COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

LIBRO DIARIO
Periodo: 1 de Julio al 31 de Julio del 2015
Expresado en dolares
FECHA
1-Jul

DETALLE

PARCIAL

-1-

Caja
Bancos
Inventario de mercaderias
-22 camaras fotografias NIKON D5200
-18 camaras fotografias SONNY Dsch 400
-12 camaras fotografias CANON 5x5 10hs
Documentos y cuentas por cobrar clientes
Muebles de oficina
Depreciacion acumulada de muebles de oficina
Equipo de computacion
Depreciacion acumulada de equipo de computacion
Vehiculo
Depreciacion acumulada de Vehiculo
Cuentas y documentos por pagar proveedores
Prestamo bancario por pagar
Capital
P/R Balance Inicial 2015
2-Jul
-2Bancos
Caja
P/R Depositos de efectivo
3-Jul
-3Gasto arriendo
IVA Pagado
Bancos
Retenciones en la Fuente Por Pagar
Retenciones en la Fuente por pagar 8%
Retenciones en la IVA Por Pagar
Retenciones en la IVA por Pagar 100%
P/R Gasto arriendo segn fact N.- 12567
4-Jul
-4Cobro a clientes
Ventas
2 Camaras fotografias NIKON D5200
2 Camaras fotografias SONNY Dsch 400
2 Camaras fotografias CANON 5x5 10hs

$
$
$

14,410.00
8,190.00
3,840.00

48.00

72.00

$
$
$

1,910.00
1,430.00
1,160.00

IVA Cobrado
P/R Venta segn facts 554-555-556
4-Jul
-5Costo de Ventas
Inventario de mercaderias
2 Camaras fotografias NIKON D5200
2 Camaras fotografias SONNY Dsch 400
2 Camaras fotografias CANON 5x5 10hs
P/R Costo de ventas
5-Jul
-6Bancos
Cobro a clientes
P/R Deposito de Venta
8-Jul
-7Inventario de mercaderias
10 Camaras fotografias NIKON D5200
6 Camaras fotografias SONNY Dsch 400
5 Camaras fotografias CANON 5x5 10hs
IVA Pagado
Pago a Proveedores
Bancos
Retenciones en la Fuente Por Pagar
Retenciones en la Fuente por pagar 1%
P/R Compra mercaderia a credito
10-Jul
-8Pago a Proveedores
Caja
Inventario de mercaderias
Camaras fotografias SONNY Dsch 400
IVA Pagado
P/R Devolucion de mercaderia
10-Jul
-9Bancos
Caja
P/R Deposito del IVA Compras Devolucion
15-Jul
-10Caja Chica
Bancos
P/R Creacion de Fondos de caja chica a Secretaria
16-Jul
-11Gasto Servicio Basico
Telefono
IVA Pagado

$
$
$

1,310.00
910.00
640.00

$
$
$

6,800.00
2,850.00
1,625.00

112.75

950.00

80.00

Bancos
P/R Pago de Servicio telefonico con Chq
18-Jul
-12Caja
Anticipo Impuesto Renta
Ventas
2 Camaras fotografias NIKON D5200
2 Camaras fotografias SONNY Dsch 400
2 Camaras fotografias CANON 5x5 10hs
IVA Cobrado
P/R Venta al contado fact N.- 557
18-Jul
-13Costo de Ventas
Inventario de mercaderias
2 Camaras fotografias NIKON D5200
2 Camaras fotografias SONNY Dsch 400
2 Camaras fotografias CANON 5x5 10hs
P/R Costo de ventas
19-Jul
-14Bancos
Caja
P/R Deposito venta Fact N.-557
19-Jul
-15Inventario de Suministros de Aseo y Limpieza
IVA Pagado
Bancos
Retenciones en la Fuente por pagar
Retenciones en la Fuente por pagar 1%
P/R Pago con cheque Inv. Suministros de Aseo fact 6375
20-Jul
-16Ventas
1 Camaras fotografias NIKON D5200
IVA Cobrado
Bancos
P/R Devolucion en Ventas
20-Jul
-17Inventario de mercaderias
1 Camaras fotografias NIKON D5200
Costo de Ventas
P/R Retorno de Mercaderia
22-Jul
-18Bancos
Documentos y cuentas por cobrar clientes

$
$
$

1,360.00
950.00
650.00

$
$
$

1,326.66
918.00
643.34

4.00

680.00

663.33

P/R Cobro a varios Clientes

23-Jul

-19Anticipo Empleados
Sr B

200.00

Bancos
P/R Anticipo a Empleados
25-Jul

-20Cuentas y documentos por pagar proveedores

Bancos
P/R Pago a Proveedores
31-Jul
-21Gasto sueldos y salarios
Bancos
Retenciones Judiciales
Anticipo Empleados
Aporte Personal
P/R Rol de pagos Julio
31-Jul
-22Gasto aporte IESS
Aporte Patronal por Pagar 11.15%
IECE 0.5
SECAP 0.5
P/R Aporte IESS Julio
31-Jul
-23Gasto materiales de aseo y limpieza
Inventario de Suministros de Aseo y Limpieza
P/R Consumo de Materiales
31-Jul
-24Gastos servicios basicos
$
-Agua potable
$
-Servicio Electrico
Cuentas y documentos por pagar proveedores
P/R Credito por servicios basicos
31-Jul
-25Gasto depreciacion muebles de oficina
Gasto depreciacion equipo de computacion
Gasto depreciacion vehiculo
Depreciacion acumulada de muebles de oficina
Depreciacion acumulada de equipo de computacion
Depreciacion acumulada de Vehiculo
P/R Gasto de depreciacion mensual
31-Jul
-26IVA Cobrado

40.00
120.00

Credito Tributario
IVA Pagado
P/R Liquidacion de IVA
31-Jul

-27Ventas
Perdida del Ejercicio
Costo de Ventas
Gasto aporte IESS
Gasto arriendo
Gasto depreciacion equipo de computacion
Gasto depreciacion muebles de oficina
Gasto depreciacion Vehiculo
Gasto Materiales de aseo y limpieza
Gasto sueldos y salarios
Gastos Servicios Basicos
P/R Cierre del periodo

DEBE
$
$
$

6,000.00
80,500.00
26,440.00

$
$

10,000.00
6,000.00

$
$

$
$

HABER

500.00

2,000.00

$
$
$
$

3,000.00
15,000.00
10,000.00
122,440.00

6,000.00

$
$

552.00
48.00

72.00

4,500.00

6,000.00
18,000.00

6,000.00

600.00
72.00

5,040.00

1,353.00

2,860.00

5,040.00

$
$
$

11,162.25
1,353.00
112.75

950.00

114.00

114.00

300.00

5,040.00

11,275.00

540.00

2,860.00

$
$

950.00
114.00

114.00

300.00

80.00

9.60

$
$

$
$

2,960.00

355.20

2,888.00

3,285.60

$
$

444.00
4.00

761.60

663.33

3,000.00

2,888.00

3,285.60

400.00
48.00

680.00

81.60

89.60

3,285.60
29.60

663.33

3,000.00

200.00
$

200.00

5,000.00

5,000.00

NOTA
$

$
$
$

2,680.00
$
$
$
$

2,076.74
150.00
200.00
253.26

$
$
$

298.82
13.40
13.40

50.00

160.00

$
$
$

50.00
166.65
300.00

325.62

50.00

160.00

50.00
166.65
300.00

813.60

Para el calculo de fondos de reserva no cuento con la informacio

necesario como tiempo de laborar en la en empresa es por esa ra
que no procedo a su calculo.

$
$

$
$

555.00
$

1,368.60

$
$
$
$
$
$
$
$
$

5,084.67
325.62
600.00
166.65
50.00
300.00
50.00
2,680.00
240.00

220,907.14 $
-

220,907.14

6,780.00
2,716.94

cuento con la informacion

n empresa es por esa razon
calculo.

Cuenta:

Caja

FECHA
1-Jul Balance incial
2-Jul Deposito
10-Jul Devolucion
10-Jul Deposito
18-Jul Ventas
19-Jul Deposito

Cuenta:

DETALLE

114.00

3,285.60

Documentos y cuentas por cobrar clientes

FECHA

DETALLE
1-Jul Balance incial
22-Jul Cobro a clientes

Cuenta:

DEBE
6,000.00

DEBE
$
10,000.00

Vehiculo

FECHA
1-Jul Balance incial

DETALLE
$

DEBE
18,000.00

Cuenta:

Depreciacion acumulada Vehiculo

FECHA

DETALLE
1-Jul Balance incial
31-Jul Ajuste

Cuenta:

Capital

FECHA
1-Jul Balance incial

Cuenta:

DEBE

DETALLE

Retenciones en la Fuente Por Pagar

FECHA
3-Jul Pago Arriendo
8-Jul Compras
19-Jul Compra de suministros

Cuenta:

DETALLE

DEBE

Cobro a clientes

FECHA
4-Jul Ventas
4-Jul Cobro ventas

Cuenta:

DEBE

DETALLE
$

DEBE
5,040.00

$
$

DEBE
2,860.00
2,888.00

5,084.67

Costo de Ventas

FECHA
DETALLE
4-Jul Ventas
18-Jul Ventas
20-Jul Devolucion en ventas
31-Jul Cierre del ejercicio

Cuenta:

Gastos Servicios Basicos

FECHA
16-Jul G. Telefono
31-Jul G. Agua P- Luz E
31-Jul Cierre del ejercicio

Cuenta:

80.00
160.00

DETALLE

DEBE

DETALLE

DEBE
325.62

SECAP

FECHA
31-Jul Pago Roles

Cuenta:

$
$

Gasto aporte IESS

FECHA
31-Jul Pago Roles
31-Jul Cierre del ejercicio

Cuenta:

DEBE

Retenciones Judiciales

FECHA
31-Jul Pago Roles

Cuenta:

DETALLE

DETALLE

DEBE

Gasto depreciacion equipo de computacion

FECHA
31-Jul Ajuste Depreciacion
31-Jul Cierre del ejercicio

DETALLE

DEBE
165.65

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA

LIBRO MAYOR GENERAL
Expresado en dolares
Cuenta:
HABER
$
6,000.00 $
$
114.00 $
$
3,285.60 $

$
$
$

SALDO
6,000.00
114.00
3,285.60
-

FECHA
1-Jul
2-Jul
3-Jul
4-Jul
8-Jul
10-Jul
15-Jul
16-Jul
19-Jul
19-Jul
20-Jul
22-Jul
23-Jul
25-Jul
31-Jul

Cuenta:
HABER
$

SALDO
$
10,000.00
3,000.00 $
7,000.00

FECHA
1-Jul

Cuenta:
HABER
$

SALDO
18,000.00

FECHA
1-Jul
31-Jul

Cuenta:
HABER
SALDO
$
3,000.00 $
3,000.00
$
300.00 $
3,300.00

FECHA
1-Jul
25-Jul
31-Jul

Cuenta:

HABER
122,440.00 $

SALDO
122,440.00

FECHA
3-Jul
31-Jul

Cuenta:

$
$
$

HABER
48.00 $
112.75 $
4.00 $

SALDO
48.00
160.75
164.75

FECHA
3-Jul

Cuenta:
HABER
$

$
5,040.00 $

SALDO
5,040.00
-

FECHA
4-Jul
18-Jul
20-Jul
31-Jul

Cuenta:
HABER

$
$
663.33 $
$

SALDO
2,860.00
5,748.00
5,084.67
-

FECHA
8-Jul
10-Jul

Cuenta:
HABER

$
$
240.00 $

SALDO
80.00
240.00
-

FECHA
19-Jul
31-Jul

Cuenta:

HABER
150.00 $

SALDO
150.00

FECHA
31-Jul

Cuenta:
HABER
$

$
325.62 $

SALDO
325.62
-

FECHA
31-Jul

Cuenta:

HABER
13.40 $

SALDO
13.40

FECHA
31-Jul
31-Jul

Cuenta:
HABER
$

$
165.65 $

SALDO
165.65
-

FECHA
31-Jul
31-Jul

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

LIBRO MAYOR GENERAL
Periodo: 1 de Julio al 31 de Julio del 2015
Expresado en dolares
Bancos
DETALLE
Balance incial
Deposito
Pago Arriendo
Cobro ventas
Compras
Deposito
Caja chica
G. Telefono
Deposito
Compra suministros
Devolucion en ventas
Cobro a clientes
Anticipo empleado
Pago proveedores
Pago Rol

$
$
$
$

DEBE
80,500.00
6,000.00 $
$
5,040.00
$
114.00
$
$
3,285.60
$
$
3,000.00
$
$
$

HABER

DEBE
6,000.00

HABER

552.00
1,353.00
300.00
89.60
444.00
761.60
200.00
5,000.00
2,076.74

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

SALDO
80,500.00
86,500.00
85,948.00
90,988.00
89,635.00
89,749.00
89,449.00
89,359.40
92,645.00
92,201.00
91,439.40
94,439.40
94,239.40
89,239.40
87,162.66

SALDO
6,000.00

Muebles de Oficina
DETALLE
Balance incial

Depreciacion acumulada Muebles de oficina

DETALLE
Balance incial
Ajuste

DEBE

HABER
$
$

SALDO
500.00 $
50.00 $

500.00
550.00

Cuentas y documentos por pagar a proveedores

DETALLE

DEBE

Balance incial
Pago proveedores
G. Agua P- Luz E

HABER
15,000.00 $
$
160.00 $

SALDO
15,000.00
10,000.00
10,160.00

HABER
$

$
600.00 $

SALDO
600.00
-

HABER
72.00 $

SALDO
72.00

HABER
4,500.00 $
2,960.00 $
$
$

SALDO
4,500.00
7,460.00
6,780.00
-

HABER
11,162.25 $
$

SALDO
11,162.25
10,212.25

$
$

5,000.00
$

Gasto arriendo
DETALLE
Pago Arriendo
Cierre del ejercicio

DEBE
600.00

Retenciones IVA Por Pagar

DETALLE

DEBE

Pago Arriendo

Ventas
DETALLE
Ventas
Ventas
Devolucion
Cierre del ejercicio

DEBE
$
$
$

680.00
6780

Pago a Proveedores
DETALLE
Compras
Devolucion

DEBE
$
$

950.00

Inv. Suministros de Aseo y Limpieza

DETALLE
Compra de Suministros
Consumo

DEBE
400.00

HABER
$

$
50.00 $

SALDO
400.00
350.00

HABER
253.26 $

SALDO
253.26

HABER
298.82 $

SALDO
298.82

HABER

SALDO
50.00
-

Aporte Personal
DETALLE

DEBE

Pago Roles

Aporte patronal Por Pagar 11.15%

DETALLE

DEBE

Pago Roles

Gasto Materiales de aseo y limpieza

DETALLE
Consumo Inv suministros
Cierre del ejercicio

DEBE
$

50.00
$

$
50.00 $

Gasto depreciacion Vehiculo

DETALLE
Ajuste Depreciacion
Cierre del ejercicio

DEBE
300.00

HABER
$

$
300.00 $

SALDO
300.00
-

Cuenta:

Inventario de mercaderia

FECHA

DETALLE
1-Jul Balance incial
4-Jul Ventas
8-Jul Compras
10-Jul Devolucion
18-Jul Ventas
20-Jul Devolucion en ventas

Cuenta:

FECHA

11,275.00

663.33

DEBE
6,000.00

HABER
$

2,860.00

$
$

950.00
2,888.00

Equipo de computacion

FECHA

Cuenta:

DEBE
26,440.00

DETALLE
1-Jul Balance incial

HABER

Depreciacion acumulada equipo de computo

DETALLE
1-Jul Balance incial
31-Jul Ajuste

DEBE

HABER
$
2,000.00
$
166.65

Cuenta:

Prestamo Bancario

FECHA

Cuenta:

DETALLE
1-Jul Balance incial

DEBE
$

IVA Pagado

FECHA

DETALLE
3-Jul Pago Arriendo
8-Jul Compras
10-Jul Devolucion
16-Jul G. Telefono
19-Jul Compra suministros
31-Jul Liquidacion IVA

Cuenta:

DEBE

HABER

$
$

72.00
1,353.00

$
$

9.60
48.00

114.00

1,368.60

Caja chica
FECHA
15-Jul Creacion de Caja C

Cuenta:

DETALLE
$

DEBE
300.00

HABER

IVA Cobrado

FECHA

DETALLE
4-Jul Ventas
18-Jul Ventas
20-Jul Devolucion
31-Jul Liquidacion IVA

Cuenta:

HABER
10,000.00

DEBE
$
$
$
$

HABER
540.00
355.20

81.60
813.60

Anticipo Impuesto a la renta

FECHA
18-Jul Ventas

DETALLE

DEBE

HABER
29.6

Cuenta:

Anticipo Empleados

FECHA
DETALLE
23-Jul Anticipo empleados
31-Jul Pago rol

Cuenta:

DEBE
2,680.00

HABER
$

2,680.00

HABER
13.40

DEBE

Gasto depreciacion muebles de oficina

FECHA
DETALLE
31-Jul Ajuste Depreciacion
31-Jul Cierre del ejercicio

Cuenta:

200.00

IECE

FECHA
DETALLE
31-Jul Pago Roles

Cuenta:

HABER

Gasto sueldos y salarios

FECHA
DETALLE
31-Jul Pago Roles
31-Jul Cierre del ejercicio

Cuenta:

DEBE
200.00

DEBE
$

HABER
50.00
$

50.00

Credito Tributario

FECHA
DETALLE
31-Jul Liquidacion IVA

DEBE
555.00

HABER

$
$
$
$
$
$

SALDO
26,440.00
23,580.00
34,855.00
33,905.00
31,017.00
31,680.33

SALDO
6,000.00

SALDO
$
2,000.00
$
2,166.65

SALDO
10,000.00

$
$
$
$
$
$

SALDO
72.00
1,425.00
1,311.00
1,320.60
1,368.60
-

SALDO
300.00

$
$
$
$

SALDO
540.00
895.20
813.60
-

SALDO
29.6

$
$

SALDO
200.00
-

$
$

SALDO
2,680.00
-

SALDO
13.40

$
$

SALDO
50.00
-

SALDO
555.00

Cuenta:

Camaras fotografias NIKON D5200

FECHA
DETALLE
1-Jul Balance incial
4-Jul Ventas
8-Jul Compras
18-Jul Ventas
20-Jul Devolucion en ventas

Cuenta:

DEBE
14,410.00

6,800.00

663.33

Retenciones en la Fuente por pagar 8%

FECHA
3-Jul Gasto arriendo

DETALLE

DEBE

FECHA
DETALLE
16-Jul Pago servicio Basico Telefono

DEBE

Cuenta:

Cuenta:

Telefono

Sr. B

FECHA
23-Jul Anticipo empleados

DETALLE

DEBE

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA

LIBRO MAYOR GENERAL
Expresado en dolares

Cuenta:
HABER
$
$

$
1,310.00 $
$
1,326.66 $
$

SALDO
14,410.00
13,100.00
19,900.00
18,573.34
19,236.67

FECHA
1-Jul
4-Jul
8-Jul
10-Jul
18-Jul

Cuenta:

HABER
48.00 $

SALDO
48.00

FECHA
3-Jul

Cuenta:

HABER
80.00 $

SALDO
80.00

HABER
200.00 $

SALDO
200.00

FECHA
31-Jul

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

LIBRO MAYOR GENERAL
Periodo: 1 de Julio al 31 de Julio del 2015
Expresado en dolares

Camaras fotografias SONNY Dsch 400

DETALLE
Balance incial
Ventas
Compras
Devolucion en compras
Ventas

DEBE
8,190.00

HABER

$
$

$
910.00 $
$
950.00 $
918.00 $

SALDO
8,190.00
7,280.00
10,130.00
9,180.00
8,262.00

HABER
48.00 $

SALDO
48.00

HABER
40.00 $

SALDO
40.00

$
$

2,850.00

Retenciones en la IVA por Pagar 100%

DETALLE

DEBE

Gasto arriendo

Agua Potable
DETALLE
Por Pagar servicios Basicos

DEBE

Cuenta:

Camaras fotografias CANON 5x5 10hs

FECHA

DETALLE
1-Jul Balance incial
4-Jul Ventas
8-Jul Compras
18-Jul Ventas

Cuenta:

HABER
$

640.00

643.34

$
$

HABER
112.75
4.00

HABER
120.00

1,625.00

Retenciones en la Fuente por pagar 1%

FECHA

DETALLE
8-Jul Compra de Mercaderia
19-Jul Compra de suministros

Cuenta:

DEBE
3,840.00

DEBE

Servicio Electrico

FECHA
DETALLE
31-Jul Por Pagar servicios Basicos

DEBE

$
$
$
$

SALDO
3,840.00
3,200.00
4,825.00
4,181.66

$
$

SALDO
112.75
116.75

SALDO
120.00

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

BALANCE DE COMPROBACION
Periodo: 1 de Julio al 31 de Julio del 2015
Expresado en Dolares

Sumas

Detalle
Caja
Caja chica
Bancos
Inv. Suministros de Aseo y Limpieza
Inventario de mercaderia
Documentos y cuentas por cobrar clientes
Cobro a clientes
Anticipo Empleados
Anticipo Impuesto a la renta
Credito Tributario
IVA Pagado
Equipo de computacion
Depreciacion acumulada equipo de computo
Muebles de Oficina
Depreciacion acumulada Muebles de oficina
Vehiculo
Depreciacion acumulada Vehiculo
Prestamo Bancario
Pago a Proveedores
Cuentas y documentos por pagar a proveedores
Aporte patronal Por Pagar 11.15%
Aporte Personal
IECE
Retenciones Judiciales
SECAP
IVA Cobrado
Retenciones en la Fuente Por Pagar
Retenciones IVA Por Pagar
Capital
Perdida del Ejercicio
Ventas
Costo de Ventas
Gasto aporte IESS
Gasto arriendo
Gasto depreciacion equipo de computacion
Gasto depreciacion muebles de oficina
Gasto depreciacion Vehiculo

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Debe
9,399.60
300.00
97,939.60
400.00
38,378.33
10,000.00
5,040.00
200.00
29.60
555.00
1,482.60
6,000.00
6,000.00
18,000.00
-

$
$

950.00
5,000.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

895.20
2,716.94
7,460.00
5,748.00
325.62
600.00
166.65
50.00
300.00

Saldos

$
$
$
$
$
$
$
$
$

Haber
9,399.60
10,776.94
50.00
6,698.00
3,000.00
5,040.00
200.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.60
2,166.65
550.00
3,300.00
10,000.00
11,162.25
15,160.00
298.82
253.26
13.40
150.00
13.40
895.20
164.75
72.00
122,440.00
7,460.00
5,748.00
325.62
600.00
166.65
50.00
300.00

Deudor
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

300.00
87,162.66
350.00
31,680.33
7,000.00
29.60
555.00
6,000.00
6,000.00
18,000.00
-

$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,716.94
-

Gasto Materiales de aseo y limpieza

Gasto sueldos y salarios
Gastos Servicios Basicos
TOTALES

$
$
$
$

50.00
2,680.00
240.00
220,907.14

$
$
$
$

50.00
2,680.00
240.00
220,907.14

$
$
$
$

159,794.53
-

Saldos
Acreedor
$
$
$

$
$
$
$
$

$
$
$
$
$

2,166.65
550.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,300.00
10,000.00
10,212.25
10,160.00
298.82
253.26
13.40
150.00
13.40
164.75
72.00
122,440.00
-

$
$
$
$

159,794.53

COMERCIAL SOFIA VAL

KARDEX DE MER
Articulo:
Metodo:

Camaras fotografias NIKON D5200

PROMEDIO

Unida de Medida:
ENTRADAS

FECHA

DETALLE

Cantidad

Valor Unitario

1-Jul Saldo Inicial

4-Jul Venta Facts 554-555-556
8-Jul Compra de Mercaderia Fact 2345

10 $

680.00

18-Jul Venta Fact 557

20-Jul Devolucion ventas

COMERCIAL SOFIA VAL

KARDEX DE MER
Articulo:
Metodo:

Camaras fotografias SONNY Dsch 400

PROMEDIO

Unida de Medida:
ENTRADAS

FECHA

DETALLE

Cantidad

Valor Unitario

1-Jul Saldo Inicial

4-Jul Venta Facts 554-555-556
8-Jul Compra de Mercaderia Fact 2345
10-Jul Devolucion venta

475

-2 $

475.00

18-Jul Venta Fact 557

COMERCIAL SOFIA VAL

KARDEX DE MER
Articulo:
Metodo:

Camaras fotografias CANON 5x5 10hs

PROMEDIO

Unida de Medida:
ENTRADAS

FECHA

DETALLE

FECHA

DETALLE

Cantidad

Valor Unitario

1-Jul Saldo Inicial

4-Jul Venta Facts 554-555-556
8-Jul Compra de Mercaderia Fact 2345
18-Jul Venta Fact 557

5 $

325.00

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

KARDEX DE MERCADERIA
Maximo
Minimo

Unidades

DAS

SALIDAS
Valor Total

Cantidad

Valor Unitario

2 $
$

EXISTENCIAS
Valor Total

655.00 $

6,800.00

Cantidad

1,310.00

Valor Unitario
22 $

655.00

20 $

655.00

30

663.33

663.33 $

1,326.66

28

663.33

-1

663.33 $

(663.33)

29

663.33

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

KARDEX DE MERCADERIA
Maximo
Minimo

Unidades

DAS

SALIDAS
Valor Total

Cantidad

Valor Unitario

Valor Total

Cantidad

Valor Unitario
18 $

455.00

16 $

455.00

2850

22 $

460.45

(950.00)

20 $

459.00

18 $

459.00

2 $

EXISTENCIAS

455.00 $

2 $

459.00 $

910.00

918.00

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

DAS

KARDEX DE MERCADERIA

Unidades

Maximo
Minimo
SALIDAS

EXISTENCIAS

Valor Total

Cantidad

Valor Unitario

2 $
$

320.00 $

Valor Total

640.00

1,625.00
2 $

321.67 $

643.34

Cantidad

Valor Unitario
12 $

320.00

10 $

320.00

15 $

321.67

13 $

321.67

STENCIAS
Valor Total
$

14,410.00

13,100.00

19,900.00

18,573.34

19,236.67 $

STENCIAS

STENCIAS

Valor Total
$

8,190.00

7,280.00

10,130.00

9,180.00

8,262.00

31,680.33

Valor Total
$

3,840.00

3,200.00

4,825.00

4,181.66

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERO
Periodo: 1 de Julio al 31 de Julio del 2015
Expresado en dolares

ACTIVO
CORRIENTE
Caja
Caja chica
Bancos
Inv. Suministros de Aseo y Limpieza
Inventario de mercaderia
Documentos y cuentas por cobrar clientes
Cobro a clientes
Anticipo Empleados
Anticipo Impuesto a la renta
Credito Tributario
IVA Pagado
NO CORRIENTE
Equipo de computacion
Depreciacion acumulada equipo de computo
Muebles de Oficina
Depreciacion acumulada Muebles de oficina
Vehiculo
Depreciacion acumulada Vehiculo
TOTAL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
Pago a Proveedores
Cuentas y documentos por pagar a proveedores
Aporte patronal Por Pagar 11.15%
Aporte Personal
IECE
Retenciones Judiciales
SECAP
IVA Cobrado
Retenciones en la Fuente Por Pagar
Retenciones IVA Por Pagar
NO CORRIENTE
Prestamo Bancario
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO

###
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

300.00
87,162.66
350.00
31,680.33
7,000.00
29.60
555.00
-

$
$
$
$
$
$

6,000.00
(2,166.65)
6,000.00
(550.00)
18,000.00
(3,300.00)

$ 23,983.35

###

$ 21,337.88
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

10,212.25
10,160.00
298.82
253.26
13.40
150.00
13.40
164.75
72.00
$

10,000.00

10,000.00
$ 31,337.88

Capital
Perdida del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO + PASIVO

$ 122,440.00
$
(2,716.94) $

###
###

CUADRADO

COMERCIAL SOFIA VALENTINA CIA LTDA

ESTADO DE RESULTADOS
Periodo del 1 de Julio al 31 de Julio del 2015
Expresado en dolares

Ventas
(-)Costo de ventas
=Utilidad bruta en ventas
(-)Gastos
Gasto aporte IESS
Gasto arriendo
Gasto depreciacion equipo de computacion
Gasto depreciacion muebles de oficina
Gasto depreciacion Vehiculo
Gasto Materiales de aseo y limpieza
Gasto sueldos y salarios
Gastos Servicios Basicos
Total gastos
PERDIDA DEL EJERCICIO

$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$

6,780.00
(5,084.67)
1,695.33

$
$

4,412.27
(2,716.94)

325.62
600.00
166.65
50.00
300.00
50.00
2,680.00
240.00

CUADRE DE SALDOS
Saldo contable inventario de mercaderia:

31,680.33

Saldo Kardex:
Articulos
Camaras fotografias NIKON D5200
Camaras fotografias SONNY Dsch 400
Camaras fotografias CANON 5x5 10hs

Cant

Saldos
Costo Unitario
29 $
663.33
18 $
459.00
13 $
321.67

(a)-(b)=0

Costo Total
$
19,236.67
$
8,262.00
$
4,181.66
$
31,680.33

(a)

(b)