Cuentas

Efectivo en caja
Cuentas por pagar
Utilidad del periodo
Inversin en acciones
Hipotecas por pagar
Inventario de mercanca
Cuentas por cobrar
Terrenos
Provisin de cuentas incobrables
Efectos por cobrar
Capital
Alquileres cobrados por anticipados
Depreciacin acumulada de terrenos
Equipos de reparto
Efectos por pagar
Depreciacin acumulada de Equipo de reparto
Reserva Legal
Gastos de Constitucin

S/.
125000
5000
205200
40000
6000
103000
35000
200000
5000
80200
605000
7000
205000
15000
20000
25000
15000
223000

Frutas Exticas S.A.C.

Balance General al 31 de diciembre de 2011
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo en caja
Provisin de cuentas incobrables
Cuentas por cobrar
Inventario de mercanca
Efectos por cobrar
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
Terrenos
Equipos de reparto
TOTAL ACTIVO FIJO
OTROS ACTIVOS
Reserva Legal
Gastos de Constitucin
Inversin en acciones
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS

S/.
125000
5000
35000
103000
80200
348200

200000
15000
215000
15000
223000

40000
278000
841200

rutas Exticas S.A.C.

eral al 31 de diciembre de 2011
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
Cuentas por pagar

S/.
5000

Efectos por pagar

20000

TOTAL PASIVO CIRCULANTE

PASIVO LARGO PLAZO
Hipotecas por pagar

25000

TOTAL PASIVO L/. PLAZO

PATRIMONIO
Capital

6000
6000
605000

Utilidad del periodo

205200

TOTAL PATROMONIO
TOTAL PASIVO

810200
841200

Cuentas
Banco
Hipotecas por pagar
Efectos por pagar
Caja
Cuentas por cobrar
Gastos de constitucin
Alquileres pagados por anticipado
Prdida neta del perodo
Intereses cobrados por anticipado
Alquileres cobrados por anticipado
Inventario de mercanca
Terrenos
Mobiliario
Cuentas por pagar
Intereses por pagar
Capital
Depreciacin acumulada de Mobiliario
Amortizacin acumulada de Patente
Patente

S/.
120000
20000
30000
5000
15000
129000
25000
68000
50000
25000
39000
50000
30000
8000
45000
300000
10000
3000
10000

Cooperativa industrial TUCOM

Balance General al 31 de marzo de 2012
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE

S/.

Caja
Banco
Cuentas por cobrar
Inventario de mercanca
Alquileres pagados por anticipado

5000
120000
15000
39000
25000
204000

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO FIJO

Terrenos
Mobiliario
Patente
Depreciacin acumulada de Mobiliario
Amortizacin acumulada de Patente
TOTAL ACTIVO FIJO
OTROS ACTIVOS
Gastos de constitucin
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS

50000
30000
10000
-10000
-3000
77000

129000
129000
410000

erativa industrial TUCOM

neral al 31 de marzo de 2012
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE

Efectos por pagar

Cuentas por pagar
Intereses por pagar
Intereses cobrados por anticipado
Alquileres cobrados por anticipado
TOTAL PASIVO CIRCULANTE

S/.

30000
8000
45000
50000
25000
158000

PASIVO LARGO PLAZO

Hipotecas por pagar

20000

TOTAL PASIVO L/. PLAZO

PATRIMONIO
Capital
Prdida neta del perodo
TOTAL PATROMONIO
TOTAL PASIVO

20000
300000
68000
232000
410000

CUENTAS
IGV. Crdito fiscal
Dividendos provisorios
Deudores varios largo plazo
Provisin gratificaciones
Depsitos a plazo
Utilidades acumuladas
Dividendos por pagar
Inversiones en otras sociedades
Seguros pagados por anticipado
Mayor valor por retas. tcnica activo fijo
Dficit acumulado perodo de desarrollo
Reserva mayor valor retasacin tcnica del activo fijo
Gastos de organizacin y puesta en marcha
Otras reservas
Menor valor de inversiones
Derecho de marcas
Impuesto a la renta
Inversiones en empresas relacionadas
Provisin indemnizacin aos de servicios
Deudores por venta de activo fijo
Derecho de llave
Depreciacin acumulada
Anticipo a proveedores
Reserva futuros dividendos
Clientes
Equipos
Descuentos previsionales
Letras por pagar a largo plazo
Cuentas corrientes del personal
Maquinarias
Descuentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas
Prstamos bancarios largo plazo
Sueldos por pagar
Capital (se debe calcular)
Edificios
Fondos mutuos
Prstamo bancario corto plazo
Banco
Acciones corto plazo
Obligaciones con el pblico (bonos) L/P
Utilidad del ejercicio

Miles de S/.
1100
2320
1400
1452
5400
1240
3800
3814
2400
2916
940
2916
1110
1458
430
2000
850
5052
1800
1000
1800
4464
900
840
5076
3052
1000
1400
800
2000
3700
15400
1320
?
14892
3212
4572
7812
2200
6400
6350

Caja
Proveedores
Sobreprecio ventas acciones propias
Terrenos

12000
6430
1240
20000

Megalimentos S.A.C.
Balance General al 31 de diciembre de 2011
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Caja
Banco
Clientes
Depsitos a plazo
Seguros pagados por anticipado
Descuentos y cuentas por cobrar empresas
relacionadas
Cuentas corrientes del personal
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
Equipos
Edificios
Maquinarias
Terrenos
Mayor valor por retas. tcnica activo fijo
Reserva mayor valor retasacin tcnica del
activo
fijo
Otras reservas
Derecho de marcas
Depreciacin acumulada
TOTAL ACTIVO FIJO
OTROS ACTIVOS
IGV. Crdito fiscal
Gastos de organizacin y puesta en marcha
Menor valor de inversiones
Inversiones en otras sociedades
Inversiones en empresas relacionadas
Deudores por venta de activo fijo
Derecho de llave
Descuentos previsionales
Fondos mutuos
Acciones corto plazo
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS

S/.
12000
7812
5076
5400
2400
3700
800
37188
3052
14892
2000
20000
2916
2916
1458
2000
-4464
44770
1100
1110
430
3814
5052
1000
1800
1000
3212
2200

20718
102676

Megalimentos S.A.C.
eral al 31 de diciembre de 2011
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
Proveedores
Impuesto a la renta
Anticipo a proveedores
Sueldos por pagar
Provisin gratificaciones
Provisin indemnizacin aos de servicios
Obligaciones con el pblico (bonos) L/P
Prstamo bancario corto plazo
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
PASIVO LARGO PLAZO
Letras por pagar a largo plazo
Prstamos bancarios largo plazo
Deudores varios largo plazo
Dividendos por pagar
Dividendos provisorios
TOTAL PASIVO L/. PLAZO
PATRIMONIO
Capital
Utilidad del ejercicio
Utilidades acumuladas
Sobreprecio ventas acciones propias
Reserva futuros dividendos
Dficit acumulado perodo de desarrollo
TOTAL PATROMONIO
TOTAL PASIVO

S/.
6430
850
900
1320
1452
1800
6400
4572
23724
1400
15400
1400
3800
-2320
19680
48662
6350
1240
1240
840
940
59272
102676

CUENTAS

Caja
Depreciacin acumulada
Terrenos
Prstamo bancario largo plazo
Bancos
Inversiones empresas relacionadas
Reserva mayor valor retasacin tcnica activo fijo
Dividendos por pagar
Maquinarias
Construcciones
Valores negociables
Mayor valor retasacin tcnica activo fijo
Derecho de marca
Clientes
Otras reservas
Deudores varios
Utilidades acumuladas
Provisiones corto plazo
Gastos de organizacin y puesta en marcha
Mercaderas
Proveedores
Prstamos bancarios corto plazo
Arriendos pagados por anticipado
I.V.A. crdito fiscal
Letras por cobrar
Letras por pagar
Sueldos por pagar
Depsitos a plazo
Reservas futuros dividendos
Inversiones en otras sociedades
Utilidad del ejercicio
Capital (se debe calcular)

Miles de S/.

8000
4464
15012
12000
11812
5052
2916
5172
5052
14892
5412
2916
1488
5076
1716
876
3012
1452
1020
14904
5599
6792
4572
504
3744
865
300
2400
1000
2700
4500
?

La empresa Roco S.A.C.

Balance general 31/12/2011
Activos
Activo corriente
Caja
Bancos
Clientes
Letras por cobrar
Arriendos pagados por anticipado
Mercaderas
Valores negociables
Total Activo Corriente
Activo no corriente
Terrenos
Maquinarias
Construcciones
Depreciacin acumulada
Derecho de marca
Mayor valor retasacin tcnica activo fijo
Reserva mayor valor retasacin tcnica ac

Total Activo no corriente

Otros activos
I.V.A. crdito fiscal
Inversiones en otras sociedades
Inversiones empresas relacionadas
Gastos de organizacin y puesta en mar
Depsitos a plazo
Total otros activos
Total activos

8000
11812
5076
3744
4572
14904
5412
53520
15012
5052
14892
-4464
1488
2916
2916

37812
504
2700
5052
1020
2400
11676
103008

mpresa Roco S.A.C.

ce general 31/12/2011
Pasivos
Pasivo corriente
Proveedores
Prstamos bancarios corto plazo
Letras por pagar
Sueldos por pagar
Provisiones corto plazo

5599
6792
865
300
1452

Total Pasivo corriente

Pasivo no corriente
Prstamo bancario largo plazo
Deudores varios
Dividendos por pagar

15008

Total pasivo no corriente

Patrimonio
Capital
Utilidad del ejercicio
Reservas futuros dividendos
Otras reservas
Utilidades acumuladas

18048

Total patrimonio
Total pasivos + patrimonios

69952
103008

12000
876
5172

59724
4500
1000
1716
3012

CUENTAS

Miles de S/.

Letras por pagar largo plazo

Prstamos bancarios corto plazo
Inversiones en empresas relacionadas
Utilidad del ejercicio
Otras Reservas
Depreciacin acumulada
IVA. crdito fiscal
Proveedores
Letras por pagar c/p
Valores negociables
Capital
Sueldos por pagar
Mercaderas
Banco
Reservas revalorizacin capital
Prstamo bancario L/P

2000
3360
2640
5570
480
1536
96
2248
1440
2232
13398
600
8280
7104
288
7600

Vehculos
Clientes
Instituciones de previsin
Derecho de llave
Caja
Maquinarias

1008
2088
288
192
2088
13080

Empresa Agroindustrial ABC

Balance general al 31 del 12 de 2011
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Banco
Caja
Clientes
Mercaderas
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
Maquinarias
Vehculos
Depreciacin acumulada
TOTAL ACTIVO FIJO
OTROS ACTIVOS
Inversiones en empresas relacionadas
IVA. crdito fiscal
Derecho de llave
Valores negociables
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS

M$

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE
7104 Sueldos por pagar
2088 Proveedores
2088 Prstamos bancarios corto plazo
8280 Letras por pagar c/p
Instituciones de previsin
19560 TOTAL PASIVO CIRCULANTE
PASIVO LARGO PLAZO
13080 Prstamo bancario L/P
1008 Letras por pagar largo plazo
-1536 TOTAL PASIVO L/. PLAZO
12552 PATRIMONIO
Capital
2640 Utilidad del ejercicio
96 Reservas revalorizacin capital
192 Otras Reservas
2232
5160 TOTAL PATROMONIO
37272 TOTAL PASIVO

M$
600
2248
3360
1440
288
7936
7600
2000
9600
13398
5570
288
480
19736
37272