Boletim Tcnico

Desonerao da Folha de Pagamento Proviso

Produto

Microsiga Protheus Gesto de Pessoal Verso 10

Chamado/Requisito

TFTWJ3

Data da publicao

14/12/12

Pas(es)

Brasil

Banco(s) de Dados

Todos

Esta melhoria depende de execuo do update de base

para Implementao.

RHUPDMOD conforme Procedimentos

Esta implementao um complemento s liberaes realizadas nos chamados TECK69, TEFOM5, TERZBV, TEYWP9 e
TFJWCN. Houve alterao em como o sistema ir apurar a proviso da Contribuio Previdenciria Patronal (CPP) das frias e do
13 salrio instituda na desonerao da folha de pagamento.
A rotina Clculo da Proviso (GPEM070) ir efetuar o clculo da proviso da CPP das frias de acordo com a receita bruta
obtida na competncia do clculo. Para o clculo da proviso da CPP do 13 salrio ser considerado a regra antiga do clculo
sobre os avos adquiridos antes do incio da vigncia da Desonerao. Sobre os avos adquiridos aps o incio da Desonerao, ser
verificada a receita bruta obtida do ms de dezembro do ano anterior at o ms da competncia do clculo. Para ambos os casos, a
receita s ser verificada se a empresa recolher uma parte da CPP sobre a receita e outra parte sobre a folha de pagamento. Se a
empresa efetuar o recolhimento da contribuio previdenciria exclusivamente sobre a receita bruta, no ter nenhum encargo da
CPP sobre a folha de pagamento.
A rotina tambm ir verificar as integraes, se configurada, com os mdulos SIGAFAT, SIGAFIN e SIGAFIS para apurao da
receita bruta e gravao dos registros da receita na tabela auxiliar S033 Faturamento Mensal. A integrao ir validar a existncia
do cadastro dos valores da receita at a competncia de dezembro do ms anterior e, se no houver o valor informado na tabela
S033 Faturamento Mensal, a rotina ir efetuar a gravao dos valores na tabela.
Ao utilizar a integrao com o Faturamento (SIGAFAT) e o Financeiro (SIGAFIN), ser gerado um arquivo .dbf para cada
mdulo contendo os itens que foram considerados para a composio da base de clculo.

A alterao s tem validade para as empresas que esto abrangidas pela Desonerao da Folha. Para as outras empresas, no
haver qualquer alterao no funcionamento do clculo da Proviso.

SIGAGPE Desonerao da Folha de Pagamento Proviso

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PROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAO

Para viabilizar essa melhoria, necessrio aplicar previamente o pacote de atualizaes (Patch) deste chamado.

Antes de executar o RHUPDMOD imprescindvel seguir as orientaes de segurana da informao e conhecer os

procedimentos para aplicao do compatibilizador, descritos no Portal TDN (http://tdn.totvs.com) em Softwares de Gesto / Linha
Microsiga Protheus / Informaes Sistmicas / Compatibilizador.
Para a devida atualizao do dicionrio de dados, certifique-se que a data do compatibilizador RHUPDGPE seja igual ou superior a
29/11/2012.
Execute a atualizao 189 - Criao de Perguntas para Clculo da Desonerao da Folha Proviso, do mdulo Gesto de
Pessoal (SIGAGPE).

PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAO

Pr-Requisito Gesto de Pessoas (SIGAGPE)
Informe os parmetros de configurao conforme orientao a seguir:
Parmetro

MV_DESFOL

Contedo

201204

Descrio

Ano e Ms de competncia do incio da desonerao da folha de

pagamento.

1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Atualizaes/Definies Clculo/Parmetro (GPEA150).

O Sistema apresenta uma janela com os parmetros de clculo. Posicione o cursor sobre o parmetro 14 Encargos
Empresa e clique em Alterar.
2. Preencha o campo Rec.Fatur. (X14_RECFAT) conforme orientao do help de campo.
3. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Atualizaes/Definies Clculo/Manuteno Tabela (GPEA320).
O Sistema apresenta uma janela com as tabelas auxiliares cadastradas. Selecione a tabela S033 Faturamento Mensal e
clique em Visualizar para verificar os registros atuais.

Caso somente utilize o mdulo Gesto de Pessoal (SIGAGPE), ser necessrio incluir manualmente as informaes
referentes receita bruta obtida no perodo anterior ao do clculo da proviso.
4. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea/Provises/Provises Fr/13 (GPEA070).
Selecione a opo Clculo e observe a configurao da pergunta Verificar Integrao?. Selecione a opo desejada para que
a rotina verifique a integrao entre os mdulos Faturamento (SIGAFAT) e/ou Financeiro (SIGAFIN).

SIGAGPE Desonerao da Folha de Pagamento - Proviso

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Ao executar a rotina Clculo da Proviso (GPEM070) e, havendo configurao para efetuar a integrao com os mdulos SIGAFAT
e/ou SIGAFIN, ao trmino do processamento ser gravado um arquivo, na pasta System, com extenso .dbf, para cada mdulo, com
os itens que foram considerados para a apurao da base de clculo. O arquivo conter a nomenclatura
(mdulo)+(filial)+des+(ms)+(ano).
Exemplos dos arquivos gerados na competncia Agosto/2012: FAT01DES082012.dbf e FIN01DES082012.dbf
O arquivo do SIGAFAT contm as seguintes informaes: Nmero da NF de Sada + Srie da NF de Sada + Tipo da NF de Sada +
Data da NF de Sada + Cfop da NF de Sada ou de Devoluo + Total de cada item de Sada ou de Devoluo + Nmero da nota fiscal
de origem (utilizado para notas de devoluo tipo D) + Srie da nota fiscal de origem (utilizado para notas de devoluo tipo D).
O arquivo do SIGAFIN contm as seguintes informaes: Filial + Prefixo + Nmero + Parcela + Tipo + Cliente + Loja + Data + Natureza
+ Valor + Tabela.
A seguir, demonstrado um exemplo do clculo da proviso da CPP de Frias e do 13 salrio do ms de Abril/2012 de um
funcionrio admitido em 03/01/2011 com salrio mensal de R$ 1.500,00 para uma empresa que efetua o recolhimento da
contribuio sobre a receita e outra parte sobre a folha de pagamento, ou seja, empresa Mista. Para essa empresa, a desonerao
teve incio em Abril/2012.
Registros na tabela auxiliar S033 - Faturamento Mensal:

Filial

Ms/Ano

Seq.

01

122012

001

01

122012

002

01

012012

001

01

012012

002

01

022012

001

01

022012

002

01

032012

001

01

032012

002

01

042012

001

01

042012

002

Cdigo da

Tipo da

Valor Base

Atividade

Receita

para Clculo

30059090

50.000,00

5.000,00

30059090

30059090

30059090

30059090

Contrib.

Valor da

Valor das Excluses

Valor das

Devida

Receita Bruta

Base de Clculo

Exportaes

1,00

500,00

50.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

10.000,00

1,00

100,00

10.000,00

0,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

10.000,00

1,00

100,00

10.000,00

0,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

10.000,00

1,00

100,00

10.000,00

0,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

90.000,00

1,00

900,00

105.000,00

15.000,00

0,00

45.000,00

0,00

0,00

45.000,00

0,00

0,00

Alq.

Com base nesses dados, pode-se afirmar que:

A receita bruta total da competncia de Abril/2012 resulta em R$ 150.000,00 (R$ 105.000,00 + R$ 45.000,00);

A receita bruta das atividades desoneradas da competncia de Abril/2012 resulta em R$ 105.000,00;

A receita bruta das atividades que no desoneradas da competncia de Abril/2012 resulta em R$ 45.000,00;

O coeficiente de reduo que ser aplicada sobre a alquota padro da proviso da CPP de frias a razo da receita bruta
das atividades que no so beneficiadas pela desonerao e a receita bruta total que, no exemplo, resulta em 0,3 (R$
45.000,00 / R$ 150.000,00).

A alquota reduzida que ser aplicada para o clculo da proviso da CPP de frias ser 6% (0,2 x 0,3).

A receita bruta total acumulada de Dezembro/2011 at Abril/2012 a soma dos valores do campo Valor da Receita Bruta
de todos os registros que, no exemplo, resulta em R$ 250.000,00 (R$ 50.000,00 + R$ 5.000,00 + R$ 10.000,00 + R$ 5.000,00
+ R$ 10.000,00 + R$ 5.000,00 + R$ 10.000,00 + R$ 5.000,00 + R$ 105.000,00 + R$ 45.000,00);

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A receita bruta das atividades desoneradas de Dezembro/2011 at Abril/2012 so aqueles que contm o campo Tipo da
Receita preenchido com 1 que, no exemplo, resulta em R$ 185.000,00 (R$ 50.000,00 + R$ 10.000,00 + R$ 10.000,00 + R$
10.000,00 + R$ 105.000,00);

A receita bruta das atividades que no desoneradas de Dezembro/2011 at Abril/2012 so aquelas que contm o campo
Tipo da Receita preenchido com 2 que, no exemplo, resulta em R$ 65.000,00 (R$ 5.000,00 + R$ 5.000,00 + R$ 5.000,00 + R$
5.000,00 + R$ 45.000,00);

O coeficiente de reduo que ser aplicada sobre a alquota padro da proviso da CPP do 13 salrio a razo da receita
bruta das atividades que no so beneficiadas pela desonerao e a receita bruta total que, no exemplo, resulta em 0,26
(R$ 65.000,00 / R$ 250.000,00).

A alquota reduzida que ser aplicada para o clculo da proviso da CPP do 13 salrio ser 5,2% (0,2 x 0,26).

O clculo da proviso da CPP de frias ser:

1. Valor dos 4/12 avos de Frias + 1/3 Constitucional = (R$ 1.500 / 12 * 4 avos = R$ 500,00) + (R$ 500,00 / 3 = R$ 166,67) que
resulta em R$ 666,67;
2. Ser aplicada a alquota reduzida de 6% sobre o valor das Frias (6% x R$ 666,67) que resulta em R$ 40,00.

O clculo da proviso da CPP do 13 salrio ser:

1. Valor dos 3/12 avos de 13 adquiridos antes do incio da Desonerao = (R$ 1.500,00 / 12 * 3 avos) que resulta em R$
375,00;
2. Ser aplicada a alquota antiga de 20% sobre o valor dos avos (20% x R$ 375,00) que resulta em R$ 75,00;
3. Valor do avo de 13 adquirido em Abril/2012 = (R$ 1.500,00 / 12) que resulta em R$ 125,00;
4. Ser aplicada a alquota reduzida de 5,2% sobre o valor do avo adquiridos em Abril/2012 (5,2% x R$ 125,00) que resulta em
R$ 6,50.

ATUALIZAES DO COMPATIBILIZADOR
1. Criao de Perguntas no arquivo SX1 Cadastro de Perguntes:

Pergunte

Verificar Integrao?

Grupo

GPM070

Ordem

15

Tipo

Numrico

Tamanho

Opes

1-No; 2-Faturamento; 3-Financeiro; 4-Ambos.

SIGAGPE Desonerao da Folha de Pagamento - Proviso

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INFORMAES TCNICAS
Gesto de Pessoal:
RCC - Parmetros
SRA - Funcionrios
SRC - Movimento do Perodo
SRT - Movimento de Provises
SRX - Itens Parmetros de Folha
Faturamento:
Tabelas Utilizadas

SB5 - Dados Adicionais do Produto

SD1 - Itens Nota fiscal de Entrada
SD2 - Itens Nota Fiscal de Sada
Financeiro:
SE1 - Contas a Receber
SE5 - Movimentaes Bancrias
Fiscal:
CG1 Contribuio Previdenciria
Gesto de Pessoal:
GPEA150 - Manuteno de Parmetros
GPEA320 - Manuteno de Tabelas
GPEM070 - Clculo da Proviso
GPEXCALC - Biblioteca de Funes

Funes Envolvidas

GPEXFORM - Biblioteca de Funes

RHUPDGPE - Compatibilizador
RHUPDMOD - Compatibilizador
Faturamento:
FATXFUN - Biblioteca de Funes
Financeiro:
MATXATU - Biblioteca de Funes

Sistemas Operacionais

Windows/Linux

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