DISEO VIAL DEFINITIVO DE LA AV.

ESCALN 2
EL QU
I TO QUE QUEREMOS
U I TO QUE HAC
EL Q
EMO
ES
S

CAPITULO 10
ANALISIS ECONMICO-FINANCIERO

10.1

INTRODUCCIN

El proyecto Diseo Definitivo de la Av. Escaln 2 es una va que enlaza el

Corredor Sur Oriental a la altura del barrio Msculos y Rieles Parroquia de
Turubamba con el Corredor Occidental a la altura del barrio Praderas del Sur
Parroquia de Guaman, acortando la distancia, por lo que atravesar el rea de la zona
sur del Distrito Metropolitano de Quito llevara menor tiempo, motivo por el que al
Escaln 2 se le considera como una de las avenidas importantes para el desarrollo del
sector (ver grfico No. 1 Ubicacin del proyecto).

Las caractersticas fsicas actuales que presenta la va son irregulares, por ejemplo
desde la abscisa 0+000 (Barrio Msculos y Rieles) hasta la abscisa 1+760 (Parada de
buses Caupicho), este tramo se encuentra lastrado, presentando dificultad y demora
en su recorrido por las fuertes pendientes que alcanzan hasta un 14 % ocasionando
demoras en su recorrido y representando a los usuarios mayores costos en cada viaje.

10.2

OBJETIVO

El principal objetivo es determinar el beneficio social ms que el socioeconmico

que la va pueda brindar a la poblacin aledaa, considerando que dicha evaluacin
social se enfoca en un anlisis comparativo en el que se consideran las condiciones
actuales frente a las condiciones de la va en funcionamiento, del que
determinaremos la relacin beneficio-costo.

De esta manera el beneficio y costo que producira la construccin de la va, deben

verse reflejados en el bien comunitario, en el mejoramiento de la calidad de vida de
los habitantes, o en la solucin prctica a un gran problema.

333

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U I TO QUE HAC
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Para determinar la relacin costo-beneficio, se utiliz la herramienta de clculo VOC

que significa Costo de Operacin de Vehculos, este programa nos permite
determinar el costo de operacin que tiene un vehculo en un escenario sin proyecto
y con proyecto, considerando las condiciones fsicas de la va, condiciones tcnicas
del vehculo como peso, velocidad, potencia, fuerza de frenado, que transitar sobre
la va, as mismo se consideran gastos necesarios de operacin como costos de:
gasolina, lubricantes, llantas, mantenimiento y operacin.

Valores que se relacionan con la vida til del vehculo, desempeo total de
kilmetros de recorrido al ao, nmero de pasajeros, y su proyeccin econmica con
la tasa de inters anual.

10.3

ESCENARIO SIN PROYECTO

El escenario sin proyecto debe simular lo que ocurrira a travs del tiempo sin el
terminado final de la va, determinndose de sta manera los costos que representara
a cada usuario que transite por la misma.

10.4

ESCENARIO CON PROYECTO

El escenario con proyecto refleja el costo que le representara al usuario utilizar la

va, en condiciones buenas el que brindar mejor servicio.

Los datos que se ingresaron al programa para determinar el costo de operacin se

encuentran en el anexo No. 10, en los que se observa los diferentes componentes por
cada tipo de vehculo, adems fue necesario incluir datos del estudio del trfico y
diseo geomtrico que se encuentran desarrollados en captulo No. 6 y No. 7.

A continuacin se detallan los costos de operacin por tipo de vehculo que generara
al usuario en cada uno de los escenarios.

334

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Costo de operacin de un vehculo liviano

CUADRO NO. 10.1 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000
VEHICULOS-KM (GRAND VITARA SZ)
TIPO DE VEHCULO:

GRAND VITARA SZ

USD

ESCENARIO

SIN PROYECTO

CON PROYECTO

Fuel/Combustible

746,23

40,70%

379,75

54,70%

Lubricants/Lubricantes

23,98

1,30%

12,10

1,70%

Tires/Llantas

15,52

0,80%

8,12

1,20%

Crew time.

113,19

6,20%

56,28

8,10%

Passenger time.

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Cargo holding.

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Maintenance labor/mantenimiento

24,93

1,40%

9,19

1,30%

Maintenance parts/repuestos

433,70

23,70%

69,96

10,10%

Depreciation/depresiacin

258,89

14,10%

94,05

13,60%

Interest/interes

215,20

11,70%

64,57

9,30%

TOTAL

1.831,62

100,00%

694,02

100,00%

Fuente: Propia

Costo de operacin de un bus

CUADRO NO. 10.2 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000
VEHICULOS-KM (BUS HINO JO8C)
TIPO DE VEHCULO:

BUS HINO JO8C

USD

ESCENARIO

SIN PROYECTO

Fuel/Combustible

Lubricants/Lubricantes

63,92

3,10%

40,16

5,10%

Tires/Llantas

460,77

22,20%

142,02

17,90%

Crew time.

215,37

10,40%

101,15

12,80%

Passenger time.

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Cargo holding.

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Maintenance labor/mantenimiento

292,94

14,10%

70,98

9,00%

Maintenance parts/repuestos

418,26

20,20%

214,56

27,10%

Depreciation/depresiacin

264,41

12,80%

78,66

9,90%

Interest/interes

215,49

10,40%

64,11

8,10%

TOTAL

2.072,96

100,00%

791,3

100,00%

Fuente: Propia

335

141,82

6,80%

CON PROYECTO
79,67

10,10%

DISEO VIAL DEFINITIVO DE LA AV. ESCALN 2

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I TO QUE QUEREMOS
U I TO QUE HAC
EL Q
EMO
ES
S

Costo de operacin de un vehculo pesado Hino de 2 ejes.

CUADRO NO. 10.4 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000
VEHICULOS-KM (VOLQUETA HINO HG 2E)
USD
VOLQUETA HINO HG 2E
TIPO DE VEHCULO:
ESCENARIO

SIN PROYECTO

Fuel/Combustible

93,96

Lubricants/Lubricantes

54,78

Tires/Llantas

542,48

Crew time.

248,52

Passenger time.

Cargo holding.

3,30%

CON PROYECTO
78,8

4,10%

1,90%

40,16

2,10%

19,00%

180,67

9,40%

8,70%

112,33

5,80%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Maintenance labor/mantenimiento

121,15

4,20%

60,37

3,10%

Maintenance parts/repuestos

1245,48

43,70%

325,42

16,90%

Depreciation/depresiacin

300,35

10,50%

623,34

32,30%

Interest/interes

244,79

8,60%

508,02

26,30%

TOTAL

2.851,50

100,00%

1929,11

100,00%

Fuente propia

Costo de operacin de un vehculo pesado de 3 ejes.

CUADRO NO. 10.5 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000
VEHICULOS-KM (CAMIN HINO 3E)
USD
CAMION HINO 3E
TIPO DE VEHCULO:
ESCENARIO

SIN PROYECTO

CON PROYECTO

Fuel/Combustible

639,01

13,50%

667,35

29,40%

Lubricants/Lubricantes

25,69

0,50%

15,64

0,70%

Tires/Llantas

1560,89

33,10%

815,1

36,00%

Crew time.

288,48

6,10%

145,81

6,40%

Passenger time.

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Cargo holding.

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Maintenance labor/mantenimiento

161,83

3,40%

79,89

3,50%

Maintenance parts/repuestos

1222,66

25,90%

313,78

13,80%

Depreciation/depresiacin

501,71

10,60%

139,98

6,20%

Interest/interes

318,69

6,80%

88,92

3,90%

TOTAL

4.718,96

100,00%

2266,46

100,00%

Fuente: Propia

336

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Como se indica en los cuadros anteriores, existe una diferencia de costos de

operacin vehicular de los cuatro tipos de vehculos con los que se analiz el TPDA
para el proyecto, la diferencia radica en la circulacin de vehculos por una va sin
terminado final (estado actual) y una va con terminado final (pavimento).

A continuacin se desarrolla el anlisis financiero con el que se determina si el

proyecto es econmicamente viable a partir del clculo de los indicadores financieros
VAN (Es el valor que se obtiene de comparar el flujo de beneficios netos para toda la
vida til del proyecto con los costos totales calculados para el proyecto) y TIR (Es la
tasa de descuento que posibilita que el valor obtenido para el VAN se haga nulo,
conocida tambin como la tasa de oportunidad de uso del capital.).

En el anexo No. 10 se encuentra desarrollado el flujo de caja del proyecto, en el cual

se indica el total de ingresos que se pueden obtener en el supuesto caso que se cobre
un impuesto adicional unificado de USD 52 por concepto de obras en el distrito, as
mismo se indica el total de egresos que se generaran por concepto de costo total de
proyecto, costo por operacin y mantenimiento vial. A partir de los valores de
ingresos y egresos se determin los indicadores econmicos-financieros VAN y TIR,
que en este caso los valores son 184,114.04 y 13% respectivamente.

En el anexo No. 10 se observa que el nmero total de viviendas que se encuentran

directamente beneficiadas por la construccin del Escaln 2 llegan a 9,062 en el ao
2031, este nmero de viviendas son las que se encuentran asentadas en las
proximidades de la va y que corresponden a las parroquias de Turubamba y
Guaman, el valor promedio de impuestos por concepto de obras en el distrito que
actualmente se cobra un promedio de USD 31.86, informacin proporcionada por el
Departamento de Avalos y Catastros del Municipio, llegando a un valor total de
USD 83.86 como impuesto total que los habitantes debern pagar para financiar el
proyecto vial. Este valor adicional representa el 62% de incremento al valor actual de
impuesto por concepto de obras en el distrito.

337

DISEO VIAL DEFINITIVO DE LA AV. ESCALN 2

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Este incremento provocara una reaccin negativa por parte de los habitantes, por lo
que no sera viable generar dicho incremento para financiar la construccin de la va,
teniendo como consecuencia que dicho proyecto no es econmicamente viable, sin
embargo en este captulo se analizan indicadores socioeconmicos del parque
automotor con los que se puede establecer que la construccin de la va es
necesariamente viable desde una perspectiva social y beneficio al usuario por
concepto de mantenimiento vehicular.

A continuacin se realiza la comparacin econmica de la va sin proyecto y con

proyecto para cada tipo de vehculo, determinndose el beneficio econmico.

1,83

BUS
0,79
2,07

P. 2E
1,93
2,85

P. 3E

2,08

0,69

1,48

SIN PROYECTO

LIV

2,62

CON PROYECTO

R
2,64

CUADRO NO. 10.6 COMPARACIN DE COSTOS DE OPERACIN

2,27
4,72

Fuente: Propia

Donde:

= Relacin de costos de operacin vehicular

LIV

= Liviano

BUS

= Buses

P.2E

= Pesado de dos ejes (Camiones para transportar productos agrcolas,

volquetas y otros).

P.3E

= Pesados de tres ejes (Trailer, mixer, vehculos de operacin y

mantenimiento de las Empresas Pblicas).

Como se aprecia en el cuadro No. 10.6, para el tipo de vehculo liviano, existe un
ahorro de USD 1.14 con una relacin de 2.64, es decir que el costo de operacin de
un vehculo de tipo liviano que circula en el escenario sin proyecto gastara por da
USD 1.83, al contrario, el costo de operacin del mismo vehculo en el escenario con
proyecto es de USD 0.69, de ah que se obtiene el ahorro antes mencionado.
338

DISEO VIAL DEFINITIVO DE LA AV. ESCALN 2

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Desde este punto de vista, para el parque automotor, se considera que el proyecto es
econmicamente viable generndose un indicador de tipo socio-econmico positivo.

De igual manera se determina en el cuadro siguiente el ahorro en tiempos de viaje

que representara a los usuarios de la va construida.

CUADRO NO. 10.7 COMPARACIN DE TIEMPOS DE VIAJE

sentido
escenario
distancia
velocidad
tiempo
ahorro

TIEMPOS DE VIAJE - AHORRO

ORIENTE-OCCIDENTE
SUR-NORTE
SIN PROYE CON PROYE SIN PROYE CON PROYE
6028
6028
2500
100
25
50
25
50
0,241
0,120
0,1
0,002
14,46
7,23
6,00
0,12
7,23
5,88

m
km/h
h
min
min

FUENTE: Propia
Del cuadro anterior se desprende que existe un ahorro de tiempos de viaje para los
usuarios con vehculos de hasta 7.23 minutos, este ahorro se refleja como un
indicador de tipo social positivo.

Sin embargo para cualquier tipo de proyecto con flujo de caja se debe desarrollar
indicadores econmicos de factibilidad y rentabilidad, los cuales se describen a
continuacin:

El valor agregado neto (VAN).- Es el valor que se obtiene de comparar el flujo de beneficios
netos para toda la vida til del proyecto con los costos totales calculados para el proyecto

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La Tasa Interna de Retomo (TIR).- Es la tasa de descuento que posibilita que el

valor obtenido para el VAN se haga nulo, conocida tambin como la tasa de oportunidad
de uso del capital.

Relacin costo beneficio.- esta medida se usa cuando se encuentran restricciones de

inversin en el proyecto. La razn se compone de un numerador que contiene el
valor presente neto de los beneficios y el denominador contiene el valor presente de
los costos producidos a lo largo del proyecto.

Donde VP(B) = Valor presente de los beneficios.

I
OyM

10.5

= Inversin inicial en el proyecto propuesto

= Costo de Operacin y Mantenimiento del proyecto propuesto

CONCLUSIONES

El proyecto vial presta un gran beneficio al servicio de transporte as como las

mejoras colectivas sociales del sector los mismos que se ven reflejados en la
produccin (influencia de transporte de mercadera), que incrementarn los ingresos
econmicos de los habitantes del sector y a la vez mejora el nivel de vida de la
poblacin que se encuentra dentro del rea de influencia de la Av. Escaln 2.

Para determinar el beneficio que se tiene en el proyecto en especial para el

automotor, se utiliz la herramienta del programa de clculo VOC (Costo de
Operacin de Vehculos), el cual nos permite determinar el costo de operacin que

340

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tiene un vehculo, por lo que se analiz 4 tipos de vehculos para conocer las ventajas
en un escenario sin proyecto y con proyecto.

De los beneficios sociales que genera el proyecto vial se mencionan los siguientes:

El proyecto generado es de carcter social, beneficia a las personas que

habitan en el sur de la ciudad, especialmente aquellas que se encuentran en
las parroquias de Turubamba y Guaman, debido a que se encuentran junto a
la va.

La implementacin de la Av. Escaln 2 mejorar significativamente la unin

con los accesos viales existentes a barrios incomunicados actualmente,
especialmente hacia los servicios pblicos como salud, educacin, vivienda,
entre otros en el menor tiempo posible, situacin que repercute en ahorros de
costos.

El incremento en el nivel de vida se reflejar sin duda con la construccin de

la Av. Escaln 2, ya que facilitar su comunicacin y la movilizacin de
productos que comercializan los habitantes de los barrios adems mejorar la
seguridad de sus habitantes por la gran movilidad que prestara los servicios
comunales como la polica, bomberos y las atenciones mdicas.

Se considera que al implementar el proyecto vial, la plusvala tanto de los

terrenos como de las viviendas se incrementarn significativamente,
mejorando la economa inmobiliaria del sector.

El presupuesto estimado para la construccin de la va es de 5529.243.07 dlares

con un tiempo para su ejecucin de 12 meses, segn cronograma adjunto.

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Contenido
CAPITULO 10

333

ANALISIS ECONMICO-FINANCIERO

333

10.1 INTRODUCCIN
333
10.2 OBJETIVO
333
10.3 ESCENARIO SIN PROYECTO
334
10.4 ESCENARIO CON PROYECTO
334
CUADRO NO. 10.1 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000 VEHICULOS-KM (GRAND VITARA SZ)
335
CUADRO NO. 10.2 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000 VEHICULOS-KM (BUS HINO JO8C) 335
CUADRO NO. 10.4 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000 VEHICULOS-KM (VOLQUETA HINO HG
2E) 336
CUADRO NO. 10.5 COSTO DE OPERACIN POR CADA 1000 VEHICULOS-KM (CAMIN HINO 3E)
336
CUADRO NO. 10.6 COMPARACIN DE COSTOS DE OPERACIN
338
CUADRO NO. 10.7 COMPARACIN DE TIEMPOS DE VIAJE
339
10.5 CONCLUSIONES
340

342