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A.- La Idea
Huarango Sushi Bar nace ante la necesidad insatisfecha de un mercado
que busca este producto y conceptos nuevos que rompan la monotona en
la ciudad de Ica. El cual pide nuevos Lugares y opciones en cuanto a
comida nikkei, y esperamos convertirnos en la primera opcin en cuanto a
este tipo de servicio, a travs de un de un producto de calidad y una
atencin de primera en un ambiente muy acogedor.
El establecimiento estar ubicado dentro de las instalaciones del Hotel el
Huarango en la ciudad de Ica. En una barra frente a la piscina del hotel,
teniendo como primer plano el servicio en la barra donde los clientes
pueden ver la preparacin del producto. Tambin contaremos con mesas en
2 terrazas laterales a la piscina, las cuales dan una agradable vista y un
valor agregado. La decoracin ser simple, pero elegante con un estilo
nikkei.
Eduardo Noriega
D.- MISION.
Somos una alternativa innovadora en la industria de la restauracin dentro
de la ciudad de Ica. Satisfacemos al consumidor brindndole un producto
de calidad, un buen servicio y un acogedor lugar.
E.- VISION.
Ser reconocidos como el mejor Sushi Bar de la ciudad, creciendo
continuamente en nuestros estndares de calidad, buscando la
consolidacin en el mercado iqueo y expandir el negocio con otros locales.
F.- Valores.
G.- Objetivos.
Generales:
1.-Difusion y posicionamiento de nuestro restaurant dentro del mercado
objetivo.
2.-Ser reconocidos como el mejor restaurant en la ciudad de Ica.
3.-Mantener una alta calidad en el producto y servicio ofrecido.
4.-Mejora contina dentro de nuestros procesos para lograr satisfacer la
demanda de manera eficiente.
5.-Contar con un personal apto para el buen desarrollo de las actividades y
capacitarlo constantemente.
6.-Crear un excelente ambiente de trabajo, donde los colaboradores se
sientan a gusto.
7.-Tratar de aumentar con un segundo local, en el periodo ms corto
posible.
Comerciales:
1.- Lograr Ventas mensuales por un monto de S/. xxxx , segn nuestra
proyeccin de ventas.
2.-Obtener el x % de participacin del mercado de restaurantes de Ica.
3.-Alcanzar una venta diaria promedio de S/.
XXXX a fin de cubrir
costos y obtener una ganancia. Este monto implica una venta de xx
productos diarios.
xxxx aos
4.-Mantener una buena lnea de crdito con los proveedores con la finalidad
de pagar los insumos con las mismas ventas y tener mayor liquidez en caja.
Factores Econmicos
En los ltimos aos la industria de restauracin ha crecido
significantemente y de una manera sostenida. Con la apertura de
nuevos conceptos en este tipo de negocios y con el crecimiento de
las franquicias. Esta evolucin se vio en diversas actividades
gastronmicas realizadas, con una oferta culinaria de lo ms
diversa y buena presentacin, guiadas hacia cubrir las exigencias
del consumidor interno como del externo.
Factores Socio-Econmicos
Al ser nuestro Pblico objetivo personas jvenes adultos que
oscilan entre los 18 y 45 aos, de un sector socio econmico A-B de
Factores Tecnolgicos
Factores Ambientales
Todos los restaurantes tienden a causar impacto ambiental y nosotros
no somos a excepcin. Desde el uso de energa , la explotacin de
recursos hdricos , la emisin de Co2 , el consumo de combustible
fsil , y lo ms importante o significativo el desecho de desperdicios
usados en el restaurant.
En el caso de Cuarango Sushi-Bar, este sera el principal aspecto
ambiental a cuidar, y la forma de manejarlo sera clasificar de manera
correcta los desperdicios para poder contribuir con el reciclaje y a su
vez poder mantener el orden y cultivar eso en nuestro equipo de
trabajo y tambin a su vez crear conciencia en las personas las cuales
seran nuestros clientes.
Ya que habiendo estudiado el manejo de desechos en la ciudad de
Ica, nos dimos cuenta que la empresa a cargo del recojo de los
desperdicios no toma nuestra ruta de forma continua generando la
acumulacin de desperdicios. Es por eso que optamos con tercer izar
nuestro servicio con una persona que nos cobra un monto mnimo por
trasladar nuestros desperdicios al relleno sanitario.
I.- MERCADO
1.- Caractersticas
Nuestro negocio est dirigido a hombres y mujeres entre 18 y 45
aos, del nivel socio econmico AB de la ciudad de Ica, los cuales
estudian o trabajan y viven dentro de la ciudad o vienen de visita una
vez por semana.
Barreras de ingreso:
Las barreras de ingreso ms significativo para un nuevo restaurant
SUSHIBAR es que como es un producto nuevo en la ciudad las
personas tienen en la mente otras opciones antes de nosotros. Ante
lo cual actuaremos mediante estrategias de marketing logrando el
posicionamiento en sus mentes.
En cuanto a la inversin inicial necesaria, no es una barrera de
trascendencia puesto que no se requiere de un capital importante
para implementar el restaurant.
Sin embargo como mencione antes se tendr que tomar la estrategia
de marketing como un factor importante, que generara costos pero
lograremos diferenciar nuestra marca y satisfacer de mejor manera
las necesidades de los clientes. Lo que nos deriva a campaas
publicitarias.
En este mercado se destaca la diferenciacin en cuanto al tipo de
producto, calidad, imagen, esttica del local, publicidad, precios,
servicio, promociones, rapidez e higiene.
Barreras de Salida
2.-NECESIDADES.
Nuestro objetivo fundamental ser el capturar la atencion de las
personas que buscan una opcin diferente para satisfacer su
necesidad de alimento tanto en el horario del almuerzo como en la
cena. Esto ser realizable mediante una variedad de factores que
usaremos como herramientas para estar siempre por encima de las
expectativas del cliente, proponiendo asi una nueva cocina y
temtica como restaurant.
Segmentacin Pictogrfica
Probar productos diferentes con frecuencia.
Consumir productos de nueva tendencia
La marca del producto en si como factor decisivo
Segmentacion Conductual
Son de nivel socio-economico AB
Buscan originalidad y un buen servicio
Gustos por probar productos nuevos
Gastos un promedio considerable de dinero para alimentarse
fuera de casa
Este tipo de personas manejan las redes sociales y publicidad
por internet.
4.-EVOLUCION PREVISTA.
El negocio de la restauracin tendr una evolucin dirigida hacia la
sofisticacin de los factores que forman parte del servicio e influyen
en el cliente a la hora de escoger el lugar donde va a comer.
Dentro de estos factores podemos encontrar a los siguientes :
atencion personalizada y rpida, calidad en los insumos, higiene y
salubridad en la manipulacin de los alimentos , asi como una mayor
conciencia de ambas partes en fomentar y exigir una buena
alimentacin.
Los clientes buscan estos elementos a la hora de su eleccin y claro
esta que con el tiempo sus exigencias sern mayores , de igual
manera es una realidad que buscaran diferentes tendencias que los
saque de la monotona y que marquen la diferencia dndoles cierto
nivel de status.
Para posicionarnos en la mente de los clientes HUARANGO SUSHI
BAR , tendremos procesos productivos y de seleccin que estarn en
una constante evaluacin para mejorar la calidad en cuanto a
productos y servicios, buscando asi adaptarnos a la evolucin del
mercado.
Los planes de expansin de evaluaran y si es posible de realizarse lo
haremos teniendo en cuenta la demanda y cuanto ha crecido esta.
II.- La Competencia.
1.-Principales Competidores
En la zona donde estara ubicado nuestro negocio (Res. La Angostura
el Medano Y-5-Ica) existen los siguientes locales de comida : 1
sushibar , 1 pizzeria , 1 trattoria , 1 cafeteria.
Competidores Frontales:
Competidores Laterales:
Competidores Marginales:
2. POSICIONAMIENTO Y SITUACION
CALIDAD
(+)
HUARANGO
SUSHI
PRECIO
(-)
(+)
(-)
III.- EL CONSUMIDOR
1.-Usuarios.
Personas de la ciudad de Ica del sector socio econmico A Y B, de
un rango de edades de 18 a 45 aos, los cuales son estudiantes,
trabajadores, empresarios etc. Los cuales salen durante el da o la
noche a disfrutar de una buena comida y bebida.
Estas personas tienen un ritmo de vida tranquilo en la ciudad de
Ica, ya que en dicha provincia la mayora de actividades se realizan
dentro de un radio corto de distancia, es decir todo queda cerca y
pueden tomarse el tiempo necesario para un almuerzo o cena
como sea que fuere el caso.
Estas personas buscan un producto de calidad, el cual sea
innovador y los saque de la rutina de comer siempre lo mismo.
Tambin su poder adquisitivo es alto ya que siendo de esta clase
socioeconmica hemos evaluado que tienen considerables
ingresos los cuales destinan al consumo en restaurantes.
2.-Influenciadores.
Dentro de nuestro mercado objetivo y cautivo tenemos dos tipos
de clientes, los huspedes del hotel los cuales en su mayora son
personas corporativas y los residentes de la ciudad de Ica
trabajadores y estudiantes del sector AB. Los segundos ven
influenciada su decisin de comprar o consumir en el local donde
su grupo social lo prefiere, pero tambin basados en recibir un
servicio de calidad relacionado con el precio.
B.- Oportunidades.
Unas de las principales ventajas con las que contara HUARANGO
SUSHI BAR ser que tendremos una demanda cautiva dentro del
mismo establecimiento. Los cuales sern los huspedes que pasan
diariamente por el Hotel, que como sabemos son un numero
considerable de personas, las cuales durante la noche buscan un
lugar donde comer comida de calidad y tomarse una bebida para
cerrar el dia.
Otro beneficio con el que contamos es que el Hotel el Huarango ya
es conocido en la ciudad y por los aos que tiene brindando un
buen servicio. Entonces nosotros nos colgaremos un poco de su
nombre , pero tambin trataremos de aportar nuestras ideas para
asi ir mejorando conjuntamente dia a dia.
La oportunidad de expandir el negocio tambin a uno de los
centros comerciales de la ciudad , con un pequeo stand solo con
la meta de buscar nuevos mercados y hacer que los consumidores
conozcan el producto y luego puedan acercarse al local central
dentro del hotel.
C.- Nuestro producto y servicio: visin general.
Nuestro restaurant Huarango Sushi Bar ser una alternativa
diferente a la hora de escoger un lugar donde pasar un momento
agradable en buena compaa sumndole buena comida y
bebidas.
La carta ser una carta variada que cuente con entradas frias,
calientes , makis y los cocteles a base de pisco que nos identifican.
Fortalezas
1. Se ofrece un producto diferente en un nuevo mercado
2. Podemos ser altamente competitivos en rapidez de atencin
ya que al contar con una pre-produccion ahorraremos mucho
tiempo.
3.-La presentacin de los productos es muy atractiva y se
puede consumir con facilidad.
4.-Con una lista reducida de insumos podemos preparar varias
opciones para la carta.
5. Al ser una barra de servicio no necesitamos mucho personal
reduciendo asi nuestros costos.
Ventajas
1.Solo existe un solo competidor frontal
2.Son cada vez mas las personas que buscan una opcin
diferente en el mercado iqueo
3.Tenemos un mercado cautivo que son los huspedes del hotel
4.La economa es muy estable y las personas tienen mayor
poder adquisitivo
5.La tendencia del uso de redes sociales como canal informativo
a la hora de decidir una compra va en crecimiento.
E. El cliente
Nuestros clientes sern Empresarios, trabajadores y estudiantes ,
que estn entre los 18 y 45 aos de edad , dela clase socio
econmica AB de la ciudad de Ica.
Los cuales destinan una cantidad considerable de dinero para
consumir en restaurantes una o dos veces por sermana. El monto
aprox. Es S/. XXXX.
Asi como tambin lo sern los huspedes del hotel que en su
mayora son corporativos que estn tambin entre ese rango de
edad.
Por lo tanto nuestro objetivo ser captar la atencin de las
personas que buscan una opcin diferente para poder satisfacer su
necesidad de alimento y social.
Esto lo realizaremos mediante una variedad de herramientas
adecuadas para estar a la altura de sus expectativas, proponiendo
asi una alternativa de restaurant en la ciudad.
Los clientes de huarango Sushi Bar sern asu vez , en la mayora
de los casos los consumidores finales del producto por lo que ser
de suma importancia brindar un producto con una buena relacin
entre su precio y calidad.
F. Targets
G. Mercado potencial
Segementacion Geografica:
Se considera como nuestro publico objetivo a las personas que viven ,
estudian y trabajan en la ciudad de ica (urbana) y que adems
pertenecen a un sector socio econmico AB, hombres y mujeres
mayores de 18 aos.
Ademas de esta poblacin fija (habitantes de la ciudad de ica),
incluimos a los huspedes que transitaran por el hotel durante los
das , si bien es cierto lo consideramos un mercado cautivo tambin
podramos denominarlos nuestra poblacin flotante.
Segmentacion Demografica
Segn la distribucin poblacional realizada por INEI , sea optado por
dirigir nuestro proyecto a la poblacin en la ciudad de ica en el
distrito de ica. Dicha zona cuenta con una poblacin de xxxxxx mil
personas de las cuales el nivel socio econmico AB significan el XX %
ICA CIUDAD
Total de hab 100%
241903
Hab. 18-45 aos
87 085
Hab. Seg. A-B
10 624
POBLACION DE ESTUDIO
36%
12.2 %
Universo
Hombres y mujeres considerados por los Ipsos (fuente) en la zona de
Ica distrito de clase socio econmica AB entre 18 y 45 aos.
Para el calculo de la muestra se han tomado como valida las cifras
dadas por Ipsos apoyo. Para determinar el tamao de nuestra
muestra se utilizaron los siguientes valores
N= 10 624
P= PROBABILIDAD FAVORABLE 90 %
Q= PROBABILIDAD DESFAVORABLE 10 %
Z= CONFIABILIDAD 95 %
E=MAXIMO PERMISIBLE 5 %
DISEO MUESTRAL
Determinacion de la muestra
Para la realizacin de este estudio de mercado se ha utilizado un
criterio de muestra de poblacin finita. La formula utilizada es la
siguiente:
n= P x Q x Z2 x N
(E2 x N) +(P x Q xZ2)
II.-Clasificacin:
a.- Sexo
M
Estudiante
Trabajador
d.- Ocupacion:
b.- Edad
18-24
Otro
25-39
40-ms
C.-Lugar de procedencia
Huacachina
Res. La angostura
Luren
San isidro
Otro
III.-Identificacin
a.- Aceptacion de idea de negocio:
No
No
30
40
50
60
Familia
Compaeros de trabajo
California
Furay
Chifa
Italiana
Auto service
you eat
Delivery
Buffet
All can
Perzonalizado
IV.-Salida Publicitaria:
Genero
SEXO
43%
57%
masculino
Femenino
EDAD
29%
39%
18-24
25-39
40-mas
32%
Ocupacion
46%
54%
Estudiante
Trabajador
Lugar de Procedencia
Res. La angostura
Luren
San Isidro
Otros
Huacachina
10%
31%
20%
13%
26%
41%
Si
No
59%
100%
Si
No
36%
Excelente
Bueno
No me interesa
64%
100%
Si
No
Mas
15%
20%
25%
California
19%
Furay
Shogun
26%
17%
38%
17%
21%
Pollo a la brasa
Chifa
Italiana
Sushi
18%
14%
36%
Autoservice
Delivery
Buffet
Personalizado
7%
6%
79%
Periodico
Volantes
Television
Radio
Internet
29%
71%
Si
No
Tal vez
84%
Si
No
Tal vez
96%
Si
No
Atencion rpida :
Debido a la naturaleza de nuestro producto y al contar con una
pre-produccion, la mayor parte de la preparacin se realizara
con antelacin de igual manera los ingredientes sern
porcionados de acuerdo a los estndares de presentacin ,
haciendo asi mas fcil y rpido el ensamblaje de platos y
armados acortando claro esta el tiempo de servicio , agilizando
la atencin.
Salud:
Siendo un deber de nuestra parte mantener la salud de nuestro
publico , nos exigimos al mximo en practicar las BPM y seguir
las normas para la correcta administracin de la higiene y
seguridad de nuestros productos.
Tambien claro esta en poder ofrecerles una carta con productos
de calidad y sanos.
Calidad:
Actualmente debido a la informacin con la que cuentan los
consumidores , estos son mas exigentes al momento de elegir
un producto o servicio , por lo cual , para ser competitivos en el
mercado debemos resaltar la calidad de nuestro producto,
desde los unsumos con los cuales han sido preparados , hasta
la manipulacin y medidas sanitarias , asegurando un producto
final de calidad. Sin dejar de lado la calidad del servicio , para lo
cual estaremos capacitando constantemente a nuestro
personal.
Carta Variada:
Se ofrecern entradas frias y calientes , makis y cocteles , que
incluyen diversos insumos crnicos de pescados y mariscos asi
como vegetales y algunos lcteos, cubriendo asi los diferentes
gustos de nuestros clientes.
A. FODA
HACER UN CUADRO DE FODA CON FELIPE!!!! Excel.
A) El proceso productivo
B) Los costos de: Procesos , materiales , sistemas de
distribucion y almacenamiento.
C) La calidad de producto
D) La rentabilidad y sostenibilidad de la organizacin.
2. Elaboracion Estandarizada
Huarango Sushi bar , contaremos con una pre-produccion en donde
realizaremos la mise en place de los diversos platos de nuestra carta
y las diferentes recetas base, estos se porcionaran segn el peso
establecido , para tener como resultado homogenidad en nuestros
platos.
Se almacenaran las porciones base a una temperatura adecuada,
para que se mantengan las condiciones organolpticas. Manejaremos
una cadena de frio en todo el proceso de elaboracin asegurndonos
asi que los insumos se conserven en todo momento.
Tener estandarizados nuestros proceso haciendo productos uniformes
ayudara a que cuando en el futuro abramos otros puntos de venta
tengamos siempre el mismo producto y nuestro clientes siempre
encuentren el mismo sabor y calidad sin importar en cual de los
locales se encuentren.
3. Rapidez
Gracias a nuestros procesos productivos, el tiempo de servicio de
nuestros platos se ver optimizado, debido a que nuestra mise en
place ya estar lista, haciendo que nuestros clientes no tengan que
esperar mucho para ser atendidos y a la vez, lograremos una rotacin
mas rpida lo cual ayudara a incrementar nuestras ventas.
C. Politica de precios
Se trabajara con una poltica de precios competititvos , para lo cual se
tomaran en cuenta los precios de nuestros competidores, ya que no
podemos ingresar con precios mas altos que ellos por ser una
empresa nueva. Los resultados de nuestra encuesta nos permitieron
conocer cual es el rango de precios que nuestros potenciales clientes
estaran dispuestos a pagar, asi mismo se consideraron los costos de
produccin, ya que los precios que establezcamos deben cubrir los
costos de materias primas , mano de obra entre otros. Es decir ,
siempre cubrirn en margen de contribucin de la organizacin.
Una vez que nuestro negocio este bien posicionado , analizaramos la
posibilidad de incrementar nuestros precios en porcentajes
adecuados, sin dejar de ser competitivos, para tener un mayor
margen de utilidad que nos permita poder abrir otra sucursal y
desarrollar los planes de crecimiento que nos hayamos planteado.
Nos Basaremos en la estrategia de valor medio, la cual significa un
precio medio para un producto de calidad. Los precios de los platos y
makis estarn en funcin al tipo de producto.
3.-Fidelizacion
Logo:
FLYEEEEEEEEEEEEEEEERSSSSSS AUUUUUUUAA
PAGINA 79
5. PLAN DE VENTAS.
A. Estrategia de Ventas.
1. Concepto operativo
La venta se realizara desde el momento en que el cliente
acude a nuestro establecimiento y consulta sobre nuestro
producto; es en este punto que nuestra fuerza de ventas
deber aplicar las estrategias adecuadas para concretar la
venta.
B. Fuerza de Ventas.
D. Estimaciones de Ventas
A. Direccion de la empresa.
Directorio
Administrador
-Administracion y finanzas.
-Marketing y ventas.
-Caja
Supervisor de operaciones
-Logistica
-Recursos humanos y formacin
-Control de calidad
Jefe de cocina
-Supervision de produccin
-Supervision de personal
Asistente de cocina
-Produccion
Mozo
-Limpieza
-Atencion
Barman
-Limpieza de su rea
-Produccion
-Atencion
ORGANIGRAMA
Directorio
Administrad
or
Contador
Supervisor
de
Operacione
Barman
Jefe de
Cocina
Mozos
Asistente
de Cocina
Horarios de Trabajo:
Jefe de cocina
Asistente de Cocina
Barman
Mozo 1
Mozo 2
Mozo 3
Uniformes:
Reclutamiento:
Seleccin:
El objetivo especifico de esta parte del proceso es escoger y
clasificar los candidatos mas adecuados para satisfacer las
necesidades de Huarango Sushi Bar, para ello se emplearan los
siguientes procedimientos:
Contratacion:
Una vez evaluado el candidato, se proceder a la contratacin
del mismo ponindolo desde el inicio en planilla de
trabajadores. Esta modalidad permitir motivar al personal,
hacindolo sentir mas seguro y de esa manera generar un
ambiente de trabajo en el que se sentir tranquilo y pueda
tener un rendimiento mas eficiente.
Evaluacion:
Sociedad Actual:
Huarango Sushi Bar S.R.L , es una sociedad de responsabilidad
limitada de duracin indeterminada , constituida el 11 de junio de
2015 con un capital social de S/. xxxxx.xx soles. Sus actuales socios
son los promotores del proyecto que recibe el mismo nombre
Huarango sushi bar a razn del 33.33 % cada uno con la divisin
proporcional de acciones.
SEDE OPERATIVA:
B. Licencias y Derechos.
Minuto de
Constitucion
Escritura Publica
Partida Registral
Registro Unico de
Contribuyente
Resgistro de la
Marca
Licencia de
Funcionamiento
Registro de Planillas
Registro de
trabajadores en
ESSALUD
I.
Reserva de preferencia registral de sociedad:
Formato de solicitud de inscripcin debidamente llenado y
suscrito.
Copia simple del documento de identidad del presentante.
Nombres y apellidos, documentos de identidad y domicilio de
los solicitantes, con la indicacin de estar participando en el
proceso de constitucin.
Denominacion completa, y en su caso abreviada , o razn social
de la sociedad.
Forma de la sociedad
Nombre de los socios
Fecha de solicitud
II.
III.
IV.
D. Permisos y limitaciones.
Solicitud de zonificacin: consiste en verificar la ubicacin de tu
negocio, de acuerdo a las categoras de reas geograficas
establecidas, conforme a normas tcnicas urbansticas que regulan el
uso del suelo.
Certificado de compatibilidad de uso: Es la evaluacin que realiza
el municipio con el fin de verificar si el tipo de actividad econmica
que desarrollaras resulta compatible o no con la categorizacin
establecida en la zonificacin vigente.
Inspeccion tcnica de seguridad de defensa civil: Es la
verificacin de las condiciones de seguridad efectuada por
inspectores de la municipalidad acreditados por defensa civil.
Autorizaciones sectoriales:
Se solicita en el caso de aquellas actividades que conforme a la ley, la
requieran de manera previa al otorgamiento de la licencia de
funcionamiento. En el caso de Huarango Sushi Bar si se necesita una
autorizacin pues si se encuentra contemplado bajo el ministerio de
comercio exterior y turismo.
s/._
=
C. Presupuesto Operativo
I. Presupuesto de Ventas.
Se inician las operaciones al
% de nuestra capacidad mxima de
produccin y se estima un incremento del % anual sobre las ventas, a
partir de abril del segundo ao, puesto que es cuando reinician sus
actividades los institutos de educacin superior de la zona (incrementado la
afluencia de nuestro pblico objetivo, estudiantes). Este presupuesto nos
permitir determinar el presupuesto de produccin.
II. Presupuesto de Produccin.
Realizado en base al presupuesto de ventas, por lo cual se produce lo
necesario para cumplir la proyeccin de ventas mensual.
III. Presupuesto de Compras y costos de materias primas.
En l se muestra la cantidad de materias primas (valorizadas) necesarias
para abastecer la produccin. Se estima el incremento de % anual en los
precios de compra de los insumos debido a una inflacin anual prevista por
el Ministerio de Economa y Finanzas. Nuestro presupuesto de compras
mensual promedio es de s/.
IV. Presupuesto de Mano de Obra.
Se considera la mano de obra de los colaboradores del rea de produccin
(jefes de cocina y asistentes) la cual est estimada en S/.
V. Presupuesto de Costos Indirectos.
Se consideran los gastos por servicios (agua y luz ), la depreciacin de los
equipos y La unidad mvil, as como otros costos necesarios para la
produccin (gas, envases, etc.) teniendo como CIF mensual promedio S/.
VI. Presupuesto de Costos de Produccin.
Se observa cuanto nos costar elaborar los productos segn la proyeccin
de ventas, estos incluyen: consumo de materia prima, mano de obra y
costos indirectos de fabricacin. Dando un total promedio de
VII. Presupuesto de Costo de Ventas.
Representa la estimacin total de los costos que se incurren para lograr las
proyecciones de ventas.
VIII. Estado de Resultados.
Es un documento que muestra los ingresos, los gastos y el beneficio o
prdida que ha generado una empresa durante un periodo de tiempo
determinado (1 ao).
Ao 1
Ao 2
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Gastos Administrativos
Utilidad Operativa
Impuestos a la Renta
Utilidad despus de
Impuestos
d. Presupuesto Financiero
I.
Balance General
Ao3
ACTIVO:
Activo No Corriente: incluye la totalidad de los activos que forman parte
de la empresa. En el activo tangible encontramos todo el equipamiento de
la cocina a la cual se le resta su depreciacin anual.
Activo Corriente: est formado por las existencias que disponemos al 31
de Diciembre y el dinero disponible.
Pasivo y Patrimonio
Patrimonio: Est conformado por la aportacin de S./
nuevos
soles que se hizo al inicio de la actividad y el resultado del ejercicio.
Pasivo No Corriente: Representado por la deuda a largo plazo con la
entidad bancaria, por el prstamo solicitado. El valor de la deuda a
largo plazo disminuye con el paso de los aos.
Pasivo Corriente: Formado por lo que le debemos a los proveedores, la
deuda con la entidad de crdito a corto plazo (prstamo), las
remuneraciones y participaciones por pagar y los tributos y aportes al
sistema de pensiones y salud.
La deuda con la entidad de crdito representa un mayor peso con
respecto al total pasivo y patrimonio neto, en los primeros ejercicios
es el pasivo no corriente. Sin embargo a partir del 201 , este valor se
invierte, como consecuencia del aumento del beneficio por un lado, y
por la disminucin de la deuda a largo plazo con la entidad de crdito.
II Flujo de Caja
La inversin inicial de nuestro proyecto es de S./ XXXXX
,
monto que ser financiado con un prstamo de S./
nuevos soles y los
restantes sern aportes de
accionistas.
Los ingresos de Huarango Sushi Bar estarn
formados por las ventas de sushi, ceviches y bebidas. Se ha tomado
en consideracin como egresos: el alquiler del local, los sueldos, los
gastos administrativos y de ventas, as como el IGV y el impuesto a la
renta de tercera categora. En el pago de sueldos se est
considerando las gratificaciones de ley y el abandono de las CTS en
FUENTES
MONTO
ESTRUCTUR
A
RENDIMIENTO
PROPIA
PRESTAMO
BANCARIO
COK
X% anual
Activos Tangibles:
Mobiliario y Equipamiento:
Equipos diversos:
Utensilios:
Activos Intangibles
Son inversiones o elementos patrimoniales intangibles que tiene la
empresa con carcter estable y que son susceptibles y que son
susceptibles de ser valorados econmicamente. Entre los cuales se
encuentran: los gastos de constitucin de la empresa, las licencias de
funcionamiento, la inscripcin de los derechos y registro de marca en
el Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Proteccin
de la Propiedad Intelectual(INDECOPI), los gastos de marketing preoperativo (diseo de logo y pagina web), etc.
Capital de Trabajo
Compuesto por los recursos que requiere la empresa para poder
operar, entre los cuales se incluyen la compra de materia prima
para el primer mes y el stock de seguridad, los sueldos de personal,
el alquiler de local, el pago por el SOAT, gastos administrativos y de
promocin.
Imprevistos
Monto de seguridad en caso se incurra en algn gasto no
anticipado, que se encuentre fuera de lo presupuestado.
Composicin de la Inversin
Inicial
Componentes
Inversin en activos
tangibles
Inversin en activos
intangibles
Capital de Trabajo
Imprevistos
INVERSION TOTAL
INICIAL
S/.
e.
Fuentes de Financiamiento.
g. Anlisis de rentabilidad
Para evaluar la rentabilidad del Plan de Negocios se han utilizado los
siguientes indicadores de evaluacin
Indicador de
Rentabilidad
VAN
TIR
Descripcin
Resultados de
Evaluacin
R(B/C)
PRI
Segn la relacin
beneficio/costo este
proyecto se acepta, debido
a que los flujos de ingresos
actualizados superan en 2%
los flujos de costos
actualizados incluida la
inversin inicial.
h. Anlisis de sensibilidad
Para el proyecto se ha efectuado el anlisis de sensibilidad en 2
escenarios optimista y pesimista.
INDICADOR
VAN
TIR
R(B/C)
PRI
9.CONCLUSIONES
ESCENARIO
MODERADO
ESCENARIO
PESIMISTA
ESCENARIO
OPTIMISTA
A.- Oportunidad
B.- Riesgo.
C.-Puntos Fuertes.
D.-Rentabilidad.
E.Seguridad
ANEXOS.
Planilla de trabajadores:
siempre y cuando el respectivo turno no exceda de seis (6) horas al da y treinta y seis
(36) a la semana.
d) El empleador y el trabajador podrn acordar que la jornada semanal de cuarenta y
ocho (48) horas se realice mediante jornadas diarias flexibles de trabajo, distribuidas en
mximo seis das a la semana con un da de descanso obligatorio, que podr coincidir
con el domingo. En este, el nmero de horas de trabajo diario podr repartirse de
manera variable durante la respectiva semana y podr ser de mnimo cuatro (4) horas
continuas y hasta diez (10) horas diarias sin lugar a ningn recargo por trabajo
suplementario, cuando el nmero de horas de trabajo no exceda el promedio de cuarenta
y ocho (48) horas semanales dentro de la jornada ordinaria de 6 a.m. a 10 p.m. (L.
789/2002, art. 51).
CAPTULO V
Las horas extras y trabajo nocturno
ART. 9Trabajo ordinario y nocturno. Artculo 25 Ley 789 de 2002 que modific el
artculo 160 del Cdigo Sustantivo del Trabajo quedar as:
1. Trabajo ordinario es el que se realiza entre las seis horas (6:00 a.m.) y las veintids
horas (10:00 p.m.).
2. Trabajo nocturno es el comprendido entre las veintids horas (10:00 p.m.). y las seis
horas (6:00 a.m.).
ART. 10.Trabajo suplementario o de horas extras es el que se excede de la jornada
ordinaria y en todo caso el que excede la mxima legal (CST, art. 159).
ART. 11.El trabajo suplementario o de horas extras, a excepcin de los casos
sealados en el artculo 163 del Cdigo Sustantivo del Trabajo, slo podr efectuarse en
dos (2) horas diarias y mediante autorizacin expresa del Ministerio de la Proteccin
Social o de una autoridad delegada por este (D. 13/67, art. 1).
ART. 12.Tasas y liquidacin de recargos.
1. El trabajo nocturno, por el solo hecho de ser nocturno se remunera con un recargo del
treinta y cinco por ciento (35%) sobre el valor del trabajo ordinario diurno, con
excepcin del caso de la jornada de treinta y seis (36) horas semanales prevista en el
artculo 20 literal c) de la Ley 50 de 1990.
2. El trabajo extra diurno se remunera con un recargo del veinticinco por ciento (25%)
sobre el valor del trabajo ordinario diurno.
3. El trabajo extra nocturno se remunera con un recargo del setenta y cinco por ciento
(75%) sobre el valor del trabajo ordinario diurno.
4. Cada uno de los recargos antedichos se produce de manera exclusiva, es decir, sin
acumularlo con alguno otro (L. 50/90, art. 24).
PAR.La empresa podr implantar turnos especiales de trabajo nocturno, de acuerdo
con lo previsto por el Decreto 2352 de 1965.
1. El trabajo en domingo y festivos se remunerar con un recargo del setenta y cinco por
ciento (75%) sobre el salario ordinario en proporcin a las horas laboradas.
2. Si con el domingo coincide otro da de descanso remunerado slo tendr derecho el
trabajador, si trabaja, al recargo establecido en el numeral anterior.
3. Se excepta el caso de la jornada de treinta y seis (36) horas semanales previstas en el
artculo 20 literal c) de la Ley 50 de 1990 (L. 789/2002, art. 26).
PAR. 3.1.El trabajador podr convenir con el empleador su da de descanso
obligatorio el da sbado o domingo, que ser reconocido en todos sus aspectos como
descanso dominical obligatorio institucionalizado.
Interprtese la expresin dominical contenida en el rgimen laboral en este sentido
exclusivamente para el efecto del descanso obligatorio.
Las disposiciones contenidas en los artculos 25 y 26 de la Ley 789 del 2002 se
aplazarn en su aplicacin frente a los contratos celebrados antes de la vigencia de la
presente ley hasta el 1 de abril del ao 2003.
Aviso sobre trabajo dominical. Cuando se tratare de trabajos habituales o permanentes
en domingo, el empleador debe fijar en lugar pblico del establecimiento, con
anticipacin de 12 horas lo menos, la relacin del personal de trabajadores que por
razones del servicio no pueden disponer el descanso dominical. En esta relacin se
incluirn tambin el da y las horas de descanso compensatorio (CST, art. 185).
ART. 15.El descanso en los das domingos y los dems das expresados en el artculo
21 de este reglamento, tiene una duracin mnima de 24 horas, salvo la excepcin
consagrada en el literal c) del artculo 20 de la Ley 50 de 1990 (L. 50/90, art. 25).
ART. 16.Cuando por motivo de fiesta no determinada en la Ley 51 del 22 de
diciembre de 1983, la empresa suspendiere el trabajo, est obligada a pagarlo como si se
hubiere realizado. No est obligada a pagarlo cuando hubiere mediado convenio expreso
para la suspensin o compensacin o estuviere prevista en el reglamento, pacto,
convencin colectiva o fallo arbitral. Este trabajo compensatorio se remunerar sin que
se entienda como trabajo suplementario o de horas extras (CST, art. 178).
Vacaciones remuneradas
ART. 17.Los trabajadores que hubieren prestado sus servicios durante un (1) ao
tienen derecho a quince (15) das hbiles consecutivos de vacaciones remuneradas
(CST, art. 186, num. 1).
ART. 18.La poca de vacaciones debe ser sealada por la empresa a ms tardar dentro
del ao subsiguiente y ellas deben ser concedidas oficiosamente o a peticin del
trabajador, sin perjudicar el servicio y la efectividad del descanso.
El empleador tiene que dar a conocer al trabajador con 15 das de anticipacin la fecha
en que le concedern las vacaciones (CST, art. 187).
d) Guardar buena conducta en todo sentido y obrar con espritu de leal colaboracin en
el orden moral y disciplina general de la empresa.
e) Ejecutar los trabajos que le confen con honradez, buena voluntad y de la mejor
manera posible.
f) Hacer las observaciones, reclamos y solicitudes a que haya lugar por conducto del
respectivo superior y de manera fundada, comedida y respetuosa.
g) Recibir y aceptar las rdenes, instrucciones y correcciones relacionadas con el
trabajo, con su verdadera intencin que es en todo caso la de encaminar y perfeccionar
los esfuerzos en provecho propio y de la empresa en general.
h) Observar rigurosamente las medidas y precauciones que le indique su respectivo jefe
para el manejo de las mquinas o instrumentos de trabajo.
i) Permanecer durante la jornada de trabajo en el sitio o lugar en donde debe
desempear las labores siendo prohibido salvo orden superior, pasar al puesto de trabajo
de otros compaeros.
CAPTULO X
Orden jerrquico
ART. 39.El orden jerrquico de acuerdo con los cargos existentes en la empresa, es el
siguiente: Ejemplo: gerente general, subgerente, director financiero, director talento
humano director de operaciones, director comercial y director de calidad.
PAR.De los cargos mencionados, tienen facultades para imponer sanciones
disciplinarias a los trabajadores de la empresa: Ejemplo: el gerente y el director de
talento humano.
CAPTULO XI
Labores prohibidas para mujeres y menores
ART. 40.Queda prohibido emplear a los menores de dieciocho (18) aos y a las
mujeres en trabajo de pintura industrial, que entraen el empleo de la cerusa, del sulfato
de plomo o de cualquier otro producto que contenga dichos pigmentos. Las mujeres sin
distincin de edad y los menores de dieciocho (18) aos no pueden ser empleados en
trabajos subterrneos de las minas ni en general trabajar en labores peligrosas,
insalubres o que requieran grandes esfuerzos (CST, art. 242, ords. 2 y 3).
ART. 41.Los menores no podrn ser empleados en los trabajos que a continuacin se
enumeran, por cuanto suponen exposicin severa a riesgos para su salud o integridad
fsica:
1. Trabajos que tengan que ver con sustancias txicas o nocivas para la salud.
2. Trabajos a temperaturas anormales o en ambientes contaminados o con insuficiente
ventilacin.
3. Trabajos subterrneos de minera de toda ndole y en los que confluyen agentes
nocivos, tales como contaminantes, desequilibrios trmicos, deficiencia de oxgeno a
consecuencia de la oxidacin o la gasificacin.
4. Trabajos donde el menor de edad est expuesto a ruidos que sobrepasen ochenta (80)
decibeles.
5. Trabajos donde se tenga que manipular con sustancias radiactivas, pinturas
luminiscentes, rayos X, o que impliquen exposicin a radiaciones ultravioletas,
infrarrojas y emisiones de radiofrecuencia.
6. Todo tipo de labores que impliquen exposicin a corrientes elctricas de alto voltaje.
7. Trabajos submarinos.
regular en un centro docente, ni implique perjuicio para su salud fsica o moral (D.
2737/89, art. 243) .
CAPTULO XII
Obligaciones especiales para la empresa y los trabajadores
ART. 42.Son obligaciones especiales del empleador:
1. Poner a disposicin de los trabajadores, salvo estipulaciones en contrario, los
instrumentos adecuados y las materias primas necesarias para la realizacin de las
labores.
2. Procurar a los trabajadores locales apropiados y elementos adecuados de proteccin
contra accidentes y enfermedades profesionales en forma que se garanticen
razonablemente la seguridad y la salud.
3. Prestar de inmediato los primeros auxilios en caso de accidentes o enfermedad. Para
este efecto, el establecimiento mantendr lo necesario segn reglamentacin de las
autoridades sanitarias.
4. Pagar la remuneracin pactada en las condiciones, perodos y lugares convenidos.
5. Guardar absoluto respeto a la dignidad personal del trabajador y sus creencias y
sentimientos.
6. Conceder al trabajador las licencias necesarias para los fines y en los trminos
indicados en el artculo 24 de este reglamento.
7. Dar al trabajador que lo solicite, a la expiracin del contrato, una certificacin en que
conste el tiempo de servicio, ndole de la labor y salario devengado, e igualmente si el
trabajador lo solicita, hacerle practicar examen sanitario y darle certificacin sobre el
particular, si al ingreso o durante la permanencia en el trabajo hubiere sido sometido a
examen mdico. Se considerar que el trabajador por su culpa elude, dificulta o dilata el
examen, cuando transcurridos 5 das a partir de su retiro no se presenta donde el mdico
respectivo para las prcticas del examen, a pesar de haber recibido la orden
correspondiente.
8. Pagar al trabajador los gastos razonables de venida y regreso, si para prestar su
servicio lo hizo cambiar de residencia, salvo si la terminacin del contrato se origina por
culpa o voluntad del trabajador.
Si el trabajador prefiere radicarse en otro lugar, el empleador le debe costear su traslado
hasta concurrencia de los gastos que demandara su regreso al lugar donde resida
anteriormente. En los gastos de traslado del trabajador se entienden comprendidos los
familiares que con l convivieren.
9. Abrir y llevar al da los registros de horas extras.
10. Conceder a las trabajadoras que estn en perodo de lactancia los descansos
ordenados por el artculo 238 del Cdigo Sustantivo del Trabajo.
11. Conservar el puesto a los trabajadores que estn disfrutando de los descansos
remunerados, a que se refiere el numeral anterior, o de licencia de enfermedad motivada
por el embarazo o parto. No producir efecto alguno el despido que el empleador
comunique a la trabajadora en tales perodos o que si acude a un preaviso, este expire
durante los descansos o licencias mencionadas.
12. Llevar un registro de inscripcin de todas las personas menores de edad que emplee,
con indicacin de la fecha de nacimiento de las mismas.
13. Cumplir este reglamento y mantener el orden, la moralidad y el respeto a las leyes.
14. Adems de las obligaciones especiales a cargo del empleador, este garantizar el
acceso del trabajador menor de edad a la capacitacin laboral y conceder licencia no
remunerada cuando la actividad escolar as lo requiera. Ser tambin obligacin de su
ART. 47Se establecen las siguientes clases de faltas leves, y sus sanciones
disciplinarias, as:
a) El retardo hasta de quince (15) minutos en la hora de entrada sin excusa suficiente,
cuando no cause perjuicio de consideracin a la empresa, implica por primera vez,
multa de la dcima parte del salario de un da; por la segunda vez, multa de la quinta
parte del salario de un da; por tercera vez suspensin en el trabajo en la maana o en la
tarde segn el turno en que ocurra, y por cuarta vez suspensin en el trabajo por tres
das.
b) La falta en el trabajo en la maana, en la tarde o en el turno correspondiente, sin
excusa suficiente cuando no causa perjuicio de consideracin a la empresa, implica por
primera vez suspensin en el trabajo hasta por tres das y por segunda vez suspensin en
el trabajo hasta por ocho das.
c) La falta total al trabajo durante el da sin excusa suficiente, cuando no cause perjuicio
de consideracin a la empresa, implica, por primera vez, suspensin en el trabajo hasta
por ocho das y por segunda vez, suspensin en el trabajo hasta por dos meses.
d) La violacin leve por parte del trabajador de las obligaciones contractuales o
reglamentarias implica por primera vez, suspensin en el trabajo hasta por ocho das y
por segunda vez suspensin en el trabajo hasta por 2 meses.
La imposicin de multas no impide que la empresa prescinda del pago del salario
correspondiente al tiempo dejado de trabajar. El valor de las multas se consignar en
cuenta especial para dedicarse exclusivamente a premios o regalos para los trabajadores
del establecimiento que ms puntual y eficientemente, cumplan sus obligaciones.
ART. 48.Constituyen faltas graves:
a) El retardo hasta de 15 minutos en la hora de entrada al trabajo sin excusa suficiente,
por quinta vez.
b) La falta total del trabajador en la maana o en el turno correspondiente, sin excusa
suficiente, por tercera vez.
c) La falta total del trabajador a sus labores durante el da sin excusa suficiente, por
tercera vez.
d) Violacin grave por parte del trabajador de las obligaciones contractuales o
reglamentarias.
Procedimientos para comprobacin de faltas y formas de aplicacin de las sanciones
disciplinarias
ART. 49.Antes de aplicarse una sancin disciplinaria, el empleador deber or al
trabajador inculpado directamente y si este es sindicalizado deber estar asistido por dos
representantes de la organizacin sindical a que pertenezca. En todo caso se dejar
constancia escrita de los hechos y de la decisin de la empresa de imponer o no, la
sancin definitiva (CST, art. 115).
ART. 50.No producir efecto alguno la sancin disciplinaria impuesta con violacin
del trmite sealado en el anterior artculo (CST, art. 115).
CAPTULO XIV
Reclamos: personas ante quienes deben presentarse y su tramitacin
ART. 51.Los reclamos de los trabajadores se harn ante la persona que ocupe en la
empresa el cargo de: Ejemplo: gerente, subgerente, quien los oir y resolver en justicia
y equidad (diferente del que aplica las sanciones).
ART. 52.Se deja claramente establecido que para efectos de los reclamos a que se
refieren los artculos anteriores, el trabajador o trabajadores pueden asesorarse del
sindicato respectivo.
PAR.En la empresa ........................... no existen prestaciones adicionales a las
legalmente obligatorias.
CAPTULO XV
Publicaciones
ART. 53.Dentro de los quince (15) das siguientes al de la notificacin de la
resolucin aprobatoria del presente reglamento, el empleador debe publicarlo en el lugar
de trabajo, mediante la fijacin de dos (2) copias de caracteres legibles, en dos (2) sitios
distintos. Si hubiere varios lugares de trabajo separados, la fijacin debe hacerse en cada
uno de ellos. Con el reglamento debe fijarse la resolucin aprobatoria (CST, art. 120).
CAPTULO XVI
Vigencia
ART. 54.El presente reglamento entrar a regir 8 das despus de su publicacin
hecha en la forma prescrita en el artculo anterior de este reglamento (CST, art. 121).
CAPTULO XVII
Disposiciones finales
ART. 55.Desde la fecha que entra en vigencia este reglamento, quedan sin efecto las
disposiciones del reglamento que antes de esta fecha haya tenido la empresa.
CAPTULO XVIII
Clusulas ineficaces
ART. 56.No producirn ningn efecto las clusulas del reglamento que desmejoren
las condiciones del trabajador en relacin con lo establecido en las leyes, contratos
individuales, pactos, convenciones colectivas o fallos arbitrales los cuales sustituyen las
disposiciones del reglamento en cuanto fueren ms favorables al trabajador (CST, art.
109).
CAPTULO XIX
Mecanismos de prevencin del abuso laboral y procedimiento interno de solucin
ART. 57.Los mecanismos de prevencin de las conductas de acoso laboral previstos
por la empresa constituyen actividades tendientes a generar una conciencia colectiva
convivente, que promueva el trabajo en condiciones dignas y justas, la armona entre
II. Fundamentacion
Debido a la existencia en nuestro pas de diversas y frecuentes amenazas de
desastres y condiciones de deterioro ambiental se requiere organizar un plan de
sistema de defensa, prevencin y proteccin, motivo por el cual el comit de
defensa civil de Huarango Sushi Bar , adopta un carcter permanente con
actividades organizadas dirigidas a la prevencin y detencin de desastres,
capacitando a los trabajadores para una optima reaccin frente a los desastres.
III. Organizacin
La administracin deHuarango Sushi Bar en cumplimiento a los dispositivos
legales vigentes ha dispuesto la organizacin de su comit de seguridad de la
siguiente manera:
1. Jose Antonio Carrion
Administrador
2. Jefferson Cabada Simon Supervisor de operaciones
3. Eduardo Noriega
Representante de trabajador
Encargado
de
evacuacion
Encargado
de lucha
contra
incendios
Encargado
de primeros
auxilios