El sector financiero est conformado por las entidades vigiladas por la

Superintendencia Financiera de Colombia, dedicadas a la intermediacin

financiera, a travs de transacciones u operaciones que se realizan entre
personas que tienen recursos (es decir dinero) y aquellas que necesitan esos
recursos. Estas operaciones van desde la apertura de cuentas de ahorro, CDTS,
tarjetas de crdito o la solicitud de prstamos en una entidad financiera (vivienda,
automviles, etc.), hasta la compra y venta de ttulos valores, como pueden ser las
acciones, los bonos, etc.
CONSUMIDOR FINANCIERO
La Ley 1328 de 2009, cuyos primeros 22 artculos corresponden al Rgimen de
Proteccin al Consumidor Financiero, definen el trmino Consumidor Financiero
as: Es todo cliente, usuario o cliente potencial de las entidades vigiladas por la
Superintendencia Financiera de Colombia.
ESTABLECIMIENTOS DE CRDITO
Se consideran establecimientos de crdito a las instituciones financieras cuya
funcin principal consiste en recibir (captar) recursos del pblico en depsitos
denominados a la vista, (cuentas de ahorro, corriente) o a trmino (como en el
caso de los Certificados de Depsito a Trmino CDT), para nuevamente colocar
estos recursos a travs de prstamos, u otras operaciones de crdito. Los bancos
son establecimientos de crdito.
SOCIEDADES DE SERVICIOS FINANCIEROS
Son las instituciones que prestan servicios complementarios y relacionados con la
actividad financiera. Hay varios tipos y son los siguientes: las sociedades
fiduciarias, los almacenes generales de depsito, las sociedades administradoras
de fondos de pensiones y de cesantas y las sociedades de intermediacin
cambiaria y de servicios financieros especiales.
Veamos estos tipos:
Sociedades Fiduciarias: Fiducia significa confiar un dinero u otros bienes a una
entidad especializada para que se encargue de administrarlos con el fin de cumplir
una finalidad especfica determinada por el cliente.
Las sociedades fiduciarias son entidades especializadas, que cumplen con la
tarea de administrar profesionalmente los recursos de sus clientes de acuerdo con
la finalidad determinada en el respectivo contrato que se haga. Son las nicas
entidades autorizadas para adelantar este tipo de negocios.
Almacenes Generales de Depsito: Su objeto es el depsito, la conservacin,
custodia, manejo y la distribucin, as como la compra y venta por cuenta de sus
clientes, de todo tipo de bienes. El objetivo y las funciones de estos almacenes
tambin se encuentran establecidas en el artculo 33 del Decreto 663 de 1993 o
Estatuto Orgnico del Sistema Financiero como dice a continuacin:

1. Operaciones relativas a las mercancas. Las empresas de almacenes generales

de depsito ya constituidas o que se constituyan en el futuro tienen por objeto el
depsito, la conservacin y custodia, el manejo y distribucin, la compra y venta
por cuenta de sus clientes de mercancas y de productos de procedencia nacional
o extranjera.
2. Expedicin de certificados de depsito y bonos de prenda. Si as lo
solicitaren los interesados, los almacenes generales de depsito podrn expedir
certificados de depsito y bonos de prenda, transferibles por endoso o destinados
a acreditar, respectivamente, la propiedad y depsito de las mercancas y
productos, y la constitucin de garanta prendaria sobre ellos.
3. Intermediacin aduanera. Adicionalmente, los almacenes generales de
depsito podrn desempear las funciones de intermediarios aduaneros, pero
solamente respecto a las mercancas que vengan debidamente consignadas a
ellos para algunas de las operaciones que estn autorizados a realizar. La
Superintendencia Financiera dictar la reglamentacin para que esta disposicin
tenga cumplido efecto, y podr, en caso de violacin por parte de algn almacn
general de depsito, exigir de la Direccin General de Aduanas la cancelacin o
suspensin temporal de la respectiva patente.
4. Vigilancia de bienes dados en garanta. Los almacenes generales de
depsito podrn, por cuenta del acreedor, ejercer la vigilancia de los bienes dados
en prenda sin tenencia y contratar por cuenta de sus clientes el transporte de las
mercancas.
5. Operaciones de crdito. Los almacenes generales de depsito podrn otorgar
crdito directo a sus clientes o gestionarlo por cuenta de stos, sin
responsabilidad, para suplir los gastos que se produzcan y guarden relacin con la
prestacin de sus servicios, diferentes de las tarifas de almacenamiento, sin que el
total del crdito otorgado por el almacn sobrepase el treinta por ciento (30%) del
valor de la respectiva mercanca, la cual se mantendr depositada guardando
siempre el porcentaje citado en relacin con el monto o saldo del crdito
pendiente.
Los crditos slo se otorgarn con recursos propios del almacn, el cual deber
exigir adecuadas garantas a sus clientes.
Sociedades Administradoras de Pensiones y Cesantas: tienen como objeto
exclusivo la administracin de los fondos de cesantas y de pensiones autorizados
por la ley.
AHORRO E INVERSIN
Ahorrar es reservar una parte de los ingresos para utilizarlo en el futuro.
Normalmente cuando se habla de ahorro, se espera que los recursos estn a
disposicin de manera inmediata, o a lo sumo que sean reintegrados dentro de un
plazo fijado con anterioridad, asumiendo un nivel de riesgo muy bajo.

Inversin es utilizar o emplear un dinero que generalmente son los ahorros, con el
objetivo de obtener ganancias en un determinado periodo de tiempo.
Si bien no existe un lmite claramente definido entre ahorro e inversin,
cuando se habla de esta ltima actividad, normalmente se espera que el
rendimiento de la Inversin sea mayor que los del simple Ahorro; y por
consiguiente el nivel de riesgo que se asume con el dinero es mayor. Es
ms frecuente referirse a los productos del Mercado de Valores como
inversiones y a los productos ofrecidos por los Establecimientos de
Crdito como productos de ahorro.
SEGURO DE DEPSITOS
Es un mecanismo de proteccin que brinda el Fondo de Garantas de
Instituciones Financieras (Fogafin), ante la eventual liquidacin de una
Institucin Financiera, garantizando a los depositantes o ahorradores la
recuperacin total, o por lo menos parcial, de su dinero. Para el caso de
las entidades cooperativas de carcter financiero vigiladas por la SFC
(Superintendencia Financiera de Colombia), el seguro que cubre a sus
ahorradores est administrado por el Fondo de Garantas de Entidades
Cooperativas (Fogacoop). Este seguro garantiza a los depositantes la
recuperacin total o por lo menos parcial de su dinero, en el caso de que
alguna de estas entidades sea intervenida por la Superintendencia
Financiera de Colombia.
En nuestro pas, el sistema de Seguro de Depsitos que administra estos
dos Fondos tiene como fin proteger a los pequeos ahorradores.
Depsitos protegidos por el Fondo de Garantas de Instituciones
Financieras (Fogafin)
El seguro cubre depsitos hasta por veinte millones de pesos
($20.000.000 ao 2012), y aplica de forma independiente para cada
institucin financiera inscrita en Fogafin.
En cada caso es importante estar muy atentos para cumplir los pasos
establecidos para reclamar el seguro de depsitos.
Los productos cubiertos por el seguro de depsitos son los siguientes:
Depsitos en Cuenta Corriente
Depsitos Simples
Certificados de Depsitos a Trmino (CDT)
Depsitos de Ahorro
Cuentas de Ahorro Especial
Bonos Hipotecarios
Servicios Bancarios de Recaudo
Cesantas Administradas por el Fondo Nacional de Ahorro

Entidades amparadas por el seguro de depsitos, administrado por

Fondo de Garantas de Instituciones Financieras (Fogafin)
Las entidades cubiertas al 13 de Junio de 2012 son:

BANCOS
Banco Agrario de Colombia S.A.
Banco AV Villas S.A.
Banco Bancamia S.A.
Banco BBVA S.A.
Banco Caja Social BCSC S.A.
Banco Colpatria S.A.
Banco Davivienda S.A.
Banco de Bogot S.A.
Helm Bank S.A.
Banco de Occidente S.A.
Banco GNB Sudameris S.A.
Banco HSBC Colombia S.A.
Banco Popular S.A.
Banco ProCredit Colombia S.A.
Banco Santander Colombia S.A.
Bancolombia S.A.
Citibank Colombia S.A.
Scotiabank Colombia S.A.
Banco WWB S. A.(Women World Bank)
Banco Coomeva S. A.
Banco Finandina S.A
Banco Falabella S.A.
Banco Pichincha S.A.
CORPORACIONES FINANCIERAS
Corporacin Financiera Colombiana S.A.
Banca de Inversin Bancolombia S.A. Corporacin Financiera
JPMorgan Corporacin Financiera
BNP Paribas Colombia Corporacin Financiera S.A.
COMPAAS DE FINANCIAMIENTO
Giros & Finanzas Compaa de Financiamiento S.A.
Financiera Amrica S.A. Compaa de Financiamiento Finamrica
G.M.A.C. Financiera de Colombia S.A. Compaa de Financiamiento
Financiera Internacional S.A. Compaa de Financiamiento
Macrofinanciera S.A. Compaa de Financiamiento
Coltefinanciera S.A. Compaa de Financiamiento
Leasing Corficolombiana S.A. Compaa de Financiamiento
Leasing Bolvar S.A. Compaa de Financiamiento

Leasing Popular Compaa de Financiamiento S.A.

Leasing Bancoldex S.A. Compaa de Financiamiento
Leasing Bancolombia S.A. Compaa de Financiamiento
Dann Regional Compaa de Financiamiento S.A.
Cit Capita Colombia S.A. Compaa de Financiamiento
Financiera Cambiamos S.A. Compaa de Financiamiento
Factoring Bancolombia S.A. Compaa de Financiamiento
Confinanciera S.A. Compaa de Financiamiento
Financiera Pagos Internacionales S.A. Compaa de Financiamiento
Serfinansa S.A. Compaa de Financiamiento
Tuya S.A. Compaa de Financiamiento
La Polar S. A. Compaa de Financiamiento
Credifamilia S. A. Compaa de Financiamiento
Mi Plata S. A.
OTRAS ENTIDADES
Fondo Nacional de Ahorro
Depsitos protegidos por el Fondo de Garantas de Entidades
Cooperativas (Fogacoop).
El seguro de depsitos cubre nicamente los depsitos a cargo de las
cooperativas inscritas, tales como depsitos de ahorro, certificados de
depsito de ahorro a trmino, certificados de depsito a trmino,
depsitos de ahorro contractual, depsitos de ahorro permanente y
todos los dems tipos de depsitos y exigibilidades de ahorro a nombre
de un ahorrador o depositante. El seguro de depsitos no ampara en
ningn caso los aportes. Estos constituyen capital de riesgo y, en caso
de liquidacin de la cooperativa, su restitucin est en el ltimo lugar de
prioridades como lo determina el art. 120 Ley 79 de 1988 que dice: En
la liquidacin de las cooperativas deber procederse al pago de acuerdo
con el siguiente orden de prioridades:
1. Gastos de liquidacin.
2. Salarios y prestaciones sociales ciertos y ya causados al momento de
la disolucin.
3. Obligaciones fiscales.
4. Crditos hipotecarios y prendarios.
5. Obligaciones con terceros, y
6. Aportes de los asociados.
Cuando se trate de cooperativas autorizadas para captar recursos de
asociados y de terceros, estos depsitos se excluirn de la masa de la
liquidacin.
En los procesos de liquidacin de las cooperativas de seguros y en las
organizaciones cooperativas de segundo grado e instituciones auxiliares

del cooperativismo de carcter financiero o de seguros, se seguir el

procedimiento especial establecido para las instituciones financieras.
Entidades Cooperativas de Carcter Financiero
En el caso de estas Cooperativas, el valor asegurado de los depsitos de
un ahorrador es hasta seis millones de pesos m/cte. ($6.000.000.oo). El
ahorrador o depositante tiene derecho, en caso de liquidacin de una
entidad inscrita, a cobrar un solo pago del seguro de depsitos,
independientemente del nmero de acreencias que tenga, ya sea en
forma individual, conjunta o colectiva.
Las Cooperativas de carcter financiero cubiertas por este seguro son:
Cooperativa Financiera de Antioquia C.F.A.
Cooperativa Financiera John F. Kennedy Ltda. Sigla "Coopkennedy"
Coofinep Cooperativa Financiera
Cotrafa Cooperativa Financiera
Los productos o acreencias ofrecidas o contratadas, que no se
encuentran amparados por el seguro de depsitos son:
Bonos obligatoriamente convertibles en acciones (BOCEAS).
Bonos opcionalmente convertibles en acciones (BOCAS)
Productos fiduciarios (por ejemplo, las carteras colectivas)
Seguros
Cualquier producto adquirido en una entidad no inscrita en el seguro
de Depsitos
Cualquier otro producto adquirido en una entidad inscrita, que no est
listado de las cooperativas cubiertas por el seguro.
El sector financiero lo conforman diversos tipos de instituciones, tales
como los bancos, las compaas de financiamiento, las corporaciones
financieras, las cooperativas financieras y otras, caracterizadas por
captar el ahorro del pblico.
Ejemplo de ello es lo que sucede en una cuenta de ahorro y lo que
implica para las entidades asumir el deber de pagar la rentabilidad
pactada con el cliente (normalmente fija) y canalizar tales fondos de
acuerdo con su objeto social, sin ninguna participacin del ahorrador.
ESTABLECIMIENTOS DE CRDITO
Se consideran Establecimientos de Crdito a las instituciones financieras
cuya funcin principal consiste en recibir (captar) recursos del pblico en
depsitos denominados a la vista, (cuentas de ahorro, corriente) o a
trmino (como en el caso de los Certificados de Depsito a Trmino
CDT), para nuevamente colocar estos recursos a travs de prstamos, u
otras operaciones de crdito. Los bancos son establecimientos de
crdito.
Entre estos establecimientos de crdito tenemos:

-Establecimientos bancarios
-Compaas de financiamiento
-Cooperativas financieras
-Corporaciones financieras

Establecimientos bancarios
Son establecimientos bancarios las instituciones financieras que tienen
por funcin principal, recibir o captar dinero del pblico, principalmente
en cuenta corriente, de ahorros y CDTs, con el objeto primordial de
prestar nuevamente el dinero a las personas y sectores de la economa
que lo necesitan.
Para junio del ao 2012, operan 23 (veintitrs) bancos en Colombia, que
ofrecen
una gran variedad de productos y servicios, tales como:
-Cuenta corriente
-Cuenta de ahorros
-Tarjeta dbito
-Tarjeta crdito
-Crditos
Certificados de Depsito a Trmino CDTs
los principales productos y servicios que ofrecen los Establecimientos
Bancarios.

 Cuenta Corriente:
Este es un producto exclusivo de los bancos. La cuenta corriente permite
al consumidor financiero depositar dinero en una cuenta, bien sea en
efectivo o cheques, para luego disponer de ste mediante el giro de
cheques o en otra forma previamente convenida con el banco, por
ejemplo el retiro de dinero con tarjeta dbito a travs de cajeros
automticos.
Cuenta de ahorro:
La cuenta de ahorro es un producto que permite a los consumidores
financieros el manejo de su efectivo. En esta cuenta se pueden efectuar
depsitos y transferencias bien sea en efectivo o cheque; la diferencia
con la cuenta corriente es que en este tipo de cuenta normalmente se le
reconocen al cliente algunos intereses, y la disposicin del efectivo se
hace mediante talonario o medios electrnicos como la tarjeta dbito,
pero no se puede girar un cheque contra la cuenta.
El depsito en cuenta de ahorro es un depsito a la vista, esto significa
que el dinero est disponible en el momento en que el consumidor
financiero lo necesite.
Tarjeta dbito:
Es un producto ofrecido por las entidades del sistema financiero,
corresponde a una tarjeta de plstico con banda magntica y/o chip
incorporado, que se usa para retirar efectivo de los cajeros electrnicos,
realizar pagos, entre otros servicios.
Tarjeta de crdito
La tarjeta de crdito es visualmente igual que la dbito, es decir que se
trata de una tarjeta de plstico con banda magntica y/o chip
incorporado, que sirve como medio de pago. Sin embargo, tenga muy
presente que al recibir o adquirir una tarjeta de crdito, la entidad
financiera le est haciendo un prstamo de dinero, es decir un crdito,
por el cual deber pagar intereses, entre otros conceptos.
Crditos
El crdito es una suma de dinero que otorga o entrega una entidad
financiera u otra institucin autorizada a un consumidor financiero, con
el propsito de financiar la compra de distintos tipos de bienes como por
ejemplo bienes races, bienes de consumo, o servicios. Existen diversos
tipos de crdito dependiendo del destino que se va a dar a ese dinero.
Certificados de Depsito a Trmino CDTs
Es un documento que se recibe por hacer un depsito de dinero durante
un tiempo determinado en entidades bancarias, compaas de

financiamiento, cooperativas financieras y corporaciones financieras.

Este documento se puede negociar.
El tiempo mnimo que debe dejarse este dinero es de 30 das en
adelante, as: 30, 60, 90, 180 y 360 das. (En el caso de los CDTs
(certificado de depsito a trmino) emitidos por las compaas de
financiamiento, el plazo mnimo para su apertura es de 90 das).
La tasa de inters por su depsito est determinada por el monto
(cantidad de dinero), el plazo y las condiciones existentes en el mercado
al momento de su constitucin. Se expiden a nombre de la persona o
personas que depositan el dinero y no se pueden cobrar antes de su
vencimiento. Los CDTs (certificado de depsito a trmino) normalmente
pagan un inters mayor a una cuenta de ahorro.
Hoy en da es posible adquirir un CDT que se denomina
desmaterializado, lo que significa que al cliente le entregan
simplemente una constancia de que deposit el dinero pero no el
documento propiamente dicho; este CDT tiene las mismas
caractersticas de uno normal, simplemente el titulo se guarda
electrnicamente en una entidad especializada. La ventaja de esta
modalidad es que el consumidor financiero no tiene el riesgo de que se
le pierda el ttulo (documento).