AO DE LA PROMOCIN DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y DEL COMPROMISO CLIMTICO

UNIVERSIDAD CIENTFICA DEL PER

FACULTAD

: Negocios

ESCUELA PROFESIONAL : Contabilidad y Administracin

DOCENTE

: Lic. Johan Burgos Bardales

TEMA

: Instalacin de Vivero Agroforestal en la Regin San Martn

ASIGNATURA

: Creatividad Empresarial

CICLO

FECHA A PRESENTAR

INTEGRANTES

II

Abigail Daz Arboleda

Martin Luther King Garca

PLAN DE
NEGOCIO
S: Vivero
Sandrita

Fernando Armas San Martin

Mirian Panduro Pinchi

TARAPOTO PER
2014

Agroindustrial

1. RESUMEN
EJECUTIVO
En el presente
proyecto
nosotros
tratamos
de
mandar
un
mensajes a la
poblacin, que la
tala
indiscriminada de
los arboles no es
bueno ya que si
no
se
utiliza
correctamente eso puede ser multado o sancionado.
Nosotros al hacer esto brindamos una alternativa que permita reforestar nuestra Regin, ya que
nosotros beneficiaremos a la poblacin y despus volvemos a plantar para que asno se quede
muy descubierto.
Nuestros objetivos es lograrniveles aceptables de produccin por campaa, comercializacin y
de rentabilidad econmica,de productos agroforestales, en la regin san martn.
A la fecha la regin de San Martin comprenden con Deforestado cubre una superficie

aproximadamente de 1, 421,874 ha. Representa el 27.45 % del rea estudiada.

NOMBRAR ALGUNAS CONCLUSIONES

2. DEFINICIN DEL
SECTOR AGRARIO

2.1 RESEA HISTRICA DEL SECTOR

El sector al cual se adhiere nuestro proyecto es el Agrcola, en el rubro de Agroforestal y su mbito de accin es
la regin San Martn; por lo que, se relatar la resea histrica referida a esta parte de la Amazona peruana
para luego referirnos a la regin San Martn.
Esta parte de la Amazona peruana, desde mediados del siglo XIX hasta mediados del siglo XX,sealternaron
pocas de bonanza y de depresin, como la poca de los sombreros de paja y el tabaco, posteriormente el
booms del caucho y del barbasco. El paso importante en esta etapa es su integracin con el resto pas, con la
construccin de la carretera marginal de la selva (1966-1977).
Sin embargo, la deforestacin indiscriminada con fines agrcolas, la cual ha llegado al 25% de la superficie total
de los bosques originales, es el resultado de los procesos migratorios de poblacin andina, en las ltimas
dcadas, que ha generado la ocupacin desordenada de este territorio.
En s, gobiernos de distintos pases implementan viveros de plantas tanto forestales como ornamentales que
tienen como fin la reforestacin de las zonas ms vulnerables, adems dichos viveros son abiertos para
universidades, escuelas, municipios y el pueblo en general que tengan inters en el tema, como as tambin
realizar aportes tcnicos y tecnolgicos que permitan optimizar la cra de plantas a travs de las mejoras en la
eficiencia de las actividades que se realizan en el vivero, es aqu donde queremos hacer un pequeo aporte.
En este sentido, en la Autoridad RegionalAmbiental ARA, del Gobierno Regional de San Martn-GRSM, ha
priorizado el ordenamiento territorial con base en la Zonificacin Ecolgica Econmica-ZEE.
Sobre el particular, cabe mencionar que en el artculo 69 de la Constitucin Poltica del Per, se establece que:
El Estadopromueve el desarrollo sostenible de la Amazona ()".

2.2 ESTADO ACTUAL DEL SECTOR:

Al iniciarse el siglo XXI, la Regin San Martn enfrenta una creciente necesidad para mejorar la calidad de vida
de sus habitantes. Alrededor del 54% de su poblacin se encuentran en situacin de pobreza y el 16% en
pobreza extrema.
La mayor parte de sus pobladores son inmigrantes recientes que tienen una falsa percepcin sobre la aptitud
de las tierras; como consecuencia de ello, se ha cortado 1,6 millones de hectreas de bosques primarios. Esta
cifra ubica a San Martn como una de las regiones ms deforestadas en el Per. Constatando con esta realidad,
la ZEE revela que slo un 15% del territorio regional cuenta con zonas aptas para la produccin agropecuaria y
silvicultura, mientras que el 65% corresponde a zonas de proteccin y reas de conservacin. De este modo la
oferta ambiental de San Martn obliga a mirar los bosques y buscar en ellos las mejores opciones de desarrollo.
Existe mucha expectativa en este sector en la regin San Martn, que desde el punto de vista del desarrollo
econmico se busca el desarrollo agropecuario, desarrollo forestal y agro forestal.

2.3 TENDENCIAS ECONMICAS DEL SECTOR:

Las polticas de gobierno, principalmente en la regin San Martn, en lo que corresponde al sector agrario y
especialmente en la forestacin y reforestacin, estn orientadas a inyectar mayores presupuestos, para lo cual
viene ejecutando sus esfuerzos en la bsqueda de inversionistas, tanto nacionales como extranjeros.
En ese sentido, el sector se convierte en un sector estratgico, significando que en este rubro las tendencias
econmicas sern crecientes, toda vez que se recuperarn mayores extensiones de tierra para la produccin y
para la forestacin y reforestacin.
El presente proyecto, en esa expectativa de mejoras econmicas, en el corto, mediano y largo plazo; pretende
ingresar con la finalidad de contribuir en ese desarrollo socio-econmico regional como una empresa privada
comercializadora de productos agroforestales como son las plantaciones de especies maderables, frutales,
medicinales, palmeras y ornamentales.

3. DESCRIPCIN
DE LA EMPRESA
3.1 SITUACIN DEL PRESENTE

3.2 MISIN Y VISIN

Misin:
BIO SAC es una empresa productora y comercializadora de productos agroforestales de las especies
maderables, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales, los cuales son utilizados por las instituciones
pblicas y/o privadas. Respetamos los parmetros ambientales y nuestro propsito es satisfacer las
necesidades de nuestros clientes, logrando niveles aceptables de rentabilidad econmica.

VISION:
Al 2020 ser la empresa modelo, slida y rentable, lder en el mbito nacional en la produccin y
comercializacin de productos agroforestales, con estndares de calidad mundial; gracias a la preferencia de
sus clientes, empresas pblicas y/o privadas, pleno desarrollo de su equipo humano y su alta responsabilidad
con la gente y el ambiente.

3.3 OBJETIVOS Y METAS DE LA EMPRESA

OBJETIVO GENERAL

Lograniveles aceptables de produccin por campaa, comercializacin y de rentabilidad econmica,de

productos agroforestales, en la Regin San Martn.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Contar con el equipamiento productivo necesario y adecuado.

Adquirir insumos de alto rendimiento productivo.
Ejecutar un plan de capacitacin del equipo de trabajo.
Implementar estrategias de marketing.

METAS
Producir y comercializar un milln de plantaciones maderables, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales,
en la regin San Martn.

4. DEFINICIN O
IDENTIFICACIN DEL
PRODUCTO

4.1 CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO

El vivero Agroforestal es el lugar destinado a la crianza y produccin, de plantones agroforestales, capaces de
abastecer las necesidades de los programas de reforestacin con plantas de alta calidad que garanticen una
buena supervivencia, prendimiento y crecimiento a fin de establecer poblaciones agroforestales homogneas
con altos rendimientos.

4.2 SERVICIOS BSICOS

La empresa se localiza muy cerca a la ciudad, por lo que cuenta con los servicios bsicos de agua, desage,
luz y accesibilidad adecuada.
Es pertinente aclarar, que los servicios bsicos con los que contar la empresa son de uso exclusivo del
personal, especialmente el recurso hdrico; toda vez que el recurso agua para la produccin se utilizar de
manantial.
En cuanto, a la energa elctrica ste servicio puede destinarse tanto a la parte administrativa y otra a la
productiva; por cuanto, es necesario el alumbrado elctrico en el (o los) vivero (s).
La accesibilidad es adecuada, pues se cuenta con vas de acceso asfaltados en buen estado de conservacin.

4.3 VENTAJAS COMPETITIVAS

Los equipos y materiales e insumos de produccin son modernos y de alta calidad.

Se contar con recurso humano profesional y tcnico suficiente y proactivo.
Se aplicar estrategias de costos y de precios.
Localizacin en una zona de clima tropical, con lluvias de precipitaciones bajas; cuenta con servicios bsicos
permanente; con vas de acceso adecuadas y oportunas.
Oportunidad de proveedores de los insumos y materiales de produccin.

4.4 INVESTIGACIN Y DESARROLLO (I & D)

La empresa considera una unidad dedicada a la investigacin y desarrollo, tanto de produccin como de
comercializacin. Para esto se contar con el profesional (o tcnico) idneo, con los equipos, materiales e
infraestructura adecuada.
En la produccin, se ocuparn de mejora de semillas, abonos, calidad de agua; canales de regado, entre otros
trabajos de investigacin y desarrollo.
En la comercializacin, se ocuparan de los canales de distribucin, calidad de presentacin del producto,
promociones, marketing, etc.
Esta actividad se encuentra asegurada, toda vez que se destinar un presupuesto para cumplir adecuadamente
con sus funciones.

4.5 ESTADO DE LA PROPIEDAD

Otras de las razones que validan su ubicacin, es la materia prima que se encuentra en el distrito;
segn estudios desarrollados por la DRASAM (Direccin Regional Agraria San Martn).

5. ANLISIS DEL
MERCADO
5.1 ANLISIS DE LA DEMANDA:
La demanda est dirigida especficamente al requerimiento de las instituciones pblicas o privadas que se
dedican a la forestacin o reforestacin en la regin San Martn.
Actualmente, en la regin San Martn las instituciones, para cumplir con sus planes de reforestacin, necesitan
alrededor de 50 millones de plantaciones entre maderabls, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales.
Las empresas que demandan dichos productos son:

Conservacin Regional - Cordillera Escalera (ACRCE)

Oriental Norte del ACRCE
Coop. Acopagro
Coop. Oro Verde
PEAM.
5.2 SEGMENTACIN DEL MERCADO Y MERCADO META:
El dorado
Lamas
Moyobamba
Picota
Bellavista
Mariscal Cceres
Huallaga.
5.3 ANLISIS DE LA OFERTA

5.4 INVESTIGACIN DE MERCADO

6. PLAN DE MERCADO

6.1 ESTRATEGIAS DE INTRODUCCIN AL MERCADO:

El volumen de plantones disponibles destinados a la venta estar disponible en el periodo de Febrero,

Marzo Abril, poca de lluvias en la zona, correspondiente a la primera campaa.
La segunda campaa comprender los meses de Setiembre, Octubre Noviembre.
El volumen disponible de plantones con que cuentan los proveedores es destinado a demandantes de
pequeas cantidades de plantones, se estima alrededor de 5,000 a 50,000 plantones.
6.2 ESTRATEGIA DE VENTAS:

Nuestras estrategias potenciales podran ser:

Gobierno Regional De San Martin (GORESAM)

Proyecto Especial Huallaga Central y Bajo Mayo.
Municipalidades
ONG

Nosotros podemos brindar:

Mejores productos
Baja de precios
Clientes potenciales
Propagandas
Mejores productos.

Dominio del mercado

Captacin de clientes
6.3 ESTRATEGIA DE PRECIOS:

Nosotros podemos brindar una baja de precio para que las empresas tengan un buen beneficio.
Los plantones producidos en el vivero agroforestal ser ofertado al precio diferenciado por especie
entre 0,70 y 1,00 nuevo sol para la especie de caoba.
COSTOUNITA RIO

6.4 CANALES DE DISTRIBUCIN:

COSTODEPRO DUCCIONPORCAMPAA
PRODUCCION PORCAMPAA

6.5 PUBLICIDAD Y PROMOCIN:

Para que nuestra empresa sea ms reconocido nuestro medio de publicidad seria:
Medios Radiales
Medios Televisivos
Propagandas
Afiches
A nuestro cliente se le dara un buen trato, ya que ellos se merecen eso.
6.6 PLAN DE EXPORTACIONES

7. ANLISIS
ADMINISTRATIVO
7.1 CLASE DE NEGOCIO Y VENTAJAS COMPETITIVAS
La ventaja que nuestra empresa tiene:
Bajo de Precio
Calidad del Producto
Mejor Atencin al cliente.

7.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Ecologa y Vegetacin.
ECOLOGIA.
La Construccin de la carretera Fernando Belaunde Terry (Ex Marginal), en la dcada de los
sesenta, ha sido sin duda el principal factor y el ms poderoso impulso de la migracin andina
hacia San Martn, lo cual modific profundamente el mapa demogrfico del Departamento y
distorsion el uso adecuado de los recursos naturales.
El Bosque intervenido Deforestado cubre una superficie aproximadamente de 1, 421,874 ha.
Representa el 27.45 % del rea estudiada.
Los bosques en donde se encuentra el Distrito de la Banda de Shilcayoest comprendido como
selva alta, fue catalogado ecolgicamente dentro de la zona de vida de Bosque Seco Tropical 1
Los bosques intervenidos o deforestados, en su mayora son de tipo antrpico debido a la
afluencia de la agricultura migratoria, sumndose a esta, algunas naturales, especialmente
efectos del viento; actualmente se encuentran en diferentes grados de intervencin, desde reas
recientemente deforestadas hasta superficies que superan los 10 aos de abandono, son los que
forman los patrones de identificacin de las actividades que se desarrollan en la zona, tales

como:
Agrcola (arroz),
Ganadera,
Plantaciones de palma aceitera,
Centros Poblados,Purmas Jvenes y Purmas antiguas, etc.

Vegetacin.
La comunidad vegetal natural ms importante que existe en el rea de Conservacin
Regional - Cordillera Escalera (ACRCE) es el Bosque Denso Perennifolio, constituido por
un bosque mixto de especies latifoliadas siempre verdes, que vara localmente en cuanto a
densidad, altura y composicin de especies,

de acuerdo a las condiciones medio

ambientales del hbitat. Este bosque contiene gran cantidad de especies arbreas y una
gran diversidad de bejucos, lianas, arbustos y hierbas, as como epfitas; es muy dinmico,
estando en constante regeneracin por el sistema natural de claros creados por la cada

de rboles, debido generalmente a los fuertes vientos existentes en la regin.

La fisonoma y la composicin de estos bosques vara con el tipo de fisiografa sobre la
que se desarrolla, siendo ms altos y ms diversos en las zonas aluviales y colinas bajas,
mientras que en las zonas altas, tales como colinas y montaas, son de menor altura y ms

homogneos.
En las partes altas de las montaas se observan bosques de neblina, caracterizados por
sus rboles achaparrados, con abundantes epfitas en sus ramas. Muestran una gran
acumulacin de materia orgnica y musgo en el suelo, semejando una esponja que se

1 Boletn N 04 Clave ecolgica del Per Dr HOLDRIDGE H. (1970)

encarga de condensar la humedad de la neblina y acumular el agua de las precipitaciones,

liberndola lentamente a travs de filtracin.

En general, el bosque es bastante homogneo, por ubicarse a una mayor altitud sobre el
nivel del mar, existiendo mayores limitaciones para el desarrollo de las especies. Se tienen
127 rboles por hectrea. Los rboles con de menos de 40 cm. De dimetro abarcan el
80% del total, mientras que los rboles con dimetro superior a los 80 cm. abarcan menos

del 1% aproximadamente.
El bosque en general presenta una biomasa de 90 m/ha en volumen, siendo sumamente
importante contra los procesos de erosin, adems de suministrar estabilidad al rgimen
hdrico de la zona en particular y de la regin en general. Estos bosques incrementan su
valor potencial si se considera su belleza escnica, su condicin de refugio de vida
silvestre, as como la posibilidad de desarrollar el ecoturismo y actividades cientficas

gracias a la naturaleza particular de la zona.

En el caso de la vertiente Oriental Norte del ACRCE, en la parte alta de la cuenca del
Shanusi, las especies ms importantes son: Pona (Socrateasp.), Shimbillo y Shimbillo
Colorado (Inga spp.), Cumala (Virola sebiferaAubisp.), Moena (Aniba y Ocoteasp.) y

Cumala Colorada (Virola sp.).

Estudios realizados por ForestSoil, 2006, en la cuenca alta del ro Shanusi, encontr que a
una altura de 320 metros hay dominancia de vegetacin arbrea de dosel bastante alto (25
a 30 m.) y continuo con una marcada estratificacin vertical, con abundancia de epfitas y
hemiepfitas, con poca presencia de palmeras arborescentes a excepcin de las del gnero
Iriartea, Aiphanes, Streptocalyx y Geonoma. En

esta zona se hallaron abundantes

individuos juveniles, lo que indica que los procesos naturales de dispersin de semillas y
regeneracin se han llevado a cabo de modo normal hasta ahora. No se hallaron seales

de quemas, inundaciones o extraccin forestal.

De acuerdo con el mismo estudio, a los 820 metros de altura el paisaje es dominado por la
flora tpica de bosques hmedos tropicales y bosques hmedos premontanos con limitados
elementos herbceos. Hay una mayor cantidad de epfitas, lianas, y bejucos de la familia
Bromeliaceae y Areaceae. Las especies representativas de la zona son las de las familias
Euphorbiaceae, Sapotaceae (Pouteria, Chrysophyllum), Bignoniaceae (Jacaranda),
Fabaceae (Inga, Cedrelinga) y Myristicaceae (Otoba, rianthera). El bosque de montaa
se caracteriza por una vegetacin densa de bosque lluvioso tropical, la cual disminuye al
ascender de un piso altitudinal al otro, as como el tamao y copa de los rboles

disminuyen por la topografa.

De las especies registradas en la Vertiente Oriental Norte las que tienen individuos ms
altos son, a 320 metros, Eschweilera y Capparismacrophylla, y a 820 metros, Pouteria,
Irianthera, y Cedrelingacateniformis. De las familias botnicas reportadas, la Fabaceae
es la predominante y ms diversa, luego la Rubiaceae, Sapotaceae, Melastomataceae,
Moraceae, Euphorbiaceae, Bignoniaceae, Cecropiaceae y Orchidaceae. Los gneros
representativos son

Iriarthea, Virola, Pouteria, Guatteria, Ocotea,

e Inga. En el

sotobosque hay varios miembros de las familias Chrysobalanaceae, Burseraceae y

Euphorbiaceae.

Las

especies

arbustivas

semileosas

pertenecen

la

familia

Melastomataceae, Rubiaceae y Campanulaceae. Entre las epfitas y hemiepfitas se

hallan las familias Araceae, Melastomataceae, y Bromeliaceae. Se estima que el rea
podra albergar ms de cien familias. Las familias Ericaceae y Gesneriaceae y los

helechos arbreos se hallan en mayor proporcin a partir de los 750 metros.

Las especies de lianas disminuyen en nmero a mayor altitud. Se ha registrado la
presencia de Paradrymonia biliosa, especie que antes haba sido hallada slo en las
regiones de Loreto y Pasco. Los datos hallados concuerdan con los de bosques tropicales
poco alterados para neotrpico y paleotrpico. En total, el estudio registr 222 especies de

flora.
En el caso de la vertiente oriental sur del rea de Conservacin Regional Cordillera
Escalera (hacia el Pongo de Caynarachi y Chazuta), las especies ms importantes en la
estructura de bosque son: Pona (Socrateasp.), Shimbillo y Shimbillo colorado (Inga sp.)
cumalasp., Cetico (Cecropiasp), azarquiro y moena (Anibasp y Ocoteasp) que abarcan
ms del 30% del total de especies presentes. Es importante la presencia del Ctico por su
dinmica en el bosque y por ser altamente sensible a la actividad antrpica, ya que se

desarrolla sobre una fisiografa con alto potencial erosivo (CEDISA, 2002).
Para el caso de la vertiente occidental, la presencia abundante de ctico (Cecropiasp.)
nos muestra su constante renovacin o regeneracin de claros, como caracterstica del alto
potencial erosivo que presenta la fisiografa sobre la cual se desarrolla. Las especies
arbreas ms importantes son el

Shimbillo Colorado (Inga sp),

Piro Caspi, Pona

(Socrateasp), Quina y Machimango (EschweilerajuruensisKnuth). El bosque tiene 157

rboles/ha a partir de 20 cm. de DAP (CEDISA, 2002).

Como germoplasma, en el mbito de Cordillera Escalera, se encuentran plantas
promisorias que abarcan 25 especies (17 familias) con propiedades medicinales; 23
especies (12 familias) con propiedades alimenticias; 24 especies (14 familias) con
propiedades industriales; 8 especies (7 familias) con propiedades ornamentales; 9 especies
(4 familias) con propiedades artesanales y 6 especies (4 familias) con otras caractersticas.

Efectuar un Estudio Econmico que determine la rentabilidad del vivero agroforestal, con

especies maderables, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales.

Determinar estrategias de sostenibilidad del proyecto agroforestal en la provincia de San
Martin.

7.3 MARCO LEGAL DE LA ORGANIZACIN:

La empresa es titulada BIO ALLAKCUMAQ . Dedicada a la comercializacin de plantones.
El RUC perteneciente es 26685167171
Est ubicada en la Banda de Shilcayo, a la altura del estadio de dicho distrito.

7.4 GESTIN DE TALENTO HUMANO

Tcnico: Est relacionado con el conocimiento de las exigencias ecolgicas de las especies
tanto nativas como exticas, en cuanto a que, la zonificacin de un rea en particular, exige un
tipo de conocimiento y de tecnologa apropiada para cada situacin, en lo que se refiere a
factores ambientales (influencia del clima, del suelo, ritmo de crecimiento y rendimientos
productivos de las especies) que varia con respecto a otra rea.
Productivo: Se refiere a los estudios que se realiza, tanto de mercado, como la revisin del
aspecto legal y de la tenencia de las tierras; las posibilidades financieras.
Social: se relaciona con los actores que participan en el proceso: dueos del terreno
(comuneros, propietarios individuales, cooperativistas, etc.), inversionistas que financian la
plantacin (privado, estatal, etc.); Personal especializado que orientan el proceso de plantacin a
travs de una adaptacin participativa y sostenida.

8. ANLISIS TCNICO

8.1 PROCESO PRODUCTIVO:

Son espacios destinados para la germinacin de las semillas. De acuerdo a las condiciones
de la zona pueden ser:
Bajo el nivel del suelo, es usada en zonas secas; conserva mejor la humedad, pero corren
peligro de inundaciones.
A nivel del suelo, son usadas para zonas secas.
Sobre nivel del suelo, son usadas en zonas hmedas, con alta precipitacin, porque permiten
un mejor drenaje.
8.3 INVENTARIO
Todo lo q usan para elaborar almcigos, bolsitas, fumigacin..semillas.
8.4 MEJORAMIENTO CONTINUO
Ya tienen los almcigos logradosasistencia de la planta hasta q sea vendida.

9. ANLISIS
FINANCIEROS
9.1 BALANCE BASE:

El Balance General a partir del primer ao muestra un incremento tanto en activo circulante como en activo fijo,
esto debido a las inversiones realizadas, financiadas por la misma empresa, es decir con capital propio. El capital
se mantuvo constante a

 lo largo de 5 aos.
9.2 DESARROLLO DEL PROTOTIPO
Semilla.
Bolsas..

9.3 GASTOS PREOPERATIVOS:

1.2

INTANGIBLES
ESTUDIO PRE OPERATIVO
Costos de ensayos y puesta en marcha
Asesora Tcnica, etc.)
GASTOS DE CONSTITUCIN
Derechos por licencias de
funcionamiento
Permiso Municipal para construccin

II

CAPITAL DE TRABAJO

III

Materia Prima e insumo

Mano de Obra Directa
Costos Indirectos
IMPREVISTOS 2.5%

3.200,00
1.500,00
500,00
1.000,00
1.700,00

1,13%

700,00

0,25%

1.000,00
192.126,5
5
41.868,78
99.468,78
50.789,00
2.240,43

0,35%

0,18%
0,35%

67,65%

192.126,55

14,74%
35,03%
17,88%
0,79%

2.240,43

9.4 AMORTIZACIN DE DIFERIDOS

9.5 ACTIVOS FIJOS

9.5 PROYECCIN DE VENTAS POR PRODUCTO

De acuerdo con las proyecciones realizadas de los estados financieros podemos observar que las ventas
presupuestadas aumentaron el 5% respecto de un ao a otro.
9.6 PROYECCIN DE PRODUCCIN
9.6 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
9.7 CRITERIOS PARA LA ASIGNACIN DE COSTOS Y GASTOS FIJOS A LOS PRODUCTOS:

CUADRO N10
GASTOS DE FABRICACIN
Descripcin

Gastos de Fabricacin
Bolsas
Cajas de embalaje de madera
Servicios energa elctrica (Luz)
Servicio de Agua Potable
Servicio de Internet y Telefona
Combustibles
EsSALUD
Suministros Diversos
Fuente: Elaboracin Propia

Costo
Costo
Costo
Cantid
Total
Total
Detalle
Unitari
ad
Mensual
Anual
o S/.
S/.
S/.
1,806.0 14,672.0
0
0
100
700.00 1,400.00
Millar
7.00
100
150.00 1,800.00
Unidad
1.50
1
50.00
600.00
Mes
50.00
1
35.00
420.00
Mes
35.00
1
130.00
1,560.00
Mes
130.00
6
78.00
936.00
Galones
13.00
Mes
1
513.00 6,156.00
513.00
Mes
1
150.00 1,800.00
150.00

CUADRO N10
GASTOS DE FABRICACIN
Descripcin

Gastos de Fabricacin
Bolsas
Cajas de embalaje de madera
Servicios energa elctrica (Luz)
Servicio de Agua Potable
Servicio de Internet y Telefona
Combustibles
EsSALUD
Suministros Diversos

Costo
Costo
Costo
Cantid
Total
Total
Detalle
Unitari
ad
Mensual
Anual
o S/.
S/.
S/.
1,806.0 14,672.0
0
0
100
700.00 1,400.00
Millar
7.00
100
150.00 1,800.00
Unidad
1.50
1
50.00
600.00
Mes
50.00
1
35.00
420.00
Mes
35.00
1
130.00 1,560.00
Mes
130.00
6
78.00
936.00
Galones
13.00
Mes
1
513.00 6,156.00
513.00
Mes
1
150.00 1,800.00
150.00

Fuente: Elaboracin Propia

9.8 MANO DE OBRA

Tecnicos
Trabajadores
Secretaria
Jefe Administrativo

9.9 DEPRECIACIN

Descripcin

Unidad de
bombeo
Fertiriego
Sistema de Riego
Obras civiles
Escritorios
Sillas
Furgonetas
Computadoras
Impresora
Estantes

CUADRO N 17
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS DEL PROYECTO
Vida
Porcentaje
Cantida
Precio
Costo
til
de
d
S/.
S/.
en
Depreciaci
Aos
n
3545, 3545,2
22
1
2
5
10%
1
285,48 285,48
5
10%
3117,4 3117,4
1
4
4
5
25%
12321, 12321,
1
00
00
10
10%
2
250,00 500,00
5
10%
8
28,00 224,00
5
10%
6000,0 6000,0
1
0
0
5
10%
2000,0 2000,0
1
0
0
4
25%
1
350,00 350,00
4
25%
2
180,00 360,00
5
10%
28703
,14
Total

Depreciacin
Anual
S/.
354,5
2
28,55
779,3
6
1232,
10
50,00
22,40
600,0
0
500,0
0
87,50
36,00
3690,
43

Campa
a S/.
177,26
14,27
389,68
616,05
25,00
11,20
300,00
250,00
43,75
18,00
1845,2
2

Fuente: Elaboracin propia

9.10 GASTOS DE ADMINISTRACIN.

Los gastos de administracin y ventas respecto a las ventas de cada ao disminuyen cada ejercicio.

 La utilidad va en incremento en cada ejercicio. Este comportamiento es debido al aumento de las ventas y a la
disminucin en los gastos de ventas y administracin.
CUADRO N 11
GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS.
Descripcin

Detalle

Cantid
ad

Costo
Unitari
o S/.

Gastos Administrativos
Gerente administrador.
Honorarios Profesionales.
Utiles de Oficina
Gastos de Ventas
Sueldo del rea de
comercializacin.
Afinamiento de motokar
Llanta y camara para motokar
Sistema de arrastre
Sueldo del rea de
almacenamiento.
Publicidad (Folletos)

Administrad
or
Contador

1
1
1

1.200,00
100,00

Costo
Total
Mensual
S/.
1.300,0
0
1.200,00
100,00
1.985,0
0

Trabajador
Servicio
Unidad
Kit

1
2
3
2

600,00
60,00
65,00
85,00

600,00
120,00
195,00
170,00

Trabajador
Millar

1
3

600,00
100,00

600,00
300,00

Fuente: Elaboracin Propia

9.11 OTROS GASTOS

CUADRO N10
GASTOS DE FABRICACIN
Descripcin

Gastos de Fabricacin
Bolsas
Cajas de embalaje de madera
Servicios energa elctrica (Luz)
Servicio de Agua Potable
Servicio de Internet y Telefona
Combustibles
EsSALUD
Suministros Diversos

Costo
Costo
Costo
Cantid
Total
Total
Detalle
Unitari
ad
Mensual
Anual
o S/.
S/.
S/.
1,806.0 14,672.0
0
0
100
700.00 1,400.00
Millar
7.00
100
150.00 1,800.00
Unidad
1.50
1
50.00
600.00
Mes
50.00
1
35.00
420.00
Mes
35.00
1
130.00 1,560.00
Mes
130.00
6
78.00
936.00
Galones
13.00
Mes
1
513.00 6,156.00
513.00
Mes
1
150.00 1,800.00
150.00

Fuente: Elaboracin Propia

9.12 ROTACIN DE INVENTARIOS

CUADRO N 21
PRESUPUESTO DE INGRESOS ANUAL EN SOLES
DETALLE
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
PRODUCCION
700000 702000 704000 706000 708000
DE UNIDADES
PRECIO UNIT.
0.70
0.70
0.70
0.70
0.70
490,000 491,400 492,800 494,200 495,600
TOTAL
.00
.00
.00
.00
.00

TOTAL
3520000
0.70
2,464,00
0.00

9.13 ROTACIN DE CARTERA

Cuadro N 22
PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA (SOLES)
DETALLE
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL
41,868.7 41,988.4 42,108.0 42,227.6 42,347.2 210,540.1
Materia Prima
8
0
3
5
8
3
41,868. 41,988. 42,108. 42,227. 42,347. 210,540.
STOCK FINAL
78
40
03
65
28
13

9.14 PAGO DE CRDITOS

Cuadro N 25
ESTADO DE GANACIAS Y PRDIDAS
AO1
AO 2
AO 3
490.000, 492.800, 495.600,
INGRESOS
00
00
00
114.140, 114.380, 114.619,
(COSTO DE VENTA)
78
03
28
375.859 378.419 380.980
UTILIDAD BRUTA
,22
,97
,72
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE
ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
DEPRECIACIN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTO
IMPUESTO A LA RENTA
(30%)
UTILIDAD NETA

AO 4
498.400,
00
114.858,
53
383.541
,47

AO 5
501.200,
00
115.097,
78
386.102
,22

70.881,
88
15.600,0
0
23.820,0
0
3.690,43
27.771,4
5

64.538,
98
15.600,0
0
23.820,0
0
3.690,43
21.428,5
5

57.039,
27
15.600,0
0
23.820,0
0
3.690,43
13.928,8
4

48.333,
94
15.600,0
0
23.820,0
0
3.690,43

43.110,
43
15.600,0
0
23.820,0
0
3.690,43

5.223,51

0,00

304.977
,34
91.493,2
0
213.484
,14

313.880
,99
94.164,3
0
219.716
,69

323.941
,46
97.182,4
4
226.759
,02

335.207
,54
100.562,
26
234.645
,28

342.991
,79
102.897,
54
240.094
,26

Fuente : Elaboracin propia

9.15 PROYECCION DEL FLUJO DE EFECTIVO

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE PRODUCCION DE PLAN

Seleccin de
Pre germinacin Germinacin
Seleccin de semillas
arboles semilleros

bolsas
del sustrato
Repique Llenado dePreparacin
Camas de crecimiento y control fitosanitario

Venta

10. ANLISIS DE
RIESGO
Nuestro personal tiene el riesgo de enfermarse, ya que estn expuestos al
insolacin, cuando se usan insecticidas, herbicidas, tambin podemos decir
que pueden padecer de estrs ya permanecen a comando los pedidos que se
lo solicite y as no llegue en mal estado y el cliente se sienta satisfecho.
Cual es el riesgo de una mala produccin?

11. ANLISIS
SOCIAL
En nuestra sociedad el impacto puede ser:
Reforestacin a nivel regional
Recuperacin de bosque
Recuperacin de suelo
Recuperacin del medio ambiente
Tambin podemos decir que no podr haber una incidencia ya que con lo que
estamos brindando la poblacin va estar de acuerdo.

12. DOCUMENTOS
DE SOPORTE

Algunas tesis, trabajos de investigacin, (el nombre de la tesis y su autor)

2.1Hablar sobre la historia de los albergues en el peru.Lima..San Martin (ao, servicios

brindados)
2.2 estado actual del sector
Principales servicios: seguridad, educacin, alimentacin, ejercicios, recreacin
Necesidades del mercado: datos.
Principales competidores: nombrar y ubicacin.
Nivel de tecnologa: que usan los competidores y lo que ustedes usaian.
2.3 tendencias econmicas del sector..ingresos de albergues Tarapoto..

Los albergues juveniles aqu en HostelsClub.com, es un argumento que est a la

orden del da, pero nos hemos preguntado de donde nacen? Exactamente como
nace el Albergue Juvenil?
El primer albergue juvenil nace en Alemania, exactamente en Altena, una ciudad de unos 20000 habitantes en el ao 1912.
El autor de esta innovacin fue Richard Schirrmann, un maestro que en una excursin escolstica tubieron que dormir en
un granero porque no encontraban ningn hostal econmico donde poder pasar la noche. De aqu nace la idea de crear un
lugar que permitiese viajar a los jvenes con pocos recursos econmicos. Fue as que el sr. Schirrmann decidi inaugurar
su primer albergue juvenil, en un castillo restaurado de Altena. Las habitaciones de este albergue las han dejado como
estaban hasta el da de hoy y se pueden visitar en el museo del Castillo de Altena.
Desde entonces los albergues juveniles se han difundido muchsimo llegando a cubrir extensiones territoriales inmensas.
En 1930 aproximadamente, los albergues juveniles en Alemania haban llegado a la cifra de 2000. En 1932 se celebr una
conferencia internacional de la cual naci la Federacin Internacional de los Albergues Juveniles, creada con la intencin
de coordinar todos los establecimientos que ofrecan a los jvenes camas a precios econmicos. A partir de entonces los
albergues en Europa y en todo el mundo se difundieron como el aceite y all donde vayis probablemente encontraris un
albergue que os pueda albergar.
Tenemos que decir que el tiempo ha cambiado muchas cosas y que los albergues juveniles no son los de hace un siglo, en
comparacin los precios siguen siendo ms bajos respecto al resto del mercado, pero los albergues ofrecen hoy en da un
servicio de excelente calidad, fruto de la evolucin de los mismos huspedes (siempre ms exigentes). Hoy en da
prcticamente todos los albergues juveniles ofrecen baos privados , internet wi-fi, aire acondicionado, tv satlite...tambin
miman a los backpackers! Hay una cosa que no ha cambiado, en los albergues juveniles sigue habiendo una atmsfera de
fiesta, una mezcla de jvenes de distintas nacionalidades y distintas generaciones, un lugar ideal para hacer nuevas
amistades y conocer las diferentes culturas de todo el mundo.

El albergue de nios Divino Nio Jess, est ubicada en el distrito de Tarapoto, Provincia de
San Martin Regin de San Martin.
El proyecto Divino Nio Jess nace con la intencin de hacer frente a la problemtica social,
especialmente de la niez y adolescencia de la zona de Tarapoto, Per. Para ello contamos con un
albergue de nios en la ciudad de Tarapoto. En la actualidad nios y nias de la zona en riesgo de
incumplimiento de sus derechos vivirn en nuestro albergue donde se garantizara su acceso a la
educacin, a la identidad y a la salud, como derechos bsicos para que puedan ejercer los dems
derechos de la niez y adolescencia que les corresponden.
Desde un punto de vista ms amplio el objetivo de Divino Nio Jess es posibilitar el pleno
desarrollo personal y social de la niez y adolescencia de la provincia de Tarapoto que incluya en
su formacin con valores como una alternativa de sostenibilidad para su personalidad para que
puedan actuar como educadores; capaces de replicar y fomentar la conservacin y el uso
sostenible de los valores.
Toda la zona de Tarapoto sufre la problemtica de ver a los nios pidiendo limosna en cada parada
de semforos o lavando carros con productos contaminantes por lo que la calidad del agua y la
biodiversidad del ro est totalmente empobrecida. La prdida de los recursos, principalmente
forestales ha originado una disminucin en los ingresos econmicos de la poblacin.
Todo ello ha provocado que un gran nmero de familias que subsisten de explotar los recursos
naturales se hayan visto forzadas a internarse en lugares remotos del bosque y a trasladar a sus
familias limitando el acceso de los hijos a la educacin y a la salud. La prdida de recursos en las
familias unida a unas relaciones basadas en la dominacin tambin traen consigo un gran nmero
de situaciones de violencia familiar, principalmente contra mujeres y nios; situaciones que
muchas veces permanecen invisibles ya que no son denunciados a la polica ni al juzgado y caen
en el abandono con el peligro de que los abusos se sigan repitiendo o que una parte de la familia
se vea obligada a abandonar la zona. As mismo muchos de los menores de la zona son
abandonados a su suerte ante la escasez de recursos dentro de la familia.