Analisis y Evaluacion de Proyectos

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin
TRABAJO DE ANALISIS Y
EVALUACION DE PROYECTOS
TEMA: ANALISIS Y EVALUACION

DE PROYECTOS NERV
ALUMNO: VASQUEZ NUONCA,
FERNANDO
CODIGO: 0512127
PROFESOR: TELLERIA SEGALA,
SERGIO
2008-08-22
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INDICE
Pg.
1. Introduccin..03
2. Campo de investigacin.04
2.1 Descripcin del negocio.04
2.2 Ubicacin del negocio.04
2.3 Capital disponible.04
2.4 Contenidos jurdicos05
3. Planteamiento del problema.05
4. Procedimiento...06
4.1 Puesta en marcha..06
4.2 Fase de gestin..07
5. Justificacin...08
6. Cronograma de actividades..09
6.1 Diseo de la actividad..09
a) En cuanto a la actividad09
b) Desarrollo de la poltica comercial10
c) Desarrollo de la poltica organizativa...10
d) Desarrollo de la poltica contable..11
7. Marco terico.12
8. Hiptesis.12
9. Estudio de mercado.....13
9.1 Estudio de los clientes..13
9.2 Proveedores.13
9.3 Estudio de los competidores......13
9.4 Precios...14
9.5 Plan de marketing...14
a) Investigacin comercial.14
b) Publicidad..15
c) Precio..15
d) Objetivo de la poltica de precios....16
e) Fijacin de precios..16
f) Poltica de comunicacin..17
g) Poltica organizativa17
10. Beneficios y Costos de los tres primeros aos19
10.1 Ingresos...19
a) Ingresos ao 1..20
b) Ingresos ao 2..21
c) Ingresos ao 3..22
10.2 Costos..23
a) Costos ao 0.26
b) Costos ao 1.27
c) Costos ao 2....29
d) Costos ao 3.32
e) Costos de lo vendido..35
f) Fuentes menos usos..36
g) VAN.36
h) TIR37
11. conclusiones...37
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1.- INTRODUCCIN
Este proyecto de Anlisis y Evaluacin de Proyectos, consta de la
creacin de una discoteca.
Aqu reflejamos la actividad de la creacin de la empresa, junto con
todos los estudios que se han tenido que realizar para una buena
penetracin en el mercado.
Tras efectuar los trmites necesarios para la constitucin de la
sociedad los cuales aparecen ms adelante, hemos decidido realizar un
estudio sobre las zonas de salidas nocturnas que tiene la juventud del
municipio que nos compete.
Sabemos que en esta poblacin existen 4 pub, pero ninguna
discoteca esto quiere decir que pensamos que es un buen sitio para realizar
nuestro proyecto de constituir una empresa que este especializada en la
juventud como es la construccin de un lugar bailable.
Una vez realizados estos estudios meramente informativos para
tantear nuestra situacin dentro de este mbito sectorial, hemos intentado
hacer un estudio de nuestros posibles clientes y competidores.
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2.- CAMPO DE INVESTIGACION

2.1.- DESCRIPCIN DEL NEGOCIO
NERV es una discoteca creada por Eduardo Vsquez en sociedad
con Roco Pezua, cuya actividad es la salida nocturna de la juventud, con la
posibilidad de realizar esta actividad en el futuro con el exterior.
Hemos elegido la construccin de una discoteca por que en este
municipio no hay ninguna y el ndice de natalidad es mayor que el de
mortalidad.
2.2.- UBICACIN DEL NEGOCIO

En el mes de Mayo de 2008 se crea la discoteca NERV, ubicada en
la interseccin de las calles 33 y 29 de la localidad de Urubamba. Esta
totalmente equipada y preparada para ser utilizada como local y rene todas
las condiciones necesarias para nuestra actividad.
La nave tiene unos 1000 metros cuadrados en dos pisos de 500
metros cuadrados aproximadamente y su compra ser de S/130.000,00 LOS
30.000,00 corresponden al terreno.
2.3.- CAPITAL DISPONIBLE

El capital social es de S/200.000 los cuales estn puestos por los
dos socios.
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2.4.- CONTENIDOS JURDICOS

DERECHOS DE LOS SOCIOS
Tendrn los siguientes derechos:
- Participar en los beneficios.
- Derechos a participar en la liquidacin de la sociedad
- Derecho al voto.
- Derecho de preferente de compra sobre las participaciones que quieren ser
vendidas por algn socio.
OBLIGACIONES DE LOS SOCIOS
- Deber de aportar el capital. No se permite dejar pendientes.
3.- PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Delimitacin y ubicacin del problema:
Con la creacin de la discoteca, se pretende beneficiar tanto al cliente como
a los socios.
Elementos del Problema:
Introduccin al mercado
Respuesta de la clientela y la sociedad
La adaptacin al mercado
La competencia
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4.- PROCEDIMIENTOS
4.1.- PUESTA EN MARCHA:
Durante esta fase se dan todos los pasos burocrticos necesarios
para poner en funcionamiento la actividad empresarial. Para ello debemos
hacer lo siguiente:
Abrir una cuenta corriente donde depositar el dinero para
operar.
(Anexo I)
Alquilar un local donde ejercer la actividad.
El local ser comprado a un familiar de un socio por lo cual nos
sale un poco ms barato que lo normal por las dimensiones del
local.
Obtener la licencia de apertura.
(Anexo III)
Confeccionar un rotulo o cartel publicitario.
(Anexo IV)
Darte de alta en el censo fiscal y obtener la licencia fiscal
(Anexo V)
Realizar la contratacin de los trabajadores.

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La contratacin la elegirn los propios socios puesto que para

este tipo de empresa o negocios hace falta tener buena presencia.
Legalizar los libros contables obligatorios.
Esta actividad se realizara por ordenador por lo tanto cada ao
se imprimir toda la informacin y se entregar en el sitio
correspondiente.
Adquirir mobiliario y material de oficina.
Aprovisionarte de mercadera.
Nos pondremos en contacto con los proveedores para mirar los
precios de la mercadera que vayamos a comprar.
Confeccionar un catalogo de productos a la venta.
Este tipo de empresa no tiene catlogos.
Organizar el archivo y elaborar o comprar los impresos
necesarios.
Contratar un servicio de asesoramiento para la empresa.
4.2.- FASE DE GESTIN:
Realizar un inventario inicial.
Realizar una campaa publicitaria.
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Apertura de los registros correspondientes: libros de

correspondencia, libros de registros de facturas, libros de efectos y
libros contables obligatorios.
Realizar ventas a los clientes (mnimo treinta ventas).
Mantener relaciones por correspondencias con terceros.
Realizar el pago de suministros: agua y luz, gas.
Realizar el pago de comunicaciones: telfono y sellos.
Librar efectos a los clientes y negociarlos.
Atender a la devolucin de un efecto impagado.
Pagar los sueldos de los empleados.
Confeccionar los balances de comprobacin en los periodos
correspondientes.
5.- JUSTIFICACION
Conviene llevar a cabo este anlisis para ver la informacin lograda
de calcular los datos de este negocio, para as poder conocer la factibilidad,
su rentabilidad, viabilidad, los ingresos, costos y beneficios que se
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obtendrn de este negocio, para llegar a la conclusin de sea conveniente o

no la concertacin del proyecto.
6.- CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

6.1.- DISEO DE LA ACTIVIDAD
Realizar un estudio y disear:

a) En cuanto a la actividad:
Elegir la forma jurdica de la empresa que mejor se adapte a
nuestro proyecto.
Autnomo
Nombre del titular del negocio.
Eduardo Vsquez
Nombre elegido para la empresa.
NERV.
Anagrama de la empresa.
NERV
Actividad comercial que constituir el objeto de la empresa.
Espacio bailable para jvenes.
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Ubicacin y localizacin de la empresa.

Interseccin de las calles 33 y 29 de la localidad de Urubamba.
Forma elegida para la contratacin del personal.
Ser por entrevistas personales con los principales socios de la
empresa.
Autofinanciacin de partida.
La autofinanciacin ser de S/200.000. (100.000 mil por socio).
b) Desarrollo de la poltica comercial:

Forma de realizar los cobros a los clientes.
Al contado.
Forma de realizar los pagos a los proveedores y a los
acreedores en general.
Depende de la cantidad de dinero que sea, pero lo ms seguro
que se haga al contado por la clase de negocio que es.
Publicidad para introducirse en el mercado y darse a conocer
a los nuevos clientes.
Distintos slogans en la radio local, pgina Web en Internet,
slogan en la radio de Onda Imperial de FM. Hit, al ser sus
principales oyentes gente joven del barrio, y en las primeras
semanas hacer distintas ofertas.
c) Desarrollo de la poltica organizativa:
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Prioridad en las tareas.

Las decisiones las toman entre los socios.
Divisin del trabajo.
Un socio se encargar de la barra junto con otros camareros/ as,
el otro socio se encargar de la seguridad, msica, relaciones
pblicas etc. (Estos trabajos se irn turnando durante la noche).
Toma de decisin.
Las decisiones se tomarn en distintas reuniones que tendrn los
socios del local.
Archivo de documentos.
Tendremos los distintos libros y papeles que hacen faltan para
llevar a cabo la puesta en marcha y apertura del local.
d) Desarrollo de la poltica contable:
Mtodo e instrumentos contables.
Lo haremos manualmente por el plan contable y tambin lo
llevaremos por algn programa informtico
Plan de cuentas.
Plan General De Cuentas
Criterio de valoracin de existencias.
Mtodo FIFO (primero entrado - primero salido)
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Periodificacin de balances.
Lo pondremos al da cada mes.
7.- MARCO TEORICO

Una discoteca es un local pblico con horario preferentemente
nocturno para escuchar msica grabada, bailar y consumir bebidas.
Tambin se conoce como club, disco, etc. Generalmente en una discoteca
slo se expenden bebidas (alcohlicas o no), aunque en algunas tambin
sirven comidas.
Se diferencia de los antiguos bares de baile porque la msica no es
tocada en vivo sino que proviene de discos que son "mezclados"
(reproducidos sin solucin de continuidad, pero si por un loop) por un disc
jockey (DJ), que "anima" la noche mezclando la msica.
La primera discoteca del mundo fue el Scotch Club, en la ciudad
alemana de Aachen, que funcion a partir del ao 1959. En los aos
sesenta, las discotecas se hicieron populares en toda Europa, y en los
setenta tambin en Estados Unidos, en donde en consecuencia se desarroll
la msica disco.
8.- HIPOTESIS
Una vez puesto en funcionamiento el negocio, y dndose a conocer
gracias a los medios acordes a los consumidores, los cuales encontraran
una opcin diferente de los pub encontrados en la zona, una vez dado a
conocer la presencia de NERV en el mercado y tener una constancia en la
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presencia de la clientela, se efecta cambios ligeros en los precios para

lograr los objetivos.
9.- ESTUDIO DE MERCADO
9.1.- ESTUDIO DE LOS CLIENTES

Uno de los puntos importantes para poder evitar errores es saber
aprender del cliente, conocerlo, y entender sus necesidades para poder
satisfacerlas. De mutuo acuerdo con el debe establecerse una planificacin
con objetivos a medio y largo plazo. Para llegar a esto es de suma
importancia mantener abierta una lnea de comunicacin.
El precio de los productos debe ser simple, directo y dar una
informacin clara al cliente. Y, por supuesto, es preciso que todo cambio se
comunique de inmediato al cliente.
9.2.- PROVEEDORES
Los proveedores de NERV; se encargan de suministrar, desde la
misma fabrica, nuestra bebida a un bajo coste, siendo estas de alta calidad.
La rpida llegada de los productos hace que podamos cubrir con rapidez la
demanda de nuestros clientes.
La forma de pago a nuestros proveedores se realiza al contado.
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9.3.- ESTUDIO DE LOS COMPETIDORES

Aqu en el barrio de Urubamba no hay ninguna discoteca, lo nico
que hay son dos o tres pub, al no haber ningn sitio donde los jvenes de
Urubamba puedan ir despus de las 03:00 de la madrugada, ellos optan por
la salida a otras localidades cercanas.
9.4.- PRECIOS
El precio de la bebida del local va a depender de la bebida que pida
el cliente.
Siendo estos precios iguales o inferiores que en los dems sitios
para poder tener ms clientes satisfechos al principio, ya cada ao ir
subiendo.
9.5.- PLAN DE MARKETING

a) INVESTIGACIN COMERCIAL
La investigacin comercial o de mercados es la actividad necesaria
para determinar los diferentes objetivos, planes y estrategias de la empresa
frente al mercado.
Los principales objetivos que nos hemos propuestos para la
investigacin comercial son los siguientes:
-Anlisis cuantitativo del mercado, para conocer la demanda potencial.
-Anlisis del productor, para conocer sus cualidades.
-Anlisis de la competencia, para saber como participan las empresas
competidoras.
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-Anlisis de la natalidad, para saber el tanto por ciento de la cantidad de

jvenes de una poblacin.
b) PUBLICIDAD
-Determinamos cual debe ser el apoyo publicitario que la empresa debe
emplear para crear la demanda de sus productos. Aqu decidimos lo
siguiente:
-Determinacin de los presupuestos publicitarios:
Nuestra empresa acaba de introducirse en el mercado, por lo tanto habr
que hacer una campaa publicitaria importante para el lanzamiento.
-Enviaremos una nota de prensa al diario EL SOL, durante los primeros
meses haremos almanaques y calendarios, en la portada nuestro nombre,
direccin y telfono, debajo de la fotografa.
-Pondremos distintas cuas publicitarias en la radio local, tambin
tendremos la cua en la emisora ms escuchada por los jvenes como es
Onda Imperial, donde diremos las distintas ofertas que tendremos con la
entrada, habr regalos.
-Adems de esta publicidad, contamos con la que hace las marcas
individualmente.
c) PRECIO (para la insercin)
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Afecta normalmente a la demanda de productos y servicios as

como a la posicin competitiva de la empresa en el mercado.
d) OBJETIVO DE LA POLTICA DE PRECIOS

Los objetivos ms usuales de esta poltica, es que obtengamos
los siguientes puntos:
1. Conseguir una determinada rentabilidad sobre el capital invertido.
2. Conseguir una determinada rentabilidad sobre las ventas. Este es nuestro
objetivo preferente, esperando obtener esta rentabilidad a corto plazo.
3. Conseguir una determinada participacin en el mercado, que se
conseguir con un nivel adecuado de nuestros precios, adems de otros
factores.
4. Conseguir el mximo beneficio.
5. Soportar o evitar la competencia. Cuando existe alguna compaa lder
en el mercado, la poltica de precios suele moverse en las mismas
direcciones que la del lder.
Otras empresas evitan la competencia, fijando unos precios tales que
desanimen a los competidores. Nosotros nos moveremos en las mismas
direcciones que las de las grandes empresas.
e) FIJACIN DE PRECIOS
Para la fijacin de nuestros precios estudiaremos la demanda del
producto que vayamos adquiriendo, el precio ir aumentando o
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disminuyendo, igualmente nuestros beneficios, es decir, si tenemos una

gran demanda de nuestro producto podremos bajar un poco el precio e
igualmente aumentarn nuestros beneficios.
f) POLTICA DE COMUNICACIN
Para la empresa la comunicacin resulta imprescindible. Por un lado
debe existir una corriente de comunicacin en el interior de la empresa con
los diferentes miembros de la misma y a todos los niveles para poder
intercambiar ideas, opiniones, etc. por otro lado tiene que relacionarse con
el exterior para dar a conocer sus servicios y as mismo, conocer las
necesidades, gustos y quejas de los consumidores.
La comunicacin con el exterior se realiza principalmente a travs
de tres actividades relacionadas entre s, como son:
- La publicidad
- Las relaciones pblicas
- La promocin de ventas
g) POLTICA ORGANIZATIVA:
ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS
NECESIDAD DE PERSONAL
El personal que esperamos necesitar para la realizacin de
nuestra actividad econmica, ser:
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- Seis camareras, necesarias para poder atender a los clientes en la

barra central de la discoteca. Siempre vende ms tener camareras que
camareros.
- Un DJ, esta persona se dedicar a poner la msica en el local para
que la gente pueda bailar y divertirse, siempre ser la misma persona, o
depende como funcione la misma.
- La limpieza del local la efectuaran en principio dos mujeres.
- Para la seguridad del local
contrataremos tres personas de
seguridad todas las semanas, de una empresa privada.

Hemos decidido hacer esto por las ventajas que nos ofrecen estas
empresas.
En la parte del proyecto referente a trmites administrativos y legales para

la puesta en marcha de la empresa, se podr encontrar todo lo referente a la
contratacin de nuestros empleados.
FINANCIACIN
FUENTES DE FINANCIACIN
De la fuente de financiacin que disponemos S/200.000 es de

nuestros recursos propios.
VALORACIN DEL RIESGO
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Los posibles problemas a los que nos podramos enfrentar

pueden ir surgiendo durante la vida del negocio. Los problemas ms
usuales son:
- Cambio de la demanda. Este factor engloba a las diferentes

modas o costumbres que puede aparecer a lo largo de todo nuestro negocio.
- Reaccin de los competidores. Hay que tener en cuenta las
posibles reacciones de los competidores a las variaciones de nuestros
precios o de nuestras ofertas.
- Recesin econmica. Este factor muestra la disponibilidad
econmica que tiene la poblacin para adquirir nuestros productos. Es
esencial tener en cuenta esta variable.
10.- BENEFICIOS Y COSTOS DE LOS PRIMEROS

TRES AOS
En las siguientes pginas explicamos con todo tipo de detalles todos
los gastos e ingresos que pensamos que vamos a tener.
10.1.- INGRESOS
Hemos calculado que entre la entrada que va a ser de S/7 los das
Domingos y S/8 los das sbados por persona.
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Para el precio de las copas se ha calculado un valor promedio obteniendo

como resultado S/5.80 cada copa.
Se estimaron la cantidad de copas segn la cantidad de entradas que se

efectan por noche.
El precio de las copas se obtuvo de un promedio entre el precio de compra
de cada uno de las bebidas.
a) 1 Ao
Da Domingo:
300 entradas a S/7,00 (Soles: siete.) cada una S/2.100,00 (Soles: dos mil
cien.)
500 copas a S/5,80 (Soles: cinco con 80/100.) cada una S/2.900,00 (Soles:
dos mil novecientos)
Da sbado:
500 entradas a S/8,00 (Soles: ocho.) cada una S/4.400,00 (Soles: cuatro mil
cuatrocientos.)
800 copas a S/5,80 (Soles: cinco con 80/100.) cada una S/4.640,00 (Soles:
cuatro mil seiscientos cuarenta.)
Solo en entradas: S/6.500 por 4 semanas = S/26.000,00 al mes por 12
meses = 312.000,00 (Soles: trescientos doce mil.) anuales.
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Solo en bebidas: S/7.540,00 por 4 semanas = S/30.160,00 al mes por 12

meses = 361.920,00 (Soles: trescientos sesenta y un mil novecientos
veinte.) anuales.
Obteniendo un total anual entre entradas y bebidas de 673.920,00 (Soles:
seiscientos setenta y tres mil novecientos veinte.)
b) 2 Ao
Da Domingo:
315 entradas por S/7,00 (Soles: siete.) cada una S/2.205,00 (Soles: dos mil
doscientos cinco.)
520 copas por S/5,80 (Soles: cinco con 80/100.) cada una S/ 3.016,00
(Soles: tres mil diecisis.)
Da Sbado:
565 entradas por S/8,00 (Soles: ocho.) cada una S/4.520,00 (Soles: cuatro
mil quinientos veinte.)
820 copas por 5,80 (Soles: cinco con 80/100.) cada una S/4.756,00 (Soles:
cuatro mil setecientos cincuenta y seis.)
Solo en entradas: S/6725,00 por 4 semanas = S/26.900,00 por 12 meses =
S/322.800,00 (Soles: trescientos veintids mil ochocientos.) anuales.
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Solo en bebidas: S/7.772,00 por 4 semanas = 31.088,00 por 12 meses =

S/373.056,00 (Soles: trescientos setenta y tres mil cincuenta y seis.)
anuales.
Obteniendo un total anual entre entradas y bebidas de S/695.856,00 (Soles:
seiscientos noventa y cinco mil ochocientos cincuenta y seis.)
c) 3 Ao
Da Domingo:
330 entradas por S/7,00 (Soles: siete.) cada una S/2.310,00 (Soles: dos mil
trescientos diez.)
540 copas por S/5,80 (Soles: cinco con 80/100.) cada una S/3.132,00
(Soles: tres mil ciento treinta y dos.)
Da sbado:
580 entradas por S/8,00 (Soles: ocho.) cada una S/4.640,00 (Soles: cuatro
mil seiscientos cuarenta.)
840 copas por S/5,80 (Soles: cinco con 80/100.) cada una S/ 4.872,00
(Soles cuatro mil ochocientos setenta y dos.)
Solo en entradas: S/6.950,00 por 4 semanas = 27.800,00 por 12 meses =
S/333.600,00 (Soles: trescientos treinta y tres mil seiscientos.) anuales.
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Solo en bebidas: S/8.004,00 por 4 semanas = S/32.016,00 por 12 meses =

S/384.192,00 (Soles: trescientos ochenta y cuatro mil ciento noventa y
dos.) anuales.
Obteniendo un total anual entre entradas y bebidas de S/ 717.792,00 (Soles:
setecientos diecisiete mil setecientos noventa y dos.)
Ventas anuales:
1 ao: S/673.920,00
2 ao: S/695.856,00
3 ao: S/717.792,00
10.2.- COSTOS
Para saber la cantidad de botellas que se utilizan al ao se efectu una regla
de tres simple.
1 ao
500 copas + 800 copas = 1300 por 4 semanas = 5200 por 12 meses =
64.400 copas anuales.
1 botella---------- 10 copas
x botellas--------- 62.400 copas
Obteniendo un total de 6.240 botellas al ao.
2 ao:
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520 copas + 820 copas = 1340 copas por 4 semanas = 5360 copas por 12
meses = 64320 copas anuales.
1 botella ---------- 10 copas
x botellas---------- 64.320 copas
3 ao:
540 copas + 840 copas = 1.380 copas por 4 semanas = 5.520 copas por 12
meses = 66.240 copas anuales.
1 botella----------- 10 copas
x botellas---------- 66.240 copas
Stock de botellas:
1 ao ----------- 100
6.240 + 100 = 6.340 botellas
2 ao------------ 250
6.432 + 150 = 6.582 botellas
3 ao------------ 400
6.624 + 150 = 6.774 botellas
Costo de las bebidas:

1 ao
Vasos: 62.400 copas por S/0,20 = S/12.480 anuales.
Rolitos: 250 bolsas por S/4 = S/1.280 anuales.
Botellas: 6.240 botellas por S/8 = S/49.920
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Obteniendo un total anual de S/63.680

2 ao
Vasos: 64.320 copas por S/0,20 = S/12.864 anuales
Rolitos: 320 bolsas por S/4 = S/1.280 anuales
Botellas: 6582 botellas por S/8 = S/52.656
Obteniendo un total anual de S/66.800
3 ao
Vasos: 66.240 copas por 0,20 = S/13.248 anuales
Rolitos: 400 bolsas por S/ 4 = S/1.600 anuales
Botellas: 6.774 botellas por S/8 = S/ 54.192
Obteniendo un total anual de S/ 69.040
Existencias = Costo de las bebidas x stock

Cantidad de bebidas
1 ao:
Existencias = 63.680 x 100 = S/1.004,40
6.340
2 ao
Existencias = 66.800 x 250 = S/2.537,20
6.582
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3 ao
Existencias = 69.040 x 400 = S/4.076,80
6.774
a) Costos Ao 0
Costos de oficina
2 sillas por S/80,00 cada una =
S/160,00
1 Escritorio =
S/200,00
1 Mquina de calcular =
S/98,00
1 Computadora=
S/1.000,00
1 Impresora=
S/400,00
1 Fichero =
S/130,00
S/1.988,00
Costos Comerciales
Compactos: 300 compactos por S/6,20 =
S/1.860,00
Bandeja de Discos
S/1.700,00
2 Barras: S/3.900,00 por 2
=
=
S/7.800,00
2 Cajas Registradoras
S/2.000,00
Luces del local
S/2.500,00
Tarimas
S/90,00
Sillones: 8 sillones por S/ 100,00
S/800,00
Decoracin del local
S/2.000,00
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Total anual
S/18.750,00
b) Costos 1 ao
Costos administrativos:
Sueldos Personal:
3 guardias que cobrarn S/100,00 por fin de semana
3 por S/100,00 = S/300,00 por 4 semanas S/1.200,00 por 12 meses =
S/14.400,00 anuales
El personal de la barra son 5 que cobrarn S/75,00 por noche
5 personas por S/75,00 = S/375,00 por 2 noches = S/750,00 por 4 semanas
= S/3.000,00 por 12 meses = 36.000,00 anuales.
El Personal de Limpieza sern tres personas que cobrarn S/100,00 por
fin de semana
3 personas por S/100,00 = S/ 300,00 por 4 semanas = S/1.200,00 por 12
meses = S/14.400,00 anuales
El D.J. cobrar S/125 por noche.
S/125,00 por dos noches = S/250,00 por 4 semanas = S/1.000,00 por 12
Los dos socios cobrarn S/2.000,00 por mes cada uno.
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S/4.000,00 por 12 meses = S/48.000,00 anuales.

Costos de oficina
3 Caja de lapiceros por S/8,00 cada una =
Papel para impresin =
S/24,00
S/200,00
Lmpara =
S/57,00
1 Fotocopiadora
S/2.000,00
5 Caja de lpices por S/3,00 cada una =

17 Biblioratos por S/8,00 cada uno =
200 Carpetas para archivo =
S/15,00
S/136,00
S/40,00
2 Caja de Gomas =
S/6,00
1 Fichero =
S/200,00
12 Libros contables por S/5,00 cada uno
S/60,00
20 Cuadernos por S/2,00 cada uno =
S/40,00
S/2.778,00
Costos de publicidad:
En los trabajos de publicidad hemos preguntado en diferentes graficas de la
localidad y en distintos sitios que se dedican a la publicidad y entre la
grafica, rtulos, cartel de la discoteca etc. nos puede salir aproximadamente
S/15.092,00 en este primer ao.
Tambin pondremos diferentes slogans publicitarios en la radio Onda
Imperial que es una de las ms escuchadas por la clientela que nosotros
queremos. Todo esto con una continuidad diaria. Nos cuesta S/9.564,00
anuales
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Costos Comerciales
Compactos: 600 compactos por S/6,20 =
S/3.720,00
Papel Para Tickets: 7 cajas por S/20,00 =
S/160,00
S/800,00
Decoracin del local
S/3.014,00
Total anual
S/7.694,00
Costos de limpieza:
6 Trapos de piso por S/1,20 cada uno
Valerinas 20 paquetes por S/2,50 cada uno =
S/7.20
S/50,00
Lavandina otros productos
S/262,40
6 Secadores por S/7,00 cada uno
S/42,00
6 Escobillones por S/2,90 cada uno
S/17,40
S/379,00
Costos de impuestos
Luz
S/400,00
Gas
S/200,00
Telfono
S/300,00
Agua
S/40,00
Alumbrado y barrido
S/144,00
Impuesto municipal por espacio publico
S/300,00
S/1.384,00
Costos Fijos: S/136.994,00

Costos Variables: S/ 26.713,00
Costos Totales para el primer ao: S/163.707,00
-29-
c) Costos 2 ao
Costos Administrativos
Sueldos personal.
S/14.400,00 anuales
= S/3.600,00 por 12 meses = S/43.200,00 anuales.
fin de semana
Costos de oficina
1 Caja de lapiceras por S/6,00 cada una =
S/6,00
S/100,00

-30-
S/9,00
S/35,00
S/18,00
Caja de Gomas =
S/3,00
12 Libros contables por S/5,00 cada uno =
S/60,00
S/10,00
S/291,00
Los trabajos de publicidad han decrecido con respecto al primer ao por el
hecho de que no se invertir en cartelera que fueron hechas en el mismo y
entre la grafica, rtulos, etc. nos puede salir aproximadamente S/9.050,00
en este primer ao.
Los slogans publicitarios en las distintas emisoras radiales de la zona y en
la radio Onda Imperial. Todo esto con una continuidad diaria. Nos cuesta
S/11.564,00 anuales
Costos Comerciales
Hemos cambiado los sillones del local y la decoracin por una poltica de
la empresa y esto se har anualmente.
Compactos: 150 compactos por S/6,20
S/930,00
S/280,00
S/800,00
Decoracin del local
S/1.000,00
Total anual
S/3.010,00
Costos de limpieza:
-31-
2 Trapos de piso por S/1,20 cada uno
S/2.20
S/25,00
Lavandina otros productos
S/262,00
2 Secadores por S/7,00 cada uno
S/14,00
2 Escobillones por S/2,90 cada uno
S/5,80
S/309,00
Costos por Impuestos.

Luz
S/400,00
Gas
S/200,00
Telfono
S/300,00
Agua
S/40,00
Alumbrado y barrido
S/144,00
S/300,00
S/1.384,00

Costos variables: S/20.614,00
Costos Totales del 2 ao S/157.608,00
d) Costos 3 ao
Costos Administrativos
Sueldos personal.
S/14.400,00 anuales
-32-

= S/3.600,00 por 12 meses = S/43.200,00 anuales.
fin de semana
Costos de oficina
2 Caja de lapiceras por S/6,00 cada una =
S/12,00
S/250,00
S/9,00
S/85,00
S/54,00
2 Caja de Gomas =
S/6,00
12 Libros contables por S/5,00 cada uno =
S/60,00
S/30,00
S/591,00
-33-
Los trabajos de publicidad han decrecido con respecto al primer ao por el

hecho de que no se invertir en cartelera que fueron hechas en el mismo y
entre la grafica, rtulos, etc. nos puede salir aproximadamente S/10.092,00
en este primer ao.
Los slogans publicitarios en las distintas emisoras radiales de la zona y en
la radio Onda Imperial. Todo esto con una continuidad diaria. Nos cuesta
S/11.564,00 anuales
Costos Comerciales
Hemos cambiado los sillones del local y la decoracin por una poltica de
la empresa, esto se har anualmente.
Compactos: 50 compactos por S/6,20
S/310,00
S/400,00
Sillones: 8 sillones por S/ 100,00 =
S/800,00
Decoracin del local =
S/1.126,00
Total anual
S/2.636,00
Costos de limpieza:
6 Trapos de piso por S/1,20 cada uno =
Lavandina otros productos =
S/7.20
S/50,00
S/262,40
6 Secadores por S/7,00 cada uno =
S/42,00
6 Escobillones por S/2,90 cada uno =
S/17,40
S/379,00
Costos por Impuestos.

Luz
S/400,00
-34-
Gas
S/200,00
Telfono
S/300,00
Agua
S/40,00
Alumbrado y barrido
S/144,00
S/300,00
S/1.384,00

Costos Variables: S/21.656,00
Costos Totales del 3 ao S/158.646,00
Amortizaciones: S/100.000 dividido 3 aos S/33.333,00

e) Costo de lo vendido
1 ao
Concepto
Costos de Bebidas
(+) Costos Totales.
Amortizaciones
Costo de produccin
(-) Existencias
1
(63.680,00)
(163.707,00)
(33.333,00)
(260.720,00)
1.004,40
2
(66.800,00)
(157.608,00)
(33.333,00)
(257.741,00)
2.573,20
3
(69.040,00)
(158.646,00)
(33.333,00)
(261.019,00)
4.076,80
Costo de lo vendido
(259.715,60)
(255.167,80)
(256.942,20)
673.920,00
695.856,00
717.792,00
414.204,40
(144.971,54)
440.688,20
(154.240,87)
460.849,80
(161.297,43)
269.232,86
286.447,33
299.552,37
(-) Ventas
Utilidad antes de Imp.
Impuesto
Utilidad despus de Imp.
-35-
f) Fuentes menos Usos

Fuentes
Ventas
Valor libro
Usos
Costos de Prod.
1
673.920,00
0
2
695.856,00
0
3
717.792,00
0
(259.715.60)
(225.167,80)
(256.942,20)
De lo vendido
Inversin
350.738,00
Fuentes (-) Usos
350.738,00
414.204,40
470.688,20
460.849,80
Impuesto
Flujo de Fondos
VAN
(144.971,54)
350.738,00 269.232,86
350.738,00 231.540,26
(154.240,87)
286.447,33
217.699,97
(161.297,43)
299.552,37
197.704.56
g) VAN
La tasa de retorno que tomaremos ser del 15 por ciento ya que ese es el
inters bancario del momento. Adems, este no es un proyecto demasiado
riesgoso como para tomar una tasa ms alta.
0 ao = 1
1 ao = 0.86
2 ao = 0.76
3 ao = 0.66
-36-
h) TIR
La TIR econmica por aproximacin es del 50 % si la comparamos con la
tasa de retorno que hemos escogido deberamos aumentar su valor para
obtener mayor rentabilidad
Punto de Equilibrio al 3 ao
En
$=
CFt
138.806
1- CVt
1-
En Q
= __CFt___
= 143.098,96
21.656
717.792
Pv - Cvu
143.098,96
= 19.079,86
S/7,50
11.- CONCLUSIONES
Como resultados del estudio de mercado podemos concluir que el
proyecto es rentable, y su puesta en marcha ser totalmente viable.
La comercializacin, la publicidad esta realizada por los medios
acordes a los consumidores.
-37-

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Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

TEMA: ANALISIS Y EVALUACION

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2.- CAMPO DE INVESTIGACION

2.2.- UBICACIN DEL NEGOCIO

2.3.- CAPITAL DISPONIBLE

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2.4.- CONTENIDOS JURDICOS

3.- PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

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Obtener la licencia de apertura.

Realizar la contratacin de los trabajadores.

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La contratacin la elegirn los propios socios puesto que para

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Apertura de los registros correspondientes: libros de

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obtendrn de este negocio, para llegar a la conclusin de sea conveniente o

6.- CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

Realizar un estudio y disear:

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Ubicacin y localizacin de la empresa.

b) Desarrollo de la poltica comercial:

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Prioridad en las tareas.

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

7.- MARCO TEORICO

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

presencia de la clientela, se efecta cambios ligeros en los precios para

9.- ESTUDIO DE MERCADO

9.1.- ESTUDIO DE LOS CLIENTES

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

9.3.- ESTUDIO DE LOS COMPETIDORES

9.5.- PLAN DE MARKETING

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

-Anlisis de la natalidad, para saber el tanto por ciento de la cantidad de

c) PRECIO (para la insercin)

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Afecta normalmente a la demanda de productos y servicios as

d) OBJETIVO DE LA POLTICA DE PRECIOS

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

disminuyendo, igualmente nuestros beneficios, es decir, si tenemos una

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

- Seis camareras, necesarias para poder atender a los clientes en la

contrataremos tres personas de

seguridad todas las semanas, de una empresa privada.

En la parte del proyecto referente a trmites administrativos y legales para

De la fuente de financiacin que disponemos S/200.000 es de

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Los posibles problemas a los que nos podramos enfrentar

- Cambio de la demanda. Este factor engloba a las diferentes

10.- BENEFICIOS Y COSTOS DE LOS PRIMEROS

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Para el precio de las copas se ha calculado un valor promedio obteniendo

Se estimaron la cantidad de copas segn la cantidad de entradas que se

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Solo en bebidas: S/7.540,00 por 4 semanas = S/30.160,00 al mes por 12

Anlisis y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Solo en bebidas: S/7.772,00 por 4 semanas = 31.088,00 por 12 meses =

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Solo en bebidas: S/8.004,00 por 4 semanas = S/32.016,00 por 12 meses =

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