FACULTAD CIENCIAS DE LA EMPRESA

E.A.P ECONOMA

PROYECTO DE TESIS

Niveles de influencia del actual Plan de

gestin de riesgo del crdito del BCP
Sucursal de Huancayo, en la calidad y
gestin de su cartera PYME entre 2010
-2014
AUTOR(A)

: Miluskha Dalai Zegarra Rivera

SECCIN

: BC 1201

DOCENTE

: Dra. Elizabeth Coronel Capacyachi

HUANCAYO - 2014 - PER

Contenido

PLANTEAMIENTO DEL ESTUDIO...........................................................................4

.1.2. Formulacin del problema.-.....................................................................5
1.3. Objetivos de la investigacin.-..................................................................6
1.3.1. Objetivo general.-............................................................................... 6
1.3.2. Objetivo especficos.-..........................................................................6
1.4. Justificacin.-............................................................................................. 6
CAPTULO II......................................................................................................... 7
MARCO TERICO................................................................................................. 7
2.1. Antecedentes.-.......................................................................................... 7
2.1.1. Antecedentes nacionales.-.....................................................................7
2.1.2. Antecedentes internacionales.-..............................................................8
2.1.3. Modelo economtrico de la gestin de cartera.-..................................10
2.2. Bases tericas.-....................................................................................... 11
2.2.1. Pyme.-.............................................................................................. 11
2.2.2. Microfinanzas.-.................................................................................. 12
2.2.3. Sistema financiero.-..........................................................................13
2.2.4. CreditScoring.-.................................................................................. 15
2.3. Definicin de trminos bsicos.-.............................................................15
1) Pyme.-.................................................................................................... 15
2) Microfinanzas.-....................................................................................... 15
3) CreditScoring.-........................................................................................ 16
4) Riesgo de crdito.-.................................................................................. 16
5) Gestin de cartera.-................................................................................ 16
6) Financiamiento informal.-.......................................................................17
7) Marketing de Servicios Bancarios (MSB).-..............................................17
8) Posicionamiento.-................................................................................... 17
9) Banca Mltiple (Caso Peruano).-.............................................................18
10) Simplificacin de trmites.-..................................................................18
CAPTULO III...................................................................................................... 19
HIPTESIS Y VARIABLES.................................................................................... 19
3.1. Hiptesis.-............................................................................................... 19
3.1.1. Hiptesis general.-............................................................................19
3.1.2. Hiptesis especficas.-......................................................................19
2

3.2. Variables.-............................................................................................... 20
3.2.1. Banca mltiple.-................................................................................ 20
3.2.2. CreditScoring.-.................................................................................. 20
3.2.3. Operacionalizacin de variables.-.....................................................21
CAPTULO IV...................................................................................................... 22
METODOLOGA.................................................................................................. 22
4.1. Mtodo de investigacin.-..........................................................................22
4.2. Tipo de investigacin.-............................................................................ 23
4.3. Nivel de investigacin.-...........................................................................23
4.4. Diseo de investigacin.-........................................................................23
4.4.1. Definicin conceptual.-.....................................................................23
4.4.2. Definicin operacional.-....................................................................23
4.5. Poblacin y muestra.-..........................................................................24
4.5.1. Poblacin.-........................................................................................ 24
4.5.2. Muestra.-.......................................................................................... 24
4.6. Tcnicas de recoleccin de datos.-.......................................................25
4.7. Tcnicas de procesamiento de datos.-.................................................25
CAPTULO V...................................................................................................... 27
RECURSOS Y CRONOGRAMA............................................................................. 27
5.1. Presupuesto:........................................................................................... 27
5.1.1. Recursos:.......................................................................................... 27
5.1.2. Presupuesto:..................................................................................... 27
5.2. Cronograma............................................................................................ 27
ANEXOS............................................................................................................. 31
ANEXO N 1: MATRIZ DE CONSISTENCIA........................................................31
ANEXO N 2: MATRIZ DE OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES....................32
ANEXO N 3: INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE DATOS............................33

CAPTULO I:
PLANTEAMIENTO DEL ESTUDIO
1.1. Determinacin del problema.La iniciativa microempresarial en todo el Per est actualmente en su mejor
momento, y en particular la de Huancayo, que se caracteriza por su agitado y gran
nivel comercial dada su privilegiada posicin en el centro del pas, su cercana a Lima
y su condicin de zona de trnsito hacia otras regiones de la Sierra Central y hacia la
Selva, la regin atrae un creciente flujo de visitantes, lo que explica el tradicional
dinamismo comercial por el que es reconocido Junn. Ello tambin se ve incentivado
por la actividad minera, con varios siglos en la regin, que genera eslabonamientos
productivos e incentiva actividades complementarias, tanto manufactureras como de
servicios; como se destaca en el Informe econmico y Social: Regin Junn 2013 a
cargo del BCRP.
Tabla 1: Crecimiento Sectorial de Junn 2001-2011

No
obstante, este sector ve obstruido su crecimiento al instante en que requieren de un
crdito empresarial, puesto que no solo existen causas tales como las dbiles ofertas
de emprendimiento rentables, sino tambin por las trabas propinadas por la banca
mltiple; la misma que lejos de capturar y fidelizar a este importante sector comercial,
lo espanta con tediosos procesos documentarios, tasas de inters abusivas, entre
otros
4

(Armendriz, Jaramillo, & Zegarra, 2011). afirman que las tasas de inters de
las instituciones microfinancieras son elevadas; el margen puede alcanzar hasta ms
de 30 puntos porcentuales por encima de las tasas bancarias para un crdito
microempresarial menor de 360 das (nuevos soles) y hasta 15 puntos porcentuales
para prstamos mayores de 360 das. Cabe sealar que los microempresarios
valoran otros elementos incluso ms que el costo del crdito, tales como la rapidez
del acceso al crdito y los requerimientos de documentacin
En consecuencia, se propone un acercamiento ms amigable de la banca
mltiple al sector PYME; adoptando medidas como tasas de inters accesibles y
transparentes para el microempresario, la reformulacin de sus sistemas de gestin
de riesgo (sin hacer peligrar la estabilidad financiera), la asistencia tcnica para
PYMEs, la estandarizacin de productos de crdito, los mecanismos de ejecucin de
contratos y garantas, la promocin y difusin de una mayor cultura financiera.

.1.2. Formulacin del problema.El problema de investigacin queda precisado de la siguiente manera:
En qu medida influenci el deterioro en la calidad y gestin de la cartera PYME a
causa del actual modelo de riesgo de crdito, sobre las utilidades y percepcin como
marca del BCP Sucursal Huancayo entre el 2010 y 2014?

Captulo 1 1.3. Objetivos de la investigacin.Captulo 2 1.3.1. Objetivo general.

Determinar el grado de prdida econmica en trminos monetarios y el

perjuicio econmico como marca que tuvo el BCP Sucursal de Huancayo
entre 2010 y 1014 a causa del deterioro en la calidad y gestin de cartera
de su banca PYME.

Captulo 3 1.3.2. Objetivo especficos.

Determinar el grado de prdidas econmicas que experiment el BCP a

causa del deterioro en la calidad y gestin de cartera en su banca PYME,

en la Sucursal de Huancayo entre 2010 y 2014.

Identificar el perjuicio econmico como marca frente al segmento PYME,
que tuvo el BCP a causa del deterioro en la calidad y gestin de la misma

cartera en la Sucursal de Huancayo entre 2010 y 2014.

Evaluar la eficacia del actual plan de gestin de riesgo de crdito del BCP
Sucursal Huancayo.
5

Captulo 4 1.4. Justificacin.Permitir extender las investigaciones previas al tema con la diferencia de la
demarcacin del BCP- Regin Centro a motivo del creciente sector PYME que la
caracteriza. En especial este estudio, nos deja entrever la significancia de la iniciativa
microempresarial para la banca comercial, puesto que no solo representara para
este la expansin y diversificacin de su cartera sino tambin importantes ingresos
econmicos que lo fortaleceran dentro del ya ganado liderazgo en otros sectores.
Demostrara la eficacia de los actuales planes de riesgo operacional y
comercial al momento de ejecutar el filtro a clientes potenciales; lo que podra
conllevar a una reevaluacin o ajuste de los mismos.
Criticar el actual sistema de segmentacin de carteras en los bancos
comerciales, que han ocasionado altsimas tasas de inters hacia los pequeos
empresarios. Tal motivo no ha ocasionado ms que el alejamiento de este potencial
sector de la banca comercial, empujando a que adquieran crditos en el mercado
informal; lo cual lejos de impulsarlos en su iniciativa, los acomoda frente a usureros
que acaban por completo con sus intenciones.
De la investigacin se derivar la importancia de la integracin del sector
PYME a la banca industrial; y las posibles repercusiones econmicas que generara
el desatenderlo o imponerle trabas para acceder a financiamiento.
Los resultados desprendidos de la investigacin podrn ser utilizados y
analizados por los miembros de la Universidad Continental, dems universidades de
la regin y todo aquel que desee ser partcipe de la bsqueda del progreso
microempresarial.

CAPTULO II
6

MARCO TERICO
Captulo 5 2.1. Antecedentes.Se encontr para la presente investigacin diversos conocimientos previos
entre libros, textos e investigaciones, de estas mostramos a continuacin las de
mayor apoyo relacin con el objetivo de nuestra investigacin.

Captulo 6 2.1.1. Antecedentes nacionales.En nuestro pas son pocos los investigadores que han desarrollado el tema a
tratar en especfico, empero han abordado en variables de importancia en el
estudio, por tanto citamos a los ms relevantes.
(Jaramillo, 2004)Apunta al planteamiento de diversas polticas para impulsar
i)
ii)
iii)

el financiamiento a las PYMEs:

Preservar la estabilidad en el marco normativo y regulatorio del mercado de
las micro- finanzas.
incentivar la competencia en el mercado de las micro-finanzas.
El rol de COFIDE frente al mercado de las microfinanzas, donde es necesario
revisar el papel que juega y establecer mandatos ms precisos para su
actuacin con relacin al crdito para las pymes.
(Chvez & Melndez, 2012) Concluyeron en lo siguiente:

i)

En los ltimos aos se han evidenciado tendencias negativas respecto a

indicadores de rentabilidad y calidad de la cartera en las entidades de

ii)

microfinanzas.
El ambiente competitivo de la industria de las microfinanzas ha cambiado con
el ingreso de los Bancos al segmento mediante la adquisicin (integracin

iii)

horizontal) de Edpymes, Financieras o Cajas Rurales.

La calidad de la cartera est explicada por un conjunto de variables de
carcter

macroeconmico relacionados

con el

ciclo del producto y

microeconmico tales como el nivel de solvencia de las entidades, la eficiencia

y gestin de sus costos operativos, la tasa de crecimiento de los activos
iv)

rentables.
Las microfinanzas en el Per son un mecanismo de inclusin relevante ya que
estn orientados al segmento empresarial de mayor participacin en nmero
de unidades econmicas en el pas.

Captulo 7 2.1.2. Antecedentes internacionales.Son de gran utilidad los siguientes conocimientos previos:
(Garca & Lochmuller, 2012) en su estudio: presentan en resumen las
conclusiones ms importantes:
i)

Las PYMEs que participaron tienen todava problemas con su estructuracin

administrativa, y lo ms grave es que a menudo no cuentan con la

ii)

capacitacin necesaria para mejorar estos aspectos.

Con respecto a la identificacin de riesgos, se logr plantear un listado de

iii)

aquellos posibles riesgos que estas empresas podran enfrentar

Muchas PYMEs no tienen controles establecidos formalmente para
monitorear los procesos y riesgos; y que solo toman medidas en el momento
en que el riesgo ya se materializ.
Encontramos tambin a (Rodrguez-Clare, 2004)buscando entender las

trabas al financiamiento microempresarial. Sostiene sobre todo el ingreso de

nuevos mecanismos para el apoyo a este sector por intermedio de la banca
mltiple, como son el factoring.
A su vez, postula que uno de los impedimentos para que las PYMEs
disfruten de un mejor acceso al crdito es la existencia de la seleccin adversa, la
cual surge debido a que los bancos no poseen buena informacin sobre las
caractersticas de riesgo de los candidatos a obtener prstamos. Y por ltimo
considera que un enfoque para tratar los problemas que surgen por la ejecucin
imperfecta de contratos y la informacin asimtrica implica la introduccin dentro
de las relaciones de crdito, de agentes que tienen informacin privilegiada y/o
influencia sobre los deudores.
Con respecto a la relevancia del sector PYME dentro de una economa y la
i)

regulacin de la misma (Pierce, 2012)concluye que:

La industria de las microfinanzas es una necesidad muy importante en la industria
financiera para luchar contra la pobreza y reconstruir la economa de los EEUU a

ii)

travs de los microempresarios.

Las microfinanzas proveen de un valioso kit financiero para impulsar a pequeos
negocios a crecer y prosperar, pero si la regulacin no es implementada, las
microfinanzas nunca expondr su verdadero potencial para los pequeos negocios
y la economa estadounidense.
Ante la prerrogativa de la relacin entre la gestin del riesgo y la baja calidad
de gestin de la cartera PYME, se encontr (Domnguez, Miranda, Pallas, &
8

Peraza, 2002) El mayor riesgo al cual se enfrenta la banca mltiple es el riesgo de

crdito, este, afirman los autores, debe ser gestionado adecuadamente para
generar una rentabilidad que lo compense, encontrndose herramientas como los
fondos de capital que permitiran afrontar prdidas inesperadas sin poner en
peligro al sistema financiero.
Cabe resaltar que parte de la gestin del riesgo, es el Credit Scoring- (Klein,
2007) nos da un alcance del sistema en los EEUU, planteando una re-conversin
del sistema de Credit Scoring como una estrategia relevante frente a la actividad
microempresarial. Propone todo esto en base a un ajuste de la cartera de
productos activos y pasivos de la banca, aplicaciones de deuda y de documentos
de soporte y anlisis de crdito.
Las entidades financieras a su vez, pueden medir y gestionar los riesgos,
tanto en su labor de intermediacin financiera como en su habitual toma de
posicin en renta variable y en sus dems inversiones;

a travs de la

inmunizacin del riesgo de inters. (Iturricastillo, 2007)

En la actualidad, el cliente es cada vez lo ms importante para las
instituciones financieras, llegando a armar complejos planes de marketing para la
captacin de mayores segmentos de mercado. El Marketing de Servicios
Bancarios (MSB) es una solucin moderna frente a la pregunta: Cmo se puede
conocer las necesidades actuales y futuras de los clientes?; ya que este ofrece
una adecuada segmentacin de mercado, que identifique y clasifique a los clientes
de acuerdo a sus necesidades, comportamientos y tendencias, permitiendo llegar
a interiorizar e intimar con el cliente en sus gustos, preferencias y expectativas,
para finalmente ofrecer productos y servicios individualizados, El MSB es una
estrategia de corto y largo plazo, esto permite una relacin rentable y sostenible en
el tiempo. (Matute, Bohrquez, Carbajal, Daz, Espinoza, & Jimnez, 2008)

Captulo 8 2.1.3. Modelo economtrico de la gestin de cartera.(Mascareas, 2012)citando a (Markowitz, 1988) afirma que en el modelo de
seleccin de carteras todos los activos que integraban las carteras eficientes eran
activos con riesgo (acciones, bsicamente).Adems, si tuvisemos dos inversores
A y B cada uno con una cartera eficiente no podramos saber quin tiene la mejor
cartera, porque ambas son similares (al inversor A le gustara la suya y a B le
9

pasara

lo

mismo

pero,

objetivamente,

no

podramos

saber

cul

es

mejor).Supongamos ahora, que los inversores pueden colocar su dinero en activos

financieros libres de riesgo como, por ejemplo, en Bonos del Tesoro. Esto
introduce un elemento distorsionante en nuestra teora, puesto que nuestros
inversores A y B podrn destinar parte de su presupuesto a invertirlo en dicho
activo sin riesgo, manteniendo el resto en sus carteras ptimas respectivas. De tal
manera que el rendimiento esperado (EP) y el riesgo (!P) de la nueva cartera del
inversor A, ser:
Dnde

indica

la

parte

del

presupuesto invertida en la cartera A y (1-X) la parte invertida en ttulos sin riesgo

(que proporcionan un rendimiento de Rf); EA y !Amuestran, respectivamente, el
rendimiento y riesgo esperados de la cartera A. En la figura 1, se muestran las
lneas RfA y RfB, representativas de las posibles combinaciones entre las dos
carteras ptimas y el activo libre de riesgo
h

Ilustracin 1: La introduccin del activo sin riesgo

Captulo 9 2.2. Bases

tericas.-

Captulo 10 2.2.1. Pyme.El anlisis de las PYMEs se sustenta en tres caractersticas

fundamentales que permiten entender la heterogeneidad que se observa
entre stas:

10

Escala eficiente de operacin. Las pyme se observarn en sectores

cuya escala de operacin eficiente es pequea, vale decir, donde las

economas de escala no son portantes.

Nichos y diferenciacin de productos. Las pyme pueden coexistir con
empresas grandes creando productos parecidos cuando son capaces de

explotar nichos de demanda que valoran la diferenciacin de productos.

La dinmica industrial: entrada, desarrollo y salida de empresas.
Los estudios han permitido establecer que en prcticamente todas las
industrias, en todos los pases y todo el tiempo, muchas empresas se
crean, unas pocas son exitosas y el resto fracasa y sale. La tasa de
salida es ms alta para firmas ms jvenes y para las firmas ms
pequeas.
Vale decir, el fracaso y salida de empresas y su reemplazo por

firmas nuevas es parte sustantiva de la dinmica de las industrias. (Cabrera,

Cuadra, Galetovic, & Sanhueza, 2001)

Captulo 11 2.2.2. Microfinanzas.Per es un pas donde tres de cada cuatro personas que trabajan
pertenecen al sector microempresarial, las instituciones microfinancieras
(IMF)

han

encontrado

un

nicho

perfecto

para

desarrollarse.

Las

microempresas requieren as de acceso a financiamiento en condiciones

apropiadas a sus especiales circunstancias y caractersticas. La promocin
del microcrdito ocupa un lugar destacado, ya que el acceso al
financiamiento puede incrementar la productividad, el volumen de produccin
y/o ventas y la inversin, fomentando as una mejora de los ingresos
familiares y la creacin de nuevos puestos de trabajo (Portocarrero, Trivelli, &
Alvarado, 2001)
a

Impulso y evolucin.(Yunus, 2006)Lleg a la conclusin de que muchas personas pobres

podran mejorar su situacin tan solo con un pequeo aporte en forma
de financiacin para capital productivo, que poda ser devuelto dejando
un excedente.
El sistema implantado por Yunus incluye, adems de aspectos
financieros, toda una serie de elementos que estn presentes en
muchas iniciativas de microfinanzas:

11

 La proximidad a los clientes: la cercana fsica y la empata son

parte importante de esta iniciativa. Las oficinas se desplazan
literalmente a las aldeas, y se atiende a personas analfabetas o no
habituadas al trato comercial. Esta necesaria cercana ha hecho que
muchas ONGD, que habitualmente trabajan con esta poblacin,
hayan incorporado las microfinanzas a sus proyectos y programas.
La eliminacin de las garantas habituales: en este caso ello iba
unido a la constitucin de grupos solidarios (con responsabilidad
grupal) y a todo un sistema de incentivos (por ejemplo, la posibilidad
de accesos a mayores montos a medida que se van dando
devoluciones correctas).
La introduccin de elementos orientados al refuerzo de la
formacin, la autoestima y la motivacin: la participacin en un
grupo supone todo un ritual y hay unas normas y procedimientos.
La preferencia por las mujeres como clientes: la idea de que los
rembolsos se harn de forma ms responsable, y de que los
beneficios repercutirn de forma ms directa a toda la familia estn
detrs de esta preferencia en muchos casos.

Captulo 12 2.2.3. Sistema financiero.a

Definicin.Segn (Tamames & Rueda, 2005) El entramado bancario forma parte

del sistema financiero, el cul est constituido por las instituciones a
travs de las cuales las disponibilidades de fondos se canalizan hacia el
crdito y a la inversin distinta de la pura auto financiacin.
Enmarca el sistema financiero de un modo bastante similar, aunque
ms preciso y completo, al sealar que ste est formado por el conjunto
de instituciones, instrumentos y mercados que canalizan el ahorro desde
las unidades econmicas (economas domsticas, empresas y sector
pblico) que disponen de un exceso de fondos y desean prestarlos hacia
aquellas que, careciendo de financiacin suficiente, desean tomar dichos
fondos a prstamo.
En cualquier caso, las entidades de crdito siempre quedan
englobadas dentro de lo que se entiende por sistema financiero.
El sistema financiero posibilita dos hechos clave para el buen
funcionamiento de una economa: la transferencia de fondos entre los

12

agentes de una economa y, en la medida que los ingresos futuros del

b

prestatario son inciertos, la transferencia de riesgo.

Barreras de accesibilidad y uso.Las barreras que se encuentran para acceder a servicios financieros
como un prstamo, una tarjeta de crdito, o una cuenta corriente son muy
diversas segn los casos. Entre las ms habituales podemos citar.
(Gutirrez, 2009)
Barreras econmicas: la pequea escala de las operaciones que esta
poblacin podra desarrollar no las hace interesantes para las
instituciones financieras. A su vez, los precios o comisiones mnimas
pueden hacer poco atractivos los productos financieros para estas
personas. La falta de

garantas y avales es un factor que hace

imposible el crdito en muchos casos.

Barreras culturales y sociales: para gran parte de la poblacin de
pases empobrecidos, no es sencillo ni habitual relacionarse con las
entidades financieras formales. La dificultad es an mayor si se dan
problemas de alfabetizacin o la necesidad de utilizar lenguas
diferentes a la materna.
Barreras prcticas: la poblacin rural, an mayoritaria en muchos
casos, puede tener a varias horas de distancia la oficina bancaria ms
cercana. Cuestiones tan triviales como disponer de una cdula o carnet
de identidad, tener ttulos de las propiedades inmobiliarias o contratos
c

de trabajo puede ser una barrera insalvable para muchas personas.

Objetivos.Siguiendo a (Milton, 1993) los objetivos de la entidad financiera deben
guiar la gestin de dicha entidad, por ello, deben estar determinados
claramente antes de que se establezcan las estrategias a seguir para
lograr cumplirlos. En vez de indicar posibles objetivos para las entidades
bancarias, sealaremos, que en el caso de caso de los fondos de
pensiones los objetivos generales principales del fondo de pensiones son
los siguientes:
Objetivo de seguridad: Las obligaciones van a poder ser atendidas

permanentemente.
Objetivo de liquidez: Todos los aos el fondo dispone de suficientes

activos liquidables para hacer frente a los pagos correspondientes.

Objetivo de suficiencia del nivel del fondo: Las obligaciones
evaluadas, -pasivos-, deben estar suficientemente cubiertas por los
13

activos. Si los valores de libros difieren de los valores de mercado

tienen que considerarse los dos valores, por separado, en lo relativo a

la suficiencia.
Propsito de contribucin: El fondo debe conseguir el menor y ms
estable nivel de contribuciones.

Captulo 13 2.2.4. CreditScoring.a

Definicin.- (Klein, 2007) afirma que el Credit scoring es un sistema de

puntuacin que usa el comportamiento pasado y/o las caractersticas de
personas que anteriormente ya han obtenido un crdito, con el objetivo de
prevenir el comportamiento futuro frente a un nuevo crdito o servicio
financiero.

Captulo 14 2.3. Definicin de trminos bsicos.Captulo 15 1) Pyme.La legislacin peruana define a la PYME (Pequea y Microempresa) como:
la unidad econmica constituida por una persona natural o jurdica, bajo
cualquier forma de organizacin o gestin empresarial contemplada en la
legislacin vigente, que tiene como objetivos desarrollar actividades de extraccin,
transformacin, produccin, comercializacin de bienes o prestacin de servicios
() (Ley N 28015, 2003)

Captulo 16 2) Microfinanzas.La Microfinanza es un enfoque de desarrollo econmico dirigido a personas

de bajos ingresos. La Microfinanza incluye tanto la intermediacin financiera como
la intermediacin social; lo que quiere decir que adems de otorgar servicios de
crdito, ahorro y seguro, tambin busca la formacin de grupos, el desarrollo de la
confianza en s mismos y el entrenamiento para desarrollar las capacidades
financieras administrativas entre los miembros del grupo. Los clientes de
microfinanza suelen ser microempresarios autoempleados de bajos ingresos tanto
en reas urbanas como rurales dedicados al sector comercial, a la agricultura, al
sector servicio, artesanal o a la produccin microindustrial constituyendo por lo
general una fuente estable de ingresos. (Ledgerwood, 2000)

14

Captulo 17 3) CreditScoring.(Klein, 2007) afirma que el creditscoring es un sistema de puntuacin que

usa el comportamiento pasado y/o las caractersticas de personas que
anteriormente ya han obtenido un crdito, con el objetivo de prevenir el
comportamiento futuro frente a un nuevo crdito o servicio financiero.

Captulo 18 4) Riesgo de crdito.Habitualmente la palabra riesgo tiene una connotacin negativa: algo que
debemos evitar. Sin embargo, el negocio bancario supone precisamente eso, la
gestin de riesgos con el objetivo de obtener una rentabilidad que compense
adecuadamente. Un banco es bsicamente una mquina de gestin de riesgos, en
busca de rentabilidad.
De todos los riesgos a los que est expuesto el negocio bancario, el
principal es el riesgo de crdito. Este se define como la posibilidad de incurrir en
prdidas como consecuencia del incumplimiento por parte del deudor de sus
obligaciones en las operaciones de intermediacin crediticia. El ms grave de los
incumplimientos es el impago.
El riesgo de crdito se puede dividir en dos tipos: el riesgo de insolvencia y
el riesgo-pas. El riesgo de insolvencia o contrapartida surge como consecuencia
de la situacin econmica financiera del deudor y de la incapacidad de atender al
pago de sus obligaciones
() (Domnguez, Miranda, Pallas, & Peraza, 2002)

Captulo 19 5) Gestin de cartera.La gestin de la cartera le permite combinar informacin sobre su cartera
de productos existente, adems de ofrecerle nuevas oportunidades y restricciones
empresariales y de mercado, de manera que pueda separar los productos de xito
de los que fracasan. Con una clara visin del rendimiento y de las asignaciones de
recursos en la estructura, puede tomar decisiones sobre seguir o no seguir
determinando los productos de xito que proporcionan crecimiento y beneficios. Al
disponer de esta valiosa informacin, puede sopesar fcilmente el riesgo y el
beneficio en toda la cartera de desarrollo de productos y maximizar la probabilidad
de amplio xito comercial y financiero. ( (Mascareas, 2012)

15

Captulo 20 6) Financiamiento informal.Para (Floro & Yotopoulos, 1991), citados por (Portocarrero, Trivelli, &
Alvarado, 2001) afirman que existe una diferenciacin bsica entre el crdito
formal y el no formal. El crdito formal est limitado por las regulaciones
financieras vigentes y las condiciones del mismo mercado (formal), que definen
sus caractersticas operativas, as como los lineamientos generales en los que se
debe enmarcar sus actividades. Por el contrario, en el caso del crdito no formal,
los lmites los imponen las mismas dificultades e imperfecciones de los mercados
asociados.

Captulo 21 7) Marketing de Servicios Bancarios (MSB).Para (Zapater, 1987), citado por (Matute, Bohrquez, Carbajal, Daz,
Espinoza, & Jimnez, 2008), el MSB no puede se utilizado de manera masiva y
general, ni mucho menos ser aplicado a todos los clientes de la misma forma. Por
lo tanto, no se puede pensar en generar bienestar a los clientes si no se les ofrece
productos y servicios que cubran sus necesidades particulares actuales, y que se
anticipen a las futuras empresas pero de esta manera asegurar la rentabilidad y
sostenibilidad de la empresa.

Captulo 22 8) Posicionamiento.(Kotler, 2003) Concibe al posicionamiento como el

lugar mental que

ocupa la concepcin del producto y su imagen en el momento en que se le

compara con otros productos similares; e indica tambin la percepcin de los
consumidores con respecto a marcas y productos que existen en el mercado. El
posicionamiento se utiliza para diferenciar el producto y asociarlo con los atributos
deseados por el consumidor. Para ello se requiere tener una idea realista sobre lo
que opinan los clientes de lo que ofrece la compaa y tambin saber lo que se
quiere que los clientes meta piensen de nuestra mezcla de marketing y de la de los
competidores.

Captulo 23 9) Banca Mltiple (Caso Peruano).(Cortz, 2003) afirma que en las economas de desarrollo, los sistemas
bancarios son imperfectamente competitivos, lo cual hace que afecte la actividad
econmica de manera diferente a la que sucede en economas desarrollada;
16

donde a diferencia de la nuestra, estos gozan de sistemas bancarios

perfectamente competitivos. Concluye argumentando que los bancos son ms
eficientes en los pases en vas de desarrollo en la medida en que los mercados
financieros no bancarios y otras instituciones financieras ayudan a incrementar la
competitividad entre ellos (gestin por parte de una entidad reguladora).

Captulo 24 10) Simplificacin de trmites.En funcin al tema, se simplifica el concepto de trmite al conjunto de
diligencias realizadas por los solicitantes de un producto financiero ante un banco
o IMF, que produce efectos individuales sobre intereses, obligaciones o derechos
del solicitante sea este persona natural o jurdica. El autor propone que la manera
de asegurar la calidad de servicio que brinda el trmite es mediante la eliminacin
de la participacin no significativa en la realizacin y conclusin del trmite, la
fusin de los procesos de trmites similares, la transferencia de delegacin de
funciones hacia los niveles de ejecucin; y por ltimo, el disminuir el nmero de
formularios y/o formatos para unificarlos y/o ponerlos a disposicin de medios
virtuales.

17

CAPTULO III
HIPTESIS Y VARIABLES
Captulo 25 3.1. Hiptesis.Dado el presente problema de investigacin se presentan, se plantean las
siguientes hiptesis.

Captulo 26 3.1.1. Hiptesis general.El BCP Sucursal de Huancayo

experiment una prdida en sus

ingresos en los ltimos 4 aos, por continuar con su actual plan de gestin de
riesgo crediticio de su cartera PYME.

Captulo 27 3.1.2. Hiptesis especficas.De manera especfica se redacta:

El actual programa de CreditScoring en el BCP Sucursal de Huancayo ha
ocasionado que los ingresos producto de su cartera PYME hayan sufrido
una disminucin de al menos un 10% entre 2010 y 2014.

Captulo 28 3.2. Variables.Dentro de la investigacin se han reconocido variables endgenas y exgenas.

Estas sern definidas a continuacin.

18

Captulo 29 3.2.1. Banca mltiple.A) Definicin conceptual.Segn (Cortz, 2003) El entramado bancario forma parte del sistema
financiero, el cul est constituido por las instituciones a travs de las
cuales las disponibilidades de fondos se canalizan hacia el crdito y a la
inversin distinta de la pura auto financiacin.
Enmarca el sistema financiero de un modo bastante similar, aunque
ms preciso y completo, al sealar que ste est formado por el conjunto de
instituciones, instrumentos y mercados que canalizan el ahorro desde las
unidades econmicas (economas domsticas, empresas y sector pblico)
que disponen de un exceso de fondos y desean prestarlos hacia aquellas
que, careciendo de financiacin suficiente, desean tomar dichos fondos a
prstamo.

B) Definicin operacional.La banca mltiple en la ciudad de Huancayo, la misma que est

comprendida por el BCP, Interbank, Scotiabank, Banco Financiero, BanBif y
Banco Continental, ser abordada desde los resultados obtenidos por la
gestin de su cartera PYME, esto incluir ingresos, crecimiento de cartera,
caractersticas de los componentes de la cartera, entre otros. A raz de dicho
anlisis, se buscar comprobar la relacin existente entre la gestin de la
mencionada cartera y los ingresos y percepcin como marca en la banca
mltiple.

Captulo 30 3.2.2. CreditScoring.A) Definicin conceptual.(Klein, 2007)afirma que el Credit scoring es un sistema de
puntuacin que usa el comportamiento pasado y/o las caractersticas de
personas que anteriormente ya han obtenido un crdito, con el objetivo de
prevenir el comportamiento futuro frente a un nuevo crdito o servicio
financiero.
B) Definicin operacional.El CREDIT SCORING va a indagarse a manera de comprender la
relacin: ingresos por su cartera PYME de la banca mltiple; y su programa
de gestin del riesgo. Para esto se observar el actual funcionamiento y
resultados de los softwares de Credit Scoring utilizados por la divisin
comercial de la banca mltiple en Huancayo.
19

Captulo 31 3.2.3. Operacionalizacin de variables.La utilidad del siguiente cuadro es alta. Este nos permite obtener
una visin amplia y estructurada de nuestro tema de investigacin en
base a las variables escogidas.
Tabla 2: Operacionalizacin de variables
VARIABLES

DIMENSIONES

Estrategias de gestin
financiera de su cartera
PYME

BANCA MLTIPLE

INDICADORES
Estados Financieros
Productos
activos
exclusivos
del
sector
PYME
Productos
pasivos
exclusivos
del
sector
PYME
Tasas de inters al sector
Encuestas
de
imagen
corporativa

Estrategias de
Encuestas de satisfaccin
percepcin como marca
del canal PYME
en el sector PYME
Mrketing dirigido al sector
PYME

Gestin del riesgo

operativo
CREDIT SCORING
Softwares de Credit
Scoring

Indicadores
de
riesgo
crediticio
Capacitacin a analistas de
crdito
Resultados de evaluacin
de los analistas de crdito

Elaboracin: Propia

20

CAPTULO IV
METODOLOGA
4.1. Mtodo de investigacin.Para la presente investigacin se ha optado por seguir la metodologa
Correlacional Causal. La razn de dicha eleccin es que esta nos permitir probar
la relacin existente entre el actual Plan de gestin de riesgo de crdito y las
utilidades que reportaran en 2015 y 2016, dado la calidad y gestin de la cartera
PYME del BCP en la sucursal de Huancayo.

Es decir, se tomar como posible

causa del pronosticado descenso en utilidades a la gestin de la cartera PYME,

calificando a su vez como sub causa al actual Plan de gestin de riesgo del crdito.

Captulo 32 4.2. Tipo de investigacin.La investigacin es del tipo Sustantiva- explicativa, pues respaldndose de
teoras existentes de las variables en estudio (gestin de riesgo del crdito) persigue
la solucin a un problema especfico de la sociedad, que es el acceso al
financiamiento.

Captulo 33 4.3. Nivel de investigacin.El tema en discusin tiene alcance Descriptivo- Correlacional; porque tiene
como fin inicial describir y explicar

las propiedades, caractersticas y rasgos

importantes del fenmeno en estudio. Este primero paso podr efectuarse dada la
preexistencia de literatura y estudios del mismo tema, la misma que servir de
orientacin y fundamento del tema de investigacin.
21

Finalizada la descripcin, se torna de alcance Correlacional, puesto que se

pasar a buscar un patrn de asociacin entre las variables Riesgo del crdito y
Banca mltiple.

Captulo 34 4.4. Diseo de investigacin.El diseo de investigacin es No Experimental, longitudinal; subtipo descriptivo y
correlacional basado en una sola muestra de estudio, en la que se manipularan dos
variables.

Captulo 35 4.4.1. Definicin conceptual.(Sampieri, Fernndez, & Baptista, 2003)describen este tipo de estudios
como los que se realizan sin manipulacin deliberada de las variables y en
los que solo se observan los fenmenos en su ambiente natural para
despus analizarlos.
A su vez, los diseos no experimentales se clasifican en dos:
transaccionales o transversales y longitudinales, los primero son los que se
encargan de recolectar datos en un momento nico; y los segundos son los
que se encargan de analizar a travs del tiempo, con el fin de relacionar
variables conforme pasa el tiempo con las consecuencias y causas que
puedan tener.

Captulo 36 4.4.2. Definicin operacional.Se eligi el diseo no experimental longitudinal dada la naturaleza de
las variables y el mtodo de recoleccin de datos, el mismo que se dar a
travs de distintos momentos en el tiempo y sobre una nica muestra, puesto
que se buscar determinar y ubicar cul es la relacin entre el riesgo de
crdito y las utilidades que percibir la banca mltiple (Y a razn de X) en
distintos perodos, y a su vez se observar los efectos que tiene X en Y.

Captulo 37 4.5. Poblacin y muestra.Captulo 38 4.5.1. Poblacin.Est constituida por todas aquellas empresas (personas jurdicas) que
se integraron a la cartera PYME del BCP Sucursal de Huancayo en el ao
2010.

4.5.2. Muestra.22

Luego de realizar el respectivo filtro en funcin a la conveniencia de la

investigacin, se define trabajar con todas aquellas empresas (personas
jurdicas) que se integraron a la cartera PYME del BCP- Sucursal de
Huancayo que han solicitado financiamiento ( sin considerar si fue concedido
o no) entre 2010 y 2014l, al menos una vez y por cada ao respectivamente.

Captulo 39 4.6. Tcnicas de recoleccin de datos.Captulo 40 La investigacin har uso de tcnicas de recoleccin tales como
Entrevistas, cuestionarios, la observacin y el anlisis de documento.

Tcnica de recoleccin de informacin

Captulo 41 4.7. Tcnicas de procesamiento de datos.En funcin a la naturaleza del anlisis de la informacin y los datos sobre los
que se har uso para probar la hiptesis (Anlisis Cuantitativo), se decide optar a su
vez por el anlisis paramtrico, puesto que se realizarn pruebas de Regresin
23

Lineal, la misma que es til al momento de probar hiptesis del tipo Correlacional/
Causal; as como tambin el Coeficiente de Correlacin de Pearson, prueba
estadstica que permitir no solo probar la existencia de relacin entre las variables
sino tambin el grado o nivel de correlacin.

24

CAPTULO V
RECURSOS Y CRONOGRAMA
Captulo 42 5.1. Presupuesto:
Captulo 43 5.1.1. Recursos:
Recursos Humanos:
Asesora de expertos (4 funcionarios PYME) S/. 0.00

Captulo 44 5.1.2. Presupuesto:

Cant.

Unidad medida

Detalle

Costo
Total

Fuente

01

Cientos

Hojas bond A4 75
gr.

6.00

Auto financiado

03

Und.

Lapiceros

3.00

Auto financiado

01

Und.

Regla

1.50

Auto financiado

01

Und.

CDs

1.50

Auto financiado

01

Und.

USB

35.00

Auto financiado

80

p/hoja

Impresiones

8..00

Auto financiado

02

Und

Anillados

3.00

Auto financiado

04

Und

Folder Manila

3.60

Auto financiado

Total : 61.60 Aprximadamente

25

Captulo 45 5.2. Cronograma.

Cronograma del Proyecto de Investigacin.

N
1

ETAPAS Y TAREAS DE LA INVESTIGACIN

A S O
PLANIFICACIN

1.1.

Informacin Bsica

1.2.

Investigacin bibliogrfica

1.3.

Elaboracin del Marco Terico

1.4.

Formulacin del Proyecto

1.5.

Aprobacin

X
X

INSTRUMENTACIN

2.1.

Elaboracin de instrumentos de investigacin

2.3.

Diseo, validacin y aplicacin de

instrumentos.

3.
3.1.
4.

EJECUCIN / TRABAJO DE CAMPO

Organizacin y tabulacin de datos

ANLISIS DE DATOS

4.1.

Organizacin y tabulacin de datos

4.2.

Anlisis e interpretacin de datos

5.

PREPARACIN DE INFORME

5.1.

Redaccin de borrador del proyecto de

investigacin.

5.2.

Revisin borrador del proyecto de

investigacin.

5.3.

Aprobacin borrador del proyecto de

investigacin.

5.4.

Tipeado Final y Anillado

6.
6.1.

PRESENTACIN Y EXPOSICIN
Presentacin el proyecto de investigacin

26

6.2.

Sustentacin del proyecto de investigacin.

Bibliografa
Armendriz, Jaramillo, & Zegarra. (2011). Las Barreras al Crecimiento Econmico en
Junn. CIES Consorcio de investigacin econmica y social.
Cabrera, Cuadra, D. L., Galetovic, & Sanhueza. (2001). Las PYME; Quines son, cmo
son y qu hacer con ellas.
Chvez, U., & Melndez, V. (2012). Los factores que determinan la calidad de cartera
crediticia de las entidades microfinancieras de la Amazona peruana en el perodo 20082011.
Cortz, G. (2003). La banca en Per: 1995-1999.
Domnguez, Miranda, Pallas, & Peraza. (2002). La medicin del riesgo de crdito y el
nuevo acuerdo de capital del Comit de Basilea.
Floro, S., & Yotopoulos, P. (1991). Informal credit markets and the new institutional
economics: the case of Philippine agriculture.
Garca, H., & Lochmuller. (2012). Aplicacin de la gestin de riesgos en los principales
procesos de una pyme comercializadora, Medelln Colombia 2012.
Gutirrez, J. (2009). Microfinanzas y desarrollo: situacin actual, debates y perpectivas.
Iturricastillo, I. (2007). Medicin y gestin de riesgos en las entidades financieras a travs
de la inmunizacin del riesgo de inters.
Jaramillo, M. (2004). Las polticas para el financiamiento de las PYMES en el Per.
Klein, J. (2007). Credit Scoring for Microenterprise Lenders.
Kotler, P. (2003). Marketing: Edicin para Latinoamrica.
Ledgerwood, J. (2000).
Perspective.

Microfinance Handbook: An Institutional and Financial

Mascareas, J. (2012). Modelo de Valoracin de activos.

Matute, Bohrquez, Carbajal, Daz, Espinoza, & Jimnez. (2008). Segmentacin
psicogrfica de la micro y pequea empresa.
Milton, S. (1993). Economa Contempornea.
27

Pierce, M. (2012). Regulation of microfinance in the United States: Following the peruvian
model.
Portocarrero, Trivelli, & Alvarado. (2001). El financiamiento informal en el Per.
Rodrguez-Clare, A. (2004). Variaciones sobre un viejo tema: el acceso de las PYMEs al
crdito.
Sampieri, H., Fernndez, & Baptista. (2003). Metodologa de la investigacin.
Tamames, & Rueda. (2005). El sistema financiero de Angola: Comparacin con otros
sistemas financieros.
Yunus, M. (2006). Es posible acabar con la pobreza?

28

ANEXOS
Captulo 46 ANEXO N 1: MATRIZ DE CONSISTENCIA
Captulo 47

PROBLEM
A

OBJETIVOS

VARIA
BLES

HIPOTESIS

29

METODOLOGA

REFERENCIA BILIOGRAFICA

a)

PROBLEMA
GENERAL

OBJETIVO
GENERAL:

En qu
medida
influenci
el deterioro
en la
calidad y
gestin de
la cartera
PYME a
causa del
actual
modelo de
riesgo de
crdito,
sobre las
utilidades y
percepcin
como
marca del
BCP
Sucursal
Huancayo
entre el
2010 y
2014?

Determinar el grado
de prdida
econmica en
trminos monetarios
y el perjuicio
econmico como
marca que tuvo el
BCP Sucursal de
Huancayo entre
2010 y 1014 a causa
del deterioro en la
calidad y gestin de
cartera de su banca
PYME.

OBJETIVO
ESPECFICOS.Determinar el grado
de prdidas
econmicas que
experiment el BCP
a causa del
deterioro en la
calidad y gestin de
cartera en su banca
PYME, en la
Sucursal de
Huancayo entre
2010 y 2014.

GENERAL
La banca mltiple en
la ciudad de
Huancayo
experiment una
prdida de al menos el
10% en sus ingresos
en los ltimos 4 aos,
por continuar con su
actual plan de gestin
de riesgo crediticio de
su cartera PYME.
ESPECFICA
El actual programa de
CreditScoring en el
BCP Sucursal de
Huancayo ha
ocasionado que los
ingresos producto de
su cartera PYME
hayan sufrido una
disminucin de al
menos un 10% entre
2010 y 2014.

Identificar el
perjuicio econmico
como marca frente
al segmento PYME,
que tuvo el BCP a
causa del deterioro
en la calidad y
gestin de la misma
cartera en la
Sucursal de
Huancayo entre
2010 y 2014.

METODO.:
Correlacional- 1) Variaciones sobre un viejo
Causal
tema: el acceso de las
PYMEs
al
crdito,
Banca mltiple b) TIPO:
Sustantivo (Rodrguez- Clare, Andrs)
(BCP)
Explicativo
Departamento
de
(Y)
c) NIVEL:
investigacin,
Banco
Descriptivo Interamericano de Desarrollo.
Correlacional
Pg,
20.
d) DISEO:
http://eml.berkeley.edu/~arode
No
ml/Papers/PYMESyCredito.pd
experimentalf
Longitudinal
Riesgo de
e) POBLAC:
2) Los factores que determinan la
crdito
Est
constituida
calidad de cartera crediticia
(X)
de
las
entidades
por todas aquellas
microfinancieras
de
la
empresas
Amazona peruana en el
(personas
perodo 2008-2011
Vela
jurdicas) que se
Melndez,
Uriol
Chvez.
integraron a la
Documento extrado de la
cartera PYME del
UNPRG. 2012
BCP Sucursal
de Huancayo en el 3) Segmentacin psicogrfica de
la micro y pequea empresa
ao 2010.
Matute, Bohorquez, Carbajal,
f)MUESTRA:
Daz, Espinoza, Jimnez.
Luego de realizar
Serie Gerencia para el
el respectivo filtro
Desarrollo

Editorial
en funcin a la
Cordillera SAC. Pg. 21
conveniencia de la
investigacin, se 4) Las PYME; Quines son, cmo
son y qu hacer con ellas
define trabajar con
Cabrera, De la Cuadra,
todas aquellas
Galetovic
y
Sanhueza.
empresas
Sociedad de Fomento Fabril
(personas
(SOFOFA). Pg. 132 Chile,
jurdicas) que se
2001
integraron a la
cartera PYME del
BCP- Sucursal de
Huancayo que
han solicitado
financiamiento
( sin considerar si
fue concedido o
no) entre 2010 y
2014l, al menos
una vez y por
cada ao
respectivamente.
g)

h)

Evaluar la eficacia
del actual plan de
gestin de riesgo de
crdito del BCP
Sucursal Huancayo.

Elaboracin: Propia

30

INSTRUM:
TCNICA:

Captulo 48 ANEXO N 2: MATRIZ DE OPERACIONALIZACIN DE

VARIABLES
VARIABLES

DIMENSIONES

Estrategias de gestin
financiera de su cartera
PYME

BANCA MLTIPLE

INDICADORES
Estados Financieros
Productos
activos
exclusivos
del
sector
PYME
Productos
pasivos
exclusivos
del
sector
PYME
Tasas de inters al sector
Encuestas
de
imagen
corporativa

Estrategias de
Encuestas de satisfaccin
percepcin como marca
del canal PYME
en el sector PYME
Mrketing dirigido al sector
PYME

Gestin del riesgo

operativo
CREDIT SCORING
Softwares de
CreditScoring

Indicadores
de
riesgo
crediticio
Capacitacin a analistas de
crdito
Resultados de evaluacin
de los analistas de crdito

Elaboracin: Propia

31

Captulo 49 ANEXO N 3: INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE

DATOS

Elaboracin: Propia

32