de los socios, y en general la estructura y
funcionamiento de la sociedad, no sean contrarios al orden pblico mexicano.
Ejemplo: No sera aceptable para el derecho mexicano que al sociedad
extranjera tuviese entre sus fines el trfico de armas o juego de apuestas; o

bien, que los derechos de ciertos socios no pudieran ser ejercitados, ya que en
este caso violaran los preceptos constituciones mexicanos, como el derecho
de audiencia, etctera.
c) Que la empresa tenga un representante domiciliado en Mxico que pueda
responder de las obligaciones que contraiga.
La empresa extranjera tiene que tener un representante en Mxico, por lo que
a diferencia del CCDP, se agrega que debe tener su domicilio en Mxico.
La Secretara deber remitir a la Secretara de Relaciones Exteriores una copia de las
solicitudes y de las autorizaciones que otorgue con base en este artculo.
E) Prcticas seguidas en relacin con pases no signatarios de tratados
internacionales
Las leyes establecidas en el derecho interno sern las aplicables ante la falta de un
tratado o convenio internacional.
Estados Unidos de Amrica y Canad, salvo en el caso del TLCAN, no son signatarios de
ningn tratado que especifique el derecho aplicable a los diversos supuestos propios de
las sociedades mercantiles creadas en alguno de esos pases. As, la capacidad, forma y
fondo de una corporation sern valoradas en Mxico conforme a sus propias reglas del
DIPr.
En el rengln de las capacidades se tomara en consideracin a la ley del lugar de
constitucin de dichas sociedades, con excepcin de representantes de sucursales
establecidas en Mxico, e incluso la obligacin de registrarse para ejercer el comercio, lo
cual se realizar conforme a la ley mexicana.
En cuanto a la forma de la constitucin, seguir aplicndose la regla de la ley del lugar de
su constitucin, y respecto del fondo, el gobierno, los derechos y las obligaciones de la
empresa sern las que se indiquen en la ley de su constitucin y de su acta constitutiva,
salvo en las reglas especiales a las que ya nos hemos referido.
Ejemplo: Una sociedad unimembre constituida en los Estados Unidos de Amrica podr
ser reconocida en Mxico, aun cuando conforme a la ley mexicana no pueda constituirse
una empresa mercantil de esta naturaleza.

AUTORIZACIN PARA EL ESTABLECIMIENTO

EXTRANJERAS EN AL REPLICA MEXICANA

DE

PERSONAS

MORALES

En qu consiste?
Las personas morales extranjeras que pretenden realizar actos de comercio en Mxico,
debern solicitar autorizacin para su establecimiento en la Repblica Mexicana, a efecto
de que puedan inscribirse en el Registro Pblico de Comercio.

A quin est dirigido? A las personas morales extranjeras que pretenden realizar actos
de comercio.
Dnde se realiza? En la Direccin de Asuntos Jurdicos y de la Comisin Nacional de
Inversiones Extranjeras de la Direccin General de Inversin Extranjera, ubicada en
Insurgentes Sur 1940, piso 8, Colonia Florida, Cdigo postal 01030, Mxico, D.F.
Requisitos:
1. Solicitud por escrito que contenga, nombre de la sociedad extranjera solicitante,
nombre del representante o quien promueve a nombre de la sociedad, domicilio para or y
recibir notificaciones, y en su caso las personas que las puedan recibir a nombre de la
sociedad; hechos o razones que dan motivo a la solicitud, detallar con precisin la
actividad que realizar la sociedad en Mxico, por ejemplo: venta al pblico de libros,
lugar y fecha de la solicitud y firma autgrafa del representante o persona que acta en su
nombre. En su solicitud podr sealar el domicilio que tendr en la Repblica Mexicana
as como el nombre de la persona que ser representante de la sociedad en Mxico, que
puede ser persona distinta a quien tramita la autorizacin. En caso de no sealarlo y de
otorgarse la autorizacin, se le requerir para que en un plazo de 20 das hbiles seale
esta informacin.
2. Poder otorgado ante fedatario pblico de la sociedad de quien se solicita la autorizacin
a la persona que promueve a su nombre. Este poder si es otorgado en el extranjero debe
estar legalizado o apostillado, y en caso en que se haya redactado en idioma distinto al
espaol, deber estar traducido al espaol por perito traductor. La traduccin debe ser
ntegra del documento, incluyendo la apostilla. En caso en que el poder se redacte
simultneamente en espaol y en otro idioma, la traduccin ser necesaria sobre las
partes no traducidas, como es el caso de la apostilla.
3. Escritura, acta constitutiva, certificado o cualquier otro instrumento de Constitucin,
como son los certificados de inscripcin que en algunos pases del extranjero se expiden
cuando se inscriben en los registros de comercio. Estos documentos deben estar
legalizados o apostillados y cuando fuere necesario, traducidos al espaol por perito
traductor.
4. Estatutos vigentes. Es decir, las reglas por las que se rige la sociedad extranjera. Los
estatutos deben estar legalizados o apostillados, y en su caso, traducidos por perito
traductor.
5. Recibo de pago de derechos. Pago de derechos es de un monto de $1,589 (mil
quinientos ochenta y nueve pesos 00/100). [Vase apartado de Pago de Derechos].
6. Otros documentos. En caso de que la sociedad desde su constitucin al momento de
solicitar la autorizacin haya tenido cambios en su denominacin o razn social, fusiones,
debe adjuntar original y copia de los documentos en donde consten los cambios.
Igualmente los documentos deben estar legalizados o apostillados y en su caso
traducidos por perito traductor.

DERECHO CONVENCIONAL INTERNACIONAL

Convenciones interamericanas
Convencin Interamericana sobre Personalidad y Capacidad de Personas
Jurdicas
Convencin Interamericana sobre Conflicto de Leyes en materia de Sociedades
Mercantiles
Convenciones de nuevo cuo
Tratado de Libre Comercio de Amrica del Norte
Acuerdos para la promocin y Proteccin Recproca de Inversiones celebrados
con Suiza, Espaa y Argentina

DESCONOCIMIENTO DE SOCIEDADES EXTRANJERAS

Casos en los que una persona moral extranjera puede ser desconocida:
a) Que una norma de conflicto haya dispuesto que la competencia legislativa o la
competencia orgnica hiciera recaer la ley aplicable en una ley extranjera, o que el rgano
competente recayera en un rgano extranjero.
b) Que al tratar de aplicar esa ley extranjera o de reconocer el rgano extranjero que
conoci el asunto, descubramos que se vulnera el orden pblico mexicano o que se
evadi fraudulentamente la ley mexicana o la competencia de los rganos mexicanos.
c) En los casos anteriores, la autoridad mexicana debe rechazar la aplicacin de la ley
extranjera que en principio fue declarada competente.
d) Al rechazarse la aplicabilidad de la ley extranjera, se procurar aplicar la mexicana, y
en su caso quedar libre la posibilidad para que un rgano mexicano pueda conocer del
negocio.
Estas excepciones operan tanto en las reglas de derecho interno como en las de derecho
convencional internacional. Se trata de casos conforme a los cuales se les desconocen
efectos extraterritoriales a las sociedades constituidas, modificadas, fusionadas o
liquidadas en el extranjero.

Contrariedad con el orden pblico mexicano.

Consagrada en el CCDF y en la Convencin Interamericana sobre Conflicto de Leyes en

Materia de Sociedades (art.7), establece que la ley declarada aplicable por dicho cdigo o
por la convencin podr no ser aplicada si se considera contraria al orden pblico. Esto
implica que la ley conforme a la cual se constituy la sociedad sea contraria al orden
pblico del foro, en cuyo caso no se reconocer la sociedad constituida segn esa ley. Sin
embargo, es difcil que se presente una situacin de este tipo, por lo que podramos
encontrarnos con un caso de exclusin parcial. Si sta se refiere a una aspecto
secundario de la ley aplicable a la constitucin de la sociedad, y si dicha sociedad puede

llevar a cabo sus actividades aun con es exclusin parcial, entonces podr operar en el
Estado distinto.
Ejemplo: Que la eleccin de delegados de la sociedad no est sujeta al voto de los
asociados, sino a la designacin por parte de una persona ajena a la sociedad. Como se
puede ver, se tratara de una frmula inaceptable para Mxico, en cuya legislacin, en
todo momento, se atiende al derecho de los asociados.
Debido a que el derecho local no admitir una disposicin de este tipo, tal exclusin
puede ser sustituida por la ley interna, la cual determinar si se ha de reconocer a la
sociedad extranjera. No obstante, esta situacin es poco probable, pues hoy en da existe
cierta homogeneidad en lo que se considera comercial, y ms an en materia de
sociedades mercantiles en el mundo, lo que hara remota una situacin como la que se
acaba de plantear.

Fraude de Ley

Un caso trascendental de la jurisprudencia francesa para desconocer a una sociedad

constituida en el extranjero la protagoniz Moulin Rouge Atractions Limited. Esta empresa
se constituy en un lugar distinto del sitio donde funcionaba, pues mientras Moulin Rouge,
negocio principal, se ubicaba en Pars, los socios prefirieron darle vida a la empresa en un
lugar que fiscalmente les convena ms. El tribunal francs consider esto como un fraude
a la ley y desconoci a la persona moral. Sin embargo, el rechazo en cuanto al
reconocimiento de una sociedad es poco comn, aunque no imposible jurdicamente.

PREGUNTAS
1. Menciona 4 leyes mexicanas en las cuales se regule la figura de la Sociedad
Extranjera en Mxico
Cdigo Civil para el Distrito Federal, Cdigo de Comercio, Ley General de Sociedades
Mercantiles y la Ley de Inversin Extranjera.

2. Por qu leyes se regirn las Sociedades extranjeras en Mxico?

Por las leyes correspondientes a sus escritura constitutiva y a sus estatutos.
3. Qu se necesita para que las sociedades extranjeras puedan realizar actos de
comercio?
Una autorizacin de parte de la Secretara de Economa y la inscripcin el Registro
Pblico de Comercio.
4. Qu se requiere para obtener la autorizacin de la Secretara de Economa?
Que la sociedad compruebe que esta constituida de acuerdo con las leyes de su pas, las
del lugar de su constitucin.
Que el contrato social y documentos constitutivos no sean contrarios al orden mexicano.
Que la empresa tenga un representante domiciliado en Mxico
5. Menciona un caso en el que se pueda desconocer una sociedad extranjera
Por contrariedad con el orden pblico mexicano.

CONCLUSIN
Se observa falta de una legislacin en materia de inversin extranjera. Para la realizacin
de esta investigacin no se encontr muchas informacin relevante, nicamente se
hablaba de la regulacin, en la cual existen pocos artculos del tema.

El gobierno prefiere regular a travs de medidas administrativas que indudablemente

contienen una mayor flexibilidad. La legislacin tiene una validez escasa y el espacio de
vida econmico es reducido. Sin embargo, esa flexibilidad existente es la que ha
favorecido la inversin extranjera en Mxico durante muchos aos.
En resumen, de acuerdo al artculo 8 de la Ley de Nacionalidad, a contrario sensu, las
sociedades extranjeras sern aquellas incorporadas de conformidad con las leyes del pas
del que son originarias y que tienen su domicilio en el extranjero, o tengan alguna agencia
o sucursal en Mxico.
Las sociedades extranjeras, al igual que las mexicanas, segn la naturaleza de sus
operaciones, pueden ser civiles o mercantiles. Son civiles las sociedades que realizan
actividades econmicas, sin fines de lucro, y son mercantiles, aqullas que se dedican a
actividades de lucro, o de especulacin comercial.
Desde el momento de su constitucin en el extranjero, una persona moral que acta en el
territorio mexicano tiene personalidad jurdica y capacidad de goce, es decir es sujeto de
derechos y obligaciones. Se entiende que una sociedad extranjera se encuentra
legalmente constituida cuando al momento de incorporarse, se hayan cumplido los
requisitos de forma
Para que la Secretara de Economa autorice a una persona moral a ejercer el comercio
en Mxico, sta deber comprobar lo siguiente:
a) Que la sociedad fue constituida de acuerdo con las leyes de su pas;
b) Que el contrato social y el acta constitutiva no sean contrarios los preceptos de
orden pblico establecidos en las leyes mexicanas; y
c) Que la empresa tenga un representante domiciliado en Mxico.
Lo anterior no significa que las sociedades extranjeras carezcan de capacidad para
realizar actos aislados de comercio si no cumplen los requisitos sealados, sino que para
realizar habitualmente el comercio deben observar lo preceptuado en las disposiciones
legales apuntadas.
La Suprema Corte de Justicia de la Nacin distingue entre las sociedades extranjeras que
pretender ejercer habitualmente el comercio en Mxico, y aqullas que solamente tratan
de defender sus derechos ante las autoridades mexicanas. En el primer caso, se deben
de cumplir las formalidades de autorizacin y registro, y en el segundo, slo se requiere
que estn legalmente constituidas de acuerdo con las leyes de su Estado.