UNIVERSIDAD PRIVADA

SAN PEDRO

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIN

PROYECTO DE NEGOCIOS: ESTUDIO TECNICO

PARA
LA
IMPLEMENTACION
DE
UN
RESTAURANT DE COMIDA CRIOLLA EN EL
CENTRO DE SULLANA
PARTICIPANTES:

PRESENTACIN
El presente Proyecto corresponde al trabajo prctico del curso de
Proyectos, del noveno ciclo de Administracin, de la Universidad Privada
San Pedro
Este proyecto consiste en ofrecer un servicio de restaurante de comida
criolla en la Ciudad de Sullana, orientado a personas de ambos sexos,
mayores de 18 aos, que pertenezcan al grupo ocupacional conformado
por empresarios, ejecutivos, funcionarios, empleados, obreros,
trabajadoras del hogar y otros, que gusten de disfrutar la comida criolla,
variada y de buena calidad, en un ambiente adecuado, agradable, limpio
y con una atencin rpida.
En estos ltimos aos, la estabilidad econmica del pas ha generado
confianza por lo que hoy en da el Per es un pas de gran auge
econmico ya que ha encontrado, un rumbo econmico adecuado y que
es importante sobre la oferta y la demanda gastronmica en el Per.
La sociedad, cada vez mas abocada al desarrollo de su trabajo diario,
se ve afectada por el tiempo, puesto que se ha convertido en un factor
limitante. Las familias, los trabajadores, los estudiantes y hasta los
nios, comen cada vez con menos tiempo en sus hogares. La tendencia
est en alimentarse fuera del hogar, as que recurren a restaurantes,
algo que les haga ms fcil, rpida y placentera la vida, ahorrando
tiempo al momento de elegir y satisfacer sus necesidades o en su
defecto buscar un lugar placentero que les permita comer
adecuadamente y con la calidad prevista un plato de su preferencia.
En este mundo moderno, en el que el Per est sobresaliendo, por su
riqueza debido a su diversidad, y que el crecimiento econmico es
constante, se muestras grandes oportunidades para los peruanos
emprendedores como nosotros, deseosos de crecer y servir a la

sociedad es as que realizamos un estudio tcnico para la

implementacin de un restaurant de comida criolla en el centro de
Sullana, el cual llevara el nombre de SAZN PERU.

1. LA POBLACIN Y LA MUESTRA
1.1 Caractersticas de la poblacin
El universo que se tomar para realizar la investigacin, sern los
habitantes mayores de 18 aos de la Ciudad de Sullana, poblacin que
se caracteriza por la actividad comercial y est en pleno progreso. Este
proyecto tendr como pblico objetivo todas las personas de los niveles
sociales, ya que buscamos satisfacer las necesidades de consumir
comida criolla, teniendo tambin en cuenta el precio, con costos
accesibles y que no acarrearan problemas ni malestares a nuestros
clientes.
1.2 Mtodos de la investigacin
Mtodo Estadstico: Por medio de este mtodo vamos a recopilar la
informacin, la tabularemos y procederemos posteriormente a un
anlisis.
1.3 El tratamiento estadstico de la informacin.
Los datos obtenidos del instrumento a aplicarse se presentarn de
manera escrita, Adems se emplear una encuesta dirigida a la
ciudadana de Sullana.
2. ESTUDIO DE MERCADO
El mtodo y estructura de
de Informacin primaria.

la investigacin

es

la

recopilacin

Se obtendrn datos primarios a travs de la aplicacin de la encuesta

para conocer gustos y preferencias, nivel de consumo, frecuencia, tipo
de comida y sobre otras variables.
Dentro de los objetivos a determinar tenemos los siguientes
Demanda

Variable
Demanda

Oferta

Oferta

Precios

Precio

Tipo
comidas
Tipo
servicio

de Productos
de Servicios

Indicador
Cantidades de clientes
potenciales
Cantidades de ofertas que
existen en el mercado.
Fijacin de los precios de
los productos
Tipo de productos para
definir la carta.
Tipos
de servicios que
debera tener el proyecto.

2.1 Anlisis e interpretacin de los resultados

Se realizo una encuesta a la ciudadana de Sullana, con el fin de obtener
informacin relevante sobre esta investigacin.
a. Nos podras decir cul es su edad?
18 a 27aos

11

28 a 37 aos

14

38 a 47 aos

12

48 a ms aos

13

AOS
14
12
10
AOS

8
6
4
2
0
18 a 27 aos

28 a 37 aos

38 a 47 aos

48 a ms aos

Interpretacin.- Como se observa en el grfico el 22% corresponde a

personas de 18 a 27aos, el 28% las personas de 28 a 37, el 24% son
personas entre 38 a 47aos y el 26 % son personas entre 48 a mas
aos.

b. Estado civil?
Soltero

27

Casado

15

Viudo

Conviviente

ESTADO CIVIL
30
25
20
ESTADO CIVIL

15
10
5
0
Soltero

Casado

Viudo

Conviviente

Interpretacin.-Como se observa las cuatro alternativas, en los

encuestados existe un gran porcentaje de solteros con un 34%, luego
encontramos a los casados con 30%, siguiente los convivientes con 14%
y viudos con 2 %.

c. Come comida criolla en la calle?

Si

no

45

Come criolla en la calle?

Si
no

Interpretacin.-Como se observa el 90% de los encuestados se inclina

a degustar comida criolla en la calle. . Por lo que significa una
oportunidad para el proyecto por cuanto es el mercado ideal.

d. Con qu frecuencia come usted comida criolla?

Una vez a la semana

18

Dos veces a la semana

10

Ms de tres veces por semana

Una vez al mes

17

Una vez a la semana

Dos veces a la semana

Ms de tres veces por semana

20
Una vez15
al mes
10
5
0

Interpretacin.- como observamos en la grafica el 36% de los

encuestados degustan de comida criolla una vez por semana, el
15% una vez al mes, un 24% dos veces por semana y un 10% 3
veces por semana. Por lo que significa una oportunidad para el
proyecto por cuanto es el mercado ideal.

e. Estas satisfecho con los locales donde consume comida criolla?

SI

NO

11

39

si
no

Interpretacin.- Como observamos en la grafica el 78% de los

encuestados no esta satisfechos con los locales que ofertan
comida criolla, solo un 22% se encuentra satisfecho. Por lo que
significa una oportunidad para el proyecto por cuanto es un
mercado que mayormente esta insatisfaccin.

f. Cunto le cuesta un almuerzo completo de comida criolla

personal?
10 nuevos soles

30

12 nuevos soles

13

15 nuevos soles

10 nuevos soles
30

12 nuevos soles

25

15 nuevos soles

20
15
10
5
0

Interpretacin.- Como se observa en el grfico el 60% de los

encuestados, paga 10 nuevos soles por almuerzo completo de comida
criolla, el 26% indica que paga 12 nuevo soles y un 14% paga 15 nuevos
soles. Lo cual indica que la poblacin en su mayora paga 10 nuevos
soles por un almuerzo completo de comida criolla.

g. A qu lugar que se indica a continuacin, concurre para deleitar

de un plato criollo?
La cocina de Doa Carola

La cocina de Don Carlos

20

El Anmar

Otros

17

tio jhony
cocina de don carlos
Anmar
otros

10

15

20

25

Interpretacin.- Como se observa en el grfico el 40% de los

encuestados concurre a la cocina de Don Carlos, el 18% al
establecimiento El Anmar, el 8% el to Johnny y el 17% a otros
restaurantes. Lo cual significa que la cocina de Don Carlos es un
competidor fuerte para nuestro proyecto.

h. Qu le gusta de los restaurantes?

El servicio al cliente

10

Calidad del producto

30

Tiempo de atencin

El ambiente, El local, La msica

Otros

30
25
El servicio al cliente
20

Calidad del producto

15

El ambiente, El local, La
msica

10

Tiempo de atencin

Otros

5
0

Interpretacin.- Como observamos en la grafica el 60% de los

encuestados prefieren en primer lugar la calidad del producto, un 20%
toma primero en cuenta el servicio, de los encuestados un 4% toma en
cuenta el tiempo de atencin, otro 4% prefiere el ambiente, local, la
msica, y un 2% indica que busca otra prioridad. Por lo cual debemos
tomar en cuenta priorizar la calidad del producto, pero sin dejar de lado
las otra necesidades.

i. Qu complemento prefiere acompaar a su plato de comida

criolla?

Entradas

38

Postres

12

Otros

40
35
30
entradas
25
20

postres
otros

15
10
5
0

Interpretacin.- Como observamos en la grafica el 76% de los

encuestados prefieren como complemento para su plato de comida
criolla las entradas, y un 24% prefiere un postres. Por lo cual indica que
en la ejecucin de nuestro proyecto es preferible complementar el plato
de comida criolla con entradas.

j. Cul es el precio promedio que usted pagara por un plato criollo?

8 nuevos soles

25

10 nuevos soles

14

12nuevos soles

15 nuevos soles

8 nuevos soles
25
20

10nuevos soles
12nuevos soles
15nuevos soles

15
10
5
0

Interpretacin.- Como observamos en la grafica el 50% de los

encuestados esta dispuesto a pagar 8 nuevos soles por un plato de
comida criolla, y un 28% prefiere pagar 10 nuevos soles, un 18% estara
dispuesto a pagar 12 nuevos soles y un 4% pagara 15 nuevos soles. Por
lo cual indica que mas de 78% de los encuestados estn dispuestos a
pagar entre el rango de 8 a 10 nuevos soles.

k. Si en Sullana se apertura un restaurant de comida criolla, Qu

platillos extra le gustara encontrar?
AJ DE GALLINA
LOMITO A LO POBRE
ARROZ CON POLLO
TACU TACU
CAU CAU
LOMO SALTADO
OLLUQUITOS
ARROZ CON PATO
SALTADO DE RES
PAVITA

6
5
3
0
1
8
2
17
0
8

18
16
14
aji 12
de gallina

lomito a lo pobre

arroz con pollo

tacu tacu

arroz con pato

saltado de res

pavita

cau cau

lomo saltado

10
8
6
4
olluquitos
2
0

Interpretacin.- Como observamos en la grafica el 34% de los

encuestados le gustara encontrar arroz con pato, 16% quieren lomitos
saltado; 16% mas les gustara encontrar pavita, 12% preferiran aj de
gallina, un 10% lomito a lo pobre, un 6% arroz con pollo, 4% olluquitos,
y solo un 2% cau cau. El cual nos indica que el plato extra preferible es
el arroz con pato.

2.2 conclusiones de la tabulacin e interpretacin.

El estudio realizado permiti conocer que en Sullana a pesar de estar en
pleno desarrollo, no cuenta con un lugar para disfrutar de comida criolla
de acuerdo a las tendencias del mercado y de las exigencias de los
clientes, los mismos que indicaron que no estn satisfechos con los
locales que se encuentra en la localidad. Esta informacin nos da la
pauta para proponer la implementacin de un restaurant de comida
criolla el cual estar ubicado en el centro de Sullana.
Y el precio promedio que desea pagar el comensal es entre 8 nuevos
soles y 10 nuevos soles. Por lo cual tomaremos en cuenta esta
informacin para la asignacin de precios de los platillos.
Otro punto informativo es que los comensales le dan mucho valor a la
calidad del producto, por ende en el momento de realizar los platillos se
tomara en cuenta las exigencias de los clientes.
Nuestro proyecto es viable por tener una ventaja muy importante, ser la
primera empresa en Sullana que se dedica nica y exclusivamente a la
venta de comida criolla, creando nuevas necesidades y nuestro servicio
brindara una experiencia inolvidable, siendo la mejor opcin para
disfrutar los sabores peruanos.
3. ESTUDIO DE LA OFERTA Y DEMANDA
Se realizo una encuesta a personas de ambos sexos, mayores de 18
aos, econmicamente activas en la ciudad de Sullana y observamos
que existe una insatisfaccin de la poblacin en lo relacionado al mbito
de comida criollas, motivo por el cual se considera viable la
implementacin de un restaurant de comida criolla en el centro de
Sullana y as satisfacer las expectativas y exigencias de los habitantes.
3.1 Descripcin del servicio
El presente proyecto es una empresa gastronmica dentro del
rubro de comida criolla, el nombre elegido para este proyecto es
SAZN PERU, ser un restaurante donde nuestra mejor carta de
presentacin ser la verdadera comida criolla con una
presentacin moderna, acoplada a las ltimas tendencias
gastronmicas. Sin alterar productos y aplicando tcnicas que se
emplean en la cocina moderna. El servicio a ofrecer por nuestro

personal de atencin al cliente est dirigido a ser rpido, cordial,

sin dejar de lado la calidad de sabor y presentacin de nuestros
platos. Elegimos el siguiente proyecto titulado SAZN PERU. para
poder realizar un servicio eficiente, de calidad y con un sabor
diferenciado, que a largo plazo nos traer rentabilidad y ser el
sustento de las personas que trabajan en nuestro restaurante. Este
proyecto tendr como pblico objetivo todas las personas de los
niveles sociales, ya que buscamos satisfacer las necesidades de
consumir comida criolla, teniendo tambin en cuenta el precio, con
costos accesibles y que no acarrearan problemas ni malestares a
nuestros clientes.
El restaurante de comida criolla ofrecer una variedad de platos a
disposicin del cliente. Tales como:

Aj de gallina
Lomito a lo pobre
Arroz con pollo
Tacu tacu
Cau cau
Lomo saltado
Olluquitos
Arroz con pato
Saltado de res
Anticuchos
Causa
Chanfainita

3.2 Descripcin de las caractersticas del consumidor

En el Sullana, en la actualidad las personas tienen un poder
adquisitivo relativo, tambin podemos encontrar que lo que tiene
ms demanda es la comida, por lo que su oferta es amplia, sin
embargo, el cliente Sullanero busca lo barato y rico, es por ello
que las preferencias se dan en los lugares de buena sazn,
exceptuando a las personas que con un mayor poder adquisitivo
pueden darse el lujo de consumir en un lugar donde halla buena
sazn, pero precios altos.

En Sullana encontramos muchos restaurantes que se pueden

clasificar segn el tipo de comida, as tenemos cevicheras,
polleras y restaurantes de comida china o famosos "chifas". Pero
no encontramos un restaurante que ofrezca variedad en platillos
criollos.

3.3 Estudio de la oferta actual y futura

En la actualidad, en la ciudad de Sullana no existe un restaurante
que oferte exclusivamente platillos de comida criolla, por ende la
oferta es 0.
AO

OFERTA PROYECTADA

2015

2016

2017

2018

2019

3.4. Estimacin del Consumo Promedio

El consumo promedio es formulado por el consumo ponderado
entre el numero de encuestados.
Nivel de consumo

Numero de
Encuestas

Una vez por semana

18

Consumo
Ponderado
mensual
72

Dos veces por semana

10

80

Tres veces por semana

60

Una vez al mes

totales

17
50

17
229

Consumo
promedio
mensual=

229 / 50 = 4 veces en promedio mensual la poblacin come

comida criolla
Consumo promedio anual= 4 veces en promedio mensual por 12
meses = 48 veces

3.5 Proyeccin Poblacional

Ao Base
A Proyectar

Ao

N de habitantes

Tasa ( r )

2015
2016
2017

11,4652
11,5832
11,7025

1.03 %

2018

11,8230

2019

119767

2020

121000

Fuente: Ministerio de salud (MINSA)

3.6 Proyeccin de la Demanda Potencial y Futura

La demanda potencial proyecta fue formulada tomando en cuenta
la proyeccin poblacin por el promedio anual.
Demanda potencial proyectada
Ao
2015

En numero de comensales
5503296

2016

5559936

2017

5617200

2018

5675040

2019

5748816

2020

5808028

3.7 Demanda Dirigida

Este proyecto ser dirigido al 0.82 % de la demanda potencial

DEMANDA DIRIGIDA (0.82)

AO

En Nmero de comensales
2015
2016
2017
2018
2019

45127
45591
46061
46535
47140
47625

3.8 balance de la oferta y demanda

Aos
2015
2016
2017
2018
2019
2020

Demanda
45127
45591
46061
46535
47140
47625

Oferta
0
0
0
0
0
0

Brecha
45127
45591
46061
46535
47140
47625

Como se observa en el cuadro del balance de oferta y demanda, la

brecha es igual a la demanda por que la oferta es 0.

3.9 anlisis de la competencia

Los competidores sern aquellos establecimiento que tienen una
posicin ganada en el mercado por su trayectoria y por su atencin
diferenciado, aqu sealaremos a los establecimientos que mencionaron
asistir con ms frecuencia nuestros posibles consumidores en las
encuestas realizadas y en los que creemos que tienen ms empuje y que
representan una fuerza bastante poderosa a la hora de analizar a
nuestros competidores.

3.9.1 Competencia
To Johnny: Restaurante
Direccin: Ugarte 749
Telfono: 508365
Fortalezas y debilidades :

Posicionamiento en el mercado
Buena atencin al cliente
Personal calificado
Presentacin de artistas
Falta de estacionamiento
Cocina pequea

Local del Restaurante To Johnny

Cocina de don Carlos: Restaurante

Direccin: Ugarte 5501
Telfono: 505260
Fortalezas y debilidades:
Ubicacin estratgica
Precios accesibles
Poco personal laborando
Ambiente pequeo
Aburrimiento del men

Local del : Restaurante Cocina de don Carlos

El Anmar

Direccin: Calle Grau 110

Telfono: 354678
Fortalezas y debilidades:
Servicio innovador y exclusivo
Ubicacin estratgica
Prestigio

Interior de restaurante y cevicheria ANMAR

3.9.1 Precios de la competencia

Denominaci
To Johnny
n
Lomito
9.00
saltado
Arroz
con
9.00
pato
Aji de gallina
9.00
Arroz
con
9.00
pollo

Cocina
Carlos

de

don El Anmar

8.00

8.00

12.00

10.00

10.00
8.00

10.00
7.00

4. ESTUDIO TECNICO DEL PROYECTO

4.1 Ta m a o

final del

proyecto

Tamao del mercado se ha obtenido de la estimacin de la demanda

del mercado realizado por el numero de asistencias a los restaurantes
mensual, el cual arrojo en promedio que las personas visitan 4 veces
al mes un restaurant y con por lo cual nos dirigiremos al 5% de la
demanda potencial, por que observamos que en la localidad no existe
una oferta especifica en comida criolla,
Y de acuerdo de acuerdo a la capacidad de inversin de los socios y el
financiamiento externo el tamao inicial del Proyecto ser para atender
diario a 150 comensales, para poder brindarles un servicio y producto
de calidad.
4.2 Loca l i z a c i o n

del proyecto

En la ciudad de Sullana hay un sinfn de locales para el alquiler, pero no

todos cuentan con los requisitos para poder implementar un restaurante
de comida criolla. Para esto hemos tomado en cuenta ciertos criterios.
Los criterios que evaluaremos que tendremos en cuenta sern:

Cercana del local a la zona cntrica de la ciudad.

Vas de acceso para el consumidor.
Costo del establecimiento.
Tamao del establecimiento.
Cantidad de afluencia de personas.

Posibles restricciones legales.

Antecedentes del local.

Luego de haber analizado distintos locales para la ubicacin del

proyecto, se provee que la mejor opcin segn nuestros criterios es el
local ubicado en calle Miguel Grau 725, local donde se ubicara el
proyecto SAZON PERU, el cual esta en la zona cntrica de Sullana, el
costo del establecimiento es accesible, el tamao de local es mediano,
pero para iniciar el proyecto esta bien, el acuerdo con el dueo del local
es arreglar la fachada e interior del local y descontar un 10% de la
inversin cada mes.

Datos Generales:

rea Total del Local: 80m del largo por 6 de ancho.

rea de atencin al pblico: 65m x 6 de ancho.
Nmero Total de Mesas: 10 mesas.
Nmero Total de Sillas: 4 Sillas.
Horario de atencin: De 11 a.m. a 9:00 p.m.
Horas punta total: 5.00 horas /da , de acuerdo al estudio mercado
gastronmico de IMA (opinin y mercado)

ORGANIZACIN (FORMA SOCIETARIA, ORGANIGRAMA)

ESTUDIO PROESO DE PRODUCCION: PLATO ESPECIFICO (PREPARACION)

INGENIERIA DEL PROYECTO

4.3 Re q u e r i m i e n t o s

del proyecto

4.3.1 Requerimientos de Infraestructura

Cantidad
01

Detalle
Local

Costo alquiler al mes

(soles)
900

4.3.2 Requerimiento de Muebles y Equipos

Detalle
cantidad
Computadora
1
Caja escritorio
1
Mesas
12
Sillas
48
Cocina industrial
2
Licuadora 8 velocidades
2
Congeladora
1
Refrigeradora
1
Mesa de trabajo de
1
acero inoxidable
Costo total de maquinaria y equipos

Precio unitario
2500
500
60
15
2500
120
1200
2600
800

Costo total
2500
500
720
720
2500
240
1200
2600
800

11780

Costos totales en muebles, equipos, enseres y medidas de seguridad

detalle
Costo total de maquinaria y
equipos
Costo total de enseres

Costo
11780
2622

Costo total en medidas de

seguridad
TOTAL

465
14867

4.3.3 Requerimientos de enseres. (Utensilios, Cristalera y loza)

Repostero 2 metros cuadrado
Ollas industriales
Olla arrocera industrial
Tetera industrial
Sartn industrial
Balones de gas
Docenas de platos
Docena de tenedores
Docena de cucharas
Docena de cucharitas
Docena de cuchillos
Docena de vasos
Manteles
Cuchillos de cocina
Docena de servilleteros
Docena de saleros
Docena de juego de tazas
Docena de jarras de vidrio
cucharones
Costo total de enseres
Medidas de seguridad

1
3
2
3
3
2
10
10
10
10
10
10
15
5
5
3
10
2
5

200
150
120
30
55
130
24
10
10
9
9
14
17
6
12
11
14
22
5

200
450
240
90
165
130
240
100
100
90
90
140
255
30
60
33
140
44
25
2622

Detalle

cantidad

Extintores 6 kl
1
sealizacin
1
Campana extractora
1
Costo total en medidas de seguridad

Precio
unitario
65
50
350

Costo total
65
50
350
465

4.5 Depreciacin
Para nuestro proyecto, en lo referente a la depreciacin de los equipos a
adquirir y amortizacin del proyecto, se ha considerado una
depreciacin lineal con una vida til de 05 aos. El total de Este
concepto es de S que forma parte de la estimacin del Estado de
Ganancias y prdidas. 2973
Grfico de la depreciacin lineal
PERIODO
DEPRECIACI
ON

Ao 1
2973.4

Ao 2
2973.4

Ao 3
2973

Ao 4
2973.

Ao 5
2973

4. Presupuesto del Requerimientos materia prima e insumos por

da (150 platos)
detalle
Insumos promedio por da
Precio en soles
Arroz
30 kilos
84.0
Carne de res
5 kilos
90.0
Pollo
5 kilos
37.5
pescado
4 kilos
36.0
cordero
3 kilos
42.0
Papa
7kilos
8.5
cebolla
3 kilos
5.0
tomate
2kilos
5.0
atn
2 latas
10
Aceite
litro
3.5
Otros insumos
50.0
Total = 371.5 soles promedio se requiere para producir 150 platos de
comida

Costo unitario
detalle

Cantidad
producidas

Lomito a lo pobre
1
Arroz con pollo
1
Tac tac
1
Cau cau
1
Lomo saltado
1
Olluquitos
1
Arroz con pato
1
Saltado de res
1
Causa
1
Chanfainita
1
Aj de gallina
1
Costo de produccin promedio
por plato

Costo de
Costo total
insumos
producido(soles
(soles)
)
2.5
2.5
2.4
2.4
2.5
2.5
2.3
2.3
2.6
2.6
2.3
2.3
2.6
2.6
2.5
2.5
2.3
2.3
2.4
2.4
2.5
2.5
2.5 nuevos soles por plato

4. Presupuesto costo de personal

Cargos

Administrador
Cocinero
Cajero
Ayudantes de
cocina
Mozos

plazas Sueldo
mensual

Total de
Cargas
Total
remunerac laborales
costo
in anual
anual
1
2,000
24,000
6, 160
30,
160
1
1,200
14,400
3, 696
18,
096
1
1,000
12,000
3, 080
15,
080
2
1,000
24,000
6, 160
30,
160
3
900
32,400
8, 316
40,
716
TOTAL MANO DE OBRA
134,2
12

5. ESTUDIOS DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO

5.1 Inversiones
Los activos fijos para nuestro proyecto se han dividido en bienes
tangibles y bienes intangibles. En bienes tangibles tenemos equipo y
mobiliario ascendientes a S/. 15,610.35 nuevos soles. En bienes
intangibles tenemos los Estudios, Remodelacin del local, Gastos de
Constitucin y Funcionamiento ascendientes a S/1,800.00 nuevos soles.
En lo referente al capital de trabajo, necesario para nuestro negocio, se
requiere un monto de S/ 260,062.00 nuevos soles, de los cuales
112,650.00 se requiere fundamentalmente para la adquisicin de
insumos de cocina que atendern la demanda de raciones, para el pago
de colaboradores se necesita 134,212.00 y 2,400 nuevos soles en el
Alquiler de Local. Tal como se puede observar en el cuadro siguiente.
Cuadro de Inversiones
RUBROS

COSTO (Soles)

INVERSION FIJA (A)

BIENES TANGIBLES
Equipamiento
Total Bines Fsicos
Imprevistos (5%)
INTANGIBLES (B)
Estudios
Remodelacin
Gastos
de
Constitucin
Funcionamiento

15,610.35
14,867.00
14,867.00
743.35
1,800.00
y

500.00
800.00
500.00

TOTAL INVERSION FIJA (A+B)

17,410.35

CAPITAL DE TRABAJO (C)

Mano de obra
Materia prima e insumos
Alquiler de Local
Servicios bsicos

260,062.00
134,212.00
112,650.00
10,800.00
2,400.00

INVERSION TOTAL (A+B) + C

277,472.00

5.2 Estructura financiera

Estructura financiera
Las fuentes de financiamiento que demanda, han sido establecidas en
un 63.01 % de origen propio y el 36.99% de financiamiento externo, lo
cual ser financiado por una entidad bancaria. En este sentido, el
inversionista realizar un aporte de S/ 173,030.2 Nuevos soles y el
Banco un aporte de S/102,641.80 Nuevos soles montos que constituyen
como la inversin total requerida que ascendiente a S/ 260,062. Nuevos
soles. Tal como se observa en el Cuadro siguiente.

RUBROS

Aporte de la Empresa

Aporte Externo

TOTAL

PORCENTAJ
E

MONTO

MONTO

Equipamiento

0%

14,867.00

100%

14,867.00

100 %

TOTAL
DE
BIENES FISICOS
Imprevistos
(5%)
INTANGIBLES

0%

14,867.00

100%

14,867.00

100 %

0%

743.35

100%

743.35

100 %

Estudios

500.00

100 %

00.00

0%

500.00

100 %

Remodelacin

800.00

100 %

1. 00

0%

800.00

100 %

Gastos
de
Constitucin
TOTAL
DE
INTANGIBLES
TOTAL
DE
INVERSION FIJA
CAPITAL
DE
TRABAJO
Mano de obra
Materia prima
Alquiler
del
local
Servicios
bsicos
TOTAL
DE
CAPITAL
DE
TRABAJO
INVERSION
TOTAL

500.00

100 %

1. 00

0%

500.00

100 %

1,800.00

100 %

1. 00

0%

1,800.00

100 %

1,800.00

11.53
%

15,610.35

100 %

14,867.00

88.47
%

100 %
134,212.00

100 %

0%

134,212.00

100 %

24,875.2

32.1%

87,774.8

77.9%

112,650.00

100 %

10,800.00

100%

0%

10,800.00

100 %

2,400.00

100%

0%

2,400.00

100%

172,287.2

66.24
%

87,774.8

33.730
%

260,062.00

100 %

173,030.2

102,641.80

275,672.00

100 %

5.3 Cuadro de financiamiento

Prstamo: S/. 10, 264.18
Tasa de inters: 4.88% trimestral (TEA 10 %)
Plazo de Amortizacin: 8 trimestres
TRIMEST
RE
1
2
3
4
5
6
7

DEUDA

INTERES

AMORTIZACI
ON
10,795.620

CUOTA

SALDO

15,804.54

91,846.18

11,322.394

15,804.54

3,930.356

11,874.183

15,804.54

3,350.791

12,453.748

15,804.54

2,742.938

13,061.302

15,804.54

2,105.416

13,699.123

15,804.54

1,436.777

14,367.762

15,804.54

80,525.48
8
68,651.30
5
56,197.55
6
43,135.95
4
29,436.83
0
15,70.000

102,641.8 5,008.919
0
91,847.18 4,482.150
80,525.48
8
68,651.30
5
56,197.55
6
43,135.95
4
29,436.83
0

8
TOTAL

15,070.00

724.648
23,784.52

15,070.892
102,651.8

15,804.54
12,643.63
2

0.0892
00

5.4 Calendario de pagos

AO

DESEMBOLS
O

INTERES

AMORTIZACI
ON

CUOTA

SALDO

102.64.18
5,6197.55
6
TOTAL

46,445.94
1
56,205.85
5
102,651.8

63,218.16

16,772.21
6
7,012.304

56,197.55
6
0.0

23,784.52

63,218.16
126,436.3
2

00

6. ESTUDIO DE INGRESOS Y EGRESOS

6.1 Cuadro de Ingresos Proyectados
Rubros
Demanda Dirigida
Precio de Venta (en
Nuevos Soles)

1
45127

2
45591

Aos
3
46061

9.00

9.00

9.00

4
46535

5
47140

10.00

10.00

Ingresos por
Venta de platillos
Otros Ingresos
(bebidas)
Total ingresos
(nuevos soles)

406,143

410,319

414,549

465,350

471,400

20,000

20,600

21,400

22,840

24,350

426,14
3

430,91
9

435,949

488,19
0

495,750

6.2 Anlisis de costos

Los costos totales del proyecto, han sido divididos en costos fijos y
costos variables. Dentro de los costos variables se ha considerado un
incremento anual del 1.5%; en lo referente a materia prima. Para el caso
de mano del personal se ha considerado un incremento del 1% a partir
del cuarto ao, ste incremento debido al aumento de la demanda
dirigida proyectada. Tal como se puede observar en el Cuadro siguiente.
Cuadro de Costos Variables y Fijos

AOS

RUBROS
CONTABLES
1

COSTOS
VARIABLES

175,868.
21

147,985.6
1

116,054.
84

117,795.
66

119,562.6
0

Amortizacin
Prstamo

46,445.94

56,205.85

0.00

0.00

0.00

Intereses del
Prstamo

16,772.21

7012.30

0.00

0.00

0.00

Materia prima
e insumos

112,650.0
0

114,339.75

116,054.8
4

117,795.6
6

119,562.60

COSTOS
FIJOS

147,985.
4

147,985.4

147,985.
4

149,327.
52

150,683.0
6

134,212

134,212

134,212

135,554.1
2

136,909.66

(Alquiler
Local)

10,800

10,800

10,800

10,800

10,800

Depreciacin

2973.4

2973.4

2973.4

2973.4

2973.4

2400

2400

2400

2400

2400

323,853.
61

273,750.8
5

264,040.
24

267,123.
18

270,245.6
6

Remuneraci
n y beneficios
s

Gastos de
Servicios
Bsicos
TOTAL
COSTOS

Estado de resultados
AOS
RUBROS
CONTABLES
INGRESOS

Ingresos Por
Venta

406,143.00

410,319.00

414,549.00

465,350.00

471,400.00

20,000.00

20,600.00

21,400.00

22,840.00

24,350.00

426,143.0
0

430,919.
00

435,949

488,190

495,750

134,212.00

134,212.00

134,212.00

135,554.00

136,909.60

10,800.00

10,800.00

10,800.00

10,800.00

10,800.00

2400.00

2400.00

2400.00

2400.00

2400.00

Materia prima
e insumos.

112,650.00

114,339.75

116,054.84

117,795.66

119,562.60

Depreciacione
s

2,973.00

2,973.40

2,973.40

2,973.40

2,973.40

16,772.21

7,012.30

0.00

0.00

0.00

Total
Egresos

279,807.2
1

271,737.
45

266,440.
24

269,523.
06

272,645.60

Renta
Imponible

146,335.79

159,181.55

169,508.76

218,666.94

223,104.40

Impuestos
(30%)

43,900.74

47,754.46

50,852.63

65,600.08

20,079.40

102,435.0
5

111,427.
09

118,656.
13

153,066.
86

203,025

Otros Ingresos

Total
Ingresos
EGRESOS
Remuneracion
es
Alquiler local
Servicios. Bas

Pago de
Interes

Resultado de
Ejercicio

Impuestos corregidos

DETALLE

Ao
1
Inters

Ganancia impositiva
(70%)
Impuesto a renta (30%)
Impuestos corregidos

16,772.7
9
11,740.9
5
43,900.7
4
55,641.6
9

7,012.30

0.0

0.0

0.0

4,908.61

0.0

0.0

0.0

47,754.46

50,852.
63
50,852.
63

65,600.0
8
65,600.0
8

20,079.4
0
20,079.4
0

52,663.07

Flujo de caja
DETALLE

AO

Inversin
275,672.
00

Ingresos
Costos
Depreciaci
on
Impuestos
corregidos
Recuperaci
n capital
de trabajo
Valor
residual
Flujo
econmico 275,672.
prstamo
Ganancia
impositiva
Servicio
deuda
Flujo
financiero

00
102,641.
80

173,030.2

406,143.
00
323,853.
61

410,319.
00
273,750.
85

414,549.
00
264,040.
24

2,973.40

2,973.40

2,973.40

55,641.6
9

52,663.0
7

50,852.6
3

465,350.0
0
267,123.1
8

471,400.
00
270,245.
66

2,973.40

2,973.00

65,600.08

20,079.4
0
275,672.0
0

2,973.00
29,621.1
0
11,740.9
5

86,978.4
8
4,908.61

102,629.
53

135,599.
42

108,047.
94