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INDUSTRIAS EXTRACTIVAS
REPORTE REGIONAL N 17
ANUAL 2012
Elaborado por:
Lic. Patricia Pinto Arenas
ppinto@descosur.org.pe
Desco - Centro de Estudios y Promocin del Desarrollo
Programa Regional Sur
Calle Mlaga Grenet 678, Umacollo, Arequipa
Telf. (054) 257043 / (054) 270144
E-mail: descosur@descosur.org.pe
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http://www.facebook.com/descosur
Primera Edicin
Arequipa Per, abril de 2013
Tiraje: 100 ejemplares
CONTENIDO
PRESENTACIN
INTRODUCCIN
8
9
9
10
11
11
11
12
13
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5
1.3.6
1.3.7
1.4
1.5
1.6
2.4
14
14
15
16
16
16
17
17
18
20
22
23
24
25
26
28
29
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.1.4
3.2
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.1.4
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3
3.3.4
3.4
3.4.1
3.4.2
29
30
31
31
32
32
33
34
35
36
36
37
38
39
40
40
40
V. Conclusiones
42
VI. Recomendaciones
44
PRESENTACIN
Este dcimo sptimo reporte contiene informacin correspondiente al ao 2012, comparada con
datos del ao 2011, con el fin de mostrar las tendencias de cambio en cada campo temtico. El
contenido de este informe se inicia con la renta fiscal generada, as como las potencialidades de
las industrias extractivas; en la segunda parte desarrollamos informacin sobre la distribucin
de la renta; y culminamos presentando los avances y el destino del canon, sobrecanon, regalas y
participaciones. Finalmente se presentan algunas conclusiones y recomendaciones.
INTRODUCCIN
Este ao en Arequipa comenzaron las protestas por la reduccin de recursos proveniente de la
industria minera, la madre del cordero es el Gravamen Especial de la Minera1 (GEM). Los
protestantes han pedido la modificatoria de la ley que norma el gravamen pues consideran que
Arequipa tendr menos recursos para ejecutar obras. El Gobierno Regional de Arequipa se aun
a este pedido con la aprobacin, en Consejo Regional, de un acuerdo para la elaboracin de una
iniciativa legislativa para que el 70% de los recursos recaudados con el GEM pasen a ser
administrados por los gobiernos regionales2.
Analicemos esta situacin por partes. El GEM, as como el impuesto especial a la minera, se
crearon para recaudar dinero que le servira al Gobierno Nacional para compensar a los
departamentos que no gozan de la renta minera y para solventar sus programas sociales. Se iba a
recaudar ms que con el fenecido bolo voluntario, pero en desmedro de las regiones con
produccin minera, pues se afectara directamente al impuesto a la renta, base del clculo del
canon minero. De all que los protestantes liderados por el FREDICOM y el Gobierno Regional
de Arequipa no dejan de tener razn en su pedido, pero el porcentaje de compensacin
solicitado se tiene que analizar, pues lo cierto es que por muchos aos se viene discutiendo, sin
xito, la posibilidad de una modificatoria a la distribucin del canon para que sea ms equitativa
a nivel nacional, por eso la salida del gobierno ante este desacuerdo fue la creacin del nuevo
esquema tributario. Resumiendo: es negativa la recentralizacin de recursos pblicos, pero es
injusto que se siga manteniendo la inequidad de la distribucin del canon minero.
En lo que atae al Gobierno Nacional, es discutible la poca transparencia3con la que est
manejando esta bolsa de recursos, adems son desconocidos los criterios en los que se basa para
su distribucin a nivel nacional.
1
El Gravamen Especial de la Minera esta normada por la Ley 29790. Ver detalles de la norma en:
http://www.minem.gob.pe/minem/archivos/file/Mineria/LEGISLACION/2011/SETIEMBRE/ds%20073-2011-ef.pdf
2
Leer noticia completa en : http://elbuho.pe/2013/03/27/quieren-quedarse-con-el-70-con-iniciativa-legislativa-grapropone-redistribucion-del-gravamen-minero/
3
No existe informacin en el Portal de Transparencia del MEF
Qu es lo que queda por hacer? Pensar en retomar el esquema del aporte voluntario para tener
ms recursos es absurdo, pues la experiencia ha demostrado que la recaudacin, con los
parmetros planteados, es insuficiente, y que darle la potestad a la empresa privada sobre su
ejecucin fue un error. El Gobierno Nacional, aqu, tampoco ha sido muy efectivo en sus
propuestas de recaudacin. En el tira y jala de la negociacin por un nuevo esquema tributario,
todo hace parecer que el empresariado minero sali ganando, y decimos esto porque en diversos
anlisis se habla de una recaudacin menor a los 3 mil millones de soles anuales calculados
inicialmente por el Estado.
Con este panorama, lo que se puede hacer es: primero, pedir informacin de como se han
manejado los recursos del nuevo esquema tributario; segundo, analizar cuan efectivos han sido
los gobiernos locales en la ejecucin del canon, pues lo ms seguro es que la mala performance
de estos ser usada por el Gobierno Nacional como argumento para negarse a negociar el uso
del GEM a nivel departamental; tercero, estudiar un porcentaje de compensacin y ver si
efectivamente esta propuesta del 70% es la ms factible en base a todo lo expuesto.
La idea de contar con mayores recursos est amarrada al hecho de mejorar su ejecucin, y no
slo cuantitativamente, sino cualitativamente. En el reporte hemos analizado la ejecucin del
canon, sobre canon, regalas y participaciones de las municipalidades de Cerro Colorado y
Paucarpata, distritos no productores que reciben gran cantidad de recursos por su abundante
poblacin, y no es la ms ptima. En anteriores reportes la comuna de Cerro Colorado se ha
justificado en la inflexibilidad de normas, como la del proceso de seleccin de proveedores, que
impiden una mayor ejecucin; sin embargo ni con el decreto que la flexibiliz4 mejor su
desempeo.
Tambin continuamos abogando, desde desco, por una modificacin urgente en la Ley del
Canon respecto al destino del presupuesto, para que, tal como se hizo con el bolo minero, se
asignen porcentajes de inversin a determinadas prioridades por decreto, Por qu no priorizar
la aplicacin de estos recursos a los sectores educacin, salud y vialidad por ejemplo?
Este es el panorama bajo el que presentamos el balance de la recaudacin de la renta minera
durante el 2012 en Arequipa, as como su transferencia (convertida en canon y regalas) y su
ejecucin.
La autora
El DECRETO DE URGENCIA N 016-2012, emitido a finales de junio del 2012, hace una modificacin al proceso
de seleccin para agilizar la ejecucin de los proyectos que ya hayan sido declarados viables en el SNIP y que su
valor referencial no sea mayor a 15 millones de nuevos soles.
I.
CUADRO 1
Volumen de produccin de las principales empresas mineras de Arequipa
en los aos 2011 y 2012
METAL
EMPRESA
Cobre
(Miles de TMF)
2011
2012
303
279
1
2
304
281
Oro
(Miles de Grs. F)
2011
2012
9,679
1,452
6,322
17,453
Plata
(Miles de Kg. F)
2011
2012
8,080
1,388
7,050
16,518
210
84
294
197
92
289
La produccin de estos tres metales disminuy durante el 2012 respecto al 2011, siendo el cobre
el que report la cada ms importante (-8%). La produccin de plomo y el molibdeno tambin
disminuy, siendo esta ltima la ms dramtica (37%). La produccin del zinc, por otro lado,
report un leve incremento que no lleg ni al 1%.
Durante el 2012, slo se report el ingreso de una empresa nueva (Empresa Comercializadora
de Minerales S.R.L.) en Arequipa en el computo general de produccin mineral reportado por el
Ministerio de Energa y Minas (MINEN)6.
5
6
1.1.1
El peso que tiene Sociedad Minera Cerro Verde S.A.A. sobre la produccin de cobre en
Arequipa es del 99,3%. Segn sus informes de gerencia los tres primeros trimestres reportaron
una disminucin de su produccin respecto al 2011 atribuido a diversos problemas como las
precipitaciones pluviales y la disminucin en la produccin de ctodos por una menor solucin
enriquecida de cobre (PLS), haca el cuarto trimestre su produccin se recuper, pero no fue
suficiente, pues tuvieron una cada del 8%.
CUADRO 2
Produccin minera de COBRE por empresas en la regin de Arequipa
Unidad de medida del mineral: TMF (Toneladas Mtricas Finas)
NOMBRE DE LA EMPRESA MINERA
COMPAIA DE MINAS BUENAVENTURA S.A.A.
MINAS ARIRAHUA S.A.
MINERA SARITA AQP S.A.C.
MINERA BATEAS S.A.C.
MINERA TITN DEL PER S.A.
MINERA YANAQUIHUA S.A.C.
SOCIEDAD MINERA CERRO VERDE S.A.A
EMPRESA COMERCIALIZADORA DE MINERALES S.R.L.
TOTAL
Total 2011
(A)
24
165
134
711
443
6
302,904
0
304,387
Total 2012
(B)
20
147
52
641
984
0
278,812
148
280,804
Variacin
((B-A)/A)
-17%
-11%
-61%
-10%
122%
-100%
-8%
100%
-8%
La segunda empresa con mayores rendimientos fue Titn del Per con 984 TM de produccin,
122% ms que en el 2011. Bateas qued relegada en el tercer lugar con una produccin de 641
TM, 10% menos que en el 2011.
A nivel nacional la produccin de cobre tuvo un incremento de 5.12%, mientras que en
Arequipa report un descenso del 8%.
1.1.2
La Compaa Minera Buenaventura produjo 8080 kilos en sus tres unidades ubicadas en
Castilla, Condesuyos y Caravel, reportando una baja del 17% con respecto al 2011. Parte de
esta disminucin fue consecuencia de 15 das de huelga que acataron los trabajadores en las
unidades de Orcopampa y Coropota y porque el mineral extrado fue de menor ley 7. Cedimin
SAC, empresa del grupo Buenaventura, report un alza del 28% en su produccin con 582 kilos
de oro.
Minera Ares, del grupo Hochschild Mining, produjo 1388 kg de oro en sus unidades de Castilla
y Condesuyos, 4% menos que en el 2011. Minera Titn produjo 1215 kg de oro, 20 % menos
que en el 2011. Muy cerca se ubic Compaa Minera Caravel SAC que aument su
produccin en 15% con 1099 kg de oro.
A nivel nacional la produccin cay en 2.92% y a nivel regional la cada fue del 5%.
7
Ley es el contenido de un elemento valioso en una unidad de peso de la roca. La ley mineral es el promedio de peso
equivalente de la sustancia mineral o del compuesto qumico, referido a una unidad de peso o de medidas, es decir es
una medida cuantitativa de lo que existe aprovechable en la roca al momento de extraerlo, es decir un porcentaje de lo
que realmente va a dejar ganancia o rentabilidad en su extraccin. En Manual de Minera. Estudios Mineros del Per
SAC.
CUADRO 3
Produccin minera de ORO por empresas en la regin de Arequipa
Unidad de medida del mineral: Grs. f. (Gramos Finos) (en miles)
NOMBRE DE LA EMPRESA MINERA
ANALYTICA MINERAL SERVICES S.A.C.
CEDIMIN S.A.C.
CENTURY MINING PERU S.A.C.
CIA. DE MINAS BUENAVENTURA S.A.A.
COMPAA MINERS ARES S.A.C.
COMPAA MINERA ATAHUALPA S.A.C.
COMPAA MINERA CARAVEL S.A.C.
INTIGOLD MINING S.A.
MINAS ARIRAHUA S.A.
MINERA AURFERA CUATRO DE ENERO S.A.
MINERA BATEAS S.A.C.
MINERA PARAISO S.A.C.
MINERA TITN DEL PER S.R.L.
MINERA YANAQUIHUA S.A.C.
MINERA COLIBR S.A.C.
EMPRESA MINERA LA VICTORIA S.A.
TOTAL
Variacin
((B-A)/A)
45%
28%
19%
-17%
-4%
-100%
15%
-20%
-12%
90%
15%
18%
-20%
11%
41%
100%
-5%
CUADRO 4
Produccin minera de PLATA por empresas en la regin de Arequipa
Unidad de medida del mineral: Kg. F. (Kilogramos Finos)
NOMBRE DE LA EMPRESA MINERA
ANALYTICA MINERAL SERVICES S.A.C.
CEDIMIN S.A.C.
CIA. DE MINAS BUENAVENTURA S.A.A.
COMPAIA MINERA ARES S.A.C.
MINERA CARAVEL
INTIGOLD MINING S.A.
MINAS ARIRAHUA S.A.
MINERA BATEAS S.A.C.
MINERA PARAISO S.A.C.
MINERA TITN DEL PER S.R.L.
MINERA YANAQUIHUA S.A.C.
TOTAL
Total 2011
(A)
6,363
1,072
4,694
209,523
337
515
1,000
66,562
1,231
2,211
81
293,589
Total 2012
(B)
11,700
1,465
3,957
196,798
642
452
722
67,535
1,345
4,621
65
289,302
Variacin
((B-A)/A)
84%
37%
-16%
-6%
91%
-12%
-28%
1%
9%
109%
-20%
-1%
Analytica Mineral Service, el tercer productor de plata en la regin, contina con el crecimiento
sostenido de su produccin con una variacin del 84% con respecto al 2011. Titn del Per
10
tambin ha tenido un buen desempeo este 2012 con un incremento del 109%, superando la
produccin de Buenaventura, que cay en 16%.
La produccin de plata a nivel nacional durante el 2012 respecto al 2011 report un incremento
del 1,76%, mientras que en Arequipa descendi en 1%.
CUADRO 5
Produccin minera de ZINC por empresas en la regin de Arequipa
Unidad de medida del mineral: TMF (Toneladas Mtricas Finas)
NOMBRE DE LA EMPRESA MINERA
COMPAIA MINERA ARES S.A.C.
MINERA BATEAS S.A.C.
TOTAL
Total 2011
(A)
1,650
Total 2012
(B)
2,093
Variacin
((B-A)/A)
27%
11,208
12,859
10,791
12,884
-4%
0,2%
CUADRO 6
Produccin minera de PLOMO por empresas en la regin de Arequipa
Unidad de medida del mineral: TMF (Toneladas Mtricas Finas)
NOMBRE DE LA EMPRESA MINERA
COMPAIA MINERA ARES S.A.C.
MINERA BATEAS S.A.C.
TOTAL
Total 2011
(B)
1,063
9,008
10,071
Total 2012
(B)
1,222
8,173
9,394
Variacin
((B-A)/A)
15%
-9%
-7%
11
CUADRO 7
Produccin minera de MOLIBDENO por empresas en la Regin de Arequipa
Unidad de medida del mineral: TMF (Toneladas Mtricas Finas)
NOMBRE DE LA EMPRESA MINERA
SOCIEDAD MINERA CERRO VERDE S.A.A.
TOTAL
Total 2011
(A)
4,759
4,759
Total 2012
(B)
3,982
3,982
Variacin
((B-A)/A)
-37%
-37%
CUADRO 8
Precio de productos metlicos en US$ dlares americanos
2010
2011
Promedio (A) Promedio (B)
Cobre (precio - US$/TM)
7,076
8,520
Oro (precio - US$/Grs.)
43
56
Plata (precio - US$/Kg)
677
1,187
Zinc (precio - US$/TM)
1,291
1,512
Plomo (precio - US$/TM)
2,050
2,457
Molibdeno (precio - US$/TM)
29,499
29,334
METAL
Variacin
((B-A)/A)
20%
29%
75%
17%
20%
-1%
2012
Promedio (C)
7,639
59
1,067
1,333
2,195
24,321
Variacin
((C-B)/B)
-10%
6%
-10%
-12%
-11%
-17%
El nico metal que mostr un incremento fue el oro. En octubre alcanz su pico ms alto con
US$ 62.00 dlares el gramo. El precio sigue en alza porque se ha vuelto un activo de refugio y
no slo para inversionistas particulares, pues segn el informe anual de 2012 de GFMS, una
firma de investigacin especializada en metales preciosos, los bancos centrales de todo el
mundo han comprado ms de oro el ao pasado que en los ltimos cincuenta aos, sustituyendo
las reservas realizadas en las cuatro monedas ms comunes: el dlar, el euro, el yen y la libra
esterlina8. Esta tendencia no ha calado en Per, pues el Banco Central de Reserva (BCR) est
invirtiendo ms reservas en dlares que en oro porque estiman que el oro es un activo de alta
volatilidad9; sin embargo en un reciente reporte, el BCR estima que el precio del oro se
mantendr alto en un contexto de elevada incertidumbre (situacin fiscal en Estados Unidos,
situacin econmica de la Eurozona y los conflictos en Medio Oriente)10
La plata baj en un 10% en promedio durante el 2012, sin embargo segn el anlisis de Forex
Per, empresa especializada en inversiones online, durante los prximos dos o tres aos podra
llegar a US$ 40.00 la onza (US$ 1411 dlares por kg) por el incremento de su demanda en la
industria11. Tambin hay que tener en cuenta que, al igual que el oro, es un activo de refugio.
8
12
El precio de cobre se redujo en 10%. Segn el BCR la demanda china de cobre refinado no
aument significativamente en el tercer trimestre, ni a inicios del cuarto trimestre del ao como
estacionalmente ocurre12. Esta situacin se ve reflejada claramente en el promedio del precio en
el segundo semestre (US$ 7499 por TM) con respecto al primero (US$ 7780 por TM) de 2012.
Se espera la recuperacin prevista de China para una mejora en la cotizacin de este metal
durante 2013.
El precio del plomo y el zinc descendi en 11% y 12%, respectivamente. Debido a los altos
inventarios el precio de estos metales continuarn decayendo los prximos aos hasta el 2015
donde se espera que el cierre de grandes minas en el norte reduzcan el suministro de estos
metales hasta en 10%, segn un artculo de Per Econmico13.
Por ltimo, se pronostica que el precio del molibdeno, que baj 17% en promedio durante el
2012, se incrementar en el 2013.
El panorama de los metales es incierto en el Per. Si bien se espera un incremento de
produccin de metales como el cobre y el zinc en los prximos aos con el inicio de nuevos
proyectos y ampliaciones mineras, en el Marco Macroeconmico Multianual 2013 2015 se lee
que entre el 2012 y 2015 continuar prevaleciendo un entorno internacional bastante
incierto por lo que la cotizacin de los metales estar expuesta a correcciones.
GRFICO 1
En el grfico 1 podemos observar con claridad como el cobre y oro dinamizan el mercado de los
metales a nivel regional, as como la plata en menor medida. El cobre sum un valor de
produccin en el 2012 de US $ 2,145 millones de dlares, 17% menos que en el 2011; el valor
de la produccin de oro fue de US $ 2,145 millones de dlares, 0,6% ms que el reportado en el
2011; y el valor de la produccin de plata disminuy en 11% respecto al 2011 con un monto de
12
13
US $ 308.6 millones de dlares, pero cabe anotar que es mucho mayor al reportado en el 2010,
ao en el que ascendi a US $242.2 millones de dlares.
El molibdeno es otro de los metales mejor cotizados en el mercado, en el 2012 su valor de
produccin ascendi a US$ 96,8 millones de dlares, 31% menos que en el 2011. El valor de
produccin del plomo y el zinc, durante el 2012 respecto al 2011, baj en 17% y 12%
respectivamente.
El valor de la produccin es una variable que se construye tomando en cuenta dos fuentes: el
BCRP (de donde se extrae el precio de exportacin de los metales) y el MINEM (que
proporciona on line los reportes sobre los volmenes de produccin de metales de todo el pas).
Esta variable nos da una idea de la dinmica del mercado de los metales en Arequipa.
1.3.1
CUADRO 9
Clculo aproximado del valor de produccin de COBRE en Arequipa
(en miles de US$ dlares americanos)
NOMBRE DE LA EMPRESA
MINERA
COMPAA DE MINAS
BUENAVENTURA S.A.A.
MINAS ARIRAHUA S.A.
MINERA SARITA AQP S.A.C.
MINERA BATEAS S.A.C.
MINERA TITN DEL PER S.R.L.
MINERA YANAQUIHUA S.A.C.
SOCIEDAD MINERA CERRO
VERDE S.A.A.
EMPRESA COMERCIALIZADORA
DE MINERALES S.R.L.
TOTAL
2011
(A)
Porcentaje
2011
2012
(B)
Porcentaje
2012
Variacin
((B-A)/A)
207
0%
151
0%
-27%
1,402
1,141
6,059
3,774
51
0.1 %
0%
0.2 %
0.1 %
0%
1,123
400
4,896
7,514
0
0.1%
0%
0.2%
0.4%
0%
-20%
-65%
-19%
99%
-100%
2,580,808
99.5%
2,129,842
99.3%
-17%
0%
1,132
0.1%
100%
2,593,442
100%
2,145,058
100%
-17%
Fuente: Ministerio de Energa y Minas. Banco Central de Reserva del Per (BCRP)
Elaboracin: desco Programa Regional Sur
El valor de produccin de Cerro Verde baj en 17% respecto al 2011. Sus niveles de produccin
son superiores al resto de las empresas del cuadro, llegando a los US$ 2,129 millones de
dlares.
1.3.2
Debido a la cotizacin positiva del oro, el valor de la produccin total de este metal en Arequipa
se increment en 1%, a pesar de que la produccin baj en 5%.
El mayor valor de la produccin fue de Buenaventura con US $ 478 millones de dlares, 11%
menos que en el 2011. Le sigui Ares con US $ 82 millones de dlares, 2% ms que en el 2011
a pesar de que su produccin disminuy en 4%. El tercero fue Titn del Per con casi US $ 72
millones de dlares, 15% menos que en el 2011.
14
CUADRO 10
Clculo aproximado del valor de produccin de ORO en Arequipa
(en miles de US$ dlares americanos)
NOMBRE DE LA EMPRESA MINERA
ANALYTICA MINERAL SERVICES S.A.C
CEDIMIN S.A.C.
CENTURY MINING PERU S.A.C.
CIA. DE MINAS BUENAVENTURA
S.A.A.
CIA.MINERA ARES S.A.C.
COMPAIA MINERA ATAHUALPA
S.A.C
CIA. MRA. CARAVELI S.A.C.
INTIGOLD MINING S.A.
MINAS ARIRAHUA S.A.
MINERA AURIFERA CUATRO DE
ENERO S.A.
MINERA BATEAS S.A.C.
MINERA PARAISO S.A.C.
MINERA TITAN DEL PERU S.R.L.
MINERA YANAQUIHUA S.A.C.
MINERA COLIBRI S.A.C
EMPRESA MINERA LA VICTORIA
TOTAL
Total 2011
(A)
26,245
25,286
28,562
Porcentaje
2011
2.7%
2.6%
2.9%
Total 2012
(B)
40,481
34,470
36,045
Porcentaje
2012
4.1%
3.5%
3.7%
Variacin
((B-A) / A)
54%
36%
26%
539,157
55.5%
478,337
48.9%
-11%
80,881
8.3%
82,150
8.4%
2%
114
0%
0%
-100%
53,215
19,066
13,823
5.5%
2%
1.4%
65,047
16,170
12,835
6.7%
1.7%
1.3%
22%
-15%
-7%
11,156
1.1%
22,466
2.3%
101%
4,557
41,922
84,521
18,098
25,620
0
972,223
0.5%
4.3%
8.7%
1.9%
2.6%
0%
100%
5,602
52,545
71,954
21,410
38,284
63
977,859
0.6%
5.4%
7.4%
2.2%
3.9%
0
100%
23%
25%
-15%
18%
49%
0
1%
Fuente: Ministerio de Energa y Minas. Banco Central de Reserva del Per (BCRP).
Elaboracin: desco Programa Regional Sur
1.3.3
Fuente: Ministerio de Energa y Minas. Banco Central de Reserva del Per (BCRP).
Elaboracin: Vigila Per desco
La Compaa Minera Ares S.A.C. es la que obtuvo el mayor valor de produccin (US $ 210
millones), 16% menos que en el 2011, como consecuencia de una disminucin en su produccin
del 6%. El valor de produccin de Bateas, en segundo lugar, se ha calculado en US $ 72
15
millones, 9% menos que en el 2011. Analytica Services ocup el tercer lugar en el cuadro con
US$ 12 millones, 65% ms que en el 2011 debido a que increment su produccin en 84%
1.3.4
Fuente: Ministerio de Energa y Minas. Banco Central de Reserva del Per (BCRP).
Elaboracin: Vigila Per desco
1.3.5
Aqu se presenta la misma figura que la vista en el zinc, la Compaa Minera Ares S.A.C. en el
2012 tuvo un saldo positivo del 3% por un incremento en su produccin. El valor de la
produccin de Bateas disminuy en 19% como resultado de una baja en su produccin del 9% y
la reduccin del precio del plomo.
CUADRO 13
Clculo aproximado del valor de produccin de PLOMO en Arequipa
(en miles de US$ dlares americanos)
NOMBRE DE LA EMPRESA
MINERA
COMPAIA MINERA ARES S.A.C.
MINERA BATEAS S.A.C.
TOTAL
Variacin
((B-A)/A)
3%
-19%
-17%
Fuente: Ministerio de Energa y Minas. Banco Central de Reserva del Per (BCRP).
Elaboracin: Vigila Per desco
1.3.6
El valor de produccin de molibdeno fue de US$ 96 millones de dlares, 31% menos que en el
2011 como consecuencia de la disminucin de la produccin de Cerro Verde 37%.
CUADRO 14
Clculo aproximado del valor de produccin del MOLIBDENO en Arequipa
(en miles de US$ dlares americanos)
NOMBRE DE LA
EMPRESA MINERA
SOCIEDAD MINERA
CERRO VERDE S.A.A.
TOTAL
Total
2012(B)
Porcentaje
2012
Variacin
((B-A)/A)
139,589
100%
96,840
100%
-31%
139,589
100%
96,840
100%
-31%
Fuente: Ministerio de Energa y Minas. Banco Central de Reserva del Per (BCRP).
Elaboracin: desco Programa Regional Sur
16
1.3.7
En total se ha reportado un decrecimiento del valor de produccin del 13% en el 2012 respecto
al ao 2011. La Sociedad Minera Cerro Verde se posiciona como una de las empresas
extractoras ms rentables que operan en la regin. Su valor de produccin el 2012 represent el
62% del valor de toda la produccin minera regional con US$ 2227 millones de dlares.
CUADRO 15
Ranking del valor de produccin estimada de empresas mineras en Arequipa
(en miles de US$ dlares americanos)
Empresas
Mineras
SOCIEDAD MINERA CERRO VERDE S.A.A
CA. DE MINAS BUENAVENTURA S.A.A.
COMPAA MINERA ARES S.A.C.
MINERA BATEAS S.A.C.
MINERA TITN DEL PERU S.R.L.
CIA. MRA. CARAVEL S.A.C.
MINERA PARAISO S.A.C.
ANALYTICA MINERAL SERVICES S.A.C.
CENTURY MINING PERU S.A.C.
CEDIMIN S.A.C.
MINERA COLIBR S.A.C.
INTIGOLD MINING S.A.
MINERA YANAQUIHUA S.A.C.
MINAS ARIRAHUA S.A.
MINERA AURFERA CUATRO DE ENERO S.A.
MINERA SARITA AQP S.A.C.
COMPAA MINERA ATAHUALPA S.A.C
EMPRESA COMERCIALIZADORA DE
MINERALES S.R.L.
TOTAL
Total 2011
Porcentaje
(a)
2011
2,720,398
66%
544,935
13%
334,720
8%
128,712
3%
90,919
2%
53,615
1%
43,383
1%
33,799
1%
28,562
1%
26,559
1%
25,620
1%
19,677
0%
18,245
0%
16,412
0
11,156
0
1,141
0%
114
0%
0
4,097,967
0%
100%
0%
100%
Variacin
((B-A)/A)
-18%
-11%
-11%
-11%
-7%
23%
24%
57%
26%
49%
-15%
36%
18%
-10%
101%
-65%
-100%
100%
-13%
Siguen en la lista la Compaa de Minas Buenaventura S.A.A. con el 14% (US $ 482 millones
de dlares) del total, la Compaa Minera Ares S.A.C. con el 8% (US $ 297.5 millones de
dlares) y Minera Bateas S.A.C. con el 2% (US $ 114.8 millones). Una de las empresas que ha
dado un salto extraordinario en esta tabla es la Minera Titn del Per, con muy pocos aos de
operacin representa el 2% (US $ 84.4 millones de dlares) del valor total de la produccin.
17
CUADRO 16
Estados Financieros de Sociedad Minera Cerro Verde 2011 y 2012
(en miles de US$ dlares americanos)
Sociedad Minera Cerro
Verde S.A.A.
Ventas
Costos de Ventas
Utilidad Operativa
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
2011
(a)
2,520,050
824,700
1,559,280
483,718
1,078,399
2012
Variacin %
(b)
2011 2012
2,127,023
-16%
801,571
-3%
1,217,274
-22%
443,288*
-8%
772,070
-28%
Por estos resultados, incluyendo la recaudacin del gravamen minero, la generacin de renta se
ha visto afectada en 23% (considerando que en el 2011 el IR tambin fue afectado por el
gravamen especial minero), lo que repercutir negativamente en el monto de canon que se
transfiera en el 2013 en Arequipa. En el monto de impuesto a la renta que vemos en el cuadro,
la empresa ha incluido el monto del gravamen especial anual (US$ 82,467,000). El gravamen
especial no forma parte del clculo del canon sino que va directamente a las arcas del Gobierno
Nacional para su ejecucin y/o distribucin.
18
proyecto el 2013, adelantando que en la aprobacin del nuevo EIA se incluiran mesas de
desarrollo similares a las que permitieron la aprobacin del proyecto Quellaveco en
Moquegua18.
CUADRO 17
Proyectos mineros en el departamento de Arequipa
Empresa
y proyecto (s)
Ubicacin
Recurso
Mineral
Produccin
anual
proyectada
Inversin
US$
Millones
Estado
Actual
Inicio
estimado de
operacin
Cocachacra
(Islay)
Cobre
120,000 TMF
/ Cu
1000
En exploracin
2015
Arequipa
(Arequipa)
Cobre y
molibdeno
272,000 TMF
/ Cu 7,257
TMF/ Mo
4400
Ampliacin
2016
Bella Unin
(Caravel)
Hierro
15 Mil TM /
Fe
3280
En exploracin
2015
Yarabamba
(Arequipa)
Cobre
Por definir
Por definir
En exploracin
Por definir
Huancarqui
(Castilla)
Cobre, oro
103,000 TMF
/Cu 30,000
Oz/ Au
1520
En
exploracin
Por definir
Southern Copper
Corporation
TaMara
Sociedad Minera Cerro
Verde
Cerro Verde
Nanjinzhao Group Co.
Ltd.
Pampa Pongo
Junefields Company
Limites
Cercana
MINERA AQM COPPER
PERU S.A.C.
Proyecto Zafranal
En diciembre del ao pasado el MINEN aprob el EIA de la expansin de Cerro Verde. En sus
Notas a los Estados Financieros de la compaa se lee que la ingeniera de detalle y la
adquisicin de equipos se encuentran en progreso y que esperan iniciar la etapa de construccin
de este proyecto en el presente ao. La inversin de este proyecto asciende a US $ 4,400
millones, y ampliara la capacidad de procesamiento de mineral de 120,000 toneladas mtricas
de mineral por da a 360,000 toneladas mtricas de mineral por da, lo que incrementara la
produccin anual de la compaa en aproximadamente 600 millones de libras de cobre y 15
millones de molibdeno a partir del ao 2016.
En marzo del ao pasado Jinzhao Mining Per, subsidiaria de Nanjinzhao Group, comenz a
invertir los US$ 15,1 millones programados hasta agosto de 2013 en 135 perforaciones, como
parte de sus trabajos de exploracin19, en su proyecto Pampa de Pongo.
Junefields Company Limites cuenta con bases de operaciones en Yarabamba y Acar. La
empresa est haciendo trabajo de exploracin en el proyecto Don Javier Cercana, donde
proyectan extraer cobre y molibdeno. En su web20 la empresa informa que se han completado
18
Ver
en:
http://elcomercio.pe/economia/1512662/noticia-gobierno-impulsara-ejecucion-tia-maria-conga-2013.
Consulta 15 de marzo.
19
Ver en: http://www.minerandina.com/jinzhao-invertira-us15-1-millones-en-exploracion-de-pampa-de-pongo/
(consulta 5 de setiembre)
20
Ver en: http://junefieldmineralresources.com/page/default_xi.asp?pageID=52 (consulta 18 de marzo)
19
PROYECTO
Tipo
Sociedad Minera
Cerro Verde
Cerro Verde
Contratos de Garantas y
Promocin a la Inversin
San Cristobal
Compaa Minera
Ares
Arcata
Contratos de Garantas y
Promocin de la Inversin
Contratos de Garantas y
Promocin de la Inversin
21
20
22
En el 2011 el gobierno estableci dos nuevos tributos y una modificacin: el Gravamen Especial a la Minera, que
se aplica a empresas con contrato de estabilidad tributaria, y el Impuesto especial a la minera y la nueva regala
minera (modificada), se aplica a empresas sin contrato de estabilidad tributaria.
21
II.
En esta parte analizaremos las transferencias del rubro Canon, Sobrecanon, Regalas y
Participaciones (CSCRP) durante el 2012 comparndolas con las recibidas en el 2011. En
Arequipa se recibe transferencias por cuatro tipos de canon (minero, forestal, hidroenergtico y
pesquero), las regalas mineras y otras participaciones como el fideicomiso regional, plan de
incentivos, entre otras. Tambin reproducimos la informacin del ltimo reporte sobre el bolo
minero que dimos a conocer en el Reporte Regional N 15 (marzo de 2011) dado que desde el
cierre de su recaudacin se han tejido una serie de especulaciones sobre su ejecucin.
En la actividad minera, las rentas a transferir corresponden al canon minero, el cual se
constituye deduciendo el 50% del Impuesto a la Renta (IR) declarado por las empresas mineras.
Ese monto es distribuido a las localidades en las que las empresas realizan sus actividades de
extraccin. La Ley del Canon (Ley N 27506) y sus modificaciones (Ley N 28077 y Ley N
28322) son la base legal para la distribucin de estos recursos
CUADRO 19
Destino de las transferencias por Canon (Ley N 27506) y Regalas (Ley N 28258)
Transferencia CANON
Gobierno Regional
25%
75%
Transferencia REGALAS
Gobierno Regional
Universidades Pblicas
15%
5%
80%
Destino de la Asignacin
Gobierno Regional
Universidad o universidades pblicas
Distrito Productor o distritos productores
Municipalidad provincial o municipalidades
provinciales productoras
Todas las municipalidades provinciales y
distritales del departamento
Destino de la Asignacin
Gobierno Regional
Universidad o universidades pblicas
Distrito o distritos productores
Municipalidad provincial o municipalidades
provinciales productores
Todos las municipalidades distritales o
provinciales del departamento
20%
5%
10%
25%
40%
15%
5%
20%
20%
40%
23
El 3 de junio del ao 2004 el Congreso de la Repblica aprob la Ley de Regalas Mineras, estableciendo tres
escalas de pago: la primera de 1%, siempre que la empresa tenga un venta bruta de hasta U$ 60 millones, de 2%,
cuando sus ventas sean de U$ 61 millones hasta U$ 120 millones, y 3%, si supera este monto.
22
CUADRO 20
Transferencia de Canon, Sobrecanon, Regalas y Participaciones por niveles
de gobierno en el departamento de Arequipa (en miles de S/. nuevos soles)
CSCRP por niveles de gobierno
en la regin
Gobierno Regional de Arequipa
Gobiernos Locales de la Regin
TOTAL
Transferido
2010 (A)
127,440
372,453
499,893
Transferido
2011 (B)
212,362
620,441
832,803
Incremento
(B-A/A)
67%
67%
67%
Transferido
2012 (C)
186,790
681,948
868,738
Incremento
(C-B/B)
-12%
10%
4%
El incremento en las transferencias de los gobiernos locales se explica por el aumento del canon
minero (ver cuadro 21). En cambio el descenso en la transferencia al gobierno regional se
explica porque a partir del 2012 el canon minero correspondiente a la universidad ya no se suma
a la transferencia efectuada al gobierno regional sino que les es alcanzada directamente. La
transferencia de canon a la universidad en el 2012 ascendi a S/.39 millones de soles. Tambin
se explica por la aplicacin de los nuevos impuestos mineros (gravamen minero y el impuesto
especial a la minera), los que reducen el canon minero.
24
(Consulta
23
CUADRO 21
Transferencia del Canon Minero por niveles
de gobierno en el departamento de Arequipa (en miles de S/. nuevos soles)
Canon minero por niveles de gobierno
en la regin
Gobierno Regional de Arequipa
Gobiernos Locales de la Regin
TOTAL
Canon minero
2011
168,121
507,289
675,410
Canon minero
2012
157,880
597,170
755,050
Incremento
-6%
18%
12%
CUADRO 22
Transferencia de Canon, Sobrecanon, Regalas y Participaciones transferido a los gobiernos locales
segn provincias, productoras y no productoras en el departamento de Arequipa
(en miles de S/. nuevos soles)
CSCRP transferido a los gobiernos
locales por provincias
CSCRP
2011
CSCRP
2012
1. AREQUIPA
2. CAMAN
3. CARAVEL
Productoras
4. CASTILLA
5. CAYLLOMA
6. CONDESUYOS
7. ISLAY
No
Productoras 8. LA UNIN
Total
415,161
23,345
23,982
43,148
51,542
24,076
29,428
9,759
620,441
458,988
26,558
29,407
38,538
61,545
20,706
34,033
12,173
681,948
Incremento
11%
14%
23%
-11%
19%
-14%
16%
25%
10%
Canon
Canon
Incremento
minero 2011 minero 2012
368,495
19,295
18,675
23,545
41,401
14,320
14,636
6,922
496,987
429,707
22,625
23,601
29,941
50,899
14,192
16,939
9,266
597,170
17%
17%
26%
27%
23%
-1%
16%
34%
18%
24
CSCRP 2011
(a)
CSCRP 2012
(b)
Crecimiento %
((b-a)/a)
30,359
26,083
21,916
34,386
30,018
25,288
13%
15%
15%
75,647
32,781
24,113
23,650
23,120
23,004
22,173
17,468
12,761
11,957
11,582
11,024
10,416
5,905
5,330
4,184
4,061
3,313
3,017
2,775
1,827
1,726
1,614
1,521
1,224
610
415,161
85,076
34,896
27,706
29,042
25,800
25,330
21,915
17,873
12,514
12,921
12,987
11,860
11,438
6,851
6,302
3,603
3,827
3,480
3,140
2,929
2,092
1,952
1,813
1,654
1,378
917
458,988
12%
6%
15%
23%
12%
10%
-1%
2%
-2%
8%
12%
8%
10%
16%
18%
-14%
-6%
5%
4%
6%
15%
13%
12%
9%
13%
50%
11%
25
Los distritos con menor recaudacin de este rubro durante el 2012 fueron Pocsi (917 mil soles)
y Quequea (un milln 378 mil soles), reportando un incremento del 50% y 13%,
respectivamente.
Si bien las ltimas cuatro empresas no tienen operaciones en Arequipa comprometieron sus
aportes al departamento. Las zonas a donde iban a llegar los aportes quedaron definidas en los
respectivos contratos que suscribieron con el Estado. En el cuadro 24 podemos ver los montos
comprometidos y ejecutados de este fondo, los que fueron reportados en el ltimo informe de la
Comisin Sectorial del Ministerio de Energa y Minas26
CUADRO 24
Fondos Local y Fondo Regional de la Regin Arequipa del 2007 a diciembre de 2011
(en miles de soles)
Regin Arequipa
Fondo Local
Fondo Regional
Total
Monto comprometido
328,789
126,696
455,485
Monto ejecutado
150,127
64,460
214,587
Nivel de avance
46%
51%
47%
Las nueve empresas que contribuyeron con su aporte voluntario a la regin programaron la
ejecucin de 389 proyectos, 235 con el fondo local y 154 con el fondo regional. De las cinco
empresas que operan en Arequipa, CEDEMIN S.A. es la que program y ejecut en su totalidad
su aporte. A Bateas le falt programar 276 mil soles de lo depositado para el fondo regional y
349 mil soles de su aporte al fondo local. No se pudo hacer clculos en base a lo depositado por
Ares, Buenaventura, Pampa de Cobre, Xtrata Copper Corporation, pues el MINEN brinda
informacin del depsito global que incluye a otros departamentos donde tambin realizan sus
actividades extractivas. Sociedad Minera Cerro Verde fue la empresa con el mayor aporte, el
siguiente cuadro lo podemos ver desagregado por ao:
26
El ltimo reporte se public en enero de 2012 y contiene informacin actualizada a diciembre de 2011. Ver:
http://www.minem.gob.pe/minem/archivos/Informe%20N040%20PMSP%20al%20mes%20de%20diciembre%20201
1%20REVJR.pdf
26
CUADRO 25
Aporte Voluntario Total de la Sociedad Minera Cerro Verde
(en miles de soles)
Tipo de fondo
Fondo Regional
Fondo Local
Total
2007
2008
2009
2010
2011
13,312
36,608
49,920
24,261
66,718
90,979
22,579
62,093
84,672
20,953
57,619
78,572
30,948
85,107
116,055
Depositado
Global
112,053
308,145
420,198
Comprometido
Global
110,991
305,574
416,565
Ejecutado
Global
53,645
140,487
194,132
Salud
Infraestructura
bsica
Capacidades
locales
Cadenas
Productivas
Fondo
Regional
Fondo
local
Total
Educacin
Tipo de
fondo
Nutricin
CUADRO 26
Destino de los recursos del aporte voluntario de Cerro Verde segn las prioridades por Ley
2007, 2008,2009, 2010 y 2011(en miles de soles)
Otros
26,775
13,027
56,241
14,538
30
380
110,991
36%
11,131
13,732
8,680
243,589
22,442
3,592
2,408
305,574
11%
11,131
40,507
21,707
299,830
36,980
3,622
2,788
416,565
18%
Total
Porcentaje
destinado a
prioridades
establecidas
por ley
Respecto al destino de los fondos administrados por la Asociacin Civil Cerro Verde, faltando
slo el 1% del total del dinero del bolo de Cerro Verde para comprometer en proyectos,
concluimos que la Asociacin cumpli parcialmente con la norma que ordenaba invertir el 30%
del aporte en tres prioridades: nutricin, educacin y salud. Slo en el fondo regional, el ms
pequeo, se logr superar la meta alcanzando el 36% de proyectos comprometidos en estas
prioridades; sin embargo solo comprometieron el 11% del fondo local en estas tres prioridades,
aun cuando este es tres veces mayor que el fondo regional. Ni siquiera sumando el compromiso
de ambos fondos se llega a la meta de priorizacin del presupuesto planteado en la norma.
27
En este enlace se pueden encontrar todos los proyectos detallados de las nueve empresas que contribuyeron con el
bolo voluntario en Arequipa: http://www.descosur.org.pe/vminero/anexo15.pdf
27
III.
En este captulo analizaremos el uso que el gobierno regional y dos gobiernos locales le dieron a
las rentas del Canon, Sobrecanon, Regalas y Participaciones durante el 2012. Tambin se ha
incluido en el anlisis a la Universidad Nacional de San Agustn, que recibe anualmente un
importante monto de canon minero y regalas mineras.
La Ley N 27506 (Ley del Canon), seala que los gobiernos regionales y locales deben destinar
los recursos del canon exclusivamente al financiamiento o cofinanciamiento de proyectos de
impacto regional y local, respectivamente. Y tambin seala que las universidades deben
invertir estos recursos en investigacin. Sin embargo a esta disposicin se han ido sumando
varias excepciones (que tienen una periodicidad determinada) dispuestas en las diferentes leyes
de presupuesto aprobadas anualmente y decretos.
En la Ley N 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012 se hizo la
siguiente excepcin explcita para el uso del canon minero, sobre canon y regalas:
28
El 2012 le fueron transferidos al gobierno regional 186 millones 790 mil soles en el rubro
CSCRP, 12% menos que lo percibido en el 2011. Como podemos observar en el cuadro de
abajo el 87,5% de este rubro provienen del canon minero y las regalas mineras, de all su
importancia.
CUADRO 27
Constitucin de las transferencias de la fuente canon, sobrecanon, regalas, renta de aduanas y
participaciones del GRA, 2011 y 2012 (en miles de soles y en porcentajes)
Tipo de recurso
Transferencias al 2011
Canon Minero
Canon Hidroenergtico
Canon Pesquero
Canon Forestal
Regalas Mineras
Fideicomiso Regional
Participaciones BOI
Total
168,121
659
323
0,154
9,953
33,306
0
212,362
Porcentaje
79.2%
0.3%
0.1%
0%
4.7%
15.7%
0
100%
Transferencias al 2012
157,880
330
1,671
1
5,589
15,760
5,559
186,790
Porcentaje
84.5%
0.2%
0.9%
0%
3%
8.4%
3%
100%
En el siguiente cuadro se ha actualizado el dato sobre el dinero que tuvo disponible el gobierno
regional durante el 2012 del CSCRP, que ascendi a S/. 235 millones 509 mil soles.
29
CUADRO 28
Dinero disponible de CSCRP para la GRA
2011 y 2012 (en miles de soles)
Ao
2011
2012
Transferencia de CSCRP
212,362
186,790
Saldo de balance
45,777
48,719
Disponible
258,139
235,509
El Presupuesto Institucional Modificado (PIM) sin embargo fue de 254 millones 29 mil soles
para obras y actividades. La explicacin sobre la diferencia de 18,5 millones entre los
disponible y el PIM est en que el MEF pronostic una transferencia (comprendida en el PIA)
mayor a la que efectivamente transfiri. El fideicomiso regional y las participaciones BOI28 son
recursos incluidos en la transferencia del rubro CSCRP que tienes reglas fiscales especiales y no
necesariamente son transferidas al comenzar el ao.
CUADRO 29
Comparacin del dinero programado por CSCRP y el disponible, 2011 y 2012
(en miles de soles)
Ao
2011
2012
Disponible
258,139
235,509
PIA
102,225
187,287
PIM
230,293
254,029
EJECUCIN (devengado)
Todas las
CSCRP
fuentes
715,241
6,602
438,315
238,545
147,566
109,911
330
19,119
399,223
11,336
227,209
254,029
34,008
365,215
1,114,464
15,154
330
AVANCE (%)
Todas las
CSCRP
fuentes
95.8%
42.6%
99.7%
217,650
97.4%
81.6%
100.0%
92.9%
70.8%
91.2%
11,114
206,536
224,252
99.4%
68.9%
85%
98.0%
90.9%
88.3%
6,272
330
41.4%
100%
28
BOI es el Bono de Incentivo por la Ejecucin Eficaz de Inversiones, creado por Decreto de Urgencia
N 054-2011. Se estableci para incentivar a los gobiernos regionales y locales a mejorar los niveles de
ejecucin del gasto de inversin para el ao fiscal 2011. Para su aplicacin se establecieron metas de
inversin en el PIM del 2011 y el PIA del 2012
30
CUADRO 31
Ejecucin de las Inversiones por funcin financiadas por CSCRP en el Gobierno Regional de Arequipa
(en miles de nuevos soles y porcentajes)
Funciones
AGROPECUARIA
PLANEAMIENTO, GESTION Y
RESERVA DE CONTINGENCIA
TRANSPORTE
SANEAMIENTO
EDUCACION
SALUD
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD
CULTURA Y DEPORTE
JUSTICIA
PROTECCIN SOCIAL
PESCA
MEDIO AMBIENTE
ENERGIA
TURISMO
TOTAL
PIM al 31 de diciembre
2012
En miles
En
de S/.
porcentaje
67,635
26.6%
Ejecucin al 31 de
diciembre de 2012
En miles
En
de S/.
Porcentaje
66,031
29.4%
Porcentaje de
ejecucin respecto
al PIM
98%
41,893
16.5%
31,136
13.9%
74%
41,530
38,621
30,312
17,434
6,450
5,823
2,343
1,429
335
197
27
0
254,029
16.3%
15.2%
11.9%
6.9%
2.5%
2.3%
0.9%
0.6%
0.1%
0.1%
0%
0%
100%
31,417
37,289
26,803
16,077
5,636
5,633
2,279
1,410
327
187
27
0
224,252
14.0%
16.6%
12.0%
7.2%
2.5%
2.5%
1.0%
0.6%
0.1%
0.1%
0%
0%
100%
76%
97%
88%
92%
87%
97%
97%
99%
98%
95%
100%
0%
88%
Lo inusual en el 2012 fue que le den el segundo lugar de asignacin presupuestal a la funcin
Planeamiento, Gestin y Reserva de Contingencia. Los mayores presupuestos de este fondo
fueron para mantenimiento de infraestructura regional (S/.14,7 millones de soles, con un avance
del 40%), estudios de preinversin (S/.6,3 millones de soles, con un avance del 73%),
mejoramiento de la capacidad operativa de servicio de la sub gerencia de equipo mecnico (S/.6
millones de soles, con un avance del 99,6%), mejoramiento institucional en los procesos de la
oficina regional de administracin de la sede central (S/.4,3 millones soles, con un avance del
99%) y una transferencia a la UNSA por S/. 4,5 millones de soles, recordemos que el GRA le
adeuda saldos a la universidad de transferencias de canon minero que no se hicieron efectivas.
La ejecucin del CSCRP, en trminos numricos fue sobresaliente, alcanzando un avance del
88%.
3.1.4 Principales inversiones del GRA con fondos del CSCRP
En esta parte veremos las tres obras con mayor financiamiento del gobierno regional con todas
las fuentes y las tres obras con mayor financiamiento del CSCRP en el 2012.
31
Como podemos observar en el cuadro siguiente, dos de las tres obras con mayor presupuesto
ejecutadas por el gobierno regional durante el 2012 tuvieron un financiamiento del 30%,
aproximadamente, de los recursos del CSCRP.
CUADRO 32
Relacin de los tres principales proyectos del GRA,
segn PIM, total de las fuentes y el CSCRP durante el 2012 (en miles de soles)
Principales proyectos financiados
con el total de las fuentes
Majes Siguas - II Etapa
Construccin de la Autopista
Regional Arequipa - La Joya Regin Arequipa.
Construccin de va troncal
interconectora entre los distritos
de Miraflores, Alto selva alegre,
Yanahuara, Cayma y Cerro
Colorado -Arequipa.
PIM
Ejecutado
139,020
42,696
36,042
35,694
30,984
30,053
Principales proyectos
financiados con CSCRP
PIM
Ejecutado
41,738
41,738
10,310
10,286
Construccin de va troncal
interconectora entre los
distritos de Miraflores, Alto
selva alegre, Yanahuara,
Cayma y Cerro Colorado Arequipa. PIM 9,569,772
9,570
9,565
El proyecto Majes Siguas II Etapa fue declarado viable en enero de 2008, en junio de 2010 se
verific su viabilidad y su presupuesto total aument a S/. 1,630,856,130.00. El gobierno
regional est a la espera estudio de balance hdrico de la cuenca del ro Apurmac, que est
elaborando la Oficina de las Naciones Unidas de Servicios para Proyectos (UNOPS), para
ejecutar el proyecto, sin embargo desde el 2010 la sede central del GRA ha estado ejecutando
parte del presupuesto en obras alternas y servicios que tienen que ver con el proyecto. Durante
el 2012 se ejecutaron S/. 41,7 millones de soles de la fuente CSCRP en la construccin de una
presa.
El segundo proyecto con mayor presupuesto del CSCRP fue la construccin del hospital de
Majes con S/. 10,2 millones de soles, cuya viabilidad fue aprobada en diciembre de 2008. El
proyecto tiene un costo de S/. 20,7 millones de soles, pero al finalizar el 2012 el GRA ejecut
23 millones de soles en este proyecto.
El tercer proyecto ejecutado con una porcin de los recursos del CSCRP fue la construccin de
la va troncal que une los distritos de Miraflores, Alto Selva Alegre, Yanahuara, Cayma y Cerro
Colorado, mejor conocido como Puente Chilina. Este ao se ha ejecutado S/.9, 6 millones de
soles del CSCRP y 20,5 millones provenientes de la fuente Donaciones y Transferencias en
mejoramiento de vas. El proyecto tiene un costo total de 369,5 millones de soles de los que se
han ejecutado al momento casi 39 millones de soles. Fue declarado viable en marzo de 2009, y
oficialmente comenz su construccin en enero de 2013.
3.2 Uso de los recursos del CSCRP en la Municipalidad Distrital de Cerro Colorado
3.2.1
Cerro Colorado es la municipalidad local con mayor presupuesto del rubro CSCRP de todo el
departamento de Arequipa, por ser una de las comunas ms pobladas. Su transferencia por este
rubro durante el 2012 ascendi a 85 millones 76 mil soles, 12% ms que lo recaudado en el
2011. El 98% de este rubro provino del canon minero y las regalas mineras.
32
CUADRO 33
Constitucin de las transferencias de la fuente canon, sobrecanon, regalas y renta de aduanas
de la Municipalidad Distrital de Cerro Colorado, 2011 y 2012
(en miles de soles y en porcentajes)
Transferencias
al 2011
68,882
314
78
0.36
3,541
1
Tipo de recurso
Canon Minero
Canon Hidroenergtico
Canon Pesquero
Canon Forestal
Regalas Mineras
Renta de Aduanas
Participaciones: Programa de
Modernizacin Municipal
Participaciones: Plan de Incentivos
Mejora Gestin Municipal
Total
91.1%
0.4%
0.1%
0
4.7%
0
Transferencias al
2012
81,156
207
441
0.5
2,377
2
1,976
2.6%
855
1.1%
892
1%
75,647
100%
85,076
100%
Porcentaje
Porcentaje
95.4%
0.2%
0.5%
0
2.8%
0
La municipalidad dispuso de 163 millones 99 mil soles por este rubro para inversin y gastos
corrientes. Como vemos, su saldo de balance incorporado al presupuesto de 2012, fue de 78
millones, lo que nos hace suponer que no ejecut lo transferido en el 2011 (ver cuadro 33).
CUADRO 34
Dinero disponible de CSCRP para la MDCC
2011 y 2012 (en miles de soles)
Ao
Transferencia de CSCRP
Saldo de balance
Disponible
2011
2012
75,647
85,076
63,299
78,023
138,946
163,099
Program para proyectos y actividades en su PIM 171 millones 672 mil soles. La explicacin
sobre la diferencia entre lo disponible y lo programado en el PIM es que el MEF pronostic una
transferencia de recursos mayor (comprendida en el PIA) a la efectiva.
CUADRO 35
Comparacin del dinero programado por CSCRP y el disponible, 2011 y 2012
(en miles de soles)
Ao
2011
2012
Disponible
138,946
163,099
PIA
33,456
92,758
PIM
137,176
171,672
3.2.2
El avance de ejecucin del presupuesto total del distrito en el ao 2012 fue deficiente,
alcanzando el 42%. Respecto al rubro CSCRP su ejecucin alcanz el 36%.
33
CUADRO 36
Ejecucin presupuestal de la Municipalidad Distrital de Cerro Colorado
por grupo de gasto al 31 de diciembre 2012
(en miles de S/. nuevos soles)
PIM
Grupo de Gasto
Gastos Corrientes
Personal y Obligaciones Sociales
Pensiones y prestaciones sociales
Bienes y Servicios
Donaciones y Transferencias
Otros Gastos
Gastos de Capital
Donaciones y Transferencias
Adquisicin de Activos
No Financieros
Servicio de deuda
Servicio de deuda
TOTAL
Todas las
Fuentes
38,711
10,260
1,424
26,645
242
140
164,220
2,006
162,214
127
127
203,058
CSCRP
13,906
Ejecucin
(Compromiso)
Todas las
CSCRP
Fuentes
25,106
4,552
Avance (%)
Todas las
Fuentes
64.9%
CSCRP
32.7%
157,766
2,006
7,599
1,357
15,833
242
75
59,773
2,006
56,915
2,006
155,760
57,767
54,909
35.6%
35.3%
171,672
127
127
85,006
61,467
100%
100%
41.9%
35.8%
13,906
4,552
74.1%
95.3%
59.4% 32.7%
100.0%
53.6%
36.4% 36.1%
100% 100.0%
Si vemos con detalle el cuadro, podemos concluir que Cerro Colorado es dependiente del
CSCRP para la ejecucin de proyectos pues el 96% del presupuesto de inversin proviene de
este rubro.
3.2.3
La funcin con mayores inversiones programada del dinero del CSCRP fue Transporte (44,8%
de presupuesto total), se program un gasto de S/.76,8 millones de soles y slo se ejecut en
37%. La segunda inversin con mayor inversin fue Saneamiento (30,5% del presupuesto total),
se program un gasto de S/. 30,4 millones y se ejecut apenas el 9%. La ltima funcin con
mayor presupuesto fue Cultura y Deporte (16% del presupuesto total), se program la ejecucin
de S/.2,7 millones y tuvo un avance del 61%.
Las funciones con menos inversin fueron Salud (un milln 131 mil soles), Turismo (S/.108 mil
soles) y Energa (S/.189 mil soles), reportando un avance del 89%, 73% y 0% respectivamente.
En la funcin Transporte se programaron 100 proyectos entre vas y veredas. Las tres de mayor
presupuesto fueron el mejoramiento vial de la zona A y va principal de la zona B, en la UPIS
de los trabajadores del Mercado Mayorista de Arequipa con S/.7,732,049 de inversin y un
avance 0,1%; el Mejoramiento de la infraestructura vial en las asociaciones Villa Paraso Av.2Hernan Bedoya calle 13-Las Flores Av. Este-Las Gardenias Calle 9-Villa Santa Mara Av.3
Villa Chachani Calle 4 con una inversin de S/.5,682,073 y un avance de 96%; y el
Mejoramiento de la transitabilidad vehicular y peatonal en la Urbanizacin popular de inters
social El Salvador Cono Norte, con una inversin de S/.4,623,268 y un avance del 0%.
34
CUADRO 37
Ejecucin de las Inversiones por funcin financiadas por Canon, Sobrecanon, Regalas y
Participaciones en la Municipalidad Distrital de Cerro Colorado al 31 de diciembre de 2012
(en miles de S/. nuevos soles)
Funciones
TRANSPORTE
SANEAMIENTO
CULTURA Y DEPORTE
EDUCACION
PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA
DE CONTINGENCIA
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO
MEDIO AMBIENTE
PROTECCION SOCIAL
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD
SALUD
ENERGIA
TURISMO
AGROPECUARIA
JUSTICIA
TOTAL
PIM al 31 de diciembre
2012
En
En miles S/.
porcentaje
76,867
44.8%
30,463
17.7%
27,438
16%
13,120
7.6%
11,282
4,555
3,831
1,389
1,289
1,131
189
108
10
0
171,672
6.6%
2.7%
2.2%
0.8%
0.8%
0.7%
0.1%
0.1%
0%
0%
100.0
Ejecucin al 31 de
Porcentaje
diciembre 2012
de ejecucin
respecto
En
En miles S/.
al PIM
porcentaje
28,408
46.2%
37.0%
2,765
4.5%
9.1%
16,696
27.2%
60.8%
5,359
8.7%
40.8%
3,973
974
1,456
226
520
1,011
0
79
0
0
61,467
6.5%
1.6%
2.4%
0.4%
0.8%
1.6%
0%
0.1%
0%
0%
100.0
35.2%
21.4%
38.0%
16.3%
40.3%
89.4%
0.0%
73.1%
0.0%
35.8%
En el cuadro 38 podemos observar los proyectos en los que se han programado mayores
recursos de todas las fuentes y los financiados por CSCRP en el 2012 en esta comuna.
Comparando ambas columnas vemos que los principales proyectos de la municipalidad son
financiados con recursos provenientes del CSCRP.
La instalacin de colectores fue un proyecto declarado viable en marzo de 2012. Los
beneficiarios son 106,373 personas. El proyecto comprende la instalacin de 21540.16 m de
colectores principales de alcantarillado y 289 buzones, con el objetivo de disminuir la incidencia
35
CUADRO 38
Relacin de los tres principales proyectos de la MDCC
segn PIM total de las fuentes y el CSCRP, al 31 de diciembre 2012
(en miles de soles)
Principales proyectos financiados
con el total de las fuentes
Instalacin de colectores principales
de alcantarillado del sector Cono
Norte Cerro Colorado
Mejoramiento vial de la zona A y va
principal de la zona B, en la Upis de
los trabajadores del mercado
mayorista de Arequipa, Cerro
Colorado - Arequipa
Mejoramiento de la infraestructura
vial en las asociaciones Villa
ParaisoAv.2-Hernan Bedoya calle 13Las Flores Av. Este-Las Gardenias
Calle 9-Villa Santa Mara av.3 Villa
ChachaniCalle 4.
PIM
Ejecucin
23,697
7,732
5,682
10
7,732
10
5,436
Mejoramiento de la
infraestructura vial en las
asociaciones Villa ParaisoAv.2Hernan Bedoya calle 13-Las Flores
Av. Este-Las Gardenias Calle 9Villa Santa Mara av.3 Villa
ChachaniCalle 4.
5,682
5,436
36
CUADRO 39
Constitucin de las transferencias de la fuente canon, sobrecanon, regalas y renta de
aduanas de la Municipalidad de Paucarpata, al 31 de diciembre de 2012
(en porcentajes y miles de soles)
Tipo
Canon Minero
Regalas Mineras
Canon Hidroenergtico
Canon Pesquero
Canon Forestal
Participacin en Renta de Aduanas
Participaciones- BOI
Plan de Incentivos Mejora Gestin
Municipal
Participaciones: Programa de
Modernizacin Municipal
TOTAL
Transferencias
al 2011
28,148
1,442
121
30
0
1
0
Porcentaje
1061
3.5
1878
5.7
32,781
100%
85.9
4.4
0.4
0
0
0
0
Transferencias
al 2012
32,496
925
71
177
0.2
2
174
Porcentaje
1,051
34,896
3%
100%
93.1%
2.7%
0.2%
0.5%
0%
0%
0.5%
Transferencia de CSCRP
32,781
34,896
Disponible
36,235
57,448
En el 2012 programaron un gasto de S/.62 millones 105 mil soles. Como en el caso de Cerro
Colorado, la explicacin de la diferencia entre lo disponible y lo programado en el PIM est en
la sobrestimacin de recursos en el PIA.
CUADRO 41
Comparacin del dinero programado por CSCRP y el disponible al 31 de diciembre
(en miles de soles)
Ao
2011
2012
Disponible
36,235
57,448
PIA
14,827
38,629
PIM
21,320
62,105
3.3.2
La ejecucin del total de su presupuesto alcanz durante el 2012 el 58%; sin embargo la
ejecucin del CSCRP slo alcanz el 37%. En proyectos de inversin program S/.83,4
millones de soles y de estos slo ejecut S/. 43,2 millones de soles.
37
CUADRO 42
Ejecucin presupuestal de la Municipalidad Distrital de Paucarpata por grupo de gasto,
al 31 de diciembre de 2012 (en miles de S/. nuevos soles)
PIM
Grupo de Gasto
Gastos Corrientes
Personal y Obligaciones
Sociales
Pensiones y prestaciones
sociales
Bienes y Servicios
Donaciones y transferencias
Otros Gastos
Gastos de Capital
Otros Gastos
Adquisicin de Activos
No Financieros
TOTAL
Todas las
Fuentes
21,050
CSCRP
5,345
Ejecucin
(Compromiso)
Todas las
CSCRP
Fuentes
16,870
2,757
Avance (%)
Todas las
Fuentes
80.1%
9,936
9,478
95.4%
1,744
1,729
99.1%
8,972
330
68
83,436
953
5,345
56,760
953
5,320
330
13
43,240
885
82,483
55,807
104,486
62,105
2,757
CSCRP
51.6%
20,110
885
59.3%
100%
19.1%
51.8%
92.9%
51.6%
35.4%
92.9%
42,355
19,225
51.3%
34.4%
60,110
22,867
57.5%
36.8%
PIM al 31 de diciembre
2012
En
En miles S/.
porcentaje
15,059
24.2%
20,902
33.7%
4,108
6.6%
Ejecucin al 31 de diciembre
de 2012
En
En miles S/.
porcentaje
7,418
32.4%
5,412
23.7%
3,737
16.3%
Porcentaje de
ejecucin respecto
al PIM
49.3%
25.9%
91%
6,471
10.4%
1,965
8.6%
30.4%
1,991
3.2%
1,949
8.5%
97.9%
970
719
1.6%
1.2%
858
631
3.8%
2.8%
88.5%
87.8%
7,288
11.7%
602
2.6%
8.3%
248
4,349
62,105
0.4%
7%
100%
226
69
22,867
1%
0.3%
100%
91.1%
1.6%
36.8%
Las funciones donde se program menor presupuesto fueron: Orden Pblico y Seguridad
(S/.602 mil soles), Proteccin Social (S/.226 mil soles) y Saneamiento (S/.69 mil soles).
Llamara la atencin la poca inversin destinada a saneamiento si no fuera porque la
38
PIM
23,170
4,342
63
2,884
Creacin de infraestructura
deportiva -coliseo-, recreativa y
cultural en el P.J. Miguel Grau,
3,919
2,884
1,214
2,926
1,214
PIM
Ejecucin
30,885
Creacin de infraestructura
deportiva -coliseo-, recreativa y
cultural en el P.J. Miguel Grau,
3,919
2,926
Ejecucin
El proyecto de mejoramiento del sistema de agua potable y alcantarillado de las partes altas del
distrito slo comprometi el 14% del presupuesto total (S/.30, 8 millones de soles) de los
recursos del CSCRP. Slo se ejecut S/.63 mil soles de los S/.4,3 millones programados.
39
El proyecto de infraestructura deportiva del PJ Miguel Grau fue declarado viable en octubre de
2011 con un presupuesto de S/. 5, 934, 464 soles. El proyecto incluye la construccin de una
plaza de ceremonias, reas verdes, glorieta de madera, alumbrado, baos, rea para de servicios
de comida, cafetera, oficina administrativa, estacionamiento, caminera peatonal y forestacin,
juegos para nios, talleres de capacitacin, un auditorio, una biblioteca virtual, culminacin del
coliseo cerrado de una capacidad de 2500 espectadores, plan de difusin, capacitacin sobre
temas culturales y deportivos. En el 2012 el avance presupuestal fue del 74% respecto al PIM.
El tercer proyecto en mencin fue declarado viable en octubre de 2011. Tiene un presupuesto
total de S/.1,478,394 de soles. Durante el 2012 tuvo una ejecucin del 42% respecto a lo
programado en el PIM.
7,879
40,684
48,563
39,204
2,030
41,234
89,797
Como podemos apreciar en el cuadro 45, sumando los saldos de balance ms el canon minero y
las regalas transferidas, la UNSA cont con un presupuesto de S/.89 millones 797 mil soles
para infraestructura, proyectos de investigacin y acreditacin.
40
CUADRO 46
Avance de ejecucin de las Inversiones financiadas con los recursos transferidos por rentas
de las industrias extractivas al 31 de diciembre de 2012 (en miles de soles)
Fuente de financiamiento
CSCRP
Donaciones y Transferencias
Total
Funcin
PIM
Educacin
Educacin
48,238
1,153
49,391
Ejecucin
(devengado)
557
288
845
Avance
1.2%
25%
1.7%
Durante el 2012 se ejecut S/.845 mil soles de todo lo programado en proyectos y actividades.
En el siguiente cuadro damos cuenta de los nicos tres proyectos ejecutados durante el 2012.
CUADRO 47
Proyectos financiados y ejecutados con recursos transferidos por rentas de las
industrias extractivas al 31 diciembre de 2012 (en miles de soles)
Nombre Proyecto
Nombre de la Fuente de
Financiamiento
PIM
Ejecutado
(fase devengado)
Avance
CSCRP
1,166
546
47%
Ampliacin y mejoramiento de la
infraestructura acadmica y de investigacin
de la escuela profesional de Ingeniera de
Industrias Alimentarias
CSCRP
100%
CSCRP
612
0.7%
41
IV.
CONCLUSIONES
42
43
IVI.
ONCLUSIONES
V. RECOMENDACIONES
1. En vista de la disminucin del canon minero a nivel del departamento causa del nuevo
rgimen tributario minero, se debe analizar la posibilidad de una asignacin especial de
recursos para compensar este recorte. Pensar en un nuevo contrato de aporte voluntario,
como lo conocemos, no es una opcin, pues no se debe permitir nuevamente que el dinero
para inversin pblica sea manejado por una institucin privada.
2. El Gobierno Nacional debera de replantear el cronograma de transferencias del canon
minero a los gobiernos locales y regionales. En general, no se puede exigir mayor eficiencia
(cuantitativa) con el gasto cuando el MEF no hace lo propio para la agilizacin de las
transferencias para inversiones.
3. Respecto al gasto cualitativo, en el Congreso se debera alentar una norma (o modificar la
existente) para dar una mejor orientacin al canon y regalas mineras, quiz designando un
porcentaje fijo a saneamiento, salud y educacin.
4. Se debe discutir una norma en el Congreso que aliente la reglamentacin del gasto de los
recursos provenientes de la industria minera en las universidades para que el gasto en
proyectos de investigacin sea efectivo. Respecto al tema, por el momento se ha presentado
una modificatoria de ley que slo busca crear nuevos parmetros de distribucin del canon y
regalas en las universidades pblicas.
5. Las autoridades locales y/o organizaciones sociales deben solicitar un informe a la
Asociacin Civil Cerro Verde sobre el avance de ejecucin del aporte voluntario, una
evaluacin del impacto de esta inversin en Arequipa y las acciones pendientes para su
cierre.
44