Cv057 - 95 - Manual - de - Orientacao - Conselho Nacional de Política Fazendária CONFAZ

23/03/2015
cv057_95_manual_de_orientacaoConselhoNacionaldePolticaFazendriaCONFAZ
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ManualdeOrientaodoConvnio57/95
NovaredaodadaaoManualdeOrientaopeloConv.ICMS
31/99 (/legislacao/convenios/icms/1999/cv031_99) , efeitos a
partir de 01.02.00, para as operaes internas, e a partir de
01.04.00,paraasoperaesinterestaduais.
Alterado pelos Convnios ICMS 39/00
(/legislacao/convenios/icms/2000/cv039_00)
,
69/02
,
142/02
,
76/03
,
18/04
,
19/04
,
20/04
,
33/04
,
114/04
,
12/05
,
15/05
(/legislacao/convenios/icms/2005/cv015_05) , 12 / 0 6
,
22/07
,
70/07
,
136/07
,
142/07
,
111/08
,
42/09
,
170/10
,
117/11
,
73/13
(/legislacao/convenios/icms/2013/cv073_13).
O Conv. 115/03 (/legislacao/convenios/icms/2003/cv115_03)
determina que poder ser dispensada, a critrio de cada UF, a
gerao dos registros tipo 76 e 77, previstos nos itens 20A e
20B do Manual de Orientao, para os documentos fiscais
emitidosemvianica.
Dispensado, do contribuinte emissor da NFe, a entrega das
informaes do registro tipo 57 de que cuida o Conv. ICMS
136/07(/legislacao/convenios/icms/2007/cv136_07).
MANUALDEORIENTAO
1APRESENTAO
1.1Estemanualvisaaorientaraexecuodosserviosdestinados
emissodedocumentoseescrituraodelivrosfiscaiseamanuteno
de informaes em meio magntico, por contribuintes do IPI e/ou do
ICMS usurios de sistema eletrnico de processamento de dados, na
formaestabelecidanoConvnioICMS57/95,de28dejunhode1995.
1.2 Contm instrues para preenchimento do Pedido/ Comunicao
de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para
emisso de documentos fiscais, escriturao de livros e fornecimento
de informaes Secretaria da Receita Federal, e s Secretarias de
Fazenda,Economia, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito
Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo
RecibodeEntrega.
1.3 As informaes sero prestadas em meio magntico e/ou
formulrios.
2DASINFORMAES
Nova redao dada ao subitem 2.1 pelo Conv. ICMS
76/03,efeitosapartirde16.10.03.
2.1 O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a
prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as
especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto
na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo
magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes
de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no
exercciodeapurao:"
Redaooriginal,efeitosat15.10.03
2.1 O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est
sujeitoaprestarinformaesfiscaisemmeiomagnticodeacordocom
as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo
previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado,
arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das
operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes
realizadaseprestaesrealizadasnoexercciodeapurao:
Nova redao dada ao subitem 2.1.1 do item 2 pelo
Conv.ICMS22/07,efeitosapartirde04.04.07.
2.1.1 por totais de documento fiscal e por item de mercadoria
(classificaofiscal),quandosetratardeNotaFiscal,modelos1e1A
e modelo 55, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser
exigidonesteformatoaNotaFiscaldoProdutor,modelo4,eocupom
fiscal
Redaoanteriordadaaosubitem2.1.1peloConv.ICMS76/03,efeitos
de16.10.03a03.04.07.
2.1.1portotaisdedocumentofiscaleporitemdemercadoria
(classificaofiscal),quandosetratardeNotaFiscal,modelos1e1A,
podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste
formatoaNotaFiscaldoProdutor,modelo4,eocupomfiscal
2.1.1 por totais de documento fiscal e por item de mercadoria
(classificaofiscal),quandosetratardeNotaFiscal,modelos1e1A.
Nova Redao dada pelo Conv. 69/02 com efeitos a

partirde01.01.03
2.1.2portotaisdedocumentofiscal,quandosetratarde:
a)NotaFiscal/ContadeEnergiaEltrica,modelo6
b)NotaFiscaldeServiosdeTransporte,modelo7
http://www.confaz.fazenda.gov.br/legislacao/convenios/convenioicms/1995/cv057_95_manual_de_orientacao
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c)ConhecimentodeTransporteRodoviriodeCargas,modelo8
d)ConhecimentodeTransporteAquaviriodeCargas,modelo9
e)ConhecimentoAreo,modelo10
f)ConhecimentodeTransporteFerroviriodeCargas,modelo11
g)NotaFiscaldeServiodeComunicao,modelo21
h)NotaFiscaldeServiodeTelecomunicaes,modelo22
Acrescidoalineaiaosubitem2.1.2peloConv.22/07,
efeitosapartirde04.04.07.
i)NotaFiscaldeServiodeTransporteFerrovirio,modelo27
Acrescidoalineajaosubitem2.1.2peloConv.42/09,
j)ConhecimentodeTransporteEletrnico,modelo57
Redaooriginaldosubitem2.1.2,efeitosat31.12.02.
2.1.2portotaisdedocumentofiscal,quandosetratarde:
a) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7, quando
emitidaporprestadordeserviosdetransporteferroviriodecarga
b) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo
8
c) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo
9
d)ConhecimentoAreo,modelo10
e) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas
entradas
f)NotaFiscaldeServiodeTelecomunicaes,modelo22,nas
aquisies
g)NotaFiscaldeEntrada,modelo3emitidaat29defevereiro
de1996
Novaredaodadaaosubitem2.1.3peloConv.ICMS
2.1.3 por total dirio, por equipamento, identificando cada situao
tributria, quando se tratar de sada emitida por equipamento Emissor
de Cupom Fiscal ECF, terminal Ponto De Venda PDV ou mquina
registradora,documentadapor:
a)CupomFiscal
b)CupomFiscalPDV
c)BilhetedePassagemRodovirio,modelo13
d)BilhetedePassagemAquavirio,modelo14
e)BilhetedePassagemeNotadeBagagem,modelo15
f)BilhetedePassagemFerrovirio,modelo16
g)NotaFiscaldeVendaaConsumidor,modelo2
Redaooriginal,efeitosat31.07.00.
2.1.3 por total dirio, por equipamento, identificando cada
situaotributria,quandosetratardesadaemitidaporECF,PDVou
mquinaregistradora,documentadapor:
a)CupomFiscal
b)CupomFiscalPDV
c)BilhetedePassagemRodovirio,modelo13
d)BilhetedePassagemAquavirio,modelo14
e)BilhetedePassagemeNotadeBagagem,modelo15
g)BilhetedePassagemFerrovirio,modelo16
h)NotaFiscaldeVendaaConsumidor,modelo2
Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a
partirde01.01.03
2.1.4 por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se
tratarde:
a)AutorizaodeCarregamentoeTransporte,modelo24
b)BilhetedePassagemAquavirio,modelo14
c)BilhetedePassagemeNotadeBagagem,modelo15
d)BilhetedePassagemFerrovirio,modelo16
e)BilhetedePassagemRodovirio,modelo13
f)DespachodeTransporte,modelo17
g)ManifestodeCarga,modelo25
h)NotaFiscaldeVendaaConsumidor,modelo2
Nova redao dada a alnea "" do subitem 2.1.4 pelo
i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, para as unidades da Federao
quenoexigiremnaformaprevistanoitem2.1.1
i)NotaFiscaldeProdutor,modelo4
j)OrdemdeColetadeCarga,modelo20
l)ResumoMovimentoDirio,modelo18
Acrescido a alnea "m" ao subitem 2.1.4 pelo Conv.
ICMS73/13,efeitosapartirde01.09.13.
m)NotaFiscaldeConsumidorEletrnica,modelo65
2.1.4portotaldirio,porespciededocumentofiscal,quando
setratarde:
a)AutorizaodeCarregamentoeTransporte,modelo24
b)BilhetedePassagemAquavirio,modelo14
c)BilhetedePassagemeNotadeBagagem,modelo15
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d)BilhetedePassagemFerrovirio,modelo16
e)BilhetedePassagemRodovirio,modelo13
f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo
11
g)DespachodeTransporte,modelo17
h)ManifestodeCarga,modelo25
i)NotaFiscaldeServiodeComunicao,modelo21
j)NotaFiscaldeVendaaConsumidor,modelo2
l)NotaFiscaldeProdutor,modelo4
m) Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto
quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de
cargas
n)OrdemdeColetadeCarga,modelo20
o)ResumoMovimentoDirio,modelo18.
Acrescido o subitem 2.1.5 pelo Conv. ICMS 76/03,
2.1.5porresumomensalporitemdemercadoria,quandosetratarde
Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, ou Nota Fiscal de Venda a
Consumidor,modelo2,acritriodecadaunidadedaFederao.
2.2Observaes:
Revogado os subitens 2.2.1 e 2.2.2, pelo Conv. ICMS
2.2.1 O disposto no item 2.1.2 se aplica tambm s antigas
NotasFiscaismodelo1,sriesA,B,CenicaeantigaNotaFiscal
deEntrada,modelo3,emitidasat29defevereirodel996.
2.2.2Odispostonoitem2.1.4seaplicatambmNotaFiscal
Simplificada,emitidaat13dedezembrode1994.
2.2.3. O registro fiscal por item de mercadoria de que trata o subitem
2.1.1 fica dispensado quando o estabelecimento utilizar sistema
eletrnicodeprocessamentodedadossomenteparaaescrituraode
livrofiscal.
3 INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO PEDIDO/
COMUNICAO
3.1QUADROIMotivodoPreenchimento
3.1.1.Campo01Pedido/Comunicaode:
ITEM1USOAssinalarcom"x"opedidoinicialdeautorizaopara
usodosistemaeletrnicodeprocessamentodedadosparaemissode
documentosfiscaise/ouescrituraodelivrosfiscais
ITEM 2 ALTERAO DE USO Assinalar com "x" quando se tratar
de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior.
Estepedidodeverconter,almdasalteraes,asdemaisinformaes
relativasaousodosistemaeletrnicodeprocessamentodedados,de
modoqueestedocumentoreflitaasituaoatualpropostapelousurio.
ITEM 3 Recadastramento Assinalar com "x" no caso de novo
cadastramento,quandoexigidopeloFiscodaunidadedaFederao.
ITEM 4 Cessao de Uso a Pedido Assinalar com "x" numa das
seguintessituaes:
a)cessaototal,quandodeveroserpreenchidososcamposde04a
06e24a28
b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos,
quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08,
conformeocaso,eoscampos24a28.
ITEM 5 Cessao de Uso de Ofcio (Uso Exclusivo do Fisco)
Assinalarcom"x"numadasseguintessituaes:
a)cessaototal,quandodeveroserpreenchidososcamposde04a
06
b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos,
quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08,
conformeocaso.
3.1.2 CAMPO 02 Processamento Para uso da repartio
fazendria.
3.1.3 CAMPO 03 Carimbo de Inscrio Estadual Apor carimbo de
inscrio estadual, quando exigido pela legislao da unidade da
Federao.
3.2QUADROIIIdentificaodoUsurio
3.2.1CAMPO04NmerodaInscrioEstadualPreencher com o
nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de
contribuintesdoICMS.
3.2.2CAMPO05NmerodoCGC/MFPreenchercomonmeroda
inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do
MinistriodaFazenda.
3.2.3 CAMPO 06 Nome Comercial ( Razo Social/Denominao)
Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do
estabelecimento.Evitarabreviaturas.
3.3 QUADRO III Livros e/ou Documentos Fiscais Emitidos por
SistemaEletrnicodeProcessamentodeDados.
3.3.1CAMPO07CdigosdosDocumentosFiscaisPreenchercom
oscdigosdosdocumentosfiscais,conformetabelaabaixo:
TABELADEMODELOSDEDOCUMENTOSFISCAIS
CDIGO
24
14
15
16
13
MODELO
AutorizaodeCarregamentoeTransporte,modelo24
BilhetedePassagemAquavirio,modelo14
BilhetedePassagemeNotadeBagagem,modelo15
BilhetedePassagemFerrovirio,modelo16
BilhetedePassagemRodovirio,modelo13
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10
ConhecimentoAreo,modelo10
11
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas,

modelo11
09
Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas,

modelo9
08
Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas,

modelo8
17
DespachodeTransporte,modelo17
25
ManifestodeCarga,modelo25
01
NotaFiscal,modelo1
06
03
NotaFiscal/ContadeEnergiaEltrica,modelo6
NotaFiscaldeEntrada,modelo3
21
NotaFiscaldeServiodeComunicao,modelo21
04
NotaFiscaldeProdutor,modelo4
22
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo

22
07
NotaFiscaldeServiodeTransporte,modelo7
02
NotaFiscaldeVendaaConsumidor,modelo02
20
OrdemdeColetadeCarga,modelo20
18
ResumoMovimentoDirio,modelo18
Acrescidoocdigo26aosubitem3.3.1peloConv.
26
Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas,

modelo26
55
NotaFiscalEletrnica,modelo55
27
Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio,

modelo27
57
ConhecimentodeTransporteEletrnico,modelo57
65
NotaFiscaldeConsumidorEletrnica,modelo65
3.3.2 CAMPO 8 Livros Fiscais Assinalar o(s) livro(s) objeto do

pedido.
3.4QUADROIVEspecificaesTcnicas
Os campos deste quadro devero ser preenchidos com as
especificaestcnicasdosequipamentoseprogramasutilizadospara
emisso e escriturao por sistema eletrnico de processamento de
dados.
3.4.1CAMPO9UCPFabricante/ModeloIndicarofabricante e o
modelodaunidadecentraldeprocessamento,utilizando,senecessrio,
oversodoformulrio.
3.4.2 CAMPO 10 Sistema Operacional Indicar o sistema
operacionaleseunmerodeverso.
3.4.3CAMPO11MeiosMagnticosDisponveisAssinalarcom"x"
omeiomagnticodeapresentaodoregistrofiscal.
3.4.4 CAMPO 12 Linguagem de Programao Indicar a linguagem
emqueforamcodificadososprogramas.
3.4.5 CAMPO 13 Sistemas Gerenciadores de Bancos de Dados
(SGBD)Indicarogerenciadordobancodedados,ouseja,oconjunto
derotinasqueadministraobancodedados,sehouver.
3.5QUADROVIdentificaodoEstabelecimentoondeseLocalizas
UCP
3.5.1 CAMPO 14 Nmero de Inscrio Estadual/Municipal
Preencher com o nmero da inscrio estadual ou, no caso de este
inexistir,comonmerodeinscriomunicipaldoestabelecimentoonde
seencontraaunidadecentraldeprocessamento,precedidodaletraM.
3.5.2CAMPO15NmerodeInscrionoCGC/MFPreenchercom
o nmero de inscrio no CGC/MF do estabelecimento onde se
encontraaunidadecentraldeprocessamento.
3.5.3 CAMPO 16 Nome Comercial (Razo Social/Denominao)
Indicar o nome comercial (razo social/denominao) do
estabelecimentoondeseencontraaunidadecentraldeprocessamento.
Evitarabreviaturas.
3.5.4CAMPOS17A23EndereoeTelefonedoEstabelecimento
Preenchercomtipo,ttuloenomedologradouro,nmero,complemento,
municpio,unidadedaFederao,CEPdoendereodoestabelecimento
onde se encontra a unidade central de processamento e o nmero do
telefone.
3.6QUADROVIResponsvelpelasInformaes
3.6.1 CAMPO 24 Nome do Signatrio Indicar o nome da pessoa
que, representando a empresa requerente/declarante, assinar o pedido
decomunicao.
3.6.2 CAMPO 25 TELEFONE/FAX Preencher com o nmero de
telefone do estabelecimento para contatos sobre processamento de
dados.
3.6.3 CAMPO 26 Cargo na Empresa Preencher com o nome do
cargoocupadopelosignatrionaempresa.
3.6.4 CAMPO 27 CPF/Nmero de Identidade Preencher com o
nmero de inscrio no cadastro de pessoas fsicas CPF/MF ou da
carteiradeidentidadedosignatrio.
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3.6.5 CAMPO 28 Data e Assinatura Preencher a data e apor a

assinatura.
3.7QUADROVIIParausodaRepartioFazendria
3.7.1 CAMPOS 29 A 31 Para uso da Repartio Fazendria No
preencher,usodarepartiofazendria.
3.7.2CAMPO32Visto/CarimbodaReceitaFederalNopreencher,
usodaSecretariadaReceitaFederal.
4FORMADEENTREGAEDESTINAODASVIAS
O Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de
Processamento de Dados ser apresentado repartio fiscal da
unidade da Federao que estiver vinculado o estabelecimento
interessado, preenchido datilograficamente, em quatro (4) vias que,
apsodespacho,teroaseguintedestinao:
4.1aviaoriginaleoutraviaseroretidaspelofisco
4.2 uma via ser entregue pelo requerente/declarante Diviso de
Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que
estiversubordinado
4.3 uma via ser devolvida ao requerente/declarante, para servir
comocomprovante.
5DADOSTCNICOSDEGERAODOARQUIVO
5.1FITAMAGNTICAOUCARTUCHO
5.1.1AcritriodaunidadedaFederaoreceptora,osdadospodero
serentreguesutilizandofitamagnticaoucartucho.
5.1.2Tamanhodoregistro:126bytes
5.1.3Tamanhodobloco:16380bytes
5.1.4Densidadedegravao:1600,6250ou38000bpi
5.1.5Quantidadedetrilhas:9ou18trilhas
5.1.6Label:"NoLabel"comum"tapermark"noincioeoutronofim
dovolume
5.1.7Codificao:EBCDIC
5.1.8 Fica a critrio da unidade da Federao, a definio da
densidade de gravao e quantidade de trilhas entre as citadas nos
subitens5.1.4e5.1.5,respectivamente.
5.2DISCOFLEXVELDE51/4"ou31/2"
5.2.1Facedegravao:dupla
5.2.2Densidadedegravao:duplaoualta
5.2.3Formatao:compatvelcomoMSDOS
5.2.4Tamanhodoregistro:126bytes,acrescidosdeCR/LF(Carriage
return/Linefeed)aofinaldecadaregistro
5.2.5Organizao:seqencial
5.2.6Codificao:ASCII
5.2.7AcritriodaunidadedaFederaoreceptora,osdadosgerados
com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados
viateleprocessamento.
5.3FITADAT
5.3.1AcritriodaunidadedaFederaoreceptora,osdadospodero
serentreguesutilizandofitasDAT
5.3.2 Capacidade: 2 Gigabyte ou, a critrio da unidade da Federao
receptora,outrascapacidades
5.3.3SistemaOperacionalutilizadoparageraodafita:acritrioda
unidadedaFederaoreceptora
5.3.4Tamanhodoregistro:126bytes,acrescidosdeCR/LF(Carriage
return/Linefeed)aofinaldecadaregistro
5.3.5Organizao:seqencial
5.3.6Codificao:ASCII.
Nova redao dada ao subitem 5.4 pelo Conv. ICMS
5.4OUTRASMDIASEFORMASDETRANSMISSO
5.4.1 A critrio da unidade federada receptora, os dados podero ser
entreguesutilizandooutrasmdiasouformasdetransmisso
5.4OUTRASMDIAS
5.4.1 A critrio da unidade da Federao receptora, os dados
poderoserentreguesutilizandooutrasmdias.
5.5FORMATODOSCAMPOS
5.5.1 Numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita,
suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no
significativaszeradas.
5.5.2 Alfanumrico (X) alinhado esquerda, com as posies no
significativasembranco.
5.6PREENCHIMENTOSDOSCAMPOS
5.6.1 NUMRICO Na ausncia de informao, os campos devero
serpreenchidoscomzeros.Asdatasdeveroserexpressasnoformato
ano,msedia(AAAAMMDD).
5.6.2 ALFANUMRICO Na ausncia de informao, os campos
deveroserpreenchidoscombrancos.
6ETIQUETADEIDENTIFICAODOARQUIVO
6.1 Os arquivos devero estar acondicionados de maneira adequada
demodoapreservarseucontedo.Cadamdiadeverseridentificada
atravsdeetiqueta,contendoasseguintesinformaes:
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6.1.1 CGC/MF do estabelecimento a que se referem as informaes

contidasnoarquivo,noformato99.999.999/999999
6.1.2 Inscrio Estadual nmero de inscrio estadual do
estabelecimentoinformante
6.1.3Aexpresso"RegistroFiscal"e"ConvnioICMS57/95"
6.1.4Nomecomercial(razosocial/denominaodoestabelecimento)
6.1.5AA/BBnmerodemdiasondeBBsignificaaquantidadetotal
de mdias entregues e AA a seqncia da numerao na relao de
mdias
6.1.6 Abrangncia das informaes datas, inicial e final, que
delimitamoperodoaqueserefereoarquivo
6.1.7Densidadedegravaoindicaemquedensidadefoigravadoo
arquivo
6.1.8Tamanhodobloco,quandoaplicvel.
Novaredaodadaaoitem7peloConv.ICMS76/03,
7ESTRUTURADOARQUIVOMAGNTICO
7.1Oarquivomagnticocompesedosseguintestiposderegistros:
7.1.1 Tipo 10 Registro mestre do estabelecimento, destinado
identificaodoestabelecimentoinformante
7.1.2Tipo11Dadoscomplementaresdoinformante
7.1.3Tipo50RegistrodetotaldeNotaFiscalmodelos1e1A,Nota
FiscaldeProdutor,modelo4(acritriodecadaunidadedaFederao)
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de
Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de
Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes
detotalizaododocumentofiscal,relativamenteaoICMS.Nocasode
documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um
Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada
combinaodealquotaeCFOPumregistrotipo50,comvaloresnos
campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos
itensquecompeomesmo,detalformaqueassomasdosvaloresdos
campos monetrios dos diversos registros que representam uma
mesmanotafiscal,corresponderoaosvalorestotaisdamesma
7.1.4 Tipo 51 Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A,
destinado a especificar as informaes de totalizao do documento
fiscal,relativamenteaoIPI
7.1.5 Tipo 53 Registro de total de documento fiscal, quanto
substituiotributria
7.1.6Tipo54RegistrodeProduto(classificaofiscal)
7.1.7Tipo55RegistrodeGuiaNacionaldeRecolhimento
7.1.8 Tipo 56 Registro complementar relativo s operaes com
veculos automotores novos realizadas por montadoras,
concessionriaseimportadoras
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo
Conv.ICMS45/08.
Acrescido o item 7.1.8A pelo Conv. ICMS 136/07,
7.1.8ATipo57Registrocomplementarparaindicaodonmerode
lotedefabricao
7.1.9 Tipo 60 Registro destinado a informar as operaes e
prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por
equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal,
Cupom Fiscal PDV, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13,
Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e
NotadeBagagem,modelo15,BilhetedePassagemFerrovirio,modelo
16,eNotaFiscaldeVendaaConsumidor,modelo2
7.1.10 Tipo 61 Registro dos documentos fiscais descritos a seguir,
quandonoemitidosporequipamentoemissordecupomfiscal:Bilhete
dePassagemRodovirio,modelo13,BilhetedePassagemAquavirio,
modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15,
Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a
Consumidor,modelo2,NotaFiscaldeProdutor,modelo4(acritriode
cadaunidadedaFederao)
Nova redao dada ao subitem 7.1.11 pelo Conv.
7.1.11 Tipo 70 Registro de total de Nota Fiscal de Servio de
Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de
Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de
Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11,
Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57, destinado a
especificar as informaes de totalizao do documento fiscal,
relativamenteaoICMS
Redao anterior dada ao subitem 7.1.11 pelo Conv. ICMS 76/03,
efeitosde16.10.03a08.07.09.
7.1.11Tipo70RegistrodetotaldeNotaFiscaldeServiode
Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de
Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de
Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11,
fiscal,relativamenteaoICMS
Nova redao dada ao item 7.1.12 pelo Conv. ICMS
7.1.12 Tipo 71 Registro de Informaes da carga transportada
referenteaConhecimentodeTransporteRodoviriodeCargas,modelo
8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9,
6/76
23/03/2015
Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de Transporte

Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte
Eletrnico,modelo57
efeitosde16.10.03a08.07.09.
7.1.12 Tipo 71 Registro de Informaes da carga
transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de
Cargas,modelo8,ConhecimentodeTransporteAquaviriodeCargas,
modelo 9, Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de
TransporteFerroviriodeCargas,modelo11
7.1.13 Tipo 74 Registro de Inventrio (a critrio de cada Unidade
Federada)
7.1.14Tipo75RegistrodeCdigodeProdutoeServio
7.1.15 Tipo 76 Registro de total de Nota Fiscal de Servios de
Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal de Servios de
Telecomunicaes,modelo22
7.1.16 Tipo 77 Registro de servios de comunicao e
telecomunicao
Acrescidoosubitem7.1.16ApeloConv.ICMS170/10,
7.1.16AREGISTROTIPO85Registrorelativoaexportao
Acrescidoosubitem7.1.16BpeloConv.ICMS170/10,
7.1.16B REGISTRO TIPO 86 Registro relativo a dados
complementaresdeexportao.
7.1.17 Tipo 90 Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer
dadosindicandoaquantidadederegistros.
Redaoanterior,efeitosat15.10.03.
7ESTRUTURADOARQUIVOMAGNTICO
7.1 O arquivo magntico compese dos seguintes tipos de
registros:
7.1.1Tipo10Registromestredoestabelecimento,destinado
identificaodoestabelecimentoinformante
7.1.2Tipo11Dadoscomplementaresdoinformante
Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de
01.01.03.
7.1.3Tipo50RegistrodetotaldeNotaFiscalmodelos1e1
A, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de
Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de
Telecomunicaes,modelo22, destinado a especificar as informaes
detotalizaododocumentofiscal,relativamenteaoICMS.Nocasode
documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um
Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada
combinaodealquotaeCFOPumregistrotipo50,comvaloresnos
camposmonetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos
itensquecompeomesmo,detalformaqueassomasdosvaloresdos
campos monetrios dos diversos registros que representam uma
mesmanotafiscal,corresponderoaosvalorestotaisdamesma
Redaoanteriorcomefeitosde01.08.00a31.12.02
A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia
Eltrica, modelo 6, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes,
modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do
documentofiscal,relativamenteaoICMS.Nocasodedocumentoscom
mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de
OperaoCFOP,devesergeradoparacadacombinaodealquota
eCFOPumregistrotipo50,comvaloresnoscamposmonetrios(11,
12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o
mesmo,detalformaqueassomasdosvaloresdoscamposmonetrios
dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal,
corresponderoaosvalorestotaisdamesma
A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia
Eltrica, modelo 6 e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes,
modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do
documentofiscal,relativamenteaoICMS
A e de Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, destinado a especificar as
informaesdetotalizaododocumentofiscal,relativamenteaoIPI
7.1.5Tipo53Registrodetotaldedocumentofiscal,quanto
substituiotributria
7.1.6Tipo54RegistrodeProduto(classificaofiscal)
7.1.7Tipo55RegistrodeGuiaNacionaldeRecolhimento
Acrescidoosubitem7.1.7ApeloConv.ICMS142/02,efeitosa
partirde01.01.03.
7.1.7ATipo56Registrocomplementarrelativosoperaes
com veculos automotores novos realizadas por montadoras,
concessionriaseimportadoras
7.1.8 Tipo 60 Registro destinado a informar as operaes e
prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por
equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal,
Cupom Fiscal PDV , Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13),
Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e
Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio
(modelo16)eNotaFiscaldeVendaaConsumidor(modelo2)
NovaredaodadapeloConv69/02,comefeitosapartirde01.01.03
7.1.9Tipo61Paraosdocumentosfiscaisdescritosaseguir,
dePassagemRodovirio(modelo13),BilhetedePassagemAquavirio
(modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15),
Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Nota Fiscal de Venda a
Consumidor(modelo2),NotaFiscaldeProdutor(modelo4)
7/76
23/03/2015
Redaooriginalcomefeitosde28.06.95a31.12.02
7.1.9Tipo61Paraosdocumentosfiscaisdescritosaseguir,
dePassagemRodovirio(modelo13),BilhetedePassagemAquavirio
(modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15),
Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Nota Fiscal de Venda a
Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Servio de Comunicao
(modelo21),NotaFiscaldeProdutor(modelo4),NotaFiscaldeServio
de Transporte (modelo 7), exceto quando emitida por prestador de
serviosdetransporteferroviriodecargas
NovaredaodadapeloConv.69/02,comefeitosapartirde01.01.03
Transporte (modelo 7), de Conhecimento de Transporte Rodovirio de
Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte Aquavirio de
Cargas (modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11),
Transporte (modelo 7), quando emitida por prestador de servios de
transporte ferrovirio de cargas, de Conhecimento de Transporte
Rodovirio de Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte
AquaviriodeCargas(modelo9), de Conhecimento Areo (modelo 10)
e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11),
01.01.03.
Cargas(modelo8),ConhecimentodeTransporteAquaviriodeCargas
(modelo 9), Conhecimento Areo (modelo 10) e Conhecimento de
TransporteFerroviriodeCargas(modelo11)
Redaoanteriordosubitem7.1.11dadapeloConv.ICMS69/02 (no
produziuefeitosdevidoaoConv.ICMS142/02).
transportada referente a Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo
7), Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8),
Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas ( modelo 9), de
Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte
FerroviriodeCargas(modelo11)
Redaooriginaldosubitem7.1.11,efeitosde28.06.95a31.12.02.
Cargas(modelo8),ConhecimentodeTransporteAquaviriodeCargas(
modelo9),deConhecimentoAreo(modelo10)edeConhecimentode
TransporteFerroviriodeCargas(modelo11)
7.1.12Tipo75RegistrodeCdigodeProdutoeServio
7.1.13Tipo90Registrodetotalizaodoarquivo,destinado
afornecerdadosindicandoaquantidadederegistros.
8 MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS
FISCAIS
8.1 O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de
registros,classificadosnaordemabaixo:
Nova redao dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS
Tipos
de
Registros
10
11
50,
53
51,
54e56
55
Posiesde
Classificao
A/D
Denominaodos
Camposde
Classificao
A
A
A
A
A
A
A
1a2
31a38
3a16
19a21
22a27
35a37
31a38
Tipo
Data
CNPJ
Srie
Nmero
NmerodoItem
Data
Observaes
1registro
2registro
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv.

ICMS45/08.
Acrescido o registro 57 ao subitem 8 pelo Conv. ICMS
57
3a16
33a35
36a41
49a51
A
A
A
A
CNPJ
Srie
Nmero
NmerodoItem
60
(subtipos
M,A,De
I)
4a11
12a31
3
A
A
*
60
(subtipo
R)
3
4a9
10a23
A
A
61
1a2
31a38
1a3
10a23
A
A
A
A
1a2
31a38
A
A
Data
Nmerodesriede
fabricao
Subtipo
Subtipo("R")
Ms e Ano de
emisso
Cdigo
da
mercadoria/produto
ouServio
Tipo
Data
Tipo
Cdigo
da
mercadoria/Produto
Tipo
Data
61R
70e71
*observar a seguinte
ordem de classificao:
Mestre/Analtico/Dirio/Item
8/76
23/03/2015
74
3a10
11a24
A
A
Data
Cdigo
da
mercadoria/produto
Cdigo
da
mercadoria/produto
ouServio
75
19a32
76
1a2
52a59
37a46
3a16
19a20
21a22
23a32
38a40
A
A
A
A
A
A
A
A
Tipo
Data
Nmero
CNPJ
Srie
Subsrie
Nmero
NmerodoItem
85
1a2
14a21
03a13
95a102
A
A
A
A
Tipo
DatadaDDE
NmerodaDDE
DataemissoNF
exportao
86
1a2
15a22
03a14
59a66
A
A
A
A
Tipo
Data de emisso
doRE
NmerodoRE
Data da emisso
da NF de remessa
comfimespecfico
90
77
ltimosregistros
Redao anterior dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS

8.1Oarquivodeversercompostopelosseguintesconjuntos
deregistros,classificadosnaordemabaixo:
Tiposde
Registros
Posiesde
Classificao
10
11
50,
53
1a2
31a38
3a16
19a21
22a27
35a37
31a38
4a11
12a31
3
A
A
A
A
A
A
A
A
A
*
Tipo
Data
CNPJ
Srie
Nmero
NmerodoItem
Data
Data
Nmerodesrie
defabricao
Subtipo
60
(subtipo
R)
3
4a9
10a23
A
A
61
1a2
31a38
1a3
10a23
A
A
A
A
1a2
31a38
3a10
11a24
A
A
A
A
75
19a32
76
1a2
52a59
37a46
A
A
A
Subtipo("R")
MseAnode
emisso
Cdigoda
mercadoria/produto
ouServio
Tipo
Data
Tipo
Cdigoda
mercadoria/produto
Tipo
Data
Data
Cdigoda
mercadoria/produto
Cdigoda
mercadoria/produto
ouServio
Tipo
Data
Nmero
77
3a16
19a20
21a22
23a32
38a40
A
A
A
A
A
CNPJ
Srie
Subsrie
Nmero
NmerodoItem
90
ltimosregistros
51,
54e56
55
60
(subtipos
M,A,De
I)
61R
70e71
74
A/D
Denominaodos
Camposde
Classificao
Observaes
1registro
2registro
*observaraseguinte
ordemde
classificao:
Mestre/Analtico/Dirio/
Item
RedaoanteriordadapeloConv.ICMS142/02,efeitosde01.01.03at
15.10.03.
Tiposde
Registros
Posiesde
Classificao
10
11
50,51,
53
1a2
31a38
3a16
19a21
22a27
35a37
31a38
4a11
54e56
55
60
A/D
A
A
A
A
A
A
A
A
Denominaodos
Camposde
Classificao
Tipo
Data
CNPJ
Srie
Nmero
NmerodoItem
Data
Data
Observaes
1registro
2registro
9/76
23/03/2015
(subtipos
M,A,De
I)
12a31
3
A
*
Nmerodesrie
defabricao
Subtipo
*observaraseguinte
ordemdeclassificao:
60
(subtipo
R)
3
4a9
10a23
A
A
61
1a2
31a38
A
A
Subtipo("R")
MseAnode
emisso
Cdigoda
mercadoria/produto
ouServio
Tipo
Data
70e71
1a2
31a38
A
A
Tipo
Data
74
3a10
11a24
A
A
Data
Cdigoda
mercadoria/produto
75
19a32
Cdigoda
mercadoria/produto
ouServio
76
1a2
52a59
37a46
3a16
19a20
21a22
23a32
38a40
A
A
A
A
A
A
A
A
Tipo
Data
Nmero
CNPJ
Srie
Subsrie
Nmero
NmerodoItem
77
90
ltimosregistros
Redaoanterior dadapeloConv.69/02,(noproduziuefeitosdevido
aoConv.ICMS142/02).
Tiposde
Registros
Posiesde
Classificao
10
11
50,51,
53
1a2
31a38
3a16
19a21
24a29
33a35
A
A
A
A
A
A
55
60
(subtipos
M,A,De
I)
31a38
4a11
12a31
3
A
A
A
*
60
(subtipo
R)
3
4a9
10a23
A
A
61
1a2
31a38
1a2
31a38
3a10
11a24
A
A
A
A
A
A
75
19a32
90
54
70e71
74
A/D
Denominao
dosCampos
de
Classificao
Tipo
Data
CGC
Srie
Nmero
Nmerodo
Item
Data
Data
Numerode
sriede
fabricao
Subtipo
Subtipo("R")
MseAnode
emisso
Cdigodo
Produtoou
Servio
Tipo
Data
Tipo
Data
Data
Cdigodo
Produto
Cdigodo
Produtoou
Servio
Observaes
1registro
2registro
*observaraseguinte
ordemdeclassificao:
ltimosregistros
Redaooriginal,efeitosde28.06.95a31.12.02.
Tiposde
Registros
Posiesde
Classificao
10
11
50,51,53
1a2
31a38
3a16
19a21
22a23
24a29
33a35
31a38
4a11
12a14
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
54
55
60
A/D
Denominao
dosCamposde
Classificao
Tipo
Data
CGC
Srie
Subsrie
Nmero
NmerodoItem
Data
Data
Nmeroda
Mquina
Registradora,
PDVouECF
Mestre/Analtico
Observaes
1registro
2registro
10/76
23/03/2015
61,70e
71
1a2
31a38
A
A
Tipo
Data
75
19a32
Cdigodo
Produtoou
Servio
90
ltimos
registros
8.2Aindicao"A/D"significa"ascendente/descendente"
9REGISTROTIPO10
MESTREDOESTABELECIMENTO
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01 Tipo
"10"
02
02 CGC/MF
CGC/MFdo
estabelecimento
informante
14
16
03 Inscrio
Estadual
Inscrioestadual
do
estabelecimento
informante
Nomecomercial
(razosocial/
denominao)do
contribuinte
Municpioonde
estdomiciliadoo
estabelecimento
informante
Unidadeda
Federao
referenteao
Municpio
Nmerodofaxdo
estabelecimento
informante
Adatadoinciodo
perodoreferente
sinformaes
prestadas
14
17
30
35
31
65
30
66
95
96
97
10
98
107
108 115
Adatadofimdo
perodoreferente
sinformaes
prestadas
116 123
04 Nomedo
Contribuinte
05 Municpio
06 Unidadeda
Federao
07 Fax
08 DataInicial
09 DataFinal
Novaredaoaocampo10peloConv.ICMS142/02,
10 Cdigoda
Cdigoda
identificaodo identificaoda
Convnio
estruturado
arquivomagntico
entregue,
conformetabela
abaixo
124 124
Redaooriginaldocampo10,efeitosat31.12.02.
10 Cdigoda
identificaoda
estruturado
arquivo
magntico
entregue
Cdigoda
identificaodo
Convnioutilizado
noarquivo
magntico,
conformetabela
abaixo
124 124
11 Cdigoda
identificaoda
naturezadas
operaes
informadas
Cdigoda
identificaoda
naturezadas
operaes
informadas,
conformetabela
abaixo
Cdigodo
finalidadeutilizado
noarquivo
magntico,
conformetabela
abaixo
125 125
126 126
12 Cdigoda
finalidadedo
arquivo
magntico
9.1OBSERVAES:
Novaredaodadaaosubitem9.1.1peloConv.ICMS
9.1.1Tabelaparapreenchimentodocampo10:
TABELADECDIGODEIDENTIFICAODAESTRUTURADO
ARQUIVOMAGNTICOENTREGUE
Cdigo
1
Descriodocdigodeidentificaodaestruturado
arquivo
Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso
estabelecida pelo Convnio ICMS 31/99 e com as
alteraespromovidasatoConvnioICMS30/02.
Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso
estabelecida pelo Convnio ICMS 69/02 e com as
alteraespromovidaspeloConvnioICMS142/02.
Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, com as
alteraespromovidaspeloConvnioICMS76/03.

efeitosde01.01.03a30.06.04.
11/76
23/03/2015
TABELADECDIGODEIDENTIFICAODAESTRUTURA
DOARQUIVOMAGNTICOENTREGUE
Cdigo
Descriodocdigodeidentificaodaestruturadoarquivo
EstruturaconformeConvnioICMS57/95naversodo
ConvnioICMS31/99
EstruturaconformeConvnioICMS57/95naversoatual
RedaoanteriordadapeloConv69/02(noproduziuefeitosdevidoao
Conv.ICMS142/02).
TABELADECDIGODAIDENTIFICAODOCONVNIO
Cdigo
Descriodocdigodeidentificaodo
Convnio
ConvnioICMS31/99
ConvnioICMSxx/02
TABELADECDIGODAIDENTIFICAODOCONVNIO
Cdigo
Descriodocdigodeidentificaodo
Convnio
Convnio31/99
Acrescido o subitem 9.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00

(https://www1.fazenda.gov.br/cv057_95tttt/conv%C3%AAnio00#s39) ,
9.1.1.1 o contribuinte dever entregar o arquivo magntico
atualizadodeacordocomaversomaisrecentedoConvnio57/95
9.1.2Tabelaparapreenchimentodocampo11
Tabela para Cdigo da identificao da natureza das operaes
informadas
Cdigo
1
2
3
Descriodocdigodanaturezadasoperaes
Interestaduaissomenteoperaessujeitasaoregimede
SubstituioTributria
InterestaduaisoperaescomousemSubstituioTributria
Totalidadedasoperaesdoinformante
Novaredao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a
partirde01.01.03
TABELADEFINALIDADESDAAPRESENTAODOARQUIVO
MAGNTICO
Cdigo
1
2
3
5
Descriodafinalidade
Normal
Retificao total de arquivo: substituio total de informaes
prestadaspelocontribuintereferentesaesteperodo
Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no
includaemarquivosjapresentados
Desfazimento: arquivo de informao referente a
operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo
deverconter,almdosregistrostipo10etipo90,apenasos
registros
Referentesasoperaes/prestaesnoefetivadas
TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO
ARQUIVOMAGNTICO
Cdigo
1
2
3
4
5
Descriodafinalidade
Normal
Retificaototaldearquivo:substituiototaldeinformaes
prestadaspelocontribuintereferentesaesteperodo
Retificaoaditivadearquivo:acrscimodeinformaono
includaemarquivosjapresentados
Retificaocorretivadearquivo:substituiodeinformao
relativaadocumentojinformado
Desfazimento:arquivodeinformaoreferentea
operaes/prestaesnoefetivadas.Nestecaso,oarquivo
deverconter,almdosregistrostipo10etipo90,apenasos
registrosreferentessoperaes/prestaesnoefetivadas
Acrescido subitem 9.1.4 pelo Conv. 69/02, efeitos a
partirde01.01.03
9.1.4 No caso de "Retificao corretiva de arquivo: substituio de
informao relativa a documento j informado" prevista nas verses
anteriores do Convnio 57/95, dever ser enviado novo arquivo
completo,utilizandoa"Retificaototaldearquivo"(cdigo2).
Acrescido subitem 9.1.5 pelo Conv. 18/04, efeitos a
partirde01.07.04
9.1.5 Fica a critrio de cada Unidade da Federao a adoo do
Cdigo 3 do subitem 9.1.3 Retificao aditiva de arquivo: acrscimo
deinformaonoincludaemarquivojapresentado
10RegistroTipo11
DadosComplementaresdoInformante
N
Denominao
doCampo
01 Tipo
02 Logradouro
03 Nmero
Contedo
"11"
Logradouro
Nmero
Tamanho
02
34
5
Posio
1
3
37
2
36
41
Formato
N
X
N
12/76
23/03/2015
04 Complemento
05 Bairro
Complemento
Bairro
22
15
42
64
63
78
X
X
06 CEP
Cdigode
Endereamento
Postal
79
86
07 Nomedo
Contato
Pessoa
responsvelpara
contatos
28
87
114
08 Telefone
Nmerodos
telefonespara
contatos
12
115 126
Nova redao dada ao caput do item 11 pelo Conv.

11REGISTROTIPO50
NotaFiscal,modelo1ou1A(cdigo01),quantoaoICMS,acritriode
cadaUF,NotaFiscaldoProdutor,modelo4(cdigo04),
NotaFiscal/ContadeEnergiaEltrica,modelo6(cdigo06),
NotaFiscaldeServiodeComunicao,modelo21(cdigo21),
NotaFiscaldeServiosdeTelecomunicaes,modelo22(cdigo22)
NotaFiscalEletrnica,modelo55(cdigo55).
Redao anterior dada ao caput do item 11 pelo Conv. ICMS 76/03,
efeitosde16.10.03a28.03.06.
11REGISTROTIPO50
Nota Fiscal, modelo 1 ou 1A (cdigo 01), quanto ao ICMS, a
critriodecadaUF,NotaFiscaldoProdutor,modelo4(cdigo04),
NotaFiscal/ContadeEnergiaEltrica,modelo6(cdigo06),
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo
21),
Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22
(cdigo22).
RedaoanteriordadapeloConv69/02,efeitosde01.01.03a15.10.03
11REGISTROTIPO50
NOTAFISCAL,MODELO1OU1A(cdigo01),QUANTOAO
ICMS
NOTAFISCAL/CONTADEENERGIAELTRICA,MODELO6
(cdigo06),
NOTAFISCALDESERVIODECOMUNICAO,MODELO
21
NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES,
MODELO22(cdigo22)
N
Denominao
doCampo
Contedo
01
02
Tipo
CNPJ
03
Inscrio
Estadual
04
Datade
emissoou
recebimento
05
Unidadeda
Federao
06
Modelo
07
Srie
08
Nmero
09
CFOP
10
Emitente
11
ValorTotal
12
Basede
Clculodo
ICMS
13
Valordo
ICMS
14
Isentaou
notributada
"50"
CNPJdo
remetentenas
entradasedo
destinatrio
nassadas
Inscrio
Estadualdo
remetentenas
entradasedo
destinatrio
nassadas
Datade
emissona
sadaoude
recebimento
naentrada
Siglada
unidadeda
Federaodo
remetentenas
entradasedo
destinatrio
nassadas
Cdigodo
modeloda
notafiscal
Sriedanota
fiscal
Nmeroda
notafiscal
CdigoFiscal
deOperao
ePrestao
Emitenteda
NotaFiscal(P
prprio/T
terceiros)
Valortotalda
notafiscal
(com2
decimais)
Basede
Clculodo
ICMS(com2
decimais)
Montantedo
imposto(com
2decimais)
Valor
amparadopor
isenoou
Tamanho
Posio
Formato
02
14
1
3
2
16
N
N
14
17
30
31
38
39
40
41
42
43
45
46
51
52
55
56
56
13
57
69
13
70
82
13
83
95
13
96
108
13/76
23/03/2015
15
Outras
16
Alquota
noincidncia
(com2
decimais)
Valorqueno
confiradbito
oucrditodo
ICMS(com2
decimais)
Alquotado
ICMS(com2
decimais)
13
109
121
122
125
Nova redao ao campo 17 pelo Conv. ICMS

17
Situao
Situaoda
NotaFiscal
126
126
Redao anterior do campo 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no

produziuefeitosdevidoaoConv.ICMS142/02).
17
Situao
Situaoda
notafiscal
Quantoao
cancelamento
126
126
11REGISTROTIPO50
NOTAFISCAL,MODELO1OU1A(cdigo01),QUANTOAO
ICMS
NOTAFISCALDEENTRADA,MODELO3(cdigo03)
NOTAFISCAL/CONTADEENERGIAELTRICA,MODELO6
(cdigo06),
NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES,
MODELO22(cdigo22)
N
Denominao
doCampo
01 Tipo
02 CGC/MF
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
Contedo
"50"
CGC/MF
do
remetente nas
entradas e do
destinatrio nas
sadas
Inscrio
Inscrio
Estadual
Estadual
do
remetente nas
entradas e do
destinatrio nas
sadas
Datade
Datadeemisso
emissoou
na sada ou de
recebimento
recebimento na
entrada
Unidadeda
Sigladaunidade
Federao
daFederaodo
remetente nas
entradas e do
destinatrio nas
sadas
Modelo
Cdigo
do
modelo da nota
fiscal
Srie
Srie da nota
fiscal
Subsrie
Subsriedanota
fiscal
Nmero
Nmero da nota
fiscal
CFOP
CdigoFiscalde
Operao
e
Prestao
ValorTotal
Valor total da
notafiscal(com2
decimais)
BasedeClculo Base de Clculo
doICMS
do ICMS (com 2
decimais)
13 ValordoICMS
14 Isentaouno
tributada
15 Outras
16 Alquota
17 Situao
Montante
do
imposto (com 2
decimais)
Valor amparado
por iseno ou
no incidncia
(com2decimais)
Valor que no
confira dbito ou
crdito do ICMS
(com2decimais)
AlquotadoICMS
(com2decimais)
Situaodanota
fiscal quanto ao
cancelamento
Tamanho
Posio
Formato
02
14
1
3
2
16
N
N
14
17
30
31
38
39
40
41
42
43
45
46
47
48
53
54
56
13
57
69
13
70
82
13
83
95
13
96
108
13
109
121
122
125
126
126
11.1OBSERVAES
Novaredaoaoitem11.1.1peloConv.ICMS111/08,
11.1.1 Este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS,
obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros
Registro de Entradas e Registro de Sadas, mesmo quando
14/76
23/03/2015
desobrigadodeescriturlos.
11.1.1 Este registro dever ser composto por contribuinte do
ICMS, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos
livrosRegistrodeEntradaseRegistrodeSadas
11.1.2 Nas operaes decorrente das vendas de produtos
agropecurios,inclusivecafemgro, efetuadas pelo Banco do Brasil
S.A.,emleilonabolsademercadorias,emnomedeprodutores(Conv.
ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de
dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados
do emitente da Nota Fiscal, devendo a cada registro Tipo 50
corresponderumregistroTipo71,comosdadosdosestabelecimentos
remetenteedestinatrio
Acrescidoosubitem11.1.2A,peloConv.ICMS142/02,
11.1.2ANasoperaesdecorrentesdeserviosdetelecomunicaes
oucomunicaesoregistrodeversercompostoapenasnaaquisio
Revigorado com nova redao o subitem 11.1.3, pelo
11.1.3EmsetratandodeNotaFiscal/ContadeEnergiaEltrica,Nota
Fiscal de Servios de Comunicao e de Telecomunicao, o registro
deversercompostoapenasnaentradadeenergiaeltricaouaquisio
deserviosdecomunicaoetelecomunicaes
RevogadopeloConv.69/02,efeitosde01.01.03at15.10.03
11.1.3 Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia
Eltrica e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, o registro
dever ser composto apenas na entrada de energia ou aquisio de
serviodetelecomunicaes
11.1.4 No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS
e/oumaisdeumCdigoFiscaldeOperaoCFOP,devesergerado
paracada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com
valoresnoscamposmonetrios(11,12,13,14e15)correspondendo
somadositensquecompeomesmo,detalformaqueassomasdos
valoresdoscamposmonetriosdosdiversosregistrosquerepresentam
umamesmanotafiscal,corresponderoaosvalorestotaisdamesma
11.1.4Nocasodedocumentoscommaisdeumaalquotade
ICMS,devesergeradoumregistroporalquotanestecaso,osvalores
dosCAMPOS11,12,13,14e15referemsesomadasoperaesda
alquotainformadanoregistro
11.1.5CAMPO02
Nova redao dada ao subitem 11.1.5.1 pelo Conv.
ICMS76/03,efeitosapartirde16.10.03
11.1.5.1 Em se tratando de pessoas no obrigadas inscrio no
CNPJ/MF,preenchercomoCPF
11.1.5.1Emsetratandodepessoasnoobrigadasinscrio
noCGC/MF,preenchercomoCPF.
11.1.5.2 Tratandose de operaes com o exterior ou com pessoa
fsicanoinscritanoCPFzerarocampo
11.1.6CAMPO03
11.1.6.1 Tratandose de operaes com o exterior ou com pessoas
no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo
"ISENTO"
11.1.6.2 Na hiptese de registro referente a fornecimento feito por
produtor agropecurio, em que seja obrigatria a emisso de Nota
Fiscal de Entrada, a unidade da Federao poder dispor sobre qual
informaopretendenestecampo
11.1.7CAMPO05Tratandosedeoperaescomoexterior,colocar
"EX"
11.1.8 CAMPO 06 Preencher conforme cdigos da tabela de
modelosdedocumentosfiscais,dosubitem3.3
11.1.9CAMPO07
11.1.9.1.Emsetratandodedocumentosemseriaodeixarembranco
astrsposies.
11.1.9.2 No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1A (cdigo 01),
preencher com o algarismo designativo da srie ( "1", "2" etc..)
deixandoembrancoasposiesnosignificativas.
11.1.9.3 Em se tratando de documentos com seriao indicada por
letra, preencher com a respectiva letra (B, C ou E). No caso de
documentosfiscaisde"Srienica"preenchercomaletraU.
11.1.9.4Emsetratandodosdocumentosfiscaisdesrieindicadapor
letra seguida da expresso "nica" ( "Srie Bnica" , "Srie Cnica
ou Srie Enica"), preencher com a respectiva letra (B , C ou E) na
primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em
brancoaposionosignificativa.
partirde01.01.03
11.1.9.5 No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por
algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher
comaletraUnaprimeiraposio,eoalgarismorespectivodeverser
indicadonasposiessubseqentes.
11.1.9.5 No caso de documento fiscal de "Srie nica"
seguidaporalgarismoarbico("Srienica1","Srienica2"etc...)
preencher com a letra U na primeira posio, deixando em branco as
posiesnosignificativas.Oalgarismorespectivodeverserindicado
nocampoSubsrie.
15/76
23/03/2015
Acrescido o subitem 11.1.9A pelo Conv. ICMS 12/06,

11.1.9ACAMPO08Seonmerododocumentofiscaltivermaisde
6dgitos,preenchercomos6ltimosdgitos
partirde01.01.03
11.1.10 CAMPO 10 Preencher com "P" se nota fiscal emitida pelo
contribuinteinformante(prprio)ou"T",seemitidaporterceiros.
11.1.10CAMPO08
Revogado os subitens 11.1.10.1 a 11.1.10.4, pelo
11.1.10.1 Em se tratando de documento fiscal sem
subseriaodeixarembrancoasduasposies.
11.1.10.2NocasodeNotaFiscal,modelo1e1A(cdigo01),
preenchercombrancos."
11.1.10.3Nocasodesubsriedesignadaporalgarismoaposto
letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2"
ou"SrieB1","SrieB2"etc..)oudedocumentofiscaldesrienica
com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica
2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...)
deixandoembrancoaposionosignificativa.
11.1.10.4 No caso de subseriao de documentos fiscais de
sries "Anica", "Bnica", "Cnica" e "Enica", colocar "U" na
primeiraposioeonmerodasubsrienasegundaposio
Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a
partirde01.01.03.
11.1.11CAMPO09e16Verobservao11.1.4
Redaoanteriorcomefeitosde28.06.95a31.12.02
11.1.11CAMPO10e16Verobservao11.1.4
11.1.11 CAMPO 10 Um registro para cada CFOP do
Documento Fiscal, sendo que constar, no registro, CFOP igual ao
lanadonolivrofiscalrespectivo.
11.1.12CAMPO12BasedeClculodoICMS
11.1.12.1ColocarovalordabasedeclculodoICMS,quandonose
tratardeoperaoouprestaocomsubstituiotributria
11.1.12.2Quandosetratardeoperaoouprestaocomsubstituio
tributriadevese:
11.1.12.2.1 colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando
setratardeoperaodesadaeoinformanteforosubstitutotributrio
11.1.12.2.2 zerar o campo quando o informante no for o substituto
tributrio.
11.1.13CAMPO13ValordoICMS
11.1.13.1ColocarovalordoICMS,quandonosetratardeoperao
comsubstituiotributria
11.1.13.2 Quando se tratar de operao com substituio tributria
devese:
11.1.13.2.1 colocar o valor do ICMS prprio, quando se tratar de
operaodesadaeoinformanteforosubstitutotributrio
11.1.13.2.2 zerar o campo quando o informante no for o substituto
tributrio.
11.1.14 CAMPO 17 Preencher o campo de acordo com a tabela
abaixo:
Situao
ContedodoCampo
DocumentoFiscalNormal
DocumentoFiscalCancelado
LanamentoExtemporneodeDocumentoFiscalNormal
LanamentoExtemporneodeDocumentoFiscalCancelado
Documentocom USO DENEGADO exclusivamente para uso dos emitentes de Nota

FiscalEletrnicaModelo55eConhecimentodeTransporteEletrnico,Modelo57.
Documento com USO inutilizado exclusivamente para uso dos emitentes de Nota
FiscalEletrnicaModelo55eConhecimentodeTransporteEletrnico,Modelo57.

efeitosde29.03.06a08.07.09.
11.1.14 CAMPO 17 Preencher o campo de acordo com a tabela
abaixo:
Situao
Contedodo
Campo
LanamentoExtemporneode
LanamentoExtemporneode
16/76
23/03/2015
DocumentocomUSO
DENEGADOexclusivamente
parausodosemitentesdeNota
FiscalEletrnicaModelo55
DocumentocomUSOinutilizado
exclusivamenteparausodos
emitentesdeNotaFiscal
EletrnicaModelo55

efeitosde01.01.03a28.03.06.
11.1.14 CAMPO 17 Preencher o campo de
acordocomatabelaabaixo:
Situao
Contedo
doCampo
N
DocumentoFiscal
Normal
DocumentoFiscal
Cancelado
Lanamento
Extemporneode
DocumentoFiscal
Normal
S
E
Lanamento
Extemporneode
DocumentoFiscal
Cancelado
O campo 17 deve ser preenchido conforme os

seguintescritrios:
l com "N", para lanamento normal de documento fiscal no
cancelado
lcom"S",paralanamentodedocumentoregularmentecancelado
l com"E",paraLanamentoExtemporneodeDocumentoFiscal
nocancelado"
l com"X",paraLanamentoExtemporneodeDocumentoFiscal
cancelado
11.1.14 CAMPO 17 Preencher com "S", se se
tratardedocumentofiscalregularmentecancelado
ecom"N",casocontrrio.
11.1.15oregistrodasantigasNotasFiscais,modelo1,sriesA,B,CouU,
emodelo3,srieE,somentepodersereferiraemissesanterioresa01de
marode1996.
Acrescido o subitem 11.1.16, pelo Conv. ICMS 12/05,

efeitosapartirde05/04/05.
11.1.16 Nos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes
tambm registradas em equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF os
campos11a16devemserzerados,nodevendoserinformadosregistros
tipo54.
Novaredaodadaaoitem12peloConv.ICMS69/02,
12REGISTROTIPO51
TOTALDENOTAFISCALQUANTOAOIPI
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"51"
02
CNPJ
CNPJdo
remetentenas
entradasedo
destinatrionas
sadas
14
16
03
Inscrio
Estadual
Inscrio
Estadualdo
remetentenas
entradasedo
destinatrionas
sadas
14
17
30
04
Datade
emisso/
recebimento
Datadeemisso 8
nasadaou
recebimentona
entrada
31
38
05
Unidadeda
Federao
Sigladaunidade 2
daFederaodo
remetentenas
entradasedo
destinatrionas
sadas
39
40
17/76
23/03/2015
06
Srie
Sriedanota
41
43
44
49
CdigoFiscalde 4
50
53
13
54
66
13
67
79
13
80
92
13
93
105
20
106
125
fiscal
07
Nmero
Nmerodanota
fiscal
08
CFOP
Operaoe
Prestao
09
ValorTotal
Valortotalda
notafiscal
(com2decimais)
10
ValordoIPI
MontantedoIPI
(com2decimais)
11
Isentaouno
Valoramparado
tributadaIPI
porisenoou
noincidncia
doIPI
(com2decimais)
12
OutrasIPI
Valorqueno
confiradbitoou
crditodoIPI
(com2decimais)
13
Brancos
Brancos
Nova redao ao campo 14 pelo Conv. ICMS

14
Situao
Situaoda
NotaFiscal
126
126
Redao anterior do campo 14 dada pelo

Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos
devidoaoConv.ICMS142/02).
14
Situao
Situaodo
1
documentofiscal
quantoao
cancelamento
126
126
12.1OBSERVAES:
12.1.1EsteregistrodeversercompostosomenteporcontribuintesdoIPI,
obedecendoasistemticasemelhantedaescrituraodoslivrosRegistro
deEntradaseRegistrodeSadas
12.1.2CAMPO02Valemasobservaesdosubitem11.1.5
Nova redao ao subitem 12.1.6 pelo Conv. ICMS

Redao anterior do subitem 12.1.6 dada pelo

Conv.ICMS69/02(noproduziuefeitosdevido
aoConv.ICMS142/02).
12.1.6 CAMPO 09 Valem as observaes do
subitem11.1.11
Nova redao ao subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS

12.1.7CAMPO14Valemasobservaesdosubitem11.1.14.
Redao anterior do subitem 12.1.7 dada pelo

aoConv.ICMS142/02).
subitem11.1.14
Redaooriginaldoitem12,efeitosat
31.12.02.
12REGISTROTIPO51
TOTALDENOTAFISCALQUANTOAOIPI
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"51"
02
CGC/MF
CGC/MFdo
remetentenas
entradasedo
destinatrionas
sadas
14
16
03
Inscrio
Estadual
Inscrio
Estadualdo
remetentenas
entradasedo
destinatrionas
sadas
14
17
30
18/76
23/03/2015
04
Datade
Datadeemisso 8
emisso/
nasadaou
31
38
recebimento
recebimentona
2
39
40
41
42
43
44
45
50
CdigoFiscalde 3
51
53
13
54
66
entrada
05
Unidadeda
Siglada
Federao
unidadeda
Federaodo
remetentenas
entradasedo
destinatrionas
sadas
06
Srie
Sriedanota
fiscal
07
Subsrie
Subsrieda
notafiscal
08
Nmero
Nmerodanota
fiscal
09
CFOP
Operaoe
Prestao
10
ValorTotal
Valortotalda
notafiscal
(com2
decimais)
11
ValordoIPI
MontantedoIPI
(com2
decimais)
13
67
79
12
Isentaouno
tributadaIPI
Valoramparado
porisenoou
noincidncia
doIPI
(com2
decimais)
13
80
92
13
OutrasIPI
Valorqueno
13
confiradbitoou
crditodoIPI
(com2
decimais)
93
105
14
Brancos
Brancos
106
125
15
Situao
Situaodo
1
documentofiscal
quantoao
cancelamento
126
126
20
12.1OBSERVAES:
12.1.1 Este registro dever ser composto
somente por contribuintes do IPI, obedecendo a
sistemtica semelhante da escriturao dos
livrosRegistrodeEntradaseRegistrodeSadas
subitem11.1.5
subitem11.1.6
subitem11.1.7
subitem11.1.9
subitem11.1.10
subitem11.1.11
subitem11.1.14

partirde01.01.03.
13REGISTROTIPO53
SUBSTITUIOTRIBUTRIA
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"53"
02
CNPJ
CNPJdo
contribuinte
Substitudo
14
16
03
Inscrio
Estadual
Inscrio
Estadualdo
Contribuinte
14
17
30
19/76
23/03/2015
substitudo
04
Datade
Datadeemisso
emisso/
nasadaou
31
38
recebimento
recebimentona
Unidadeda
Sigladaunidade 2
39
40
Federao
daFederaodo
41
42
43
45
46
51
52
55
EmitentedaNota 1
56
56
entrada
05
contribuinte
substitudo
06
Modelo
Cdigodo
modelodanota
fiscal
07
Srie
Sriedanota
fiscal
08
Nmero
Nmerodanota
fiscal
09
CFOP
CdigoFiscalde
Operaoe
Prestao
10
Emitente
Fiscal(P
prprio/T
terceiros)
11
BaseClculodo
ICMS
Substituio
Tributria
Basedeclculo
deretenodo
ICMS(com2
decimais)
13
57
69
12
ICMSretido
ICMSretidopelo
substituto(com2
decimais)
13
70
82
13
Despesas
Acessrias
Somadas
13
despesas
acessrias(frete,
seguroeoutras
com2decimais)
83
95
Nova redao dada ao campo 14 pelo Conv. ICMS

14
Situao
SituaodaNota 1
Fiscal
96
96
Redao anterior do campo 14 dada pelo

Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos
devidoaoConv.ICMS142/02.
14
Situao
Situaodo
documentofiscal
quantoao
cancelamento
96
96
Nova redao dada ao campo 15 pelo Conv. ICMS

15
Cdigo
da Cdigo
que 1
Antecipao
identifica o tipo
da Antecipao
Tributria
97
97
Redao anterior do campo 15 pelo Conv.

ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at
15.10.03.
15
Brancos
30
97
126
Acrescido o campo 16 pelo Conv. ICMS 76/03,

16
Brancos
29
98
126
13.1OBSERVAES
13.1.1Esteregistrosobrigatrioparaocontribuintesubstitutotributrio,
nasoperaescommercadorias.

13.1.1.1. A critrio da unidade da Federao este registro poder ser,
tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h
destaque do imposto retido no documento fiscal, ou sujeito antecipao
tributria.Nestecaso,noscampos 2, 3 e 5 sero informados os dados do
contribuintesubstituto/remetentedamercadoria/produto
Redaooriginal,acrescidoosubitem13.1.1.1
pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03
at15.10.03.
13.1.1.1.AcritriodaunidadedaFederaoeste
registro poder ser, tambm, exigido do
contribuintesubstitudo,nasoperaesemqueh
20/76
23/03/2015
destaque do imposto retido no documento fiscal.
Nestecaso,noscampos2,3e5seroinformados
osdadosdocontribuintesubstituto,remetente da
mercadoria/produto
Acrescidoosubitem13.1.7aosubitem13.1peloConv.
13.1.7CAMPOS11e12Devemserincludasnestescampos,almdas
operaes normais de substituio tributria, os valores referente as
operaesrelativasaoConvnioICMS51/00.
Renumerado o subitem 3.1.7 para 3.1.8 pelo Conv.

Renumerado o subitem 3.1.8 para 3.1.9 pelo Conv.

13.1.9CAMPO15Preencherocampodeacordocomatabelaabaixo:
Situao
Contedodo
Campo
Pagamentodesubstituioefetuadapelodestinatrio,
1
quandonoefetuadaouefetuadaamenorpelosubstituto
Antecipaotributriaefetuadapelodestinatrioapenas
comcomplementaododiferencialdealiquota
AntecipaotributriacomMVA(MargemdeValor
3
Agregado),efetuadapelodestinatriosemencerrarafase
detributao
AntecipaotributriacomMVA(MargemdeValor
Agregado),efetuadapelodestinatrioencerrandoafase
detributao
Substituiotributriainternamotivadaporregime
especialdetributao
ICMSpagonaimportao
SubstituioTributriainformadapelosubstitutooupelo
substitudoquenoincorraemnenhumadassituaes
anteriores
Branco
Nova redao dada pelo Conv. 18/04, efeitos de

01.07.04a31.12.04
Situao
Contedo do
Campo
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, 1

Antecipaotributria efetuada pelo destinatrio apenas 2
Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor 3
detributao
detributao
Substituio tributria interna motivada por regime 5
especialdetributao
SubstituioTributria informada pelo substituto ou pelo Branco
substitudo que no incorra em nenhuma das situaes
anteriores
Redaoanterior,efeitosat30.06.04
Situao
Contedo do
Campo
SubstituioTributria informada pelo substituto ou pelo Branco

substitudo
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, 1
Antecipaotributria efetuada pelo destinatrio apenas 2
detributao
4
21/76
23/03/2015
Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor

detributao
Redao original do item 13, efeitos at

31.12.02.
13REGISTROTIPO53
SUBSTITUIOTRIBUTRIA
N
Denominao
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
doCampo
01
Tipo
"53"
02
CGC/MF
CGC/MFdo
14
16
14
17
30
31
38
39
40
41
42
43
45
Subsriedanota 2
46
47
contribuinte
Substitudo
03
Inscrio
Estadual
Inscrio
Estadualdo
Contribuinte
substitudo
04
05
Datade
emisso/
Datadeemisso
nasadaou
recebimento
recebimentona
entrada
Unidadeda
Federao
Sigladaunidade 2
daFederaodo
contribuinte
substitudo
06
Modelo
Cdigodo
modelodanota
fiscal
07
Srie
Sriedanota
fiscal
08
Subsrie
fiscal
09
Nmero
Nmerodanota
fiscal
48
53
10
CFOP
CdigoFiscalde
Operaoe
54
56
11
BaseClculodo Basedeclculo
ICMS
deretenodo
13
57
69
13
70
82
13
83
95
96
96
30
97
126
Prestao
Substituio
Tributria
ICMS(com2
decimais)
12
ICMSretido
ICMSretidopelo
substituto(com2
13
Despesas
Acessrias
decimais)
Somadas
despesas
acessrias(frete,
seguroeoutras
com2decimais)
14
Situao
Situaodo
documentofiscal
quantoao
cancelamento
15
Brancos
13.1OBSERVAES
13.1.1 Este registro s obrigatrio para o
contribuinte substituto tributrio, nas operaes
commercadorias.
subitem11.1.6
subitem11.1.8
subitem11.1.9
subitem11.1.10
subitem11.1.11
subitem11.1.14.
Novaredaodadaao caputetabeladoitem14pelo
14REGISTROTIPO54
PRODUTO
22/76
23/03/2015
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"54"
02
CNPJ
CNPJdo
remetentenas
14
16
17
18
entradasedo
destinatrionas
sadas
03
Modelo
Cdigodo
modelodanota
fiscal
04
Srie
Sriedanota
fiscal
19
21
05
Nmero
Nmeroda
22
27
28
31
notafiscal
06
CFOP
CdigoFiscal
deOperaoe
Prestao
Novaredaodadaaocampo7doitem14Registro
54 pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de
05.04.05.
07
CST
Cdigoda
Situao
32
34
Tributria
Redao anterior do campo 7 do item 14

Registro Tipo 54 dada pelo Conv. ICMS
69/02,efeitosde01.01.03a04/04/05
07 CST
Cdigoda
Situao
Tributria
32
34
08
Nmerode
35
37
14
38
51
11
52
62
12
63
74
12
75
86
13
BasedeClculo Basedeclculo 12
doICMS
doICMS(com2
87
98
14
doICMSpara
doICMSde
99
110
12
111
122
123
126
NmerodoItem
ordemdoitem
nanotafiscal
09
Cdigodo
Cdigodo
Produtoou
Servio
produtoou
serviodo
informante
10
Quantidade
Quantidadedo
produto(com3
decimais)
11
Valordo
Valorbrutodo
Produto
produto(valor
unitrio
multiplicadopor
quantidade)
com2decimais
12
Valordo
Valordo
Desconto/
Despesa
Desconto
Concedidono
Acessria
item(com2
decimais).
decimais)
Substituio
Tributria
retenona
Substituio
Tributria(com
2decimais)
15
ValordoIPI
16
Alquotado
ICMS
ValordoIPI
(com2
decimais)
Alquota
Utilizadano
Clculodo
ICMS(com2
decimais)
Redaooriginaldo caput e da tabela do item

14,efeitosat31.12.02.
14REGISTROTIPO54
PRODUTO
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"54"
02
CGC/MF
CGC/MFdo
14
16
remetentenas
entradasedo
destinatrionas
sadas
23/76
23/03/2015
03
Modelo
Cdigodo
17
18
19
21
22
23
modelodanota
fiscal
04
Srie
Sriedanota
fiscal
05
Subsrie
Subsrieda
notafiscal
06
Nmero
Nmeroda
notafiscal
24
29
07
CFOP
CdigoFiscal
deOperaoe
30
32
33
35
14
36
49
13
50
62
12
63
74
12
75
86
87
98
99
110
12
111
122
123
126
Prestao
08
NmerodoItem
Nmerode
ordemdoitem
09
Cdigodo
Cdigodo
Produtoou
Servio
produtoou
serviodo
nanotafiscal
informante
10
Quantidade
Quantidadedo
produto(com3
decimais)
11
Valordo
Produto
Valorbrutodo
produto(valor
unitrio
multiplicadopor
quantidade)
com2decimais
12
Valordo
Desconto/
Valordo
Desconto
Despesa
Acessria
Concedidono
item(com2
decimais).
13
doICMS
14
doICMS(com2
decimais)
doICMSpara
Substituio
doICMSde
retenona
Tributria
Substituio
Tributria(com
2decimais)
15
ValordoIPI
ValordoIPI
(com2
decimais)
16
Alquotado
Alquota
ICMS
Utilizadano
Clculodo
ICMS(com2
decimais)
14.1Observaes:
14.1.1Devemsergerados:
14.1.1.1Umregistroparacadaprodutoouservioconstantedanotafiscal
e/ouromaneio
14.1.1.2Registrosparainformarvaloresdofrete,seguroeoutrasdespesas
acessrias que constem do corpo da nota fiscal (ver observaes nos
subitens14.1.5e14.1.7)
14.1.2CAMPO03Preencherconformecdigosdatabelademodelosde
documentosfiscaisdosubitem3.3.1
Nova redao dada ao subitem 14.1.4 do item 14 pelo

14.1.4CAMPO07oprimeirodgitodasituaotributriaserde0a
7, conforme tabela A Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio
SINIEF s/n, de 15.12.70 e Ajuste SINIEF 20/2012 o segundo dgito
ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos
conformetabelaBTributaopeloICMS,domesmoanexo.Informaro
CdigodeSituaodaOperaonoSimplesNacionalCSOSN,sefor
ocaso,conformetabelaBdoAnexonicoaoAjusteSINIEFn07,de
30.09.05
Redaoanteriordadaaosubitem14.1.4doitem14peloConv.ICMS
170/10,efeitosde01.02.11a31.08.13.
14.1.4 CAMPO 07 o primeiro dgito da situao tributria
ser:0,1ou2,conformetabelaAOrigemdaMercadoriadoAnexoao
Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70 o segundo dgito ser de 0 a 9,
exceto8,eoterceirodgitoserzeroouum,ambosconformetabelaB
Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo. Informar o Cdigo de
Situao da Operao no Simples Nacional CSOSN, se for o caso,
conforme tabela B do Anexo nico ao Ajuste SINIEF n 07, de
30.09.05
24/76
23/03/2015
Redaoanteriordadaaosubitem14.1.4doitem14peloConv.ICMS
69/02,efeitosde01.01.03a31.01.11.
14.1.4 CAMPO 07 o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1
ou2,conformetabelaAOrigemdaMercadoriadoAnexoaoConvnio
SINIEFs/n,de15.12.70osegundodgitoserde0a9,exceto8,eo
terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B Tributao
peloICMS,domesmoanexo
Redaooriginal,efeitosde28.06.95a31.12.02
14.1.5CAMPO08Deverefletiraposioseqencialdecadaprodutoou
servionanotafiscal,obedecendoosseguintescritrios:
14.1.5.1001a990nmeroseqencialdoprodutoouservio
14.1.5.2991identificaoregistrodofrete
14.1.5.3992identificaoregistrodoseguro
14.1.5.4993PIS/COFINS
14.1.5.5997complementodevalordeNotaFiscale/ouICMS
14.1.5.6998serviosnotributados
14.1.5.7999identificaoregistrodeoutrasdespesasacessrias."
Redao anterior dada ao subitem 14.1.5 pelo

Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 at
15.10.03.
14.1.5 CAMPO 08 Deve refletir a posio
seqencial de cada produto ou servio na nota
fiscal,obedecendoosseguintescritrios:
14.1.5.1 001 a 990 nmero seqencial do
produtoouservio
14.1.5.4993PIS/COFINS
14.1.5.5 994 Apropriao de crdito de ativo
imobilizado
14.1.5.6 995 ressarcimento de Substituio
Tributria
14.1.5.7996transfernciadecrdito
14.1.5.8 997 complemento de valor de Nota
Fiscale/ouICMS
14.1.5.9998serviosnotributados
14.1.5.10 999 identifica o registro de outras
despesasacessrias.
Redaooriginaldosubitem14.1.5,efeitosat
31.12.02.
14.1.5 CAMPO 08 Deve refletir a posio
seqencial de cada produto ou servio na nota
fiscal,obedecendoosseguintescritrios:
14.1.5.1 001 a 990 nmero seqencial do
produtoouservio
14.1.5.4 999 identifica o registro de outras
despesasacessrias.
14.1.6CAMPO09

01.01.03.
14.1.6.1Informaraprpriacodificaoutilizadanosistemadecontrolede
estoque/emissodenotafiscaldocontribuinte,listandoestacodificaoeos
demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro "Tipo 75"
(consideraseocdigoEAN13ouequivalentecomocodificaoprpria)
Redao original com efeitos de 28.06.95 a
31.12.02
14.1.6.1 Informar a prpria codificao utilizada
no sistema de controle de estoque/emisso de
nota fiscal do contribuinte, listando esta
codificao e os demais dados do produto/
mercadoria, atravs do registro "Tipo 75"
(considerase o cdigo EAN13 ou equivalente
comocdificaoprpria).Quandooemitenteno
empregarcodificaoprpria,utilizarosistemade
codificao da Nomenclatura Comum do
Mercosul
25/76
23/03/2015
Nova redao dada ao subitem 14.1.6.2 pelo Conv. ICMS 76/03,

14.1.6.2Emsetratandoderegistrosparaindicarovalordefrete,seguroe
de outros itens cuja posio sequencial do produto est definida no item
14.1.5,discriminadosnanotafiscal,deixarembranco.
14.1.6.2Emsetratandoderegistrosparaindicar
o valor de frete, seguro e outras despesas
acessriasdiscriminadosnanotafiscal,deixarem
branco.
Novaredaodadaaosubitem14.1.7peloConv.ICMS76/03,efeitos
apartirde16.10.03.
14.1.7CAMPO12Deveserpreenchidocomvalordedescontoconcedido
paraoitemdaNotaFiscal(utilizarocritrioderateioproporcional,quando
setratardedescontogeneralizadosobreototaldanotafiscal)ou,quandose
tratar dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.7, com o
valorconstantedanotafiscaldorespectivocampo.

Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at
15.10.03.
14.1.7 CAMPO 12 Deve ser preenchido com
valordedescontoconcedidoparaoitemdaNota
Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional,
quandotratarsededescontogeneralizadosobre
ototaldanotafiscal)ouquandotratarsedositens
referenciados nas observaes 14.1.5.2 a
14.1..5.10comovalorconstantedaNotaFiscaldo
respectivocampo.

aoConv.ICMS142/02).
14.1.7 CAMPO 12 Deve ser preenchido com
valor de desconto concedido para o produto
(utilizar o critrio de rateio proporcional, quando
tratarse de desconto generalizado sobre o total
da nota fiscal) ou quando tratarse dos itens
referenciadosnasobservaes14.1.5.2a14.1.5.4
comovalorconstantedanotafiscaldorespectivo
campo.
14.1.8CAMPO13BasedeClculodoICMS
14.1.8.1ColocarovalordabasedeclculodoICMS,quandonosetratar
deoperaoouprestaocomsubstituiotributria
14.1.8.2 Quando se tratar de operao ou prestao com substituio
tributriadevese:
14.1.8.2.1colocarovalordabasedeclculoICMSprprio,quandosetratar
deoperaodesadaeoinformanteforosubstitutotributrio
14.1.8.2.2zerarocampoquandooinformantenoforosubstitutotributrio.
14.1.9CAMPO14
14.1.9.1 Zerar o campo quando no se tratar de operao ou prestao
comsubstituiotributria
14.1.9.2 colocar o valor da base de clculo do ICMS na substituio
tributria, para as operaes de entrada (informante substitudo) e sada
(informantesubstitudoesubstitutotributrio).

01.01.03.
15REGISTROTIPO55
GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE
TRIBUTOSESTADUAIS
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"55"
02
CNPJ
CNPJdo
contribuinte
14
16
14
17
30
Substituto
tributrio
03
Inscrio
Estadual
Inscrio
Estadualna
Unidadeda
Federao
destinatria)
do
contribuinte
substituto
tributrio
26/76
23/03/2015
04
Datada
GNRE
Datado
pagamento
31
38
39
40
41
42
43
45
46
49
20
50
69
13
70
82
83
90
91
96
30
97
126
do
documento
de
Arrecadao
05
Unidadeda
Federaodo
Siglada
unidadeda
Substituto
Federaodo
contribuinte
substituto
tributrio
06
Unidadeda
Federao
Siglada
unidadeda
Favorecida
Federaode
destino
(favorecida)
07
BancoGNRE
Cdigodo
Bancoonde
foi
Efetuadoo
recolhimento
08
Agncia
GNRE
Agnciaonde
foiefetuadoo
09
Nmero
Nmerode
GNRE
autenticao
recolhimento
Bancriado
documento
de
Arrecadao
10
ValorGNRE
Valor
recolhido
(com2
decimais)
11
Data
Datado
Vencimento
vencimento
doICMS
substitudo
12
Mseanode
Referncia
Mseano
referente
ocorrnciado
fatogerador,
formato
MMAAAA
13
Nmerodo
Preencher
Convnio
como
contedo
ouProtocolo
/Mercadoria
Docampo15
daGNRE

31.12.02
15REGISTROTIPO55
GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE
TRIBUTOSESTADUAIS
N
Denominao
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
doCampo
01
Tipo
"55"
02
CGC/MF
CGC/MFdo
14
16
14
17
30
31
38
39
40
contribuinte
Substituto
tributrio
03
Inscrio
Inscrio
Estadual
Estadualna
Unidadeda
Federao
destinatria)do
contribuinte
substituto
tributrio
04
DatadaGNRE
Datado
pagamentodo
documentode
Arrecadao
05
27/76
23/03/2015
Unidadeda
Federaodo
Siglada
unidadeda
Substituto
Federaodo
contribuinte
substituto
tributrio
06
Unidadeda
Siglada
Federao
Favorecida
unidadeda
Federaode
41
42
43
45
46
49
12
50
61
Valorrecolhido 13
(com2
62
74
75
82
83
88
30
89
118
119
126
destino
(favorecida)
07
BancoGNRE
Cdigodo
Bancoondefoi
Efetuadoo
recolhimento
08
AgnciaGNRE
Agnciaonde
foiefetuadoo
recolhimento
09
NmeroGNRE
Nmerode
autenticao
bancriado
documentode
Arrecadao
10
ValorGNRE
11
Data
Datado
Vencimento
vencimentodo
ICMS
decimais)
substitudo
12
Mseanode
Mseano
Referncia
referente
ocorrnciado
fatogerador,
formato
MMAAAA
13
14
Nmerodo
Convnioou
Preenchercom
ocontedodo
Protocolo
/Mercadoria
campo15da
GNRE
Brancos
15.1Observaes
15.1.1 Registro composto apenas por
contribuintes substitutos tributrios, devendo ser
gerado um registro para cada Guia Nacional de
RecolhimentodeTributosEstaduaisGNRE
15.1.2 CAMPO 10 Valor lquido aps a
compensao:resultadodoICMSporsubstituio
devido, descontados os valores relativos a
devolues e ressarcimentos decorrentes de
operaesefetuadassoboregimedesubstituio
tributria.
15.1.3CAMPO03casooinformante,substituto
tributrio, no possua inscrio estadual na
Unidade da Federao destinatria, preencher
com"INEXISTENTE"
Acrescido o item 15A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de

01.01.03.
15AREGISTROTIPO56
OPERAESCOMVECULOSAUTOMOTORESNOVOS.
N Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho Posio
Formato
01 Tipo
"56"
02 CNPJ/CPF
CNPJ ou CPF do 14
adquirente
16
03 Modelo
Cdigodomodelo 2
danotafiscal
17
18
04 Srie
Srie
nota 3
19
21
Nmero da nota 6
22
27
28
31
da 3
32
34
Nmerodeordem 3
35
37
da
fiscal
05 Nmero
fiscal
06 CFOP
Cdigo Fiscal de 4
Operao
e
Prestao
07 CST
Cdigo
Situao
Tributria
08 NmerodoItem
do item na nota
fiscal
28/76
23/03/2015
09 Cdigo
Produto
Servio
do Cdigo
do 14
38
51
ou produtoouservio
doinformante
Nova redao ao campo 10 do item 15A pelo Conv.ICMS 18/04,

efeitosapartirde01.07.04
10 Tipo
operao
de Tipodeoperao: 1
1 venda para
52
52
concessionria2
"Faturamento
Direto"Convnio
ICMS 51/00 3
Venda direta 0
Outras
RedaoOriginal,efeitosat30.06.04
10 Tipo
de Tipodeoperao: 1
operao
52
52
53
66
67
70
1 venda para
concessionria2
"Faturamento
Direto"Convnio
ICMS 51/00 3
Vendadireta
11 CNPJ
da CNPJ
Concessionria
12 AlquotadoIPI
da 14
concessionria
AlquotadoIPI
(com2decimais)
13 Chassi
Cdigodo Chassi 17
doveculo
71
87
14 Brancos
Brancos
88
126
39
15A.1OBSERVAES:
15A.1.1 Este registro dever ser composto pelas montadoras,
concessionrias e importadoras, nas operaes com veculos automotores
novos
15A.1.2Deverserinformadoapenasparaositensrelativosaosveculos
automotivos
15A.1.3 CAMPOS 02 a 09 Devem ser preenchidos com o mesmo
contedodoscamposdoregistro54equivalente
15A.1.4 CAMPO 11 Colocar o CNPJ da concessionria envolvida na
operao, quando se tratar de "faturamento direto" efetuado pelas
montadorasouimportadoras.Zerarocamponosdemaiscasos

Conv.ICMS45/08.
Acrescidooitem15BpeloConv.ICMS136/07,efeitos
apartirde01.07.08.
15BREGISTROTIPO57
NMERODELOTEDEFABRICAODEPRODUTO
N
Denominaodo
Campo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"57"
02
CNPJ
CNPJdoremetentenasentradas
14
16
14
17
30
edodestinatrionassadas
03
InscrioEstadual
Inscrio
Estadual
do
Contribuinte
04
Modelo
Cdigodomodelodanotafiscal
31
32
05
Srie
Sriedanotafiscal
33
35
06
Nmero
Nmerodanotafiscal
36
41
07
CFOP
Cdigo Fiscal de Operao e

Prestao
42
45
08
CST
CdigodaSituaoTributria
46
48
09
NmerodoItem
Nmerodeordemdoitemnanota
fiscal
49
51
10
CdigodoProduto
Cdigodoprodutodoinformante
14
52
65
11
Nmero do lote do Nmerodo lote de fabricao do

produto
produto
20
66
85
12
Branco
41
86
126
29/76
23/03/2015
15B.1OBSERVAES:
15B.1.1 Este registro se destina a informar dados relativos ao nmero de
lotedefabricaodemedicamentos
15B.1.2Deverserinformadoporfabricantes,atacadistasevarejistasque
atuemcomocentrodedistribuioequeestejamobrigadosamanterarquivo
eletrnicocontendoregistrofiscalporitemdemercadoria,conformeclusula
quinta deste convnio, nas operaes com produtos classificados nos
cdigosNBM/SH3003e3004
15B.1.3Deversergeradoumregistroparacadaitemdanotafiscal
Nova redao dada ao item 16 pelo Conv. ICMS

16REGISTROTIPO60:CupomFiscal,CupomFiscalPDV,eosseguintes
DocumentosFiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom
Fiscal:BilhetedePassagemRodovirio(modelo13),BilhetedePassagem
Aquavirio(modelo14),BilhetedePassagemeNotadeBagagem(modelo
15),BilhetedePassagemFerrovirio(modelo16),eNotaFiscaldeVendaa
Consumidor(modelo2)
16.1Devemsergeradosparacadaequipamento:
16.1.1 para cada dia, um registro "Tipo 60 Mestre", como indicado no
subitem16.2eosrespectivosregistros"Tipo60Analtico",informando as
situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.3, de modo que este
conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo
contribuinte
16.1.2 para cada dia, se adotado pela unidade federada, os respectivos
registros "Tipo 60 Resumo Dirio", informando o total dirio do item
registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o
conjunto de registros relativos a itens de idntica situao tributria
representeainformaoconstantedorespectivoregistroTipo60Analtico
16.1.3seadotadopelaunidadefederada,osrespectivosregistros"Tipo60
Item",conformesubitem16.5
16.1.4seadotadopelaunidadefederada,osrespectivosregistros"Tipo60
ResumoMensal",conformesubitem16.6.
16.2RegistroTipo60Mestre(60M):Identificadordoequipamento.
N Denominao do Contedo
Campo
Tamanho Posio
Formato
01 Tipo
"60"
02 Subtipo
"M"
03 Datadeemisso
Datade emisso dos 8
11
12
31
32
34
35
36
37
42
43
48
documentosfiscais
04 Nmero de srie Nmero de srie de 20
defabricao
fabricao
do
equipamento
05 Nmerode ordem Nmero
seqencial
equipamento
06 Modelo
do Cdigodomodelodo 2
documentofiscal
07 Nmero
atribudo 3
do pelo estabelecimento
aoequipamento
documentofiscal
do Nmero do primeiro 6
Contador
Ordem
de documento
fiscal
de emitido
no
dia
Operao
inciododia
no (NmerodoContador
de
Ordem
de
OperaoCOO)
08 Nmero
Contador
do Nmero do ltimo 6
de documento
fiscal
Ordem
de emitido
no
dia
Operao no final (NmerodoContador
dodia
de
Ordem
de
OperaoCOO)
09 Nmero
Contador
do Nmero do Contador 6
de deReduoZ(CRZ)
49
54
de Valor acumulado no 3
55
57
58
73
74
89
90
126 X
ReduoZ
10 Contador
Reincio
Operao
de Contador de Reincio
deOperao(CRO)
11 Valor da Venda Valor acumulado no 16

Bruta
totalizador de Venda
Bruta
12 Valor
do Valor acumulado no 16
Totalizador Geral TotalizadorGeral
doequipamento
13 Brancos
37
16.2.1Observaes:
16.2.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos
documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina
RegistradoraeECF
16.2.1.2Registroutilizadoparaidentificaroequipamentoemissor
decupomfiscalnoestabelecimento
30/76
23/03/2015
16.2.1.3Osdadosdiriosdecadaumdostotalizadoresparciaisde
situao tributria do equipamento devero ser informados no registro
especificadonosubitem16.3(RegistroTipo60Analtico)
16.2.1.4CAMPO02"M",indicaqueesteregistromestre,deste
modoidentificaoequipamentoemissordecupomfiscalnocontribuinte
Acrescidoosubitem16.2.1.4ApeloConv.ICMS73/13,
16.2.1.4A CAMPO04Preenchercomos20dgitosdadireita
donmerodesriedefabricaodoequipamento
16.2.1.5 CAMPO06Preenchercom"2B",quandosetratarde
Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com "2C",
quandosetratardeCupomFiscalPDV,ou"2D",quandosetratardeCupom
Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais deve ser
preenchidoconformecdigosdatabelademodelos,dosubitem3.3.1
16.2.1.6campo11casooequipamentonotenhaorespectivototalizador
preenchercomovalordavendabrutadodia.
16.3 Registro Tipo 60 Analtico (60A): Identificador de cada Situao
Tributrianofinaldodiadecadaequipamentoemissordecupomfiscal
N
Denominaodo Contedo
Campo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"A"
03
Datadeemisso Datade emisso 8

dos documentos
11
04
Nmerode srie Nmero de srie 20
12
31
32
35
36
47
48
126
fiscais
05
defabricao
de fabricao do
equipamento
Situao
Identificador da 4
Tributria/
Alquota
Situao
Tributria
AlquotadoICMS
06
ValorAcumulado Valor acumulado 12

no
totalizador nofinaldodiano
parcial
totalizador
parcial
situao
da
tributria
/
alquotaindicada
no campo 05
(com2decimais)
07
Brancos
79
16.3.1Observaes:
16.3.1.1Registrocompostocomasinformaesdostotalizadoresparciais
dasmquinasativasnodia
16.3.1.2 Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores
parciaisdesituaotributriapordiaeporequipamento
16.3.1.3CAMPO02"A",indicaqueesteregistroTipo60Analtico
16.3.1.3ACAMPO04Valemobservaesdosubitem16.2.1.4A
16.3.1.4CAMPO05Informaasituaotributria/alquotadototalizador
parcial:
16.3.1.4.1Quandoototalizadorparcialfordeoperaotributadanasada,
este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como
camponumricocomduascasasdecimais.Comoexemplos,alquotade:
*8,4%deveserinformado"0840"
*18%deveserinformado"1800"
Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar
conformetabelaabaixo:
SituaoTributria
ContedodoCampo
SubstituioTributria
Isento
Noincidncia
Cancelamentos
CANC
Descontos
DESC
ISSQN
ISS
16.3.1.5 CAMPO 06 Deve informar o valor acumulado no totalizador

parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor
acumuladocorrespondeaovalor constante na Reduo Z, emitido no final
decadadia,escrituradopelocontribuinte
16.4 Registro Tipo 60 Resumo Dirio (60D): Registro de
mercadoria/produto ou servio constante em documento fiscal emitido por
TerminalPontodeVenda(PDV)ouequipamentoEmissordeCupomFiscal
(ECF).
31/76
23/03/2015
N
Denominao
do
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
Campo
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"D"
03
Datadeemisso
Data de emisso
11
20
12
31
14
32
45
13
46
58
dos documentos
fiscais
04
Nmero de srie
defabricao
Nmero de srie
de fabricao do
05
Cdigo
da
mercadoria/produto
Cdigo
da
mercadoria/produto
ouServio
ou servio
informante
Quantidade
Quantidade
comercializada da
equipamento
06
do
mercadoria/produto
no dia (com 3
decimais)
Novaredaodadaaocampo7peloConv.ICMS76/03,efeitosat16.10.03
07
Valor
da
mercadoria/produto
Valor lquido (valor

bruto
diminudo
ouServio
dos descontos) da
mercadoria/produto
16
59
74
acumulado no dia
(com2decimais)
07
Valorda
Valorbrutoda
mercadoria/produto
ouServio
mercadoria/produto
acumuladonodia
16
59
74
16
75
90
91
94
13
95
107
19
108
126
(com2decimais)
08
BasedeClculodo
Basedeclculodo
ICMS
ICMS
valor
acumulado no dia
(com2decimais)
09
SituaoTributria/
Alquota
da
Identificador
da
Situao Tributria
mercadoria/produto
ouServio
/ Alquota do ICMS
(com2decimais)
10
ValordoICMS
Montante
imposto
11
Brancos
do
16.4.1Observaes:
16.4.1.1Registroopcional,ficandosuaadooacritriodasunidadesda
Federao
16.4.1.2Registrocompostocomasinformaestotalizadasporcdigoda
mercadoria/produtoouservioregistradoemdocumentosfiscaisemitidosno
diapeloequipamentoidentificadonocampo04
16.4.1.3 Para cada cdigo de mercadoria/produto ou servio deve ser
geradoumregistrocomototaldirioporequipamento
16.4.1.4 CAMPO 02 "D", indica que este registro Tipo 60 Resumo
Dirio
16.4.1.4ACAMPO04Valemobservaesdosubitem16.2.1.4A.
16.4.1.5CAMPO05Valemasobservaesdosubitem14.1.6
16.4.1.6CAMPO06Quantidadedamercadoria/produtocomercializadano
dia,registradasnoequipamentoidentificadonocampo04,com3decimais
16.4.1.7CAMPO09Valemasobservaesdosubitem16.3.1.4
16.4.1.8CAMPO10PreenchercomzerosnocasodeSituaoTributria
igualaF,NouI.
16.5 Registro Tipo 60 Item (60I): Item do documento fiscal emitido por
TerminalPontodeVenda(PDV)ouequipamentoEmissordeCupomFiscal
(ECF)
N
Denominao
do
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
Campo
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"I"
03
Datadeemisso
Data de emisso
do
documento
11
04
Nmero de srie
Nmero de srie
20
12
31
defabricao
de fabricao do
equipamento
2
32
33
fiscal
05
32/76
23/03/2015
Modelo
do
documentofiscal
Cdigo do modelo
do
documento
fiscal
06
N de ordem do
Nmero
do
documentofiscal
Contador
Ordem
de
de
34
39
40
42
14
43
56
13
57
69
Operao(COO)
07
Nmerodoitem
08
Cdigo
Nmero de Ordem
do
item
no
DocumentoFiscal
da
mercadoria/produto
ouServio
Cdigo
da
mercadoria/produto
ou servio do
informante
09
Quantidade
Quantidade
da
mercadoria/produto
(com3decimais)
Novaredaodadaaocampo10dosubitem16.5,peloConv.ICMS76/03,
10
Valor
da
mercadoria/produto
Valor lquido (valor

bruto diminudo do
13
70
82
desconto)
da
mercadoria/produto
(com2decimais)
10
ValorUnitrioda
mercadoria/produto
ValorUnitrioda
mercadoria/produto
11
BasedeClculodo
ICMS
12
SituaoTributria/
Identificador
Alquota
da
mercadoria/produto
Situao Tributria
/ Alquota do ICMS
ouServio
(com2decimais)
13
70
82
12
83
94
95
98
(com3decimais)
BasedeClculodo
ICMSdoItem(com
2decimais)
da
Nova redao dada ao campo 13 do subitem 16.5,pelo Conv.ICMS 18/04,

13
ValordoICMS
Montante
do
Imposto
decimais)
(2
12
99
110
13
ValordoICMS
Montante
do
12
99
110
16
111
126
imposto
14
Brancos
16.5.1Observaes:
Federao
16.5.1.2Registrocompostoapenaspelosemitentesdedocumentosfiscais
emitidosporTerminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de
CupomFiscal(ECF)
16.5.1.3 Deve ser gerado um registro para cada mercadoria/produto ou
servioconstantedodocumentofiscal
16.5.1.4CAMPO02"I",indicaqueesteregistroTipo60Item
16.5.1.4ACAMPO04Valemobservaesdosubitem16.2.1.4A.

16.5.1.7 CAMPO 10 Valor unitrio lquido (valor bruto diminudo do
desconto)damercadoria/produtocom2decimais
Redao anterior dada ao subitem 16.5.1.7

pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de
01.01.03a08.07.09.
16.5.1.7 CAMPO 10 Valor unitrio da
mercadoria/produtocomtrsdecimais
16.5.1.8CAMPO11ValorutilizadocomobasedeclculodoICMS
16.5.1.10CAMPO13Valemasobservaesdosubitem16.4.1.8."
Acrescido subitem 16.5.1.11 pelo Conv. 18/04, efeitos

apartirde01.07.04
33/76
23/03/2015
16.5.1.11 Quanto se tratar de cancelamento de item o registro deve ser

completoindicandonocampo12aexpresso"CANC"
Acrescido subitem 16.5.1.12 pelo Conv. 18/04, efeitos

apartirde01.07.04
16.5.1.12QuantosetratardecancelamentodeCupomFiscaltodosos
registros devem ser reapresentados, com o campo 12 indicando a
expresso"CANC"."
16.6 Registro Tipo 60 Resumo Mensal (60R): Registro de
mercadoria/produto ou servio processado em equipamento Emissor de
CupomFiscal.
N
Denominao
do
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
Campo
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"R"
03
Ms e Ano de
emisso
Ms e Ano de
emisso
dos
04
Cdigo
14
10
23
13
24
36
documentosfiscais
da
mercadoria/produto
ouServio
Cdigo
da
mercadoria/produto
ou servio do
informante
05
Quantidade
Quantidade
da
mercadoria/produto
no ms (com 3
decimais)
Novaredaodadaaocampo6dosubitem16.6,peloConv.
ICMS76/03,efeitosapartirde16.10.03
06
Valor
da
mercadoria/produto
Valor lquido (valor

bruto diminudo do
ouServio
desconto)
da
mercadoria/produto
ou
servio
16
37
52
16
37
52
16
53
68
69
72
54
73
126
acumuladonoms
(com2decimais)
Redaooriginal,efeitosapartirde15.10.03
06
Valorda
Valorbrutoda
mercadoria/produto
ouServio
mercadoria/produto
ouservio
acumuladonoms
(com2decimais)
07
BasedeClculodo
Basedeclculodo
ICMS
ICMS
valor
acumuladonoms
(com2decimais)
08
09
SituaoTributria/
Identificador
Alquota
da
mercadoria/produto
Situao Tributria
/ Alquota do ICMS
da
ouServio
(com2decimais)
Brancos
16.6.1Observaes:
Federao
16.6.1.2 Registro composto com as informaes sintticas dos itens de
mercadoria/produtoeserviodosCuponsFiscaisemitidospelasmquinas
ECFativasnoms
16.6.1.3Devesergeradoumregistroparacadatipodemercadoria/produto
ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal,
acumuladoporestabelecimentonoms
16.6.1.4 CAMPO 02 "R", indica que este registro Tipo 60 Resumo
Mensal
16.6.1.5CAMPO03MseAnodeemissonoformato"MMAAAA"
16.6.1.7 CAMPO 05 Quantidade de itens da mercadoria/produto
comercializadosnomscom3decimais
Nova redao dada ao subitem 16.6.1.8, pelo Conv.

33/04,efeitosapartirde24.06.04
16.6.1.8CAMPO08Valemasobservaesdosubitem16.3.1.4,excludas
asposiesdeCancelamentoseDescontos
16.6.1.8CAMPO08Valemasobservaesdo
subitem16.3.1.4.
Redaoanteriordoitem16dadapeloConv.
ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao
Conv.ICMS142/02).
34/76
23/03/2015
16 REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom
Fiscal PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais
quando emitidos por Equipamento Emissor de
Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio
(modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio
(modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de
Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem
Ferrovirio(modelo16),eNotaFiscaldeVendaa
Consumidor(modelo2)
16.1Devemsergerados,diariamente,paracada
equipamento:
16.1.1 um registro "Tipo 60 Mestre", como
indicado no subitem 16.2 e os respectivos
registros "Tipo 60 Analtico", informando as
situaestributriaspraticadas,conformesubitem
16.3, de modo que este conjunto de registros
represente os dados fiscais escriturados pelo
contribuinte
16.1.2 se adotado pela unidade federada, os
respectivos registros "Tipo 60 Resumo Dirio",
informando o total dirio do item registrado em
cada equipamento, conforme subitem 16.4, de
modoqueoconjuntoderegistrosrelativosaitens
de idntica situao tributria represente a
informao constante do respectivo registro Tipo
60Analtico
respectivos registros "Tipo 60 Item", conforme
subitem16.5
respectivos registros "Tipo 60 Resumo Mensal",
conformesubitem16.6.
16.2 Registro Tipo 60 Mestre: Identificador do
equipamento.
N Denominao
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01 Tipo
"60"
02 Subtipo
"M"
03 Datade
Datadeemisso
11
emisso
dosdocumentos
fiscais
20
12
31
32
34
35
36
37
42
43
48
49
54
55
57
16
58
73
16
74
89
37
90
126 X
doCampo
04 Nmerode
sriede
fabricao
05 Nmerode
ordem
seqencialdo
equipamento
06 Modelodo
documento
fiscal
07 Nmerodo
Nmerodesrie
defabricaodo
equipamento
Nmeroatribudo
pelo
estabelecimento
aoequipamento
Cdigodomodelo
dodocumento
fiscal
Nmerodo
Contadorde
Ordemde
primeiro
documentofiscal
Operaono
inciododia
emitidonodia
(Nmerodo
Contadorde
Ordemde
OperaoCOO)
08 Nmerodo
Contadorde
Nmerodoltimo
documentofiscal
Ordemde
Operaono
emitidonodia
(Nmerodo
finaldodia
Contadorde
Ordemde
OperaoCOO)
09 Nmerodo
Nmerodo
Contadorde
ReduoZ
Contadorde
ReduoZ(CRZ)
05 Contadorde
Valoracumulado
Reinciode
Operao
noContadorde
Reinciode
Operao(CRO)
10 ValordaVenda
Bruta
11 Valordo
Totalizador
Geraldo
Valoracumulado
nototalizadorde
VendaBruta
Valoracumulado
noTotalizador
Geral
equipamento
12 Brancos
35/76
23/03/2015
16.2.1Observaes:
16.2.1.1 Registro composto apenas
pelos emitentes dos documentos fiscais em
questo, quando emitidos por PDV, Mquina
RegistradoraeECF
16.2.1.2 Registro utilizado para
identificaroequipamentoemissordecupomfiscal
noestabelecimento
16.2.1.3 Osdadosdiriosdecadaum
dostotalizadoresparciaisdesituaotributriado
equipamento devero ser informados no registro
especificado no subitem 16.2 (Registro Tipo 60
Analtico)
16.2.1.4CAMPO02"M",indicaqueeste
registro mestre, deste modo identifica o
equipamento emissor de cupom fiscal no
contribuinte
16.2.1.5 CAMPO06Preenchercom
"2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido
por mquina registradora (no ECF), com "2C",
quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou "2D",
quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por
ECF). J para os demais Documentos Fiscais
devemserpreenchidoconformecdigosdatabela
demodelos,dosubitem3.3.1
16.3RegistroTipo60Analtico:Identificadorde
cada Situao Tributria no final do dia de cada
equipamentoemissordecupomfiscal.
Denominaodo Contedo
Campo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"A"
03
Datadeemisso Datadeemisso
11
20
12
31
32
35
36
47
48
126
dosdocumentos
fiscais
04
Nmerodesrie
defabricao
Nmerodesrie
defabricaodo
05
Situao
Tributria/
Identificadorda
Situao
Alquota
Tributria/
AlquotadoICMS
equipamento
06
ValorAcumulado Valoracumulado 12
nototalizador
nofinaldodiano
parcial
totalizador
parcialda
situao
tributria/
alquotaindicada
nocampo06
(com2decimais)
07
Brancos
79
16.3.1Observaes:
16.3.1.1Registrocompostocomasinformaes
dostotalizadoresparciaisdasmquinasativasno
dia
16.3.1.2Devesergeradoumregistroparacada
umdostotalizadoresparciaisdesituaotributria
pordiaeporequipamento
16.3.1.3CAMPO02"A",indicaqueesteregistro
Tipo60Analtico
16.3.1.4CAMPO06Informaasituaotributria
/alquotadototalizadorparcial:
16.3.1.4.1 Quando o totalizador parcial for de
operao tributada na sada, este campo deve
indicaralquotapraticada.Eladeveserinformada
comocamponumricocomduascasasdecimais.
Comoexemplos,alquotade:
16.3.1.4.2Quandoototalizadorparcialse
referir a outra situao tributria, informar
SituaoTributria
ContedodoCampo
SubstituioTributria
Isento
36/76
23/03/2015
Noincidncia
Cancelamentos
CANC
Descontos
DESC
ISSQN
ISS
16.3.1.5 CAMPO 07 Deve informar o valor
acumulado no totalizador parcial da situao
tributria/alquota indicada no campo 06. Este
valor acumulado corresponde ao valor constante
na Reduo Z, emitido no final de cada dia,
escrituradopelocontribuinte
16.4RegistroTipo60ResumoDirio:Registro
de produto ou servio registrado em documento
fiscalemitidoporTerminalPontodeVenda(PDV)
ouequipamentoEmissordeCupomFiscal(ECF).
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"D"
03
Datade
Datade
11
emisso
emissodos
documentos
20
12
31
14
32
45
13
46
58
16
59
74
16
75
90
91
94
13
95
107
19
108
126
fiscais
04
05
06
Nmerode
sriede
Nmerode
sriede
fabricao
fabricaodo
equipamento
Cdigodo
Produtoou
Cdigodo
produtoou
Servio
serviodo
informante
Quantidade
Quantidade
comercializada
doprodutono
dia(com3
decimais)
07
Valordo
Produtoou
Valorbrutodo
produtovalor
Servio
acumuladodo
produtonodia
(com2
decimais)
08
Basede
Clculodo
Basede
clculodo
ICMS
ICMSvalor
acumuladono
dia(com2
decimais)
09
10
11
Situao
Tributria/
Identificador
daSituao
Alquotado
Produtoou
Tributria/
Alquotado
Servio
ICMS(com2
decimais)
Valordo
Montantedo
ICMS
imposto
Brancos
16.4.1Observaes:
16.4.1.1Registroopcional,ficandosuaadooa
critriodasunidadesdaFederao
totalizadas por cdigo do produto ou servio
registradoemdocumentosfiscaisemitidosnodia
peloequipamentoidentificadonocampo04
16.4.1.3Paracadacdigodeprodutoouservio
devesergeradoumregistrocomototaldiriopor
equipamento
16.4.1.4CAMPO02"D",indicaqueesteregistro
Tipo60ResumoDirio
subitem14.2.6
16.4.1.6 CAMPO 06 Quantidade do produto
comercializadanodiaregistradasnoequipamento
identificadonocampo04,com3decimais
subitem16.3.1.4.
16.4.1.8 CAMPO 10 Preencher com zeros no
casodeSituaoTributriaigualaF,NouI.
37/76
23/03/2015
16.5RegistroTipo60Item:Itemdodocumento
fiscaldocumentofiscalemitidoporTerminalPonto
de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de
CupomFiscal(ECF)
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"I"
03
Datade
emisso
Datade
emissodo
11
20
12
31
32
33
34
39
40
42
14
43
56
13
57
69
13
70
82
12
83
94
95
98
documento
fiscal
04
Nmerode
sriede
Nmerode
sriede
fabricao
fabricao
do
equipamento
05
06
Modelodo
documento
Cdigodo
modelodo
fiscal
documento
fiscal
Ndeordem
do
Nmerodo
Contadorde
documento
fiscal
Ordemde
Operao
(COO)
07
Nmerodo
item
Nmerode
Ordemdo
itemno
Documento
Fiscal
08
Cdigodo
Cdigodo
Produtoou
Servio
produtoou
serviodo
informante
09
Quantidade
Quantidade
doProduto
(com3
decimais)
10
ValorUnitrio
doProduto
Valor
Unitriodo
produto(com
3decimais)
11
Basede
Clculodo
Basede
Clculodo
ICMS
ICMSdoItem
(com2
decimais)
12
Situao
Tributria/
Identificador
daSituao
Alquotado
Produtoou
Tributria/
Alquotado
Servio
ICMS(com2
decimais)
13
Valordo
ICMS
Montantedo
imposto
12
99
110
14
Brancos
16
111
126
16.5.1Observaes:
16.5.1.2 Registro composto apenas pelos
emitentes de documentos fiscais emitidos por
TerminalPontodeVenda(PDV)ouequipamento
EmissordeCupomFiscal(ECF)
produtoouservioconstantedodocumentofiscal
16.5.1.4CAMPO02"I",indicaqueesteregistro
Tipo60Item
subitem16.2.1.5
subitem14.2.6
16.5.1.7 CAMPO 10 Valor unitrio do produto
comtrsdecimais
16.5.1.8CAMPO11Valorutilizadocomobase
declculodoICMS
38/76
23/03/2015
subitem16.3.1.4
subitem16.4.1.8."
16.6RegistroTipo60ResumoMensal:Registro
de produto ou servio processado
equipamentoEmissordeCupomFiscal.
em
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"60"
02
Subtipo
"R"
03
MseAnode
MseAno
emisso
deemisso
dos
14
10
23
13
24
36
16
37
52
16
53
68
69
72
54
73
126
documentos
fiscais
04
05
Cdigodo
Produtoou
Cdigodo
produtoou
Servio
serviodo
informante
Quantidade
Quantidade
doproduto
noms(com
3decimais)
06
Valordo
Valorbruto
Produtoou
Servio
doproduto
valor
acumulado
doproduto
noms(com
2decimais)
07
Basede
Clculodo
Basede
clculodo
ICMS
ICMSvalor
acumulado
noms(com
2decimais)
08
Situao
Identificador
Tributria/
Alquotado
daSituao
Tributria/
Produtoou
Servio
Alquotado
ICMS(com2
decimais)
09
Brancos
16.6.1Observaes:
sintticas dos itens de mercadoria e servio dos
Cupons Fiscais emitidos pelas mquinas ECF
ativasnoms:
16.6.1.3Devesergeradosumregistroparacada
tipo de produto ou servio processado em
equipamento Emissor de Cupom Fiscal,
acumuladoporestabelecimentonoms
16.6.1.4CAMPO02"R",indicaqueesteregistro
Tipo60ResumoMensal
16.6.1.5CAMPO03MseAnodeemissono
formato"MMAAAA"
subitem14.2.6
16.6.1.7 CAMPO 05 Quantidade de itens do
produtocomercializadosnomscom3decimais
subitem16.3.1.4.

31.12.02
16 REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom
Fiscal PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais
quando emitidos por Equipamento Emissor de
Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio
(modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio
(modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de
39/76
23/03/2015
Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem
Ferrovirio(modelo16),eNotaFiscaldeVendaa
Consumidor(modelo2)
16.1 Registro Tipo 60 Mestre: Identificador do
equipamento.
N Denominaodo Contedo
Tamanho Posio
Formato
Campo
01 Tipo
"60"
02 Mestre/Analtico
"M"
11
12
14
15
15
29
30
31
32
37
Nmerodoltimo 6
documentofiscal
emitidonodia
38
43
44
49
16
50
65
16
66
81
45
82
126
03 Datadeemisso Datadeemisso
dosdocumentos
fiscais
04 Nmerode
Mquina
Registradora,
PDVouECF
05 Nmerodesrie
defabricao
Nmeroatribudo
pelo
estabelecimento
aoequipamento
Nmerodesrie
defabricaodo
equipamento
emissorde
cupomfiscal
06 Modelodo
Cdigodo
documentofiscal modelodo
documentofiscal
07 Nmerodo
Nmerodo
contadorde
ordemde
primeiro
documentofiscal
operaono
inciododia
emitidonodia
(Nmerodo
Contadorde
Ordemde
Operao)
08 Nmerodo
contadorde
ordemde
operaono
finaldodia
(Nmerodo
Contadorde
Ordemde
Operao)
09 Nmerodo
Contadorde
ReduoZ
10 ValordoGrande
Nmerodo
contadorde
Reduo,Leitura
ZouReduoZ
ValordoGTno
Totalou
inciododia(com
TotalizadorGeral 2decimais)
noinciododia
11 ValordoGrande
ValordoGTno
Totalou
finaldodia
TotalizadorGeral constanteda
nofinaldodia
LeituraZou
ReduoZ(com
2decimais)
12 Brancos
16.1.1Observaes:
Nova redao dada ao subitem 16.1.1.1 pelo
questo, quando emitidos por PDV, Mquina
RegistradoraeECF
questo,quandoemitidosporECF
16.1.1.2 Registro utilizado para
identificaroequipamentoemissordecupomfiscal
noestabelecimento
16.1.1.3 Osdadosdiriosdecadaum
dostotalizadoresparciaisdesituaotributriado
equipamento devero ser informados no registro
especificado no subitem 16.2 (Registro Tipo 60
Analtico)
16.1.1.4CAMPO02"M",indicaqueeste
registro mestre, deste modo identifica o
equipamento emissor de cupom fiscal no
contribuinte
40/76
23/03/2015
16.1.1.5 CAMPO06Preenchercom
"2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido
por mquina registradora (no ECF), com "2C",
quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou "2D",
quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por
ECF). J para os demais Documentos Fiscais
devemserpreenchidoconformecdigosdatabela
demodelos,dosubitem3.3.1
16.2RegistroTipo60Analtico:Identificadorde
cada Situao Tributria no final do dia de cada
equipamentoemissordecupomfiscal
Tamanho Posio
Formato
Campo
01 Tipo
"60"
02 Mestre/Analtico
"A"
11
12
14
15
18
12
19
30
96
31
126
03 Datadeemisso Datadeemisso
dosdocumentos
fiscais
04 Nmerode
Mquina
Registradora,
ECFouPDV
05 Situao
Tributria/
Alquota
Nmeroatribudo
pelo
estabelecimento
aoequipamento
Identificadorda
Situao
Tributria/
AlquotadoICMS
06 ValorAcumulado Valoracumulado
nototalizador
parcial
nofinaldodiano
totalizadorparcial
dasituao
tributria/
alquotaindicada
nocampo05
(com2decimais)
07 Brancos
16.2.1Observaes:
dostotalizadoresparciaisdasmquinasativasno
dia
umdostotalizadoresparciaisdesituaotributria
pordiaeporequipamento
16.2.1.3CAMPO02"A",indicaqueesteregistro
Tipo60Analtico
16.2.1.4CAMPO05Informaasituaotributria
/alquotadototalizadorparcial:
16.2.1.4.1 Quando o totalizador parcial for de
operao tributada na sada, este campo deve
indicaralquotapraticada.Eladeveserinformada
comocamponumricocomduascasasdecimais.
Comoexemplos,alquotade:
16.2.1.4.2Quandoototalizadorparcialse
referir a outra situao tributria, informar
SituaoTributria
ContedodoCampo
SubstituioTributria
Isento
Noincidncia
Cancelamentos
CANC
Descontos
DESC
ISSQN
ISS
16.2.1.5 CAMPO 06 Deve informar o valor
acumulado no totalizador parcial da situao
tributria/alquota indicada no campo 05. Este
valor acumulado corresponde ao valor constante
noCupomdeReduoZ,emitidonofinaldecada
dia, transcrito para o Mapa Resumo de Caixa ,
PDVouECF
16.3 Deve ser gerado, diariamente, para cada
equipamentoemissordecupomfiscal,umregistro
"Tipo60Mestre",comoindicadonosubitem16.1,
comosrespectivosregistros"Tipo60Analticos",
informando as situaes tributrias praticadas,
conforme subitem 16.2., de modo que este
41/76
23/03/2015
conjunto de registros represente os dados fiscais
lanadosdiariamentenoMapaResumodeCaixa,
PDVouECF.

17 REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a
seguir,quandonoemitidosporequipamentoemissordecupomfiscal:
Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e
Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio
(modelo16),BilhetedePassagemRodovirio(modelo13),NotaFiscal
deVendaaConsumidor(modelo2),NotaFiscaldeProdutor(modelo4)
paraasunidadesdaFederaoquenooexigiremnaformaprevistano
item11eNotaFiscaldeConsumidorEletrnica(modelo65).
Redaodadaao caputdoitem17,peloConv.ICMS76/03,efeitosde
16.10.03a31.08.13.
17 REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais
descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de
cupomfiscal:BilhetedePassagemAquavirio(modelo14),Bilhetede
Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem
Ferrovirio(modelo16),BilhetedePassagemRodovirio(modelo13)e
Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de
Produtor(modelo4),paraasunidadesdaFederaoquenooexigirem
naformaprevistanoitem11.
Redao anterior dada ao caput do item 17
pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03
at15.10.03.
17 REGISTRO TIPO 61: Para os documentos
fiscaisdescritosaseguir,quandonoemitidospor
equipamentoemissordecupomfiscal:Bilhetede
Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de
Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15),
Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16),
Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e
Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2),
NotaFiscaldeProdutor(modelo4).
Redaoanteriordocaputdoitem17dada
peloConv.ICMS69/02(noproduziuefeitos
17 REGISTRO TIPO 61: Para os documentos
fiscaisdescritosaseguir,quandonoemitidospor
equipamentoemissordecupomfiscal:Bilhetede
Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de
Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15),
Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16),
Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e
Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2),
Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo
21), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), Nota
FiscaldeServiodeTransporte(modelo7),exceto
quando emitida por prestador de servios de
transporteferroviriodecargas.
N Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho Posio
Formato
01 Tipo
"61"
02 Brancos
14
16
14
17
30
31
38
39
40
41
43
44
45
46
51
52
57
58
70
71
83
03 Brancos
04 Data
Emisso
05 Modelo
de Data de emisso 8
do(s) documento(s)
fiscal(is)
Modelo
do(s) 2
documento(s)
fiscal(is)
06 Srie
Srie
do(s) 3
documento(s)
fiscal(is)
07 Subsrie
Subsrie
do(s) 2
documento(s)
fiscal(is)
08 Nmero inicial Nmerodo primeiro 6

deordem
documento
fiscal
emitido no dia do
mesmo
modelo,
srieesubsrie
09 Nmero final Nmero do ltimo 6
deordem
10 ValorTotal
documento
fiscal
emitido no dia do
mesmo
modelo,
srieesubsrie
Valor total do(s) 13
documento(s)
fiscal(is)/Movimento
dirio
(com
2
decimais)
11
13
42/76
23/03/2015
Base
de Base de
ClculoICMS
clculo
do(s) documento(s)
fiscal(is)/Total dirio
(com2decimais)
12 ValordoICMS Valor do Montante 12

do
Imposto/Total
dirio
(com
2
decimais)
84
95
13 IsentaouNo Valoramparado por 13

Tributadas
iseno ou no
incidncia/Total
dirio
(com
2
96
108 N
decimais)
14 Outras
Valor
que
no 13
109 121 N
confira dbito ou
crdito
de
ICMS/Total dirio
(com2decimais)
15 Alquota
AlquotadoICMS
(com2decimais)
122 125 N
16 Branco
Branco
126 126 X
17.1Observaes:
17.1.1Registrocompostoapenaspelosemitentesdosdocumentosfiscais
em questo, quando no emitidos atravs de equipamento emissor de
cupomfiscal.
17.1.2Esteregistrodeversercompostoconformelanamentoefetuadono
livroRegistrodeSadasrespectivo.
17.1.3CAMPO06
17.1.3.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra,
preencher com a respectiva letra (D). No caso de documentos fiscais de
"Srienica"preenchercomaletraU,deixandoembrancoasposiesno
significativas
17.1.3.2Emsetratandodosdocumentosfiscaisdesrieindicadaporletra
seguidadaexpresso"nica"("SrieDnica"),preenchercomarespectiva
letra(D)naprimeiraposioecomaletraUnasegundaposio,deixando
embrancoaposionosignificativa.
17.1.4CAMPO07
17.1.4.1 Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em
brancoasduasposies.
17.1.4.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra
indicativadasrie("SrieDSubsrie1","SrieDSubsrie2"ou"SrieD1",
"Srie D2" etc..), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...)
Acrescido o subitem 17.1.4A pelo Conv. ICMS 73/13,

17.1.4ACAMPO08Seonmerododocumentofiscaltivermaisde
6dgitos,preenchercomos6ltimosdgitos.
17.1.5 CAMPO 09 No caso da emisso de apenas um documento
fiscal na data, preencher com o mesmo nmero indicado no campo 08
(Nmeroinicialdeordem).Seonmerododocumentofiscaltivermais
de6dgitos,preenchercomos6ltimosdgitos.
17.1.5 CAMPO 09 No caso da emisso de apenas um
documentofiscalnadata,preenchercomomesmonmeroindicadono
campo08(Nmeroinicialdeordem).
efeitosapartirde05/04/05.
17.1.6 Os valores dos documentos fiscais emitidos em operaes ou
prestaestambmregistradasemequipamentoEmissordeCupomFiscal
ECFdevemserconsideradoszeradosparaopreenchimentodoscampos10
a15,nodevendoseusitensserincludosnosregistrostipo61R.
Nova redao dada ao caput do item 17A pelo Conv.

17AREGISTROTIPO61RResumoMensalporItem(61R):Registro
de mercadoria/produto ou servio comercializados atravs de Nota
FiscaldeProdutor,NotaFiscaldeVendaaConsumidornoemitidapor
ECFouNotaFiscaldeConsumidorEletrnica.
Acrescido o item 17A, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos de 16.10.03 a
31.08.13.
17A Registro Tipo 61 Resumo Mensal por Item (61R):
Registrode mercadoria/produto ou servio comercializados atravs de
Nota Fiscal de Produtor ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor no
emitidaporECF.
Denominao
Campo
01
Tipo
do
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
"61"
02
43/76
23/03/2015
02
Mestre/Analtico/Resumo
"R"
01
03
MseAnodeEmisso
Ms e Ano
06
de emisso
dos
documentos
fiscais
04
CdigodoProduto
Cdigo do
produto do
informante
14
10
23
05
Quantidade
Quantidade
do produto
acumulada
vendida no
13
24
36
16
37
52
16
53
68
ms (com 3
decimais)
06
ValorBrutodoProduto
Valor bruto
doproduto
valor
acumulado
da venda
do produto
no
ms
(com
2
decimais)
07
Base de Clculo do
ICMS
Base
de
clculo do
ICMS
do
valor
acumulado
no
ms
(com
2
decimais)
08
AlquotadoProduto
Alquota do
ICMS
do
produto
04
69
72
09
Brancos
Preencher
posies
com
54
73
126
espaosem
branco
17A.1Observaes:
17A.1.1Registroopcional,ficandosuaadooacritriodasunidadesda
Federao
17A.1.2Devesergeradoumregistroparacadacombinaodecdigode
produtoeAlquota.Ouseja,sedeterminadoprodutosaiudoestabelecimento
comalquotasdistintas no perodo informado, deve ser gerado um registro
paracadaocorrnciadessetipo.
17A.1.3CadaRegistrotipo61RdeveestarrelacionadoaumRegistrotipo
75correspondente.
17A.1.4 CAMPO 02 Resumo "R", indica que este registro Tipo 61
ResumoMensalporItem
17A.1.5CAMPO03MseAnodeemissonoformato"MMAAAA"
17A.1.6 CAMPO 04 Cdigo do Produto ou Servio Informar a prpria
codificao utilizada no sistema de controle de estoque/ emisso de nota
fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do
produto/ mercadoria, atravs do registro "Tipo 75" (considerase o cdigo
EAN13ouequivalentecomocodificaoprpria).
17A.1.7 CAMPO 05 Quantidade de itens da mercadoria/produto
comercializadosnomscom3decimais
17A.1.8CAMPO06BasedeClculodoICMSValoracumuladonoms
deacordocomaAlquotaaplicadaaoprodutonoms.
17A.1.9CAMPO08Valemasobservaesdosubitem16.3.1.4.

partirde01.01.03.
18.REGISTROTIPO70
NotaFiscaldeServiodeTransporte
ConhecimentodeTransporteRodoviriodeCargas
ConhecimentodeTransporteAquaviriodeCargas
ConhecimentodeTransporteFerroviriodeCargas
ConhecimentoAreo
AcrescidopeloConv.ICMS18/04,efeitosapartirde01.07.04
ConhecimentodeTransporteMultimodaldeCargas
44/76
23/03/2015
AcrescidopeloConv.ICMS22/07,efeitosapartirde04.04.07.
NotaFiscaldeServiodeTransporteFerrovirio
ConhecimentodeTransporteEletrnico
N Denominaodo
Campo
Contedo
Tamanho Posio
Formato
01 Tipo
"70"
02 CNPJ
CNPJdo
emitentedo
14
16
14
17
30
31
38
39
40
41
42
documento,no
casode
aquisiode
servioCNPJ
dotomadordo
servio,no
casode
emissodo
documento
03 InscrioEstadual
Inscrio
Estadualdo
emitentedo
documento,no
casode
aquisiode
servio
Inscrio
Estadualdo
tomadordo
servio,no
casode
emissodo
documento
04 Datadeemisso/
utilizao
Datade
8
emissopara
oprestador,ou
datade
utilizaodo
servioparao
tomador
05 Unidadeda
Federao
Siglada
unidadeda
Federaodo
emitentedo
documento,no
casode
aquisiode
servio,oudo
tomadordo
servio,no
casode
emissodo
documento
06 Modelo
Cdigodo
modelodo
documento
fiscal
07 Srie
Sriedo
documento
43
43
08 Subsrie
Subsriedo
documento
44
45
09 Nmero
Nmerodo
documento
46
51
10 CFOP
CdigoFiscal 4
deOperaoe
Prestao
52
55
Umregistro
paracada
CFOPdo
documento
fiscal
11 Valortotaldo
documentofiscal
Valortotaldo
documento
fiscal(com2
decimais)
13
56
68
12 BasedeClculo
doICMS
Basede
14
clculodo
ICMS(com
duasdecimais)
69
82
13 ValordoICMS
Montantedo
14
imposto(com
duasdecimais)
83
96
45/76
23/03/2015
14 Isentaouno
tributada
Valor
amparadopor
14
97
110
14
111 124
isenoou
noincidncia
(comduas
decimais)
15 Outras
Valorqueno
confiradbito
oucrditodo
ICMS(com
duasdecimais)
Nova redao dada ao campo 16 do item 18, pelo

Conv.ICMS18/04,efeitosapartirde01.07.04
16 CIF/FOB/OUTROS
Modalidadedo 1
frete
"1" CIF, "2"
FOB ou "0"
125 125
OUTR0S
(a
opo "0"
OUTROS nos
casos em que
noseaplicaa
informao de
clusula CIF
ouFOB)
16 CIF/FOB
Modalidadedo 1
125 125
frete
"1"CIFou"2"
FOB
Nova redao dada ao campo 17 do item 18, pelo

Conv.ICMS76/03,efeitosapartirde16.10.03
17 Situao
Situao
do 1
126
126 X
documento
fiscal
17 Situao
Situaodo
documento
fiscalquanto
126
126 X
ao
cancelamento
Acrescidoosubitem18.1aoitem18peloConv.ICMS
18.1OBSERVAES
18.1.1 Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS,
tomadoresouprestadoresdeserviosdetransporte
18.1.3CAMPO03Valemasobservaesdosubitem11.1.6.1
18.1.6CAMPO7Srie
18.1.6.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada por
letra, preencher com a respectiva letra (B ou C). No caso de
documentosfiscaisde"Srienica"preenchercomaletraU
18.1.6.2Emsetratandodosdocumentosfiscaisdesrieindicadapor
letraseguidadaexpresso"nica"("SrieBnica","SrieCnica"),
preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira
posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a
posionosignificativa.
18.1.6.3 No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por
algarismo arbico ("Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher
com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo
Subsrie.
18.1.6.4Emsetratandodedocumentofiscalsemseriaodeixarem
branco.
18.1.6.5 Em se tratando de Conhecimento de Transporte Eletrnico,
modelo57,preencherocamposriecomplementandoo,senecessrio,
comocampoSubsrie.
18.1.7CAMPO8Subsrie
18.1.7.1Emsetratandodedocumentofiscalsemsubseriaodeixar
embrancoasduasposies.
18.1.7.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra
indicativadasrie("SrieBSubsrie1","SrieBSubsrie2"ou"Srie
B1", "Srie B2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com
subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2"
etc...),preenchercomoalgarismodesubsrie("1","2"etc...)deixando
embrancoaposionosignificativa.
18.1.8CAMPO09Seonmerododocumentofiscaltivermaisde6
dgitos,preenchercomos6ltimosdgitos
46/76
23/03/2015
31.12.02
18.REGISTROTIPO70
Conhecimento de Transporte Rodovirio de
Cargas
Conhecimento de Transporte Aquavirio de
Cargas
CONHECIMENTO
DE
FERROVIRIODECARGAS
TRANSPORTE
ConhecimentoAreo
N
Denominao
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
doCampo
01
Tipo
"70"
CGC/MF
CGC/MFdo
14
16
14
17
30
31
38
39
40
emitentedo
documento,no
casode
aquisiode
servioCGC/MF
dotomadordo
servio,nocaso
deemissodo
documento
03
Inscrio
Estadual
Inscrio
Estadualdo
emitentedo
documento,no
casode
aquisiode
servio
Inscrio
Estadualdo
tomadordo
servio,nocaso
deemissodo
documento
04
Datade
emisso/
utilizao
Datadeemisso 8
parao
prestador,ou
datade
utilizaodo
servioparao
tomador
05
Unidadeda
Federao
Siglada
unidadeda
Federaodo
emitentedo
documento,no
casode
aquisiode
servio,oudo
tomadordo
servio,nocaso
deemissodo
documento
06
Modelo
Cdigodo
2
modelodo
documentofiscal
41
42
07
Srie
Sriedo
43
43
documento
08
Subsrie
Subsriedo
documento
44
45
09
Nmero
Nmerodo
documento
46
51
10
CFOP
CdigoFiscalde 3
52
54
55
68
69
82
Operaoe
PrestaoUm
registropara
cadaCFOPdo
documentofiscal
11
Valortotaldo
documento
fiscal
12
Basede
Clculodo
Valortotaldo
14
documentofiscal
(com2
decimais)
Basedeclculo
doICMS
14
ICMS
47/76
23/03/2015
13
ValordoICMS
Montantedo
14
83
96
14
97
110
imposto
14
Isentaouno
tributada
Valoramparado
porisenoou
noincidncia
15
Outras
Valorqueno
14
confiradbitoou
crditodoICMS
111
124
16
CIF/FOB
Modalidadedo
frete
"1"CIFou"2"
FOB
125
125
17
Situao
Situaodo
1
documentofiscal
quantoao
cancelamento
126
126
18.1OBSERVAES
18.1.1 Este registro dever ser composto por
contribuintesdoICMS,tomadoresouprestadores
deserviosdetransporte
subitem11.1.5
subitem11.1.6.1
subitem11.1.7
subitem11.1.8
18.1.6CAMPO7Srie
18.1.6.1 Em se tratando de documentos com
seriao indicada por letra, preencher com a
respectivaletra(BouC).Nocasodedocumentos
fiscaisde"Srienica"preenchercomaletraU
18.1.6.2Emsetratandodosdocumentosfiscais
desrieindicadaporletraseguidadaexpresso
"nica" ( "Srie Bnica", "Srie Cnica"),
preencherocamposriecomarespectivaletra(B
ou C) e a primeira posio do campo subsrie
comaletraU,deixandoembrancoaposiono
significativa.
18.1.6.3Nocasodedocumentofiscalde"Srie
nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie
nica1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a
letra U. O algarismo respectivo dever ser
indicadonocampoSubsrie.
18.1.6.4Emsetratandodedocumentofiscalsem
seriaodeixarembranco.
18.1.7CAMPO8Subsrie
18.1.7.1Emsetratandodedocumentofiscalsem
subseriaodeixarembrancoasduasposies.
18.1.7.2 No caso de subsrie designada por
algarismoapostoletraindicativadasrie("Srie
BSubsrie1","SrieBSubsrie2"ou"SrieB1",
"SrieB2"etc..)oudedocumentofiscaldesrie
nica com subsrie designada por algarismo (
"Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher
com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...)
subitem11.1.14

19REGISTRO71
InformaesdaCargaTransportadaReferentea:
ConhecimentodeTransporteRodoviriodeCargas
ConhecimentodeTransporteAquaviriodeCargas
ConhecimentoAreo
ConhecimentodeTransporteFerroviriodeCargas
ConhecimentodeTransporteMultimodaldeCargas
ConhecimentodeTransporteEletrnico
48/76
23/03/2015
Redaoanteriordocaputdoitem19dadapeloConv.ICMS
69/02(noproduziuefeitosdevidoaoConv.ICMS142/02).
19REGISTROTIPO71
Cargas
Cargas
ConhecimentoAreo
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de
Cargas
N Denominaodo
Campo
Contedo
Tamanho Posio
Formato
01 Tipo
"71"
02 CNPJdotomador
CNPJdo
14
16
tomadordo
servio
03 InscrioEstadualdo
tomador
Inscrio
estadualdo
tomadordo
servio
14
17
30
04 Datadeemisso
Datade
emissodo
conhecimento
31
38
05 Unidadeda
Federaodo
tomador
Unidadeda
Federaodo
tomadordo
servio
39
40
Novaredaodadaaocampo6doitem19Registro
71 pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de
05.04.05.
06 Modelo
Modelode
41
42
Conhecimento
Redao anterior do Conv. ICMS 69/02,

efeitosde01.01.03at04/04/05.
06 Modelo
Modelodo
2
conhecimento
41
42
07 Srie
Sriedo
conhecimento
43
43
08 Subsrie
Subsriedo
conhecimento
44
45
09 Nmero
Nmerodo
conhecimento
46
51
10 Unidadeda
Unidadeda
52
53
14
54
67
14
68
81
82
89
90
91
Federaodo
remetente/
destinatriodanota
fiscal
Federaodo
remetente,se
odestinatrio
forotomador
ouunidadeda
Federaodo
destinatrio,
seoremetente
forotomador
11 CNPJdo
CNPJdo
remetente/destinatrio remetente,se
danotafiscal
odestinatrio
forotomador
ouCNPJdo
destinatrio,
seoremetente
forotomador
remetente/
destinatriodanota
fiscal
Inscrio
Estadualdo
remetente,se
odestinatrio
forotomador
ouInscrio
Estadualdo
destinatrio,
seoremetente
forotomador
13 Datadeemissoda
Notafiscal
Datade
8
emissoda
notafiscalque
acobertaa
carga
transportada
14 Modelodanotafiscal
49/76
23/03/2015
Modeloda
notafiscalque
acobertaa
carga
transportada
15 Sriedanotafiscal
Sriedanota
fiscalque
acobertaa
carga
92
94
Nmeroda
6
notafiscalque
95
100 N
transportada
16 Nmerodanotafiscal
acobertaa
carga
transportada
17 Valortotaldanota
Valortotalda
fiscal
14
101 114 N
12
115 126 X
notafiscalque
acobertaa
carga
transportada
(comduas
decimais)
18 Brancos
Acrescidoosubitem19.1aoitem19peloConv.ICMS
19.1OBSERVAES
19.1.1RegistrocompostoapenasporemitentesdeConhecimentosde
Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte
Aquavirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de
Cargas, Conhecimentos Areos, Conhecimento de Transporte
Multimodal de Cargas e Conhecimento de Transporte Eletrnico que
gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos
conhecimentos, excetuandose os conhecimentos regularmente
cancelados
19.1.1.1 Nas operaes decorrente das vendas de produtos
agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil
S.A.,emleilonabolsademercadorias,emnomedeprodutores(Conv.
ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de
dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados
do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do
estabelecimentodestinatrio
Acrescido o subitem 19.1.5A ao item 19 pelo Conv.
19.1.5ACAMPO07Valemasobservaesdosubitem18.1.6
31.12.02
19REGISTROTIPO71
Cargas
Cargas
ConhecimentoAreo
CONHECIMENTO
DE
FERROVIRIODECARGAS
TRANSPORTE
N Denominaodo
Campo
Contedo
Tamanho Posio
Formato
01 Tipo
"71"
02 CGC/MFdotomador
CGC/MFdo
14
16
14
17
30
31
38
tomadordo
servio
tomador
04 Datadeemisso
Inscrio
estadualdo
tomadordo
servio
50/76
23/03/2015
Datade
emissodo
conhecimento
05 Unidadeda
Federaodo
tomador
Unidadeda
2
Federaodo
tomadordo
39
40
servio
06 Modelo
Modelodo
2
conhecimento
41
42
07 Srie
Sriedo
1
conhecimento
43
43
08 Subsrie
Subsriedo
2
conhecimento
44
45
09 Nmero
Nmerodo
6
conhecimento
46
51
10 Unidadeda
Unidadeda
52
53
14
54
67
14
68
81
82
89
90
91
92
93
94
95
96
101 N
14
102 115 N
Federaodo
remetente/
destinatriodanota
fiscal
Federaodo
remetente,se
odestinatrio
forotomador
ouunidade
daFederao
do
destinatrio,
seo
remetentefor
otomador
11 CGC/MFdo
CGC/MFdo
remetente/destinatrio remetente,se
danotafiscal
odestinatrio
forotomador
ouCGC/MF
do
destinatrio,
seo
remetentefor
otomador
remetente/
destinatriodanota
fiscal
Inscrio
Estadualdo
remetente,se
odestinatrio
forotomador
ouInscrio
Estadualdo
destinatrio,
seo
remetentefor
otomador
13 Datadeemissoda
Notafiscal
Datade
emissoda
notafiscal
queacoberta
acarga
transportada
14 Modelodanotafiscal
Modeloda
notafiscal
queacoberta
acarga
transportada
15 Sriedanotafiscal
Sriedanota
fiscalque
acobertaa
carga
transportada
16 Subsriedanota
fiscal
Subsrieda
notafiscal
queacoberta
acarga
transportada
17 Nmerodanotafiscal
Nmeroda
notafiscal
queacoberta
acarga
transportada
18 Valortotaldanota
fiscal
Valortotalda
notafiscal
queacoberta
acarga
transportada
51/76
23/03/2015
19 Brancos
11
116 126 X
19.1OBSERVAES
19.1.1Registrocompostoapenasporemitentes
de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de
Cargas,ConhecimentosdeTransporteAquavirio
de Cargas, Conhecimento de Transporte
Ferrovirio de Cargas, e Conhecimentos Areos,
quegravaroum(1)registroparacadanotafiscal
constante dos conhecimentos, excetuandose os
conhecimentosregularmentecancelados
19.1.1.1 Nas operaes decorrente das vendas
de produtos agropecurios, inclusive caf em
gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em
leilo na bolsa de mercadorias, em nome de
produtores(Conv.ICMS46/94de29demarode
1994eConv.ICMS132/95de11dedezembrode
1995),osCAMPOS02,03e05devemconteros
dados do estabelecimento remetente, e os
CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento
destinatrio
subitem11.1.5
subitem11.1.6.1
subitem11.1.7
subitem11.1.8
subitem18.1.6
subitem11.1.7
subitem11.1.5
subitem11.1.6.1
subitem11.1.8
subitem11.1.9
Revogado pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de
01.01.03.
subitem11.1.10.
Acrescido subitem 19A pelo Conv. ICMS 69/02,
19AREGISTROTIPO74
REGISTRODEINVENTRIO
N
Denominao
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
doCampo
01
Tipo
"74"
02
Datado
Datado
10
Inventrio
Inventriono
formato
AAAAMMDD
Cdigodo
Cdigodo
14
11
24
Produto
produtodo
informante
Quantidade
Quantidadedo
13
25
37
13
38
50
51
51
52
65
03
04
produto(com3
decimais)
05
Valordo
Produto
Valorbrutodo
produto(valor
unitrio
multiplicadopor
quantidade)
com2decimais
06
Cdigode
Possedas
Mercadorias
Inventariadas
CdigodePosse 1
dasMercadorias
Inventariadas,
conformetabela
07
CNPJdo
Possuidor/
CNPJdo
Possuidorda
Proprietrio
Mercadoriade
propriedadedo
Informante,ou
abaixo
14
52/76
23/03/2015
doproprietrio
daMercadoria
empoderdo
Informante
08
Inscrio
Estadualdo
Inscrio
Estadualdo
Possuidor/
Proprietrio
Possuidorda
Mercadoriade
propriedadedo
Informante,ou
14
66
79
80
81
45
82
126
doproprietrio
daMercadoria
empoderdo
Informante
09
UFdo
Possuidor/
Proprietrio
Unidadeda
Federaodo
Possuidorda
Mercadoriade
propriedadedo
Informante,ou
doproprietrio
daMercadoria
empoderdo
Informante
10
Brancos
19A.1Observaes:
19A.1.1Registroopcional,ficandosuaadooacritriodasunidadesda
Federao
19A.1.2 Os Registros de Inventrios devem ser includos nos arquivos
referentesaoperododeapuraodoICMSemquefoirealizadooinventrio
enosarquivosreferentesaoperodoseguinte
19A.1.3Devesergeradopelomenosumregistroparacadatipodeproduto
constantedoinventriocodificandodeacordocomosistemadecontrolede
estoque/emissode nota fiscal utilizado pelo contribuinte. Ser gerado um
registro distinto para cada item, por CNPJ de empresa
depositria/depositantedesteitem
Nova redao dada ao subitem 19A.1.4 pelo Conv.

19A.1.4CAMPO03Informaraprpriacodificaoutilizadanosistemade
controledeestoque/emissodenotafiscaldocontribuinte.
Redao anterior do subitem 19A.1.4 dada

pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos
19A.1.4 CAMPO 03 Informar a prpria
codificao utilizada no sistema de controle de
estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte.
Quando o informante no empregar codificao
prpria, utilizar o sistema de codificao da
NomenclaturaComumdoMercosul
19A.1.5CAMPO06Deverserpreenchidoconformetabelaabaixo:
TABELADECDIGODEPOSSEDASMERCADORIASINVENTARIADAS
Cdigo
Descriodapossedasmercadoriasinventariadas
MercadoriasdepropriedadedoInformanteeemseupoder
MercadoriasdepropriedadedoInformanteempoderde
terceiros
Mercadoriasdepropriedadedeterceirosempoderdo
Informante
19A.1.6CAMPO07Seocampo06foriguala1,
preenchercomzerosseocampo06foriguala2,
preenchercomoCNPJdaempresaquedetm a
posse da mercadoria de propriedade do
informanteseocampo06foriguala3,preencher
com o CNPJ da proprietria da mercadoria em
poderdoinformante
19A.1.7CAMPO08Seocampo06foriguala1,preenchercombrancos
seocampo06foriguala2,preenchercomaInscrioEstadualdaempresa
quedetmapossedamercadoriadepropriedadedoinformanteseocampo
06 for igual a 3, preencher com a Inscrio Estadual da proprietria da
mercadoriaempoderdoinformante."
Nova redao dada ao item 20, pelo Conv. ICMS

76/03,efeitosapartirde16.10.03
20REGISTROTIPO75
CDIGODEPRODUTOOUSERVIO
Campo
Tamanho Posio
Formato
01 Tipo
10
02 DataInicial
"75"
53/76
23/03/2015
Data inicial do
perodo
de
validade
das
informaes
03 DataFinal
04 Cdigo
Produto
Servio
Data final do 8
perodo
de
validade
das
informaes
do Cdigo
do 14
ou produto
ou
servio utilizado
11
18
19
32
33
40
41
93
94
99
pelocontribuinte
05 CdigoNCM
Codificao da 8
Nomenclatura
Comum
do
Mercosul
06 Descrio
Descrio
produto
do 53
ou
servio
07 Unidade
de Unidade
de 6
Medida
de medida
de
Comercializao comercializao
do produto ( un,
kg, mt, m3, sc,
frd,kWh,etc..)
08 AlquotadoIPI
Alquota do IPI 5
do produto (com
2decimais)
100 104 N
09 AlquotadoICMS AlquotadoICMS 4
aplicvel
a
mercadoria ou
servio
nas
105 108 N
operaes
ou
prestaes
internas
ou
naquelas que se
tiverem iniciado
no exterior (com
2decimais)
10 Reduo
da % de Reduo 5
109 113 N
Base de Clculo na base de

doICMS
clculodoICMS,
nas operaes
internas (com 2
decimais)
11 Base de Clculo Base de Clculo 13
do ICMS de do ICMS de
Substituio
substituio
Tributria
114 126 N
tributria (com 2
decimais)
20.1OBSERVAES
20.1.1 Obrigatrio para informar as condies do produto/servio,
codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de
notafiscalutilizadopelocontribuinte.
20.1.2CAMPO2,CAMPO3Perododevalidadedasinformaescontidas
neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do
produto/servio,incluirnovoregistrocomoutroperododevalidade.
20.1.3 CAMPO 04 Deve ser gerado um registro para cada tipo de
mercadoria/produto ou servio que foi comercializado no perodo ou
constantenoregistroinventrioseinformadonoarquivo.Estecampodeve
ser preenchido com o mesmo cdigo da mercadoria/produto ou servio
informadonoregistrotipo54,ounoregistrotipo60,ounoregistrotipo74,ou
noregistrotipo77
20.1.4CAMPO05ObrigatrioparacontribuintesdoIPI,ficandoopcional
paraosdemais.
20.1.5CAMPO11
20.1.5.1zerarocampoquandonosetratardeprodutoouserviosujeito
substituiotributria
20.1.5.2colocarovalorunitriodabasedeclculodoICMSnasubstituio
tributria.
20REGISTROTIPO75
CDIGODEPRODUTOOUSERVIO
Campo
Tamanho Posio
Formato
54/76
23/03/2015
01 Tipo
"75"
02 DataInicial
Datainicialdo
perodode
validadedas
10
11
18
14
19
31
33
40
53
41
93
94
99
informaes
03 DataFinal
Datafinaldo
perodode
validadedas
informaes
04 Cdigodo
Produtoou
Servio
05 CdigoNCM
Cdigodo
produtoou
servioutilizado
pelocontribuinte
Codificaoda
Nomenclatura
Comumdo
Mercosul
06 Descrio
Descriodo
produtoou
servio
07 Unidadede
Medidade
Comercializao
Unidadede
medidade
comercializao
doproduto(un,
kg,mt,m3,sc,
frd,kwh,etc..)
Novaredaodadaaoitem08peloConv.69/02
08 Situao
Tributria
Cdigoda
situao
100 102 N
100 102 N
103 106 N
10 AlquotadoICMS Alquotado
4
ICMSaplicvela
107 110 N
tributriado
produtoou
servio
preponderante
nassadasou
prestaes
internas.
Redaoanteriorefeitosat31.12.02
08 Situao
Tributria
Cdigoda
situao
tributriado
produtoou
servio
09 AlquotadoIPI
AlquotadoIPI
doproduto
mercadoriaou
servionas
operaesou
prestaes
internasou
naquelasquese
tivereminiciado
noexterior
11 Reduoda
BasedeClculo
doICMS
%deReduo
4
nabasede
clculodoICMS,
nasoperaes
111 114 N
internas
12 BasedeClculo
doICMSde
BasedeClculo
doICMSde
Substituio
Tributria
substituio
tributria(com2
decimais)
12
115 126 N
20.1OBSERVAES
20.1.1 Obrigatrio para informar as condies
do produto/servio, codificando de acordo com o
sistema de controle de estoque/emisso de nota
fiscalutilizadopelocontribuinte.
20.1.2 CAMPO 2, CAMPO 3 Perodo de
validadedasinformaescontidasnesteregistro.
Em ocorrendo alterao de qualquer informao
doproduto/servio,incluirnovoregistrocomoutro
perododevalidade.
20.1.3CAMPO04Devesergeradoumregistro
para cada tipo de produto ou servio que foi
comercializado no perodo. Este campo deve ser
preenchido com o mesmo cdigo constante do
campo09doregistrotipo54
55/76
23/03/2015
Acrescido o subitem 20.1.3.1 pelo Conv. ICMS
20.1.3.1 Nos arquivos em que houver Registro
de Inventrio, deve haver registro 75
correspondenteaocdigoconstantenocampo03
doRegistroTipo74.
20.1.4 CAMPO 05 Obrigatrio para
contribuintes do IPI, ficando opcional para os
demais.
Novaredaoaosubitem20.1.5peloConv.ICMS
20.1.5CAMPO08oprimeirodgitodasituao
tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A
Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio
SINIEFs/n,de15.12.70osegundodgitoserde
0a9,exceto8,eoterceirodgitoserzeroouum,
ambosconformetabelaBTributaopeloICMS,
domesmoanexo
Redao original do subitem 20.1.5, efeitos

at11.07.01.
20.1.5 CAMPO 08 primeiro dgito da situao
tributria ser : 0, 1 ou 2, conforme tabela A
Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio
SINIEF s/n de 1970, de 15.12.70 (DOU de
18.02.71)ealteraessegundodgitoserde0a
9, exceto 8, conforme tabela B Tributao pelo
ICMS do mesmo anexo o terceiro dgito ser
semprezero
20.1.6CAMPO12
20.1.6.1zerarocampoquandonosetratardeprodutoouserviosujeito
substituiotributria
20.1.6.2colocarovalorunitriodabasedeclculodoICMSnasubstituio
tributria.
Acrescido o item 20A pelo Conv. ICMS 142/02,
20AREGISTROTIPO76
NOTA FISCAL DE SERVIOS DE COMUNICAO (MOD. 21) nas
prestaesdeservio
NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES (MOD. 22) nas
prestaesdeservio
N
Denominao
doCampo
Contedo
01
Tipo
"76"
02
CNPJ/CPF
CNPJ/CPF
tomador
03
Inscrio
Estadual
04
Modelo
05
Tamanho
Posio
Formato
02
do
do
14
16
InscrioEstadual
do do tomador do
14
17
30
Cdigodomodelo
danotafiscal
31
32
Srie
Srie
fiscal
nota
33
34
06
Subsrie
Subsrie da nota
fiscal
35
36
07
Nmero
Nmero da nota
fiscal
10
37
46
08
CFOP
Cdigo Fiscal de
47
50
51
51
servio
servio
da
Operao
Prestao
09
Tipo
de
Cdigo
e
da
Receita
identificao do
tipo de receita,
conforme tabela
abaixo
10
Data
de
emisso/
Recebimento
Data de emisso
na sada ou de
Recebimento na
entrada
52
59
11
Unidade da
Federao
Sigla da Unidade
da Federao do
Remetente nas
60
61
13
62
74
entradas e do
destinatrio nas
sadas
12
ValorTotal
56/76
23/03/2015
Valortotaldanota
fiscal (com
decimais)
13
Base
Clculo
de
do
ICMS
Base de Clculo
do ICMS (com 2
13
75
87
12
88
99
12
100
111
12
112
123
124
125
decimais)
14
Valor
ICMS
do
15
Isentaou no
tributada
16
Outras
Montante
do
imposto (com 2
decimais)
Valor amparado
por iseno ou
noincidncia
(com2decimais)
Valor que no
confira dbito ou
Crdito do ICMS
(com2decimais)
17
Alquota
Alquota do ICMS
(valorinteiro)
Nova redao dada ao campo 18 do item 20A, pelo

Conv.76/03,efeitosapartirde16.10.03
18
Situao
Situao da nota
fiscal
18
Situao
Situaoda
notafiscal
quantoao
126
126
1
126
126
Cancelamento
20A.1OBSERVAES
20A.1.1 Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS,
prestadoresdeserviodecomunicaoetelecomunicao
Acrescidoosubitem20A.1.1.1aoitem20ApeloConv.114/04,efeitosapartir
de01.01.05
20A.1.1.1NocasodedocumentoscommaisdeumaalquotadeICMSe/ou
maisdeumTipodeReceitae/oumaisdeumCdigoFiscaldeOperaoou
Prestao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota,
Tipo de Receita e CFOP um registro tipo 76, com valores nos campos
monetrios (12, 13, 14, 15 e 16) correspondendo soma dos itens que
compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos
monetriosdosdiversosregistrosquerepresentamumamesmanotafiscal,
corresponderoaosvalorestotaisdamesma
20A.1.2CAMPO02Valemasobservaesdosubitem11.1.5
20A.1.3CAMPO03Valemasobservaesdosubitem11.1.6.1
20A.1.5CAMPO05Srie
20A.1.5.1Emsetratandodedocumentoscomseriaoindicadaporletra,
preenchercomarespectivaletra(BouC).Nocasodedocumentosfiscais
de"Srienica"preenchercomaletraU
20A.1.5.2Emsetratandodosdocumentosfiscaisdesrieindicadaporletra
seguidadaexpresso"nica"("SrieBnica","SrieCnica"),preencher
ocamposriecomarespectivaletra(BouC)eaprimeiraposiodocampo
subsriecomaletraU,deixandoembrancoaposionosignificativa
20A.1.5.3 No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por
algarismoarbico("Srienica1","Srienica2"etc...)preenchercoma
letraU.OalgarismorespectivodeverserindicadonocampoSubsrie
20A.1.5.4 Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em
branco
20A.1.6CAMPO06Subsrie
20A.1.6.1Emsetratandodedocumentofiscalsemsubseriaodeixarem
brancoasduasposies
20A.1.6.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra
indicativadasrie("SrieBSubsrie1","SrieBSubsrie2"ou"SrieB1",
"Srie B2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie
designadaporalgarismo("Srienica1","Srienica2"etc...),preencher
comoalgarismodesubsrie("1","2"etc...)deixandoembrancoaposio
nosignificativa
Nova redao dada ao subitem 20A.1.7 do item 20A

peloConv.ICMS117/11,efeitosapartirde01.02.12.
20A.1.7Tabelaparapreenchimentodocampo09:
TabeladeCdigodaidentificaodotipodereceita
Cdigo
1
2
Descriodocdigodeidentificaodotipo
dereceita
Receitaprpria
Receitadeterceiros
Ressarcimento utilizar este cdigo somente
nas hipteses de estorno de dbito do
imposto, em que as correspondentes
57/76
23/03/2015
3
dedues do valor do servio, da base de

clculoedorespectivoimposto,solanados
no documento fiscal com sinal negativo nos
termosdoConvnioICMS126/98.
Acrescido o subitem 20A.1.7 ao item 20A pelo Conv. ICMS 142/02,

efeitosde01.01.03a31.01.12.
20A.1.7Tabelaparapreenchimentodocampo09:
Cdigo
Descriodocdigode
identificaodotipode
receita
Receitaprpria
Receitadeterceiros
Acrescido o subitem 20A.1.10 ao item 20A pelo Conv.

20A.1.10Emsetratandodeestornodedbitodoimposto,emqueas
correspondentesdeduesdovalordoservio,dabasedeclculoedo
respectivo imposto so lanados no documento fiscal com sinal
negativo
nos
termos
do
Convnio
ICMS
126/98
(/legislacao/convenios/icms/1998/cv126_98) , os valores nos campos
monetrios(12,13e14)deveroserpreenchidossemosinalnegativo,
devendoserlanadonocampo9(tipodereceita),ovalor"3",referente
aressarcimento
Acrescidooitem20BpeloConv.ICMS142/02,efeitos
apartirde01.01.03.
20B.REGISTROTIPO77
SERVIOSDECOMUNICAOETELECOMUNICAO
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"77"
02
CNPJ/CPF
CNPJ/CPF
do tomador
doservio
14
16
03
Modelo
Cdigo do
modelo da
notafiscal
17
18
04
Srie
Srie
da
19
20
notafiscal
05
Subsrie
Subsrie da
notafiscal
21
22
06
Nmero
Nmero da
notafiscal
10
23
32
07
CFOP
Cdigo
Fiscal
33
36
37
37
38
40
11
41
51
de
Operao e
Prestao
08
Tipo
de
Receita
Cdigo
da
identificao
do tipo de
receita,
conforme
tabela
abaixo
09
Nmero
do
Item
10
Cdigo
Servio
Nmero de
ordem
do
item na nota
fiscal
do
Cdigo do
servio do
informante
Novaredaodadaaocampo11doitem20B,pelo
Conv.76/03,efeitosapartirde16.10.03
11
Quantidade
Quantidade
13
52
64
do servio
(com
3
decimais)
11
Quantidade
Quantidade
doservio
13
51
64
12
65
76
(com3
decimais)
12
Valor
Servio
do
Valor bruto
do servio
(valor
unitrio
multiplicado
por
58/76
23/03/2015
Quantidade)
com
decimais
13
Valor
do
Desconto
Despesa
Acessria
Valor
do
Desconto
Concedido
noitem(com
2decimais).
12
77
88
14
Base
Clculo
ICMS
de
do
Base
de
clculo do
ICMS(com2
decimais)
12
89
100
15
Alquota
ICMS
do
Alquota
Utilizada no
Clculo do
101
102
14
103
116
10
117
126
ICMS (valor
inteiro)
16
CNPJ/MF
17
Cdigo
terminal)
CNPJ/MF da
operadora
dedestino
(n
Cdigo que
designa o
usurio final
na rede do
informante
20B.1OBSERVAES
20B.1.1 Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS,
prestadoresdeserviodecomunicaoetelecomunicao
20B.1.2CAMPO02Valemasobservaesdosubitem11.1.5
20B.1.3CAMPO03Valemasobservaesdosubitem11.1.8
20B.1.4CAMPO04Srie
20B.1.4.1Emsetratandodedocumentoscomseriaoindicadaporletra,
preenchercomarespectivaletra(BouC).Nocasodedocumentosfiscais
de"Srienica"preenchercomaletraU
20B.1.4.2Emsetratandodosdocumentosfiscaisdesrieindicadaporletra
seguidadaexpresso"nica"("SrieBnica","SrieCnica"),preencher
ocamposriecomarespectivaletra(BouC)eaprimeiraposiodocampo
subsriecomaletraU,deixandoembrancoaposionosignificativa
20B.1.4.3 No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por
algarismoarbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc.) preencher com a
letraU.OalgarismorespectivodeverserindicadonocampoSubsrie
20B.1.4.4 Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em
branco
20B.1.5CAMPO05Subsrie
20B.1.5.1Emsetratandodedocumentofiscalsemsubseriaodeixarem
brancoasduasposies
20B.1.5.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra
indicativadasrie("SrieBSubsrie1","SrieBSubsrie2"ou"SrieB1",
"Srie B2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie
designadaporalgarismo("Srienica1","Srienica2"etc...),preencher
comoalgarismodesubsrie("1","2"etc...)deixandoembrancoaposio
nosignificativa
Nova redao dada ao subitem 20B.1.6 do item 20B

20B.1.6Tabelaparapreenchimentodocampo08:
Cdigo
Descriodocdigodeidentificaodotipodereceita
1
2
Receitaprpria
Receitadeterceiros
Ressarcimento utilizar este cdigo somente nas
hipteses de estorno de dbito do imposto, em que as
correspondentesdeduesdovalordoservio,dabase
de clculo e do respectivo imposto, so lanados no
documento fiscal com sinal negativo nos termos do
ConvnioICMS126/98.
Acrescido o subitem 20B.1.6 do item 20B pelo Conv. ICMS 142/02,

efeitosde01.01.03a31.01.12.
20B.1.6Tabelaparapreenchimentodocampo08:
Cdigo
1
Descriodocdigode
identificaodotipodereceita
Receitaprpria
Receitadeterceiros
Novaredaodadasubitem20B.1.7doitem20B pelo
Conv.114/04,efeitosapartirde01.01.05.
59/76
23/03/2015
20B.1.7. CAMPO 10 para efeito exclusivo de controle do tipo de

receita relativa ao servio prestado, informar o cdigo do servio
utilizado pelo contribuinte que deve ter como limite mximo (11) onze
dgitos.
Acrescido o subitem 20B.1.7 do item 20B pelo Conv. ICMS 142/02,
efeitosde01.01.03a31.12.04.
20B.1.7CAMPO10Paraefeitoexclusivodecontroledotipo
de receita relativa ao servio prestado, utilizar a codificao
determinadapelaAnatel.
Acrescido o subitem 20B.1.8 ao item 20B pelo Conv.
20B.1.8 Em se tratando de estorno de dbito do imposto, em que as
correspondentesdeduesdovalordoservio,dabasedeclculoedo
respectivo imposto so lanados no documento fiscal com sinal
negativo
nos
termos
do
Convnio
ICMS
126/98
(/legislacao/convenios/icms/1998/cv126_98) , os valores nos campos
monetrios(12,14e15)deveroserpreenchidossemosinalnegativo,
devendoserlanadonocampo8(tipodereceita),ovalor"3",referente
aressarcimento.
AcrescidoItem 20C pelo Conv. 20/04, de 02.04.04
20CREGISTROTIPO85InformaesdeExportaes
Denominaodo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
Campo
01
Tipo
"85"
02
01
02
Novaredaodadaaocampo2doitem20CRegistroTipo85
02
Declarao
de
Exportao/Declarao
Simplificada de
Exportao
N
da 11
Declaraode
Exportao/
NDeclarao
Simplificada
de
Exportao
03
13
02
03
Declaraode
Exportao
DatadaDeclarao
Nda
Declarao
de
Exportao
11
Datada
Declaraode
08
03
14
13
21
Exportao
(AAAAMMDD)
04
NaturezadaExportao
Preencher
com:
"1"
Exportao
Direta
"2"
Exportao
Indireta
"3"
Exportao
Direta Regime
Simplificado
01
22
22
"4"
Exportao
Indireta
Regime
Simplificado
Redao anterior dada ao campo 4 do item 20C Registro Tipo 85 pelo Conv.
ICMS15/05,efeitosde01.07.05a11.07.07.
04
Naturezada
Exportao
Preencher
com:
"1"
Exportao
Direta
"2"
Exportao
Indireta
01
22
22
04
Averbao
Informao
quanto
averbaodo
Despachode
01
22
22
Exportao.
(Preencher
com"S"SIM
ou"N"No)
05
RegistrodeExportao
Ndoregistro
deExportao
12
23
34
06
DatadoRegistro
Datado
Registrode
08
35
42
Exportao
60/76
23/03/2015
(AAAAMMDD)
07
Conhecimentode
embarque
Ndo
conhecimento
deembarque
16
43
58
08
Datadoconhecimento
Datado
conhecimento
deembarque
08
59
66
09
TipodoConhecimento
02
67
04
69
(AAAAMMDD)
Informaodo
tipode
conhecimento
68
detransporte
(Preencher
conforme
tabeladetipo
dedocumento
decargado
SISCOMEX
anexa)
10
Pas
Cdigodopas
dedestinoda
mercadoria
72
(Preencher
conforme
tabelado
SISCOMEX)
11
Reservado
Preencher com
zeros
08
73
80
11
Comprovantede
Exportao
Nmerodo
Comprovante
deExportao
08
73
80
12
DatadaAverbaoda
Declaraode
Exportao
Datada
averbaoda
Declaraode
exportao
08
81
88
(AAAAMMDD)
12
Datadocomprovantede Datado
exportao
comprovante
deexportao
(AAAAMMDD)
08
81
88
13
NotaFiscalde
Exportao
Nmerode
NotaFiscalde
Exportao
emitidapelo
06
89
94
Exportador
13
NotaFiscalde
Exportao
Nmerode
NotaFiscalde
Exportao
emitidapela
06
89
94
Comercial
Exportadoraou
"Trading
Company"
14
Datadaemisso
Datada
emissodaNF
deexportao/
revenda
08
95
102
02
103
104
(AAAAMMDD)
15
Modelo
Cdigodo
modelodaNF
16
Srie
SriedaNota
Fiscal
03
105
107
17
Brancos
Brancos
19
108
126
20C.1OBSERVAES:
Nova redao dada ao subitem 20C.1.1 pelo Conv.

61/76
23/03/2015
20C.1.1 Este registro se destina a informar dados relativos exportao,

obrigatrio para os exportadores, inclusive Comerciais Exportadoras e
"TradingCompanies"
Redao original, efeitos de 01.01.05 a

30.06.05.
20C.1.1 Este registro se destina a informar
dados relativos exportao, obrigatrio para
as Empresas Comerciais Exportadoras e
"TradingCompanies"
20C.1.2 Dever ser gerado um registro 85 para cada Declarao de
Exportaoaverbadaenoarquivodoperododerefernciaemqueocorrer
aaverbao

30.06.05.
20C.1.2 Dever ser gerado um registro 85
paracadaDeclaraodeExportaoaverbada
20C.1.3 Caso haja mais de uma nota fiscal vinculada a uma mesma
Declarao de Exportao, devero ser gerados tantos registros quantos
documentosfiscaisexistirem

20C.1.4 Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de
Exportao vinculado a uma mesma Declarao de Exportao.
Tambm dever ser gerado um registro 85 nos casos de Declarao
Simplificada de Exportao. Neste caso preencher os campos 5 e 6
comzeros.
20C.1.4 Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de
ExportaovinculadoaumamesmaDeclaraodeExportao
20C.1.5 A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a
obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos
documentosfiscaisdeexportao
20C.1.6CAMPO09:Preencherconformetabelade"Tipodedocumentode
carga"doSISCOMEX:
CDIGO
DENOMINAO
01
AWB
02
MAWB
03
HAWB
04
COMAT
06
R.EXPRESSAS
07
ETIQ.REXPRESSAS
08
HR.EXPRESSAS
09
AV7
10
BL
11
MBL
12
HBL
13
CRT
14
DSIC
16
COMATBL
17
RWB
18
HRWB
19
TIF/DTA
20
CP2
91
NOIATA
92
MNAOIATA
93
HNAOIATA
99
OUTROS
Acrescidosubitem20C.1.7,peloConv.70/07,efeitosa
partirde12.07.07.
20C1.7 Para os casos de no existncia de Conhecimento de
Embarque, nas operaes de exportao, preencher os seguintes
camposdoRegistro85conformeabaixo:
Campo07PROPRIO
Campo08zeros
Campo0999
62/76
23/03/2015
Acrescido Item 20D pelo Conv. 20/04, de 02.04.04
20D REGISTRO TIPO 86 Informaes Complementares de

Exportaes
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01 Tipo
"86"
02
01
02
02 Registrode
Exportao
NdoregistrodeExportao
12
03
14
03 Datado
DatadoRegistrode
08
15
22
14
23
36
14
37
50
02
51
52
07 NmerodeNota NdaNotaFiscalderemessa
Fiscal
comfimespecficode
exportaorecebida
06
53
58
08 Datade
emisso
DatadeemissodaNota
Fiscaldaremessacomfim
especfico(AAAAMMMDD)
08
59
66
09 Modelo
Cdigodomodelodo
documentofiscal
02
67
68
10 Srie
SriedaNotaFiscal
03
69
71
11 Cdigodo
Produto
Cdigodoprodutoadotado
noregistrotipo75quandodo
registrodeentradadaNota
Fiscalderemessacomfim
14
72
85
11
86
96
12
97
108
12
109 120
01
121 121
05
122 126
Registro
Exportao
(AAAAMMDD)
04 CNPJdo
CNPJdocontribuinte
remetente
05 Inscrio
Estadualdo
remetente
Produtor/Industrial/Fabricante
quepromoveuaremessa
comfimespecfico
InscrioEstadualdo
contribuinte
quepromoveuaremessa
comfimespecfico
06 Unidadeda
Federao
UnidadedaFederaodo
quepromoveuremessacom
fimespecfico
especfico
12 Quantidade
Quantidade,efetivamente
exportada,doproduto
declaradonaNotaFiscalde
remessacomfimespecfico
recebida(comtrsdecimais)
13 Valorunitriodo Valorunitriodoproduto
produto
14 Valordo
Produto
(comduasdecimais)
Valortotaldoproduto(valor
unitriomultiplicadopela
quantidade)com2decimais
15 Relacionamento Preencherconformetabela
decdigosde
relacionamentoentre
RegistrodeExportaoe
NotaFiscalderemessacom
fimespecficoTabelaA
16 Brancos
Brancos
20D.1OBSERVAES:
Nova redao dada ao subitem 20D.1.1 pelo Conv.

20D.1.1Esteregistrosedestinaainformardadosrelativosaremessacom
fim especfico de exportao com declarao de exportao averbada,
obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e "Trading
Companies".

30.06.05.
20D.1.1 Este registro se destina a informar
dados relativos exportao, obrigatrio para
as Empresas Comerciais Exportadoras e
"TradingCompanies"
20D.1.2 Dever ser gerado um registro "86" para cada Nota Fiscal de
remessa com fim especfico de exportao relacionada com o registro de
exportaoemquesto
20D.1.3 Dever ser gerado um registro "86" para cada registro de
exportaoemitido,mesmoqueissoimpliqueemrepetiodeinformaes
sobreaNotaFiscalemitidacomfimespecfico
Nova redao dada ao subitem 20D.1.4 pelo Conv.

20D.1.4campo15Preencherocampoconformecdigoscontidosna
tabelaabaixo
CDIGO
DESCRIO
63/76
23/03/2015
0(zero)
2
3
Cdigo destinado a especificar a existncia de
relacionamentodeumRegistrodeExportaocomuma
NFderemessacomfimespecfico(1:1).
relacionamentodeumRegistrodeExportaocommais
deumaNFderemessacomfimespecfico(1:N).
relacionamento de mais de um Registro de Exportao
com somente uma NF de remessa com fim especfico
(N:1).
Cdigo destinado a especificar exportao atravs da
DSEDeclaraoSimplificadadeExportao
20D.1.4CAMPO15Preencherocampoconformecdigoscontidos
natabelaabaixo:
CdigodeRelacionamentoentreRegistrodeExportaoeNotaFiscal
deremessacomfimespecfico:
CDIGO
DESCRIO
Cdigodestinadoaespecificaraexistnciade
relacionamentodeumRegistrodeExportaocom
umaNFderemessacomfimespecfico(1:1).
relacionamentodeumRegistrodeExportaocom
maisdeumaNFderemessacomfimespecfico
(1:N).
relacionamentodemaisdeumRegistrode
ExportaocomsomenteumaNFderemessacom
fimespecfico(N:1).
0(zero)
20D.1.5 A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a

obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos
documentosfiscaisrecebidoscomofimespecficodeexportao.".
Nova redao dada ao item 21 pelo Conv. ICMS

21REGISTROTIPO90
TOTALIZAODOARQUIVO
N
Denominao
doCampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"90"
02
CGC/MF
CGC/MF do 14
informante
16
03
Inscrio
Inscrio
17
30
Estadual
Estadual do
informante
31
32
33
40
04
Tipo
a
totalizado
ser Tipo
registro
14
de 2
que
sertotalizado
pelo prximo
campo
05
Total
de Total
de 8
registros
registros do
tipo informado
no
campo
anterior
...
......
............
.....
.....
......
...
06
Nmero
de
registrostipo90
126
126
21.1OBSERVAES
21.1.1 Registro com "layout" flexvel. Os campos 4 e 5 se repetiro para
totalizartodosostiposderegistrosexistentesnoarquivomagntico,exceto
ostipos10,11e90,eumTotalGeralderegistros,dispensadaaindicao
detiposnoinformados.
21.1.2Olimitemximodoregistrode126posies.
21.1.3Casoas126posiesnosejamsuficientesparatotalizartodosos
tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem
necessrios,seguindoasseguintesdiretrizes:
21.1.3.1manteriguaisoscampos1,2,3e6emtodososregistrosdetipo
90existentesnoarquivo
21.1.3.2Asposiesnoutilizadas(anterioresposio126)devemser
preenchidascombrancos.
21.1.4CAMPO04
21.1.4.1 dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser
totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de
tipo10,11e90.
21.1.4.2noltimodosregistrostipo90incluirumcampoparaoTotalGeral
deregistrosdoarquivo,estecampodeverserpreenchidocom"99".
21.1.5CAMPO05
21.1.5.1 ser formado pelo nmero de registros especificados no campo
anterior,contidosnoarquivomagntico.
64/76
23/03/2015
21.1.5.2 quandoforinformadooTotalGeral,entendesequeeste
corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo,
incluindoosregistrostipo10,11e90.
21.1.6CAMPO06
21.1.6.1 a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o
nmeroderegistrostipo90existentesnoarquivo
21REGISTROTIPO90
TOTALIZAODOARQUIVO
N
Denominao
docampo
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01
Tipo
"90"
02
CGC/MF
CGC/MFdo
informante
14
16
03
Inscrio
Inscrio
14
17
30
Estadual
Estadualdo
informante
Tipoaser
totalizado
Tipode
registroque
31
32
04
sertotalizado
peloprximo
campo
05
Totalde
registros
Totalde
8
registrosdo
tipoinformado
nocampo
anterior
33
40
...
......
............
.....
.....
......
...
Totalde
registros
Totalde
registros
existentesno
arquivo,
incluindoos
tipos,10,11e
existentesno
arquivo,
incluindoos
tipos10e90
1
126
126
90
Nmerode
registrostipo90
21.1OBSERVAES
21.1.1 Registro com layout flexvel. Conter os totalizadores de todos os
tiposderegistrosexistentesnoarquivomagntico,dispensadaaindicao
detiposnoinformados.
21.1.2Olimitemximodoregistrode126posies.
21.1.3Casoas126posiesnosejamsuficientesparatotalizartodosos
tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem
necessrios,seguindoasseguintesdiretrizes:
21.1.3.1manteriguaisoscamposde1a3emtodososregistrosdetipo90
existentesnoarquivo
21.1.3.2incluirocampoTOTALGERALapenasnoltimodosregistrostipo
90
21.1.3.3 a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o
nmeroderegistrostipo90existentesnoarquivo
21.1.3.4Asposiesnoutilizadas(anterioresposio126)devemser
preenchidascombrancos.
21.1.4CAMPO04
21.1.4.1 dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser
totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de
tipo10,11e90.
21.1.4.2paraototalgeralderegistrosdoarquivoestecampodeverser
preenchidocom"99".
21.1.5CAMPO05
21.1.5.1 ser formado pelo nmero de registros especificados no campo
anterior,contidosnoarquivomagntico.
21.1.5.2 Quando for informado o Total Geral, entendese que este
corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo,
incluindoosregistrostipo10,11e90.
22INSTRUESGERAIS
22.1 Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e
especificaes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos
nascondiesprevistasnestemanual.
22.2 O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no
subitem anterior depender de consulta prvia ao fisco da unidade da
FederaoaqueestivervinculadooestabelecimentoouReceitaFederal,
conformeocaso.
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23/03/2015
22.3 O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de

dadosdeverfornecer,quandosolicitado,documentaotcnicaminuciosa,
completaeatualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro
("layout")dosarquivoselistagensdeprogramas.
23LISTAGEMDEACOMPANHAMENTO
23.1 O arquivo em meio magntico ser apresentado com Listagem de
Acompanhamento,contendoasseguintesinformaes:
23.1.1 CGC do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999
99
23.1.2Inscrioestadualdoestabelecimentoinformante
23.1.3 Nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento
informante
23.1.4Endereocompletodoestabelecimentoinformante
23.1.5Marcaemodelodoequipamentoutilizadonageraodoarquivo
23.1.6Indicaodomeiomagntico(fitaoudisquete)apresentadocomo
respectivototaldemdias
23.1.7Tamanhodoblocoedensidadedegravao,quandoaplicvel
23.1.8Perodoabrangidopelasinformaescontidasnoarquivo
23.1.9Indicaodostotaisportipoderegistro,indicandoapenasostipos
existentesnoarquivomagntico,cadatipoemumalinha:
tipo10=1registro
tipo11=.....registros

Conv.ICMS45/08.
Acrescido o tipo 57 ao item 23.1.9 pelo Conv. ICMS
23.1.10Totalgeralderegistrosnoarquivo.
Acrescido o subitem 23.2 pelo Conv. ICMS 39/00

(https://www1.fazenda.gov.br/cv057_95tttt/conv%C3%AAnio00#s39)
,efeitosapartirde01.08.00.
23.2 a Listagem de Acompanhamento aqui especificada, a critrio da
unidadefederada,podersersubstitudaporRecibodeEntregageradopelo
seuprogramavalidador.
24RECIBODEENTREGA
A apresentao do arquivo ser acompanhada de Recibo de Entrega,
preenchidoemtrs(3)vias,peloestabelecimento,obedecidasasseguintes
instrues:
24.1DadosGerais
24.1.1CAMPO01PrimeiraApresentaoAssinalarcomum"X"umadas
seguintesopes,deacordocomasituao:
SimNocasodeprimeiraapresentaodecadaperodosolicitado.
NoNocasoderetificaoprimeiraapresentao.
24.2IdentificaodoContribuinte
24.2.1 CAMPO 02 Inscrio Estadual Preencher com o nmero da
inscrioestadualdoestabelecimentonocadastrodecontribuintesdoICMS
daunidadedaFederaodestinatria.
24.2.2 CAMPO 03 CGC/MF Preencher com o nmero da inscrio do
estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da
FazendaCGC/MF.
24.2.3 CAMPO 04 Nome Comercial (Razo Social/Denominao)
Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do
estabelecimento.Evitarabreviaturas.
24.3EspecificaodoArquivoEntregue
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23/03/2015
24.3.1 CAMPO 05 Meio Magntico Entregue Assinalar com um "X"

conformeasituao.
24.3.2CAMPO06NmerodeMdiasdoArquivoAnotaraquantidadede
mdiasapresentadasdoarquivomagntico.
24.3.3CAMPO07PerodoIndicaradatainicialefinal(DD/MM/AAAAa
DD/MM/AAAA)dosregistroscontidosnoarquivo.
24.4ResponsvelpelasInformaes
24.4.1 CAMPO 08 Nome Indicar o nome do responsvel pelo
estabelecimento
24.4.2CAMPO09TelefoneIndicaronmerodotelefoneparacontatos.
24.4.3CAMPO10DataIndicaradatadepreenchimentodoformulrio.
24.4.4CAMPO11AssinaturaLanaraassinatura,emtodasasvias,do
responsvelpeloestabelecimento.
24.5ParausodaRepartio
24.5.1CAMPO12ResponsvelpeloRecebimentoNopreencher,uso
darepartiofazendria.
24.5.2CAMPO13ResponsvelpeloProcessamentoNopreencher,uso
darepartiofazendria.
Acrescido o subitem 24.6 pelo Conv. ICMS 39/00

(https://www1.fazenda.gov.br/cv057_95tttt/conv%C3%AAnio00#s39)
,efeitosapartirde01.08.00.
24.6oRecibodeEntregaaquiespecificado,acritriodaunidadefederada,
poder ser substitudo por Recibo de Entrega gerado pelo seu programa
validador.
25FORMA,LOCALEPRAZODEAPRESENTAO
A entrega do arquivo magntico ser efetivada segundo instrues
complementares ou intimao lavrada pela autoridade competente,
acompanhada de Listagem de Acompanhamento e do Recibo de Entrega,
emitidoemtrs(3)vias,umadasquaisserdevolvidaaocontribuinte,como
recibo.
26DEVOLUODOARQUIVOMAGNTICO
26.1 O arquivo magntico ser recebido condicionalmente e submetido a
testedeconsistncia
26.2 Constatada a inobservncia das especificaes descritas neste
manual,oarquivoserdevolvidoparacorreo,acompanhadodeListagem
Diagnstico indicativa das irregularidades encontradas. A listagem ser
fornecidaempapelou meio magntico, de acordo com a convenincia da
RepartioFazendria.
27MODELOSDOSLIVROSFISCAISEMITIDOSPORPROCESSAMENTO
ELETRNICODEDADOS
27.1 Os relatrios que compem os livros fiscais devero obedecer aos
modelosprevistosnoConvnioICMS57/95,de28dejunhode1995,sendo
permitido:
27.1.1 dimensionar as colunas de acordo com as possibilidades tcnicas
doequipamentodousurio
27.1.2 imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando cdigos
apropriados
27.1.3 suprimir as colunas que o estabelecimento no estiver obrigado a
preencher
27.1.4 suprimir a coluna destinada a "OBSERVAES" desde que as
eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se
referirouaofinaldorelatriomensalcomasremissesadequadas.
27.2 Admitirse o preenchimento manual da coluna "OBSERVAES"
parainseririnformaesquesomentepossamserconhecidasapsoprazo
deemissodolivrofiscal.
28DOCUMENTOSFISCAIS
28.1ConsiderasecomodocumentofiscalprevistonoSINIEFoformulrio
numerado tipograficamente, que tambm for numerado pelo sistema
eletrnico de processamento de dados, aplicandoselhe as disposies
sobredocumentosfiscaisestatudasnoSINIEF.
28.2 Caso o formulrio destinado emisso dos documentos fiscais
referidos no subitem anterior, numerado tipograficamente, for inutilizado
antesdesernumeradopelosistemaeletrnicodeprocessamentodedados,
aplicarselheo as regras do inciso V da clusula dcima quarta do
ConvnioICMS57/95,de28dejunhode1995.
28.3 Sero, tambm, aplicadas as regras do inciso V da clusula dcima
quartadoConvnioICMS57/95,de28dejunhode1995,aoformulrio,j
numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, que for
inutilizadopordefeitonaimpresso,hipteseemqueoprximoformulrio
poderteramesmanumeraodadapelosistemaaoformulrioinutilizado.
67/76
23/03/2015
03
CARIMBODEINSC.ESTADUAL
PEDIDO/COMUNICAODEUSODESISTEMAELETRNICO
01 PEDIDO/COMUNICAO
02
DEPROCESSAMENTODEDADOS
USO
CESSAODEUSODE
OFCIO
1
2
3
ALTERAODEUSO
RECADASTRAMENTO
CESSAODEUSOA
PEDIDO
PROCESSAMENTO
QUADROIIIDENTIFICAODOUSURIO
04 N.INSCRIOESTADUAL
05
N.CGC/MF
06 NOMECOMERCIAL(RAZOSOCIAL/DENOMINAO)
QUADROIIILIVROSFISCAISE/OUDOCUMENTOSFISCAISEMITIDOSPORSISTEMAELETRNICODEPROCESSAMENTODE
DADOS
07 CDIGOSDOCUMENTOSFISCAIS
08
MODELOMODELOMODELO
LIVROSFISCAIS
REGISTRODEENTRADAS
REGISTRODESADAS
REGISTRODECONTROLEDAPRODUOEDO
ESTOQUE
REGISTRODEINVENTRIO
REGISTRODEAPURAODOICMS
1
2
QUADROIVESPECIFICAESTCNICAS
09 UCPFABRICANTE/MODELO
10
SISTEMAOPERACIONAL:
11 MEIOSMAGNTICOSDISPONVEIS
DISQUETE3
DISQUETE5 3
FITAMAGNTICA
__________________
OUTROS
________________
68/76
23/03/2015
12 LINGUAGEMDEPROGRAMAO
13 SISTEMASGERENCIADORESDEBANCOSDEDADOS
QUADROVIDENTIFICAODOESTABELECIMENTOONDESELOCALIZAAUCP
14 N.INSCRIOESTADUAL/MUNICIPAL
15
N.INSCRIOCGC/MF
17 LOGRADOURO
18
NMERO
19 COMPLEMENTO
20 MUNICPIO
21
UF
22 CEP
23 TELEFONE/FAX
QUADROVIRESPONSVELPELASINFORMAES
24 NOMEDOSIGNATRIO
25 TELEFONE/FAX
26 CARGONAEMPRESA
27 CPF/N.IDENTIDADE
28 DATAASSINATURA
___/___/___
__________________________________
QUADROVIIPARAUSODAREPARTIOFAZENDRIA
29 RECEBIDOEM______/_____/_____
30 AUTORIZADOOPEDIDO
______/_____/_____
31 PROCESSADOEM
______/____/____
SIMDATA
_____________________________ _____________________________
PROTOCOLON.___________________________
NOASSINATURA
ASSINATURA
32 VISTO/CARIMBODARECEITAFEDERAL
_________________________________________ ______________________________________________________________
ASSINATURA/MATRCULA
01
PRIMEIRAAPRESENTAO?
RECIBODEENTREGA
DEARQUIVOMAGNTICO
IDENTIFICAODOCONTRIBUINTE
02 INSCRIOESTADUAL
03
|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|
ESPECIFICAODOARQUIVOENTREGUE
05 MEIOMAGNTICOENTREGUE
FITAMAGNTICA
NO
CGC/MF
DISCOFLEXVEL
3"
(ESPECIFICAR)
SIM
DISCO
FLEXVEL5"
OUTROS(ESPECIFICAR)
________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________
06
NMERODEMDIASDO 07
PERODO
|___|___|___|___|___|___|___|___|A|___|___|___|___|___|___|___|___|
ARQUIVO
RESPONSVELPELASINFORMAES
08 NOME
09
TELEFONE
69/76
23/03/2015
10
DATA
11
ASSINATURA
____/____/____
__________________________________________________________________
PARAUSODAREPARTIO
12 RESPONSVELPELORECEBIMENTO
DATA____/____/____
13
RESPONSVELPELOPROCESSAMENTO
DATA____/____/____
___________________________
____________________________________________
__________________
ASSINATURAMATRCULA
ASSINATURAMATRCULA
LIVROREGISTRODEENTRADASREMODELOP1
REGISTRODEENTRADAS
(a)CDIGODEVALORESFISCAIS
FIRMA:
1OPERAESCOMCRDITODOIMPOSTO
INSC.EST.:CGC(MF):
2OPER.SEMCRDITODOIMPOSTOISENTASOU
NOTRIBUTADAS
FOLHA:MSOUPERODO/ANO:
3OPER.SEMCRDITODEIMPOSTOOUTRAS
DATADE DOCUMENTOSFISCAIS
SRIE
ENTRADA ESPCIE SUB NMERO

SRIE
99/99/99 XXXXX
DATA
CDIGO
DO
UF
DOCU
EMITENTE
MENTO
ORIGEM
XXX
999999
99/99/99 XXXXXXXXXX XX
CODIFICAO
ICMSVALORESFISCAIS
VALOR
CONTBIL
BASEDE
IMPOSTO
IPIVALORESFISCAIS
OBSERVAES
BASEDE
IMPOSTO
CLCULO
CLCULO
CONTBIL FISCAL CD.
ALQ.
CD.
VALORDA
VALORDA
(a) OPERAO
CREDITADO (a) OPERAO CREDITADO
99.999.999,99 XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99,9 9.999.999,99 9
99.999.999,99 9.999.999,99
TOTAL 1
99.999.999,99
9.999.999,99 1
99.999.999,99 9.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
LIVROREGISTRODEENTRADASREMODELOP1/A
REGISTRODEENTRADAS
(a)CDIGODEVALORES
FISCAIS
FIRMA:
1OPERAESCOMCRDITO
DOIMPOSTO
INSC.EST.:CGC(MF):
2OPER.SEMCRDITODO
IMPOSTOISENTASOUNO
TRIBUTADAS
3OPER.SEMCRDITODE
IMPOSTOOUTRAS
DATADE DOCUMENTOSFISCAIS
SRIE
ENTRADA ESPCIE SUB NMERO
DATA
DO
SRIE
CODIFICAO
VALORESFISCAIS
VALOR
CDIGO
UF
ORIGEM CONTBIL
CONTBIL FISCAL ICMS CD.
99/99/99 XXXXX
XXX
999999
99/99/99 XXXXXXXXXX XX
99.999.999,99 XXXXXX
CLCULO
IMPOSTO
(a)
VALORDA
OPERAO
9.99
ICMS 9
99.999.999,99 99,9 9.999.999,99
IPI
CREDITADO
99.999.999,99
9.999.999,99
TOTAL ICMS 1
99.999.999,99
9.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
9.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
TOTAL IPI
OBSERVAES
ALQ.
IPI
EMITENTE
DOCU
MENTO
BASEDE
LIVROREGISTRODESADASRSMODELOP2
REGISTRODESADAS
FIRMA:
INSC.EST.:CGC(MF):
70/76
23/03/2015
DOCUMENTOSFISCAIS
SRIE
ESPCIESUB NMERO
UF
CODIFICAO
VALORESFISCAIS
VALOR
ICMSOPERAESCOMDBITODO
IMPOSTO
DIADEST.CONTBIL
CONTBIL FISCAL
SRIE
Xxxxx
xxx
IPI
999.999.999.999 99 XX
99.999.999,99 xxxxxx
BASE
ALQ.IMPOSTO
DECLCULO
DEBITADO
OPERAESS/DBITODO OBSERVAES
IMPOSTO
ISENTASOU OUTRAS
NO
TRIBUTADAS
9.99
ICMS 99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
IPI
99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
TOTAL ICMS 99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

IPI
99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
LIVROREGISTRODESADASRSMODELOP2/A
REGISTRODESADAS
FIRMA:
INSC.EST.:CGC(MF):
DOCUMENTOSFISCAIS
SRIE
ESPCIESUB NMERO
SRIE
UF
CODIFICAO
VALORESFISCAIS
VALOR
OPERAESCOMDBITODO
IMPOSTO
DIADEST.CONTBIL
OPERAES
S/DBITODO
IMPOSTO
CONTBIL FISCAL BASE

ALIQ.IMPOSTO
DECLCULO
DEBITADO
OBSERVAES
ISENTASOU OUTRAS
NO
TRIBUTADAS
xxxxx
xxx
999.999.999.999 99 XX
99.999.999,99 xxxxxx
9.99
99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99,9
TOTAL 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
LIVROREGISTROCONTROLEDAPRODUOEDOESTOQUERCPE
MODELOP3
REGISTRODECONTROLEDAPRODUOEDOESTOQUE
(a)CDIGODEENTRADASESADAS
FIRMA:
1NOPRPRIOESTABELECIMENTO
INSC.EST.:CGC(MF):
2EMOUTROESTABELECIMENTO
3DIVERSAS
PRODUTO:XXXXXXXXXXXXXXXXXXUNIDADE:XXXXXCLASSIFICAOFISCAL:
9999.99.9999
DOCUMENTO
SRIE
ESPCIESUB NMERODATA
LANAMENTO
ENTRADASESADAS
CODIFICAO
DIACONTBIL FISCAL E/SCD. QUANTIDADE VALOR
SRIE
IPI
ESTOQUE
OBSERVAES
(a)
XXX
999999
99.99.99
XXXXX
XXX
999999
99.99.99 99 XXXXXX
XXXXX
*SUB TOTAL
9.99
X 9
(PRODUTO)
9.99
9.999.999,99
X 9
99.999.999.999 9.999.999,99 9.999.999,99
99 XXXXXX
99.999.999.999 9.999.999,99
99
99.999.999.999
99.999.999.999
71/76
23/03/2015
99.999.999.999
*SUB TOTAL
99
99.999.999.999
99.999.999.999
99.999.999.999
99.999.999.999
99.999.999.999
TOTAL PERODO
DO
**
99.999.999.999
LIVROREGISTRODEINVENTRIORIMODELOP7
REGISTRODEINVENTRIO
FIRMA:
INSC.EST.:CGC(MF):
FOLHA:ESTOQUESEXISTENTESEM:
CLASSIFICAODISCRIMINAO
UNIDADEQUANTIDADEVALORES
FISCAL
XXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
UNITRIO TOTAL
999.999,999 999.999,99 999.999.999,99
LIVROREGISTRODEAPURAODOICMSRAICMSMODELOP9
REGISTRODEAPURAODOICMS
FIRMA:
INSC.EST.:CGC(MF):
CODIFICAO
VALORES
ICMSVALORESFISCAIS
CONTBEIS OPERAESCOM
CRDITODOIMPOSTO
CONTBIL FISCAL
ENTRADAS
OPERAESSEM
CRDITODOIMPOSTO
BASEDE
IMPOSTO
CLCULO
CREDITADO NO
TRIBUTADAS
ISENTASOU OUTRAS
XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
SUBTOTAIS
ENTRADAS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
1.00DOESTADO|
99.999.999,99
2.00DE
OUTROS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
ESTADOS
3.00DO
EXTE
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
RIOR
TOTAIS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
CODIFICAO
VALORES
ICMSVALORESFISCAIS
CONTBEIS OPERAESCOMDBITO OPERAESSEMDBITO
SADAS
DOIMPOSTO
CONTBIL FISCAL
BASEDE
CLCULO
DOIMPOSTO
IMPOSTO
DEBITADO
ISENTASOU OUTRAS
NO
TRIBUTADAS
XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
SUBTOTAISSADAS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
5.00PARAOESTADO
99.999.999,99
6.00PARA
OUTROS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
ESTADOS
7.00PARAO 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

EXTE
72/76
23/03/2015
RIOR
TOTAIS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
LIVROREGISTRODEAPURAODOICMSRAICMSMODELOP9
RESUMODAAPURAODOIMPOSTO
FIRMA:
INSC.EST.:CGC(MF):
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
999.999.999,99
999.999.999,99 999.999.999,99
003ESTORNODECRDITOS(DISCRIMINARABAIXO)
999.999.999,99
999.999.999,99 999.999.999,99
B
I
T
DBITODOIMPOSTO
VALORES
COLUNA
AUXILIAR
SOMAS
001PORSADAS/PRESTAESCOMDBITODOIMPOSTO
002OUTROSDBITOS(DISCRIMINARABAIXO)
999.999.999,99
999.999.999,99 999.999.999,99
004SUBTOTAL
005PORENTRADAS/AQUISIESCOMCRDITODOIMPOSTO
999.999.999,99
006OUTROSCRDITOS(DISCRIMINARABAIXO)
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999.999.999,99 999.999.999,99

999.999.999,99 999.999.999,99
D
I
T
O
CRDITODOIMPOSTO
007ESTORNODEDBITOS(DISCRIMINARABAIXO)
999.999.999,99 999.999.999,99
999.999.999,99
08SUBTOTAL
999.999.999,99
009SALDOCREDORDOPERODOANTERIOR
010TOTAL
011SALDODEVEDOR(DBITOMENOSCRDITO)
999.999.999,99
012DEDUES(DISCRIMINARABAIXO)
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999.999.999,99 999.999.999,99
APURAODOSALDO
999.999.999,99
013IMPOSTOARECOLHER
999.999.999,99
014SALDOCREDOR(CRDITOMENOSDBITO)
99/9.999.999,99
ATRANSPORTARP/OPERODOSEGUINTE
INFORMAESCOMPLEMENTARES
GUIASDERECOLHIMENTOGUIADEINFORMAO
NMERODATAVALORRGOARRECADADORDATADAENTREGALOCALDAENTREGA
(BANCO/REPARTIO)
99999999999999/99/9999.999.999,99XXXXXXXXXXXXXXXXX99/99/99
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
99999999999999/99/9999.999.999,99XXXXXXXXXXXXXXXXX
99999999999999/99/9999.999.999,99XXXXXXXXXXXXXXXXX
OBSERVAES:
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
LISTADECDIGOSDEEMITENTESLCEMODELOP10
LISTADECDIGOSDEEMITENTES
FIRMA:
INSC.EST.:CGC(MF):
FOLHA:DATA:
CDIGODO
EMITENTEDODOCUMENTOFISCAL
EMITENTE
UNIDADE
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
INSCRIONO INSCRIO
DA
CGC
FEDERAO
ESTADUAL
XXXXXXXXXXXXXX
73/76
23/03/2015
99.999.999/9999
99
TABELADECDIGODEMERCADORIASLCP
MODELOP11
TABELACDIGODEMERCADORIAS
FIRMA:
INSC.EST.CGC(MF):
FOLHA:DATA:
CDIGODO DISCRIMINAO
PRODUTO
CLASSIFICAO
FISCAL
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
ESTADODESTINATRIO:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXLISTAGEMDE
OPERAESINTERESTADUAISLP1MODELOP12
EMITENTE:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
PGINA:999.999
ENDEREO:
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
C.G.C.:99.999.999/999999PERODO:DEMM/AAAMM/AA
CIDADE:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXUF:XXCEP:99999
INSCRIOEST.:XXXXXXXXXXXXXXXXXXEMISSO:
DD/MM/AAAA
N.NFSEREMISSORAZOSOCIALC.G.C.VR.
CONTBILBASEDECLC.VR.DOICMSVR.DOIPI
ENDEREOINSCRIOESTADUALVR.
ICMSSUBST.IS/NTRIB.
CIDADEUFCEPDESPACESSVT
SUBSTBCSUBST
999999X99DD/MM/AA
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX99.999.999/999999
999.999.999,99999.999.999,9999.999.999,9999.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXX99.999.999,9999.999.999,99
74/76
23/03/2015
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
9999999999.999.999,9999.999.999,99
99.999.999,99
999999X99DD/MM/AA
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX99.999.999/999999
999.999.999,99999.999.999,9999.999.999,9999.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXXX99.999.999,99
99.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
9999999999.999.999,9999.999.999,99
99.999.999,99
TOTAISDAFOLHA999.999.999,99
999.999.999,9999.999.999,9999.999.999,99
99.999.999,9999.999.999,99
ESTADODESTINATRIO:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXLISTAGEMDE
PRESTAESINTERESTADUAISLPIMODELOP13
EMITENTE:
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
PGINA:999.999
ENDEREO:
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
C.G.C.:99.999.999/999999PERODO:DEMM/AAA
MM/AA
CIDADE:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXUF:XXCEP:99999
INSCRIOEST.:XXXXXXXXXXXXXXXXXXEMISSO:DD/MM/AAAA
DADOSDO
CONHECIMENTO
DADOSDACARGATRANSPORTADA
N.EMISSO
TIPONMEROEMISSOINSC.
VR.
CONTBIL
ESTADUAL:C.G.C.:RAZOSOCIAL:
SRIEMODELO
DOCSRIEVR.CONTBILDO
REMETENTEDOREMETENTEDO
VR.ICMS
REMETENTE
CIF/FOB
DODESTINATRIODO
DESTINATRIODODESTINATRIO
99999999/99/99
99.999.999,99
XX99999999/99/99
XXXXXXXXXXXXXXXXXX
99.999.999/999999
X9999
99.999.999,99
XXX
X99999.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXXX
99.999.999/999999
99999999/99/99
99.999.999,99
X9999
99.999.999,99
99.999.999/999999
XXX
X99999.999.999,99
XXX
_____________
TOTAISD/FOLHA
999.999.999,99
XX99999999/99/99
XXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXX
99.999.999/999999
9.999.999.999,99
999.999.999,99
MODELO:8=CONHECIMENTODETRANSP.RODOVIRIODECARGAS
10=CONHECIMENTOAREOTIPODCTO.:NF=NOTAFISCAL
9=CONHECIMENTODETRANSP.AQUAVIRIODECARGAS
OU=OUTROS
75/76
23/03/2015
ESTADODESTINATRIO:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXDADOSDE
RECOLHIMENTOGNRLP1MODELOP14
EMITENTE:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
PGINA:999.999
ENDEREO:
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
C.G.C.:99.999.999/999999PERODO:DEMM/AA
AMM/AA
CIDADE:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXUF:XXCEP:99999
INSCRIOEST.:XXXXXXXXXXXXXXXXXXEMISSO:
DD/MM/AAAA
DATACCDBANCOCDAGNCIANMGNR
VALGNRVALDEVOLVALRESSARC
DD/MM/AA9999999999999999999
99.999.999,9999.999.999,9999.999.999,99
DD/MM/AA9999999999999999999
99.999.999,9999.999.999,9999.999.999,99
TOTAISDAFOLHA99.999.999,9999.999.999,99
99.999.999,99
RESUMODASALTERAESNOMANUALDEORIENTAO
Alteraoderedao
I
Subitem2.1.3:
II
Subitem2.2.1:
III
Subitem7.1.3
IV
Subitem7.1.8
Subitem7.1.9:
VI
Subitem7.1.10
VII
Subitem7.1.11:
VIII
item8:
IX
item9:
caputdoitem11:
XI
Subitem11.1.5:
XII
Subitem11.1.9:
XIII
Subitem11.1.10.1,11.1.10.2e11.1.10.3:
XIV
Subitem11.1.11:
XV
Subitem11.1.12e11.1.13
XVI
Layoutdoregistrotipo51:
XVII
osubitem12.1.5:
XVIII
Subitem12.1.8:
XIX
item14
XX
item15:
XXI
item16:
XXII
item17:
XXIII
Contedodocampo10doitem18RegistroTipo70:
XXIV
Contedodocampo11doitem18RegistroTipo70:
XXV
subitens18.1.6,18.1.7e18.1.8:
XXVI
item19.1.1:
XXVII
item20:
XXVIII
item21.1:
Itensacrescentados
I
alnea"g"aosubitem2.1.2
II
subitem11.1.15:
III
item18,oseguintedocumento:
IV
item19,oseguintedocumento:
Itensrevogados
I
Subitem12.1.9
Reda
o
o
r
iginal
(/legislacao/convenios/icms/1995/cv057_95_manual_de_orientacao_original)
do Manual de Orientao, efeitos at 31.01.00
(operaes internas) e 31.03.00 (operaes
interestaduais).
76/76

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23/03/2015

Nova Redao dada pelo Conv. 69/02 com efeitos a

Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas,

Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas,

Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas,

Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo

Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas,

Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio,

3.3.2 CAMPO 8 Livros Fiscais Assinalar o(s) livro(s) objeto do

3.6.5 CAMPO 28 Data e Assinatura Preencher a data e apor a

6.1.1 CGC/MF do estabelecimento a que se referem as informaes

Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de Transporte

Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv.

Redao anterior dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS

Redao anterior dada ao subitem 9.1.1 pelo Conv. ICMS 142/02,

Acrescido o subitem 9.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00

Nova redao dada ao caput do item 11 pelo Conv.

Nova redao ao campo 17 pelo Conv. ICMS

Redao anterior do campo 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no

Acrescido o subitem 11.1.9A pelo Conv. ICMS 12/06,

Documentocom USO DENEGADO exclusivamente para uso dos emitentes de Nota

Redao anterior dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 12/06,

Redao anterior dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 142/02,

O campo 17 deve ser preenchido conforme os

Acrescido o subitem 11.1.16, pelo Conv. ICMS 12/05,

Nova redao ao campo 14 pelo Conv. ICMS

Redao anterior do campo 14 dada pelo

Nova redao ao subitem 12.1.6 pelo Conv. ICMS

Redao anterior do subitem 12.1.6 dada pelo

Nova redao ao subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS

Redao anterior do subitem 12.1.7 dada pelo

Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a

Nova redao dada ao campo 14 pelo Conv. ICMS

Redao anterior do campo 14 dada pelo

Nova redao dada ao campo 15 pelo Conv. ICMS

Redao anterior do campo 15 pelo Conv.

Acrescido o campo 16 pelo Conv. ICMS 76/03,

Nova redao dada ao subitem 13.1.1.1 pelo Conv.

Renumerado o subitem 3.1.7 para 3.1.8 pelo Conv.

Renumerado o subitem 3.1.8 para 3.1.9 pelo Conv.

Nova redao dada pelo Conv. 18/04, efeitos de

Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, 1

SubstituioTributria informada pelo substituto ou pelo Branco

Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor

Redao original do item 13, efeitos at

Redao anterior do campo 7 do item 14

Redaooriginaldo caput e da tabela do item

Nova redao dada ao subitem 14.1.4 do item 14 pelo

Redao anterior dada ao subitem 14.1.5 pelo

Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de

Nova redao dada ao subitem 14.1.6.2 pelo Conv. ICMS 76/03,

Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo

Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo

Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de

Redao original com efeitos de 28.06.95 a

Acrescido o item 15A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de

Nova redao ao campo 10 do item 15A pelo Conv.ICMS 18/04,

Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo

Cdigo Fiscal de Operao e

Nmero do lote do Nmerodo lote de fabricao do

Nova redao dada ao item 16 pelo Conv. ICMS

Datade emisso dos 8

11 Valor da Venda Valor acumulado no 16