2015

Proyecto: Academia Aprende+ S.L

Nombre del Beneficiario: Antonio

Tipo de Negocio: Academia de clases particulares

Empresas e iniciativa emprendedora

27/10/2015

Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

ndice
RESUMEN

PERSONA EMPRENDEDORA

CARACTERSTICAS PERSONALES
MOTIVACIN
FORMA JURDICA Y PLAN JURDICO FISCAL

4
4
5

PLAN DE MARKETING

NECESIDADES A CUBRIR
PBLICO OBJETIVO
EL PRODUCTO (O SERVICIO)
IDENTIFICACIN DE LA COMPETENCIA
PLAN DE MARKETING

9
11
12
12
13

PLAN DE PRODUCCIN U OPERACIONES

13

PLAN DE OPERACIONES
LOCALIZACIN, INSTALACIN Y TRANSPORTE
COMPRAS
COSTES

13
14
15
16

PLAN DE ORGANIZACIN

18

PERSONAL Y DEFINICIN DE PUESTOS DE TRABAJO. ORGANIZACIN Y RETRIBUCIN DE

LOS MISMOS.
18
EL PLAN ECONMICO FINANCIERO

19

PLAN INICIAL DE INVERSIONES

PLAN DE FINANCIACIN INICIAL
CUENTA DE RESULTADOS PREVISIONALES A TRES AOS VISTA
PLAN DE TESORERA
CLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
PREVISIN DEL BALANCE A TRES AOS VISTA

19
20
21
22
23
23

ANEXOS

24

ANEXO I: LOGO DE LA ACADEMIA APRENDE+

24

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Resumen
Antes de llevar a cabo este proyecto se deber hacer un estudio de la
poblacin donde se quiere ofrecer este tipo de servicio, como tambin
realizando su debido estudio de la competencia, que en este caso se trata de
servicios de profesores particulares, los cuales dan clase a grupos de nios/as
y adolescentes que estudian Primaria y la ESO.
El proyecto trata de ofrecer un servicio de clases particulares a nios/as de
primaria y adolescentes de Secundaria. Todos separados y en grupos
reducidos para que se aprovechen las clases al 100%, cuanto ms grande sea
el grupo, menor va a ser el tiempo que se le dedica a cada alumno
individualmente.
Esta iniciativa parte de la necesidad que se ha podido observar del alumnado
en estos ltimos aos, un caso particular dio pie a este pensamiento y por el
cual se ha propuesto solucionarlo o por lo menos hacer una propuesta para
ayudar a los padres y madres.
El objetivo principal de este proyecto es mejorar el rendimiento escolar de
los/as menores del municipio de El Sauzal a travs del apoyo y del refuerzo
para crecer en el mbito educativo.
Cabe destacar que el apoyo educativo es muy necesario ya que segn las
estadsticas muchos padres y madres no tienen los estudios suficientes para
apoyar y reforzar a sus hijos e hijas. Adems, en los ltimos tiempos la mujer
se ha incorporado al mercado laboral y por tanto, tanto el padre como la madre
trabajan y no tienen el tiempo suficiente para dedicarles a sus hijos a realizar
las tareas escolares.
Por ltimo, decir que este proyecto se incluir a menores de edad en situacin
de exclusin o en riesgo de serlo. Por tanto, el proyecto ser social y por tanto,
recibir ingreso financiero por parte de la obra social La Caixa.

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Persona emprendedora
Caractersticas personales
Una caracterstica fundamental en m es la persistencia, la cual forma parte de
mi manera de conseguir los objetivos marcados. Por otro lado mi capacidad de
aprendizaje, continuamente buscando formacin e incluso aprendiendo de mis
propios errores y siempre importante aprendiendo de todo el mundo.
Cabe destacar que a la hora de tomar decisiones soy firme y consecuente con
todas y cada una de las decisiones que tomo, porque hay que adelantarse a los
obstculos y dificultades siempre que se pueda.
Ser creativo es esencial en el mundo empresarial, porque hoy en da hay
mucha competencia, la cual hay que intentar superar siempre.
Para realizar un plan de empresa en el que se va a tener personas a cargo es
esencial saber trabajar en equipo, y ste es uno de mis puntos fuertes, ya que
me considero bueno a la hora de unificar ideas y solventar de manera eficaz los
problemas que se presentan.
Por ltimo y no menos importante ser organizado es un pilar fundamental, a
travs de cronogramas de actividades.
Puntos fuertes

Puntos dbiles

Organizado

Impulsivo

Persistente

Directo

Trabajo en equipo
Optimista

Motivacin
La motivacin es fundamental para llevar a cabo un plan de empresa y para
trabajar en ella. Mi motivacin como emprendedor viene dada por las ganas de
aportar mis conocimientos a los dems y ver los resultados en mis alumnos/as.

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Como ya he nombrado con anterioridad, mi plan de empresa se basa en formar
una academia de apoyo educativo, incluyendo clases de ingls, para ayudar a
nios de primaria y ESO.
Mis objetivo personal es ver que realmente que funciona mi idea inicial y que se
va desarrollando poco a poco y obviamente que haya una aceptacin por parte
del pueblo.
Adems, existe la motivacin de ayudar a los menores en riesgo de exclusin
social para que de esta manera puedan tener un apoyo educativo y exista una
equidad social entre menores que sus padres y madres tengan o no ingresos
econmicos.
Forma Jurdica y Plan Jurdico Fiscal
A la hora de la constitucin de una empresa es esencial saber decidir
correctamente la forma jurdica idnea para la misma puesto que existen
diversos tipos, algunos directamente descartables debido a sus caractersticas
que nada tienen que ver con nuestra empresa en concreto, pero por el
contrario, existen otras formas cuyas diferencias no estn tan claras y que
pueden llevar a dudar entre su eleccin.
Puesto que de momento habr un nico socio y que se trata de una empresa
de nueva creacin, lo ms coherente es elegir aquella forma cuyo desembolso
inicial pueda ser asequible y que adems el riesgo no sea excesivo, es decir,
que como mucho este limitado a lo aportado. Por estos motivos, las
posibilidades se reducen, de manera que la nica forma que mejor se ajustara
a los requisitos de nuestra empresa sera la sociedad limitada, descartando as
al empresario individual debido a su responsabilidad ilimitada antes problemas
sociales, as como tambin, la sociedad annima por el elevado capital social
que se precisa para su constitucin.
Para poseer un mejor conocimiento de la modalidad de sociedad por la que nos
hemos decantado, las caractersticas ms destacadas de las Sociedades
Limitadas son las siguientes:
Sociedades mercantiles cuyo capital social se encuentra dividido en
participaciones procedentes de las aportaciones de los socios, los

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cuales gozan de una responsabilidad limitada a lo aportado por cada
uno, no respondiendo ante las deudas sociales de manera ilimitada.
El capital social mnimo es de 3.005,06 y ha de estar totalmente
desembolsado en el momento de su constitucin. Las aportaciones de
los socios pueden ser dinerarias o no, pudiendo tener otra naturaleza.
Las participaciones sociales conceden la condicin de socios a quienes
las poseen, otorgndoles una serie de derechos, tales como derecho al
dividendo, a la cuota de liquidacin, etc.
Una sociedad limitada est obligada a tributar por el Impuesto de
Sociedades y el IVA.
Los trmites para la constitucin de una Sociedad Limitada y la formalizacin
de este tipo de sociedades son ms complejos que los que se pueden dar en
otras, y por tanto, se precisa de varios organismos a los que acudir para poder
procesarlos. Algunos se llevan a cabo en hacienda, otros en el ministerio de
trabajo y tambin, incluso, en el propio ayuntamiento.
Los pasos a seguir seran los siguientes:
1. Solicitud del Certificado de Denominacin Social: Certificado que
acredita que el nombre escogido para la empresa no existe en ninguna
otra. Se presentar una instancia oficial con los posibles nombres en el
Registro Mercantil. Una vez ste conceda la validez al nombre, la
empresa

dispondr

de

meses

para

acudir

ante

notario

comunicrselo.
2. Apertura de una cuenta bancaria: La empresa debe de abrir una cuenta
a nombre de la sociedad en constitucin donde deposite el capital social
mnimo de manera ntegra. Como justificante de la operacin, la entidad
bancaria le har entrega de un certificado que deber presentar ante
notario. Cuando se haya hecho efectivo, ya se podr hacer uso del
dinero.
3. Redaccin de los Estatutos y firma de la Escritura de Constitucin:
Elaboracin de las normas de la sociedad, recomendable bajo la
supervisin de un abogado, y posterior firma de la Escritura de
Constitucin por el notario, sin la cual, la empresa no quedara

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oficialmente formalizada y no sera posible inscribirla en el Registro
Mercantil. Es, posiblemente, el trmite ms caro. La documentacin a
presentar es la siguiente: Certificacin de denominacin del Registro
Mercantil, Certificado bancario, los Estatutos Sociales y el DNI del socio
o socios.
4. Pago del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales: El 3 de Diciembre
del ao 2010 entr en vigor la exencin de este impuesto en las
operaciones societarias de reducida dimensin. Uno de los casos en los
que se contempla dicha exencin es en la constitucin de sociedades.
Existe una excepcin en la que s se debe pagar, y es cuando ms del
50% del capital social est formado por bienes inmuebles que no se
utilicen para la propia actividad de la empresa, en esa situacin s que
se deber pagar, pero no un 1% como era antiguamente, sino un 7%. A
pesar de que en nuestro caso no se debe abonar cantidad alguna,
hemos querido reflejar este epgrafe ya que tiempo atrs s que era uno
de los pasos que se exigan a la hora de crear cualquier sociedad.
5. Inscripcin en el Registro Mercantil: En un plazo mximo de 2 meses
desde el otorgamiento de la escritura por el notario. Se debe presentar el
certificado de denominacin del Registro Mercantil, primera copia de la
escritura, modelo 600 y el pago de una provisin de fondos.
6. Solicitar el CIF, darse de alta en el IAE y declaracin censal: El CIF es el
cdigo de Identificacin Fiscal, su funcin es la de poder identificar a la
sociedad a efectos fiscales. Existe un plazo de 30 das desde la
concesin de la escritura para obtener uno provisional, despus, 6
meses para recoger el definitivo en la Administracin o Delegacin de la
Agencia Estatal de la Administracin Tributaria correspondiente al
domicilio social de la sociedad. El IAE es el tributo local que garba el
ejercicio de actividades empresariales, profesionales y artsticas. Desde
el 1 de enero de 2013, quedan exentos del mismo las sociedades civiles
y mercantiles cuyo importe neto de la cifra de negocios sea inferior a
1.000.000. En este caso se presentar el modelo 036 el lugar del 840.
El plazo es de 30 das y el lugar el mismo que donde el CIF. Por ltimo
la declaracin censal refleja que los obligados tributarios deben declarar

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el comienzo, modificacin o finalizacin de la actividad. Esto se produce
antes de iniciar la actividad y el lugar es Hacienda.
7. Afiliacin y alta en uno de los Regmenes de la Seguridad Social: Es
obligatorio para los trabajadores por cuenta ajena como para los socios
trabajadores de sociedades civiles y mercantiles que se den de alta, o
bien, en el rgimen o en el de Autnomos. La cuota se ha de pagar en la
Tesorera General de la Seguridad Social desde el primer da del mes en
que se inicia la actividad. En el caso de la academia, tendr que afiliarse
al de autnomos, puesto que se trata de un socio trabajador que realiza
funciones de direccin y gerencia y, adems, posee ms de una cuarta
parte del capital.
8. Libro de visitas: Tanto las empresas como los autnomos estn
obligados a tenerlo, puesto que se debe mostrar si se presenta una
inspeccin de trabajo.
9. Licencias en el Ayuntamiento: Son las que se deben solicitar en caso de
apertura de un local, de realizar obras o si existiese un cambio de
titularidad, en caso contrario, no sern necesarias dichas licencias.

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Plan de Marketing
Necesidades a cubrir
Para poder enumerar las necesidades que he detectado para poner en marcha
este proyecto, primeramente veo necesario enumerar las variables que afectan
a los menores para aumentar el rendimiento en el mbito de la educacin.
Segn (Ruiz Lzaro, 2013), el bajo rendimiento escolar en los menores y
sobretodo en la etapa de la adolescencia, es producto de la interaccin de un
conjunto de variables, conocidas como condicionantes del rendimiento
acadmico, que se pueden agrupar, en cuatro niveles: factores personales,
familiares, escolares y sociales.
Capacidades intelectuales/aptitudes
Estilos de aprendizajes/dificultades de aprendizaje
Conocimientos previos/historia escolar
Atencin
Factores
personales

Motivacin/metas
Nivel de ansiedad
Estado de nimo
Autoconcepto y autoestima
Habilidades sociales
Toma de decisiones
Desarrollo moral
Edad
Gnero
Actitudes hacia la escuela
Nivel educativo y sociocultural
Estatus socioeconmico

Factores
familiares

Tiempo/espacio de estudio
Estilo educativo
Clima afectivo/tipo de apego hijo-padres
Comunicacin intrafamiliar
Relacin con el entorno
Alternativas de ocio

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Aspectos estructurales: zona, tamao, ratio,
Estructura del centro: recursos humanos, materiales,
participacin,..
Factores
escolares

Estructura del aula: metodologa, estilo docente, tutora,

Expectativas de los profesores y estudiantes
Clima escolar/de trabajo
Organizacin de la atencin individualizada
Calidad

de

relaciones/convivencia

entre

alumnos

profesores/acoso escolar
Comunicacin familia-escuela
Apertura de la escuela a la comunidad
Entorno sociocultural
Factores
sociales

Perspectiva de gnero
Identificacin grupal/valores de grupo de iguales
Uso de las tecnologas de la informacin y la comunicacin
Disponibilidad y uso de recursos en la zona
Redes de apoyo

Todas estas variables no tienen el mismo peso. Segn informes de la (OCDE,

2009), aproximadamente un 25-30% de las causas que provocan el fracaso
escolar no son conocidas. Entre un 5 y un 6% del xito escolar se debe al clima
escolar del centro, a las polticas escolares, a los recursos del centro y a
aspectos metodolgicos. Por tanto, podemos deducir que los cambios
metodolgicos, si no van acompaados de otras acciones, no obtendrn
resultados positivos significativos. Casi un 18-20% de los resultados escolares
se explican por el contexto socioeconmico escolar y su entorno. Las
caractersticas psicolgicas y afectivas del alumnado constituyen casi el 50%
de la explicacin del xito acadmico de un alumno o alumna concreta.
Con todo esto, podemos decir que las necesidades a cubrir es que en el
municipio de El Sauzal, no existe ningn tipo de recurso que se dedique al
apoyo educativo de los/as menores del municipio y a mejorar su rendimiento

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escolar. Adems, los padres y madres del municipio demandan este tipo de
recurso y esto favorece la acogida del proyecto entre la ciudadana.
Tambin existe un alto inters sobre la adquisicin de conocimiento del idioma
entre los padres y madres de las menores. Ya que en la actualidad, para
acceder

al

mercado

laboral

con

ms

facilidad,

es necesario

tener

conocimientos de otros idiomas como es el ingls y por tanto, los padres y

madres estn interesados que sus hijos menores de edad adquieran estos
conocimientos para facilitarles el da de maana el acceso al mercado laboral.
Otras necesidades a cubrir, es los padres y madres de los/as menores no
pueden dedicar el tiempo suficiente para reforzar el apoyo educativo de sus
hijos. Adems, muchos de ellos no tienen un nivel de estudios elevado para
poder apoyar a los mismos y por tanto, es necesaria la creacin de este
proyecto.
Por ltimo, cubriremos las necesidades de los/as menores cuyos padres y
madres no tengan ingresos econmicos y necesiten de apoyo educativo, para
que de esta manera no exista desigualdad social entre los menores del
municipio de El Sauzal.
Pblico objetivo
Este es un proyecto dirigido a los menores del municipio de El Sauzal que
pretende a travs del apoyo educativo

favorecer

aspectos tales como la

expresin, la creatividad, la autonoma, la memoria, el entendimiento, etc.

Segn un estudio de la poblacin del Sauzal en el ao 2014 realizado por el
ISTAC (Instituto canario de estadstica) hay 14.78% de jvenes menores de 14
aos, esto implica que es una gran parte de la poblacin debido a que en el
Sauzal se registr en el 2014, tambin por el ISTAC, 8998 personas. Esto
indica que en proporcin, hay probabilidades de que nuestro negocio tenga
posibilidades de despegar, debido a que en el pueblo no hay ninguna
Academia de clases de apoyo hoy en da.

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El producto (o servicio)
Mi empresa va a dar un servicio, el cual es dar clases de apoyo, desde nios
de primaria hasta la ESO. Tambin dar un servicio adicional de enseanzas
de idiomas (ingls).
El profesional que se encargue de las clases de ingls, se encargar aparte de
ayudar a hacer la tarea y trabajos del alumnado, principalmente de incentivar al
alumnado y ensear ingls, ya que el ingls se considera el idioma universal y
el cual la gran mayora de los nios y adolescentes aprenden muy
rpidamente.
Pretendemos dar un servicio que no hay formalizado ahora mismo en el
municipio, por lo que como emprendedor, s que no es innovador pero es una
necesidad que no est cubierta y hay que cubrir.
Por otro lado el servicio que quiero proporcionar a los alumnos es prometedor,
dado que segn muchos estudios realizados por experto dicen que para que un
nio se concentre y para poder aprovechar al mximo las horas de apoyo que
reciba tiene que ser en grupos reducidos de mximo cinco alumnos, pero yo
considero que sern de tres o cuatros alumnos dependiendo de las solicitudes
de mi servicio.
Por otra parte, este servicio incluir las derivaciones de menores en exclusin
social por parte de Servicios Sociales de El Sauzal, para que de esta manera
se pueda cubrir el apoyo educativo de estos/as menores. Destacar que los
menores en exclusin social o en riesgo de serlo, sern derivados de Servicios
Sociales del Ayuntamiento de El Sauzal con un informe social donde se
especifique que el colegio o instituto requieran un apoyo educativo a estos/as
menores en dicha situacin.
Identificacin de la competencia
Haciendo un estudio de la competencia de dentro hacia fuera, he de destacar
que en el pueblo del Sauzal no hay una academia de clases de apoyo. Sera la
primera que habra en el municipio, as que tengo ventaja en ese sentido.

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Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

Mirando los municipios colindantes solo hay un caso, que es en Tacoronte,
donde hay una academia llamada Acer, la cual da clases de apoyo a jvenes
de la ESO en adelante hasta estudios universitarios.
Esta academia tiene una pgina web, en ella oferta sus servicios de manera
eficiente y atractiva aparte de llevar folletos informativos a los institutos.
Plan de Marketing
El Plan Comercial es uno de los captulos ms importantes del presente
proyecto ya que se desarrollan temas que son muy relevantes en la apertura de
esta nueva actividad empresarial porque es la forma que tiene cualquier
empresa para llegar a su pblico objetivo. A travs de esta herramienta
podremos

resaltar

aquellos

puntos

diferenciadores

con

el

resto

de

competidores.
La principal estrategia a desarrollar es la relacionada con el servicio que ofrece
la empresa por tanto es esencial definir correctamente cual es dicho servicio,
ya que va a suponer el punto de referencia para poder marcar y desarrollar las
siguientes estrategias, diseo del precio, publicidad y promocin, que sern los
siguientes puntos a analizar.
Plan de produccin u operaciones
Plan de operaciones
Segn pude observar en la visita al local y con los datos que me proporcion el
propietario, el local tena un espacio de 120m2, dispone de cuatro aulas de
10m2 cada una, aseos y una zona de recepcin y sala de espera para los
padres y madres.
Cada aula va a disponer de una pizarra, una mesa rectangular para ocho
personas, cinco sillas escolares, una silla de profesor, una papelera y un
mueble auxiliar.
Por otro lado la zona de recepcin tendr una mesa de despacho, una silla
giratoria, un armario auxiliar, un porttil, una papelera y dos sillas de recepcin
de clientes.

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Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

Luego tenemos en la misma zona habr dos sillones y una mesa pequea
donde poner magazines para los/as clientes.
Hablando de los profesionales que tendr el centro, por un lado contratar a
dos profesores con el ttulo universitario de magisterio, pero al inicio de la
apertura del negocio solo habr un/a profesor/a y se contemplar el segundo si
aumenta la demanda, hasta un tercero, pero de todos modos estos se van a
encargar de dar clases de apoyo al alumnado y su funcin ser aparte de
ayudar a los alumnos a hacer su tarea diaria y preparar los exmenes,
motivarlos con actividades extra que despierten ganas de aprender y a la vez
diviertan.
Y por ltimo me encargar de dar clases de ingls, debido a que tengo el
certificado B2 en ingls y lo obtuve en la Escuela Oficial de Idiomas. Mi funcin
ser ensear tcnicas de aprendizaje y mtodos para que se haga ms ameno
aprender el idioma.
Por ltimo en esta empresa desempear varias funciones en mi empresa,
cuyas funciones sern:
Atencin a los clientes.
Proporcionar informacin a futuros clientes.
Gestionar las matrculas de los alumnos en la academia.
Hacer las fotocopias a los docentes para las clases.
Reuniones con los padres y madres sobre el rendimiento acadmico de
sus hijos.
Limpieza del local.
Mantenimiento del local.
Localizacin, instalacin y transporte
La empresa se localiza en un local situado en la Avenida Inmaculada
Concepcin, nmero 24, El Sauzal. Es un local bastante amplio, el cual
anteriormente ha sido alquilado por una agencia de formacin de empleo, la
cual adapt su interior para impartir cursos de formacin, por lo que est
totalmente preparado, con unos retoques estticos puedo dejarlo listo para dar
clases de apoyo y convertirlo en una academia. Tiene 120m2 y dispone de

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Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

cuatro aulas, aseos y una zona que puede adaptarse para la recepcin de
clientes.
El motivo por el cual eleg el local es porque es el lugar ms cntrico del pueblo
debido a que se encuentra en la avenida principal. Tiene el colegio a un minuto
caminando y el instituto a cuatro minutos en coche, quince minutos caminando,
por lo que lo veo que tiene una localizacin esplndida para llevar a cabo mi
proyecto.
Compras
El encargado de comprar el material escolar de la academia cada mes ser yo
y lo comprar en el centro comercial Alcampo, ya que podr adquirir todos los
materiales necesarios para llevar a cabo las clases de apoyo.
El material necesario para las aulas es el siguiente:

Bolgrafos.

Lpices y gomas

Bolgrafos de pizarra

Borrador de pizarra

Pegamentos

Tijeras

Paquete de folios

Afiladores

Libros de primaria secundaria e idiomas para los profesores.

Diccionarios espaol e ingls.

Otros materiales necesarios para realizar las clases que se planteen.

El material de oficina sera el siguiente:

Paquete de folios.

Ordenador.

Grapadora.

Bolgrafos.

Impresora.

Subrayadores.

Correctores.

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Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

Costes
Primero que nada, hay que resaltar que como muchas empresas que estn
empezando, el comienzo suele ser malo o negativo hasta que la empresa coge
cierta difusin. Realmente se espera que con la publicidad y el boca a boca
se propague la noticia rpido y con el tiempo, si se consigue completar los
grupos de alumnos y hay ms demanda se aumenten dos aulas ms que
estarn preparadas por si llega el momento.
PREVISIN DE GASTOS
La estimacin de los principales costes mensuales es la siguiente (no incluyen
el IGIC):
Consumo de material escolar y de mantenimiento: El consumo mensual
de mercadera se estima en 50 mensuales.
Alquiler: Para este negocio es necesario contar con un local de unos 120
m2. El precio medio va a depender en gran medida de la ubicacin y
condiciones del local, para el estudio se ha estimado un precio de
950,00
Suministros, servicios y otros gastos: Aqu se consideran los gastos
relativos a suministros tales como: Luz, agua, telfono, conexin a
Internet, etc. Estos gastos se estiman en unos 100,00 mensuales.
Gastos comerciales: Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes,
tendremos que soportar ciertos gastos comerciales y de publicidad de
unos 60,00 mensuales.
Gastos por servicios externos: En los gastos por servicios externos se
recogen los gastos de asesora. Estos gastos sern de unos 80,00
mensuales.
Gastos de personal: El coste de personal se distribuir mensualmente
del modo siguiente:
o Gerente (Emprendedor autnomo) El sueldo depender de los
beneficios que obtenga la empresa, una vez superado los
beneficios negativos. Adems de 185,10 de seguridad social.

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Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

o Profesor:

Media jornada (meses de invierno, primavera y otoo)

622,16 + 125,57 (seguridad social).

Jornada completa (meses de verano): 1129,01 + 265,54

(seguridad social)

Gastos seguro: El seguro a los trabajadores por riesgo laboral es de

12,50 al mes.

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Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

Plan de Organizacin
Personal y definicin de puestos de trabajo. Organizacin y retribucin
de los mismos.
El negocio, al ser una academia de apoyo para alumnos de primaria y la ESO
como se ha nombrado antes, el horario va a ser de tarde, concretamente de
tres a siete.
Para comenzar habr un profesor para las clases de apoyo y otro para el
ingls. La duracin de sus clases ser de una hora, por lo que en total cada
docente dar un total de cuatro clases por da cada uno.
Por un lado tenemos al profesor de clases de apoyo, el cual se va a encargar
principalmente de ayudar a sus alumnos a hacer sus deberes diarios, sus
trabajos y preparar las materias para los futuros exmenes a travs de
resmenes y explicaciones didcticas con ejemplos para que el alumno pueda
entender el temario correctamente.
Por otro tenemos al profesor de ingls, que se encargar de ensear tcnicas y
modos eficientes de aprender ingls de manera mucho ms fcil con el que los
alumnos aprovechen el idioma y no se aburran sino que lo asemejan con algo
divertido y as aprendern ms.
La organizacin de la academia va a estar dividida en clases de una hora,
separadas en aulas dispuestas en grupos de cinco alumnos y su
correspondiente docente.

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Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

El Plan Econmico Financiero
Este proyecto incluye una parte social donde se incluirn a los menores del
municipio en riesgo de exclusin social. Para ello, cuento con la financiacin
del proyecto por parte de La Obra Social La Caixa que lo financiar por ser
emprendedor social con menos de tres aos de antigedad del proyecto hasta
un mximo de 25.000 para los gastos de los menores en exclusin social o en
riesgo de serlo.
Este importe se lo proporcionarn a la empresa, el 50% al inicio del proyecto y
el otro 50% cuando se cumplan las condiciones pactadas con anterioridad con
La Obra Social La Caixa.
Plan Inicial de Inversiones
Plan de Inversiones Iniciales
Concepto
Importe
Inmovilizado material
Edificios, locales, obras y terrenos
1000
Instalaciones
0
Elementos de transporte
0
Mobiliario y tiles de oficina
1588
Maquinaria y herramientas
0
Existencias
0
Equipos y aplicaciones informticas
150

Inmovilizado intangible
Derechos de traspaso
Marcas y patentes
Depsitos y fianzas
Estudios previos
Gastos de constitucin (licncias, permisos,)
Otros gastos
Provisin de fondos / Tesoreria

Total

19

%
37
0
0
58
0
0
5

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

2738

95

Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

Plan de Financiacin Inicial
Plan de Financiacin
Concepto
Recursos Propios (Mnimo el 5 % de la inversin)
Microcrdito
Total

20

Importe
4000
4000

%
100
0
100

Cuenta de Resultados Previsionales a tres aos vista

Concepto
Mes 1
Ingresos
Ventas (clientes)
Otros ingresos
Ingresos financieros
Total ingresos
Costes
Compras
Alquiler local
Suministros (agua, luz, gas,)
Variacin existencias
Servicios externos
Tributos
Costes de personal
Costes financieros
Amortizaciones
Provisiones

Total costes
Beneficios /Perdidas

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Saldo
Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10 Mes 11 Mes 12

2800

2800

2800

2800

2800

2800

5600

5600

2800

2800

2800

2800

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

2083,3
7683,3

2083,3
7683,3

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

2083,3
4883,3

110
950
100
0
80

110
950
100
0
80

110
950
100
0
80

75
950
100
0
80

75
950
100
0
80

75
950
100
0
80

110
950
150
0
80

75
950
150
0
80

110
950
100
0
80

110
950
100
0
80

75
950
100
0
80

75
950
100
0
80

932,83

932,83

932,83

932,83

932,83

932,83

1579,7

1579,7

932,83

932,83

932,83

932,83

2172,8
2710,5

2172,8
2710,5

2172,8
2710,5

2137,8
2745,5

2137,8
2745,5

2137,8
2745,5

2869,7
4813,7

2834,7
4848,7

2172,8
2710,5

2172,8
2710,5

2137,8
2745,5

2137,8
2745,5

Total
39200
0
25000
64200
1110
11400
1300
0
960
0
12488
0
0
0

27258
36942

Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

Plan de tesorera
Concepto

Saldo
Mes 1

Cobros
Cobros
Total Cobros
Pagos
Retribciones propias
Seguridad Social
Suministros
Gastos exteriores
Transporte
Gastos diversos
Alquileres
Seguros
Cuota microcrdito
Gastos Variables

Total Pagos
Saldo Mes
Saldo Anterior
Saldo Acumulado

22

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Total

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

5600,00
5600,00

5600,00
5600,00

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

2800,00
2800,00

350,17
100,00

350,17
100,00

350,17
100,00

350,17
100,00

350,17
100,00

350,17
100,00

522,33
150,00

522,33
150,00

350,17
100,00

350,17
100,00

350,17
100,00

350,17
100,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

950,00
12,50
0,00
0,00

0,00
4546,36
1300,00
0,00
0,00
0,00
11400,00
150,00
0,00
0,00

1412,67
1387,33

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

1634,83
3965,17
1387,33
5352,50

1634,83
3965,17
3965,17
7930,34

1412,67
1387,33
3965,17
5352,50

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

1412,67
1387,33
1387,33
2774,66

17396,36
21803,64
1387,33
23190,97

1387,33

39200,00
39200,00

Clculo del Punto de Equilibrio

Punto de Equilibrio = Ventas (Compras + Gastos Estructura + Gasto de
personal + Impuestos + Gastos financieros + Otros).
Punto de Equilibrio = 32.900 - (4546,36+1300+11.400+150)
Punto de Equilibrio= 15.504,64
Previsin del Balance a tres aos vista
Balance de situacin
Activo
Cuenta
Ao 1
INMOVILIZADO
Gastos de establecimiento
Gastos de constitucin
INTANGIBLE
Derechos de traspaso
Aplicaciones informticas
Amortizacin acumulada
inmovilizado
MATERIAL
Construcciones
Maquinaria

Ao 2

Ao 3

Cuenta

Pasivo
Ao 1 Ao 2
NO EXIGIBLE

Ao 3

Capital social
Reserva Estatutaria
Reserva Legal
Prdidas y ganancias

EXIGIBLE A LARGO PLAZO

Otras instalaciones
Mobiliario

Deudas a largo plazo

905 con entidades de
crdito

1588

Equipos de proceso
informacin
Elementos de transporte
Otros inmovilizados
Amortizacin acumulada
inmovilizado material

Proveedores
Efectos a pagar

CORRIENTE

EXIGIBLE A CORTO PLAZO

Existencias
Anticipos proveedores
Clientes
Efectos a cobrar

Proveedores
Efectos a pagar
Acreedores
Anticipos a clientes
Remuneraciones
pendientes de pago
Hacienda Pblica
Acreedora
Organismos de
Seguridad Social
Deudas a corto plazo
con entidades de
crdito

Deudores varios
Hacienda Pblica deudora
Caja en efectivo
Bancos
SUMA TOTAL ACTIVO

1588

905 SUMA TOTAL PASIVO

Proyecto: Academia Aprende+ S.L 2015

Anexos
Anexo I: Logo de la Academia Aprende+ S.L

24