Plan de Empresa

1.- LA IDEA DE NEGOCIO.

Nuestro objetivo inmediato es crear una academia donde se

impartirn clases de apoyo a nios y nias de Primaria

2.- IDENTIFICACIN DE LOS/AS EMPRENDEDORES/AS

Los clientes a los que va dirigido este proyecto requieren un trato

especial: serio, formal, amable, carioso. Un factor importante es que
el/la emprendedor/a, sea una persona con conocimientos de todas las
reas que componen la educacin primaria y, a ser posible, con
experiencia docente.

3.- DESCRIPCIN DEL PRODUCTO-SERVICIO/EL MERCADO

EL PRODUCTO O SERVICIO:

El principal servicio que ofrecer la empresa estar compuesto por

clases para alumnos de educacin primaria mediante la atencin
personalizada de un profesor. Estas clases se clasificarn de la
siguiente forma:

- Clases de apoyo. Estas clases irn dirigidas a los nios que tengan
problemas durante el seguimiento del curso acadmico.

- Apoyo en la realizacin de trabajos y tareas escolares.

- Enseanza de tcnicas eficaces para el estudio.

- Clases intensivas para la preparacin de los exmenes

correspondientes a las evaluaciones que se realizan durante los
cursos escolares

- Clases de recuperacin. Su funcin ser la de fortificar los

conocimientos de los nios de cara a recuperar las asignaturas
suspendidas. Al ser en perodos vacacionales (principalmente en
verano), estas clases pueden complementarse con actividades y/o
juegos de carcter educativo.

- Otros: Cursos que sean demandados en la zona en la que se vaya a

ubicar la academia. Por ejemplo, se sabe que un curso muy
demandado actualmente es la informtica para nios.

Las clases se darn dos o tres veces en semana a grupos reducidos

con un mnimo de 5 alumnos a un mximo de 12.

VENTAJAS COMPETITIVAS

Las ventajas que ofrecen los servicios se debern centrar en:

- Adaptacin a las necesidades bsicas del alumno.

- Grupos reducidos.
- Mtodo educativo y refuerzo educativo.
- Atencin personalizada y motivacin.
- Didctica y preparacin de los monitores.

EL MERCADO

En lneas generales, el sector de la enseanza privada es un sector

que evoluciona de manera favorable. Concretamente, las clases de
recuperacin suponen una parte importante de la actividad educativa
del sector de las academias, principalmente en los meses de verano,
donde la demanda se centra en clases de recuperacin, idiomas e
informtica.

LA CLIENTELA

Los principales clientes de nuestra empresa son:

- Las familias con hijos que habiten en la zona donde se localice el

centro.

- Personas con hijos menores que trabajen en esta zona.

- Personas cuyos hijos estn matriculados en centros escolares

cercanos.

LA COMPETENCIA

Para el anlisis de la competencia hay que distinguir tres tipos

principales de competidores:

- Otras academias privadas ubicadas en la ciudad: las academias

situadas en la misma zona de influencia comprenden una
competencia directa. Estas academias ya poseen su clientela fija y
una reputacin.

- Empresas que ofrecen teleformacin, es decir, los cursos a travs de

la red de Internet. La ventaja es que Internet es cada vez ms
utilizado por los hogares espaoles. De esta forma, los nios estudian
en casa e, incluso, para las clases de recuperacin, no tienen que
renunciar a trasladarse de residencia en verano.

- Particulares que imparten clases: Son clases que, generalmente, se

imparten en domicilios particulares sin medios y escasa metodologa
aunque suelen ser (no en todos los casos) ms econmicos.

PLAN DE VENTAS

Antes de la inauguracin del negocio, es muy importante realizar una

campaa de promocin inicial para dar a conocer el centro y asegurar
un nmero de nios suficientes para iniciar la actividad.

Si ubicamos el negocio en un lugar en el que existan gran nmero de

oficinas y centros de trabajos es importante contactar con los mismos
para darnos a conocer a los padres que trabajen en ellos.

Para esta promocin pueden usarse diversos medios: prensa, radio,

pginas amarillas... Aunque lo ms habitual es realizar mailing o
buzoneo y crear para ello un folleto acerca del centro.

El folleto debe disearse cuidadosamente. Debe ser completo y

permitir a los posibles clientes ver por escrito todos los servicios que
se proporcionarn en el centro y conocer las razones por las que
deben elegir este centro y no otro de la competencia.

Por otra parte, se debe estudiar la posibilidad de crear una pgina

web, en donde integremos la mayor informacin posible de nuestra
empresa, con el objetivo de llegar a un mayor pblico objetivo.

Sin embargo, la mejor publicidad para este tipo de negocios es el

boca a boca que originan los padres que se encuentran satisfechos
por los servicios prestados. Por este motivo, proporcionar un servicio
de calidad es la mejor estrategia publicitaria que puede tener el
centro.
4.- LOCALIZACIN

En este apartado se debe indicar:

- La situacin de la empresa: municipio, zona (indicando si se ubicar

en algn polgono industrial, centro comercial..)

- La proximidad de la empresa a vas de comunicacin. Es

conveniente adjuntar un mapa o plano de la zona, donde se puede
apreciar el emplazamiento de la empresa

- Las polticas municipales o regionales de ayudas a la instalacin de

nuevas empresas.

- Los suministros y servicios existentes en la zona.

- La posibilidad de abastecerse en la zona de materias primas y otros

productos. Las posibilidades de subcontratacin de servicios o
trabajos con otras empresas.

5.- PLAN DE ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS

El perfil del personal del centro es el que se muestra a continuacin:

- Gerente: Realizar todas las tareas de gestin de la empresa.

Adems desarrollar las actividades comerciales. Por regla general,
este tipo de academias suelen ser montadas por personas que tienen
conocimientos acadmicos y experiencia en la formacin. En ese caso
suelen dar clases de las materias en las que est especializado. En el
presente proyecto se considerar que el gerente asume funciones de
profesor impartiendo clases.

- Profesores/as: Su funcin principal es la de impartir formacin en el

rea donde estn especializados.

Generalmente, las empresas de este tipo trabajan con una plantilla

limitada de docentes y la amplan con personal adicional cuando se
van planteando nuevas necesidades de personal. Para ello, la
modalidad que ms se suele emplear es la de free-lance seguidas por
los contratos a tiempo parcial, y por obra y servicio. La remuneracin
de los profesores que no constan en la plantilla fija de la empresa
suele consistir en un porcentaje sobre los ingresos de cada uno de los
cursos.

En este proyecto slo un profesor integrar la plantilla de la empresa,

siendo contratado inicialmente a tiempo parcial (aunque esta
situacin estar supeditada a la demanda del negocio), y, en caso de
que la demanda lo requiera, se contratar a personal adicional.

Auxiliar administrativo/a: Esta persona estar encargada de atender

el centro, las necesidades de informacin (atencin telefnica,
recepcin de correo, etc) y tambin desempear las tareas
administrativas habituales (seguimiento de asistencia, cobros,
documentacin, etc.).

6.- PLAN ECONOMICO-FINANCIERO I. INVERSIONES Y FINANCIACION.

Para el desarrollo de la actividad sern necesarias las siguientes

INVERSIONES:

Instalaciones.

La ubicacin deber realizarse en zonas de mucho trnsito o de alta

concentracin poblacional, preferentemente cerca de centros
escolares, oficinas y centros de trabajo y urbanizaciones. Tambin es
recomendable situarse en puntos bien conectados mediante
transportes pblicos.

Costes por acondicionamiento del local

* Acondicionamiento externo: Rtulos, cierres,...

* Acondicionamiento interno: Hay que adecuar el local internamente

para que ste se encuentre en condiciones idneas para el desarrollo
de la actividad.

Para el acondicionamiento del local habr que realizar una serie de

obras que dependern del estado en el cul se encuentre el mismo.
De este modo, tambin supondrn un coste a la hora de iniciar la
actividad, la licencia de obra, la obra y los costes del proyecto.

El conjunto de estos conceptos puede rondar los 12.180,00 (IVA

incluido), aunque esta cifra vara mucho en funcin del estado en el
que se encuentre el local. De este modo, la cantidad anterior puede

reducirse en gran medida si el local ya ha sido acondicionado

previamente.

Mobiliario y Decoracin

El objetivo debe ser conseguir la mxima funcionalidad en la

distribucin del mobiliario reparando, a su vez, en que se cuiden
todos los detalles estticos que transmitan la apariencia que
queremos dar al negocio.

El mobiliario necesario para este negocio estar compuesto por los

elementos que se citan a continuacin:

Mobiliario para las aulas: Cada aula debe contener:

- 12 mesas para los alumnos y 1 mesa para el profesor.

- 12 sillas fijas para los alumnos y 1 silln giratorio para el profesor.
- Una pizarra.
- Mueble auxiliar.
- Perchero.
- PapeleraS.
- Mobiliario para la recepcin:
- Mesa mostrador.
- Silln giratorio.
- Muebles auxiliares.
- Mobiliario para el despacho:
- Mesa de despacho.
- Silln giratorio y dos sillas de confidente.

El coste por estos elementos puede rondar los 2.900,00 (IVA

incluido) como mnimo para un mobiliario bsico. Esta cantidad ser
muy superior si los elementos anteriores son de diseo, de materiales
especiales, etc.

Equipamiento

El equipamiento necesario para la puesta en marcha del negocio,

estar compuesto por los equipos de aire acondicionados,
concretamente sern necesarios cuatro: uno para cada aula y otros
dos para la recepcin y el despacho.

El coste por estos elementos se ha estimado en 2.784,00 (IVA

incluido).

Stock Inicial y Materiales de Consumo

Para comenzar la actividad habr que realizar una primera compra de

material de oficina: bolgrafos, papel, tinta para impresora...

El coste por estos conceptos se estima en 696,00 (IVA incluido).

Equipo Informtico

Como tambin se darn clases de informtica en la academia es

imprescindible dotar, al menos a una de las dos aulas, con los equipos
informticos necesarios y licencias de software necesario para el uso
de las distintas aplicaciones y programa. Adems, muchas de las
otras materias que se impartirn harn uso de las nuevas tecnologas.

Por otra parte, para el despacho y la recepcin necesitaran se

necesitarn dos equipos completos ms compuestos por ordenador,
impresora, escner y conexin a Internet.

El coste por estos elementos se ha estimado en 14.500,00 (IVA

incluido), si bien hay que sealar que el coste puede variar mucho en
funcin de las caractersticas de los equipos, si se adquieren
elementos de segunda mano, etc.

Gastos de constitucin y puesta en marcha

Se incluyen aqu las cantidades que hay que desembolsar para

constituir el negocio. Entre estas cantidades se encuentran: Proyecto
tcnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura); contratacin
del alta de luz, agua y telfono; gastos notariales, de gestora y
dems documentacin necesaria para iniciar la actividad.

Estos gastos de constitucin y puesta en marcha, en el caso de iniciar

el negocio como autnomo, sern de aproximadamente 1.798,00
(incluye IVA). Esta cuanta es muy variable de un caso a otro pues
depender del coste del proyecto tcnico, etc. Adems aumentar en
el caso de que se decida crear una sociedad.

Fianzas depositadas

Es frecuente que se pida una garanta o fianza de arrendamiento

equivalente a dos meses de alquiler del local, lo que puede rondar los
2.200,00 (este coste va a depender mucho de las condiciones del
local y, sobre todo, de la ubicacin del mismo).

Fondo de Maniobra

A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una

cantidad suficiente para hacer frente a los pagos en los momentos
iniciales de la empresa. Aunque aqu vamos a considerar los tres
primeros meses; en caso de que la actividad de la guardera slo
durara el verano sera suficiente con cubrir el primer mes.

En este concepto incluiremos, por tanto: Alquiler, sueldos, seguridad

social, suministros, asesora, publicidad, etc.

Adems habra que incluir la cuota prstamo en caso de que la

inversin se realizase mediante financiacin ajena.

Pagos Mensuales

- Alquiler.

1276

- Suministros.

116

- Gastos Comerciales. 139.2

- Gastos por Servicios Externos.
- Gastos de Persona.l
- Otros Gastos

174

2929

116

- Total pago en 1 mes. 4,750.2

- Fondo Maniobra 3 meses (aprox). 14,250.6

La inversin inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se

resume en el siguiente esquema (en euros) (Sin IVA)

- Adecuacin del Local. 10500

- Mobiliario y Enseres. 2500
- Equipo Informtico y Software

12500

- Equipamiento. 2400
- Stock Inicial y Consumibles. 600
- Gastos de Establecimiento. 1550
- Fianzas.

2200

- Fondo de Maniobra.

14,250.6

- Utensilios y Herramientas. 0
- Otras Inversiones.

- Total. 46,500.6

PLAN DE FINANCIACION: Para financiar este negocio existen varias

opciones:

- Fuentes Propias. Es aquella financiacin que proviene de los recursos

propios del emprendedor/es: dinero, bienes en especie, etc.

- Fuentes Ajenas. Cualquier tipo de financiacin que provenga de

terceros ajenos a la empresa: financiacin bancaria (a travs de
crditos, prstamos y descuentos), financiacin de otro tipo de
empresas, sociedades de garanta recproca y entidades de capital
riesgo, etc.

- Apoyo a la inversin. Ayudas y subvenciones generalmente

provenientes de instituciones y Administraciones Pblicas. Son
recursos que obtiene la empresa de organizaciones de carcter
generalmente pblico. Suelen consistir en prstamos a un tipo de
inters ms barato que el del mercado y ayudas a fondo perdido para
fomentar la creacin de empresas.
7.- ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO II. INGRESOS Y GASTOS

PREVISIN DE GASTOS

La estimacin de los principales costes mensuales es la siguiente (no

incluyen el IVA):

La estimacin de los principales costes mensuales es la siguiente:

* Consumo de productos:

El consumo mensual de mercadera se estima en un 5% del volumen

de los ingresos del mes

*Alquiler:

Para este negocio es necesario contar con un local de unos 100 m2. El
precio medio va a depender en gran medida de la ubicacin y
condiciones del local, para el estudio se ha estimado un precio de
1.100,00 .

* Suministros, servicios y otros gastos:

Aqu se consideran los gastos relativos a suministros tales como: Luz,

agua, telfono, conexin a Internet, etc. Estos gastos se estiman en
unos 100,00 mensuales.

* Gastos comerciales:

Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que

soportar ciertos gastos comerciales y de publicidad de unos 120,00
mensuales.

* Gastos por servicios externos:

En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesora

y de limpieza (se contratar una empresa exterior que nos facilite
este servicio). Estos gastos sern de unos 150,00 mensuales.

* Gastos de personal:

El coste de personal se distribuir mensualmente del modo siguiente:

- Gerente (Emprendedor autnomo)

- Profesor

600

1,200+ 0

+ 198 (ss)

- Auxiliar administrativo

700

+ 231 (ss)

(*) Cotizacin a la Seguridad Social en rgimen de autnomo est

incluida en el sueldo.

(**) Seguridad Social a cargo de la empresa por los trabajadores en

Rgimen General contratados a tiempo completo.

* Otros Gastos

Contemplamos aqu una partida para otros posibles gastos no

incluidos en las partidas anteriores como reparaciones de los equipos,

seguros, tributos... La cuanta estimada anual ser de 1.200,00 por

lo que su cuanta mensual ser de 100,00 .

* Amortizacin:

La amortizacin anual del inmovilizado material se ha estimado del

modo siguiente (anual):

- Adecuacin del Local. 1050

- Mobiliario y Enseres. 500
- Equipo Informtico y Software.

3125

- Equipamiento. 480
- Utensilios y Herramientas. 0
- Otras Inversiones.
- Total.

5155

(*) La amortizacin de la adecuacin del local se ha realizado en 10

aos.
El plazo de amortizacin de la adecuacin del local sera el
correspondiente a su vida til pudindose aplicar las tablas fiscales
existentes para ello. No obstante, dado que se ha supuesto que el
local ser en rgimen de alquiler, dicha vida til queda condicionada
al plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a
aquella.

Adems habra que incluir la amortizacin de los gastos a distribuir en

varios ejercicios (gastos de constitucin y puesta en marcha):

- Gastos de Establecimiento 516.67

- Total Anual

516.67

Total gastos fijos Estimados/mes.

Total gastos variables/mes. 5%

4,971.64

TOTAL GASTOS MENSUALES. 5,233.3

Por tanto, la facturacin media mensual para mantener el negocio es

de 5,233.3 euros.

PREVISIN DE INGRESOS:

Vendrn dados por las cantidades que paguen los usuarios. En cuanto
a los precios, varan enormemente de un centro a otro, en tanto que
se trata de un mercado libre, sin ningn tipo de regulacin ni control.

El precio suele establecerse por cursos. Estos varan segn las horas
de imparticin, la complejidad del curso, el nivel de desarrollo, el
profesorado necesario, etc.

Adems, los alumnos pagan una matrcula al inicio del curso.

Como trmino medio, para las academias como la que se describe en

este proyecto, el precio por hora de cada clase suele oscilar en torno
a unos 2,50 . La matrcula, que en la mayora de los casos suele
coincidir con una mensualidad (o un poco menos), en principio es
recomendable que sea gratuita para captar clientes.

8.- ASPECTOS FORMALES:

Eleccin de la Forma Jurdica. Elige y justifica el tipo de empresa

escogido.

Una decisin importante que debemos tomar es el tipo de empresa

que constituimos. Esta decisin est condicionada por:

- El nmero de promotores que integren el proyecto.

- El tipo de actividad de la empresa.

- La limitacin de responsabilidad frente a terceros.

- Los aspectos fiscales.
- El capital para iniciar la actividad.
- Las ventajas e inconvenientes de cada una de las formas legales