Repblica Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educacin Universitaria

Universidad Alejandro de Humboldt
Ctedra: Instituciones Financieras
Seccin ABN0604EC

Autor. Araque Solaida

Caracas, julio de 2015

1. Estructura del sistema financiero Venezolano (indicando las funciones de cada

institucin dentro del esquema funcional de ellos)
Antiguamente la Superintendencia apareca como un servicio tcnico especial
adscrito al Ministerio de Hacienda. Ahora se trata de un organismo dotado de personalidad
jurdica y patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional. Adems se le da
autonoma funcional, administrativa y financiera. Con ello podemos establecer claramente
la intencin de convertir al Superintendente y dems funcionarios y empleados en
servidores del Estado. El control y la supervisin de la actividad bancaria en Venezuela son
ejercidos fundamentalmente por el Banco Central de Venezuela (BCV) y la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN).
El sistema bancario es de libre competencia, este mercado es muy competente y va a
toda marcha si as se podra decir debido a la serie de beneficios, ofertas, promociones las
cuales al presentarse al mercado por parte de alguna entidad de inmediato otras entidades
muestran otras con mayores beneficios, por eso se dice que de libre competencia pero una
competencia muy fuerte sin embargo estas entidades han tenido un desarrollos positivo
tanto as que se han creado muevas entidades bancarias mayormente de desarrollo para el
otorgamiento de microcrditos, a pesar de algunas fallas en la economa, control de cambio,
y nuevas polticas monetarias el sistema bancario venezolano se ha adaptado rpidamente a
los cambios y a podido obtener ganancias.

2. Bancos comerciales (pblicos y privados) requisitos para crearlo, tipos de

operaciones y clasificacin segn su capital financiero y status otorgado por
SUDEBAN.
La banca comercial desde dcadas antiguas ha sido una herramienta de gran
importancia para la economa de un pas ya que esta brinda a sus clientes la ventaja de tener
a sus disposicin sistema financiero el cual satisface sus necesidades, este capta los fondos
de los inversionistas o ahorristas el cual utiliza para brindar diversos crditos.
El sistema financiero est conformado por el conjunto de Instituciones bancarias,
financieras y dems empresas e instituciones de derecho pblico o privado, que operan en
la intermediacin financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones
autorizada a captar fondos del pblico y colocarlos en forma de crditos e inversiones).
En Venezuela, la evolucin del Sistema Financiero se ha venido desarrollando desde el
siglo XVIII con la consolidacin de las importaciones de aquella poca; y as, y se
diversifica por los efectos de la explotacin petrolera y sus requerimientos de financiar el

modelo de industrializacin para la sustitucin de importaciones. La actividad comercial

estimulada por el ingreso petrolero impulso el crecimiento de la banca comercial, y los
procesos de urbanizacin, construccin de infraestructura pblica, industrializacin y
diversificacin econmica, permitieron la aparicin gradual de la banca hipotecaria, de
inversin, arrendamiento financiero, entidades de ahorro y prstamo, fondos de activos
lquidos y fondos mutuales, entre otras.
Todo esto nos implica una herencia de un sistema financiero adecuado al diseo de la
economa de mercado imprime al sistema financiero venezolano su caracterizacin al entrar
al siglo XXI. Pueden sealarse como elementos fundamentales:

Primaca del sector bancario como mecanismo de financiamiento.

Concentracin en pocas y muy grandes instituciones financieras.

Dominio del sector privado sobre el sector financiero.

Participacin de la inversin extranjera en el sector.

Elevados niveles de ganancia.

Las instituciones del sistema financiero, al ser intermediarias, median entre las
personas u organizaciones con recursos disponibles y aquellas que necesitan y solicitan
estos recursos. De esta forma, cumplen con dos funciones fundamentales: la captacin y la
colocacin.
Estas instituciones financieras hacen parte del sistema financiero, el cual se compone
de tres elementos bsicos:
Las instituciones financieras: Se encargan de actuar como intermediarias entre las
personas que tienen recursos disponibles y las que solicitan esos recursos.
En este punto tambin se pueden incluir las instituciones que se encargan de la
regulacin y el control de los intermediarios financieros, ejemplos de stos, en Venezuela,
son la Superintendencia General de Bancos, FOGADE, el Banco Central de Venezuela.
Los activos financieros: Son las herramientas (ttulos) que utiliza el sistema financiero
para facilitar la movilidad de los recursos. stos mantienen la riqueza de quienes los posea.
El mercado financiero: En el cual se realizan las transacciones o intercambios de
activos financieros y de dinero.
El sistema financiero permite que el dinero circule en la economa, que pase por
muchas personas y que se realicen transacciones con l, lo cual incentiva un sinnmero de

actividades, como por ejemplo, la inversin en proyectos que, sin una cantidad mnima de
recursos, no se podran realizar, siendo esta la manera en que se alienta toda la economa.
2.1. Cmo se crea un Banco?
Para crear un banco, La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras podr determinar en las autorizaciones de funcionamiento, el plazo y las
modalidades en que debern cumplirse las condiciones o requisitos que estime conveniente
exigir.
2.1.1. Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras
En la dcada de los noventa un buen grupo de banqueros se embolsillaron miles de
millones de bolvares, producto del asalto a los depsitos del pblico y a los auxilios
suministrados por el Gobierno Nacional en aras de socorrer a los depositantes. El Estado
estaba inerme ante aquella avalancha de recursos monetarios escapando del pas, los cuales
iban a engrosar las cuentas privadas en el exterior de venezolanos reducidos en su moral
por obra del afn de tener y no de ser.
El instrumento idneo para el combate de situaciones como sta estaba aprobado
pero no se haba instrumentado: La ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras.
Adems los funcionarios encargados de aplicarla no haban mentalizado las nuevas normas
y seguan bajo el influjo del viejo sistema, el cual, aun cuando tena previsiones y ciertos
controles tampoco se aplicaban.
La va expedita para evitar un nuevo caos financiero estaba sustentada en tres
elementos fundamentales:

Control rgido e integral basado en la legislacin vigente por parte de la

Superintendencia de los Bancos.

Nombramiento de funcionarios con una alta moral pblica y un desempeo privado

honorable, adems de alta competencia y profesionalismo.

Vigilancia y veedura de la sociedad civil sobre las instituciones financieras y los

entes de control creados por el Estado mediante la legislacin pertinente.

La clave para ejercer este control estricto era el fortalecimiento de la

Superintendencia de Bancos, organismo vital para que el Estado Venezolano pudiera
garantizar realmente a los habitantes de este pas que sus depsitos no seran nuevamente
sustrados.
El 3 de noviembre de 2001, el Presidente de la Repblica en ejercicio de la
atribucin que le confiere el numeral 8 del artculo 236 de la Constitucin de la Repblica
Bolivariana de Venezuela y de conformidad con lo dispuesto en el literal d, del artculo 1 de
la Ley que autoriza al Presidente de la Repblica a Dictar Decretos con Fuerza de Ley en
las Materias que se Delegan, publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de
Venezuela N 37.076, de fecha 13 de noviembre de 2000, en Consejo de Ministros, dicta el
Decreto N 1.526:
2.1.2. "Decreto con fuerza de ley de reforma de la ley general de bancos y otras
instituciones financieras"
Esta ley define y regula el funcionamiento de los bancos y dems instituciones
financieras que tienen su asiento principal en el pas, sin menoscabo de que puedan tener
representaciones en el extranjero. De igual manera define y regula las atribuciones de los
organismos establecidos por el Estado venezolano, quien en ejercicio de su funcin de
supervisin y control, determina y supervisa la actuacin y funcionamiento de todas ellas.
As, en cuanto a los organismos de supervisin y control, contempla lo relativo a:

Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras

Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria

Consejo Bancario Nacional

El mbito de aplicacin de esta ley determina las instituciones financieras que deben

regirse por la misma. As el Artculo 2 establece:

" Se rigen por este Decreto Ley los bancos universales, bancos comerciales, bancos
hipotecarios, bancos de inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso,
arrendadoras financieras, fondos del mercado monetario, entidades de ahorro y prstamo,
casas de cambio, grupos financieros, operadores cambiarios fronterizos; as como las
empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.

Asimismo, estarn bajo la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control

de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras las sociedades de
garantas recprocas y los fondos nacionales de garantas recprocas.
Igualmente quedan sometidas a este Decreto Ley, en cuanto les sean aplicables, las
operaciones de carcter financiero que realicen los almacenes generales de depsitos.
Todos los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y
dems empresas mencionadas en este artculo, estn sujetas a la inspeccin, supervisin,
vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras; a los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional; a la normativa prudencial
que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; y a las
Resoluciones y normativa prudencial del Banco Central de Venezuela."
Segn se evidencia del contenido de esta ley, las actividades y operaciones
contenidas en la misma, debern realizarse de conformidad con sus disposiciones, el
Cdigo de Comercio, la Ley del Banco Central de Venezuela, las dems leyes aplicables,
los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional, a la normativa prudencial que dicte la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; as como a las resoluciones
emanadas del Banco Central de Venezuela.
Ello permite inferir que el sistema financiero venezolano, como todo sistema, es un
complejo conjunto de elementos (Organismos en este caso) interrelacionados e
interdependientes entre s, que no pueden ser analizados de manera aislada, sino por el
contrario, el mismo est sujeto a un compendio normativo global que de manera
determinante, establece un blindaje de carcter superior en la ejecucin de sus ejecutorias, y
donde participan todos los entes gubernamentales que de alguna u otra manera tienen
incidencia en el desarrollo y ejecucin de la actividad bancaria y financiera en el pas.

2.2. Tipos de Operaciones Bancarias

Operaciones Pasivas: Estn dirigidas a captar recursos, se registran en el lado del

pasivo en el balance general.

Operaciones Activas: En las cuales el banco se constituye en acreedor. Son

registradas por el banco en el lado del activo del balance general.

Operaciones Accesorias o Conexas: No son operaciones tpicas o exclusivas de la

banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes
como un servicio adicional.

3. Entes reguladores - SUDEBAN , FOGADE (tipos de operaciones)

1. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN)

La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN), es
un organismo autnomo, de carcter tcnico y especializado, con personalidad jurdica y
patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional que tiene como funcin principal
supervisar, controlar y vigilar las instituciones financieras regidas por la Ley General de
Bancos y otras Instituciones Financieras, con el objetivo de determinar la correcta
realizacin de sus actividades a fin de evitar crisis bancarias y permitir el sano y eficiente
funcionamiento del Sistema Financiero venezolano.
Esta Superintendencia es un ente adscrito al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la
tutela administrativa, gozando de las prerrogativas, privilegios y exenciones de orden fiscal,
tributario y procesal, que la ley otorga a la Repblica. La SUDEBAN gozar de autonoma
funcional, administrativa y financiera en el ejercicio de sus atribuciones en los trminos
establecidos en la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras. Slo estar
sujeta al control posterior de la Contralora General de la Repblica.
Como se desprende de la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, debe ejercer inspeccin,
supervisin, vigilancia, regulacin y control de los Bancos Universales, Comerciales, de
Inversin, Hipotecarios, Sociedades de Capitalizacin, Casas de Cambio, Almacenes

Generales de Depsito, Oficinas de Representacin de Bancos Extranjeros, Arrendadoras

Financieras, Fondos de Activos Lquidos y Entidades de Ahorro y Prstamo.
La Supervisin ejercida por SUDEBAN se realiza a travs de las funciones desarrolladas
por seis Gerencias claves de Inspeccin, las cuales tienen la responsabilidad de
instrumentar dos tipos de controles fundamentales: el Control Directo (Inspeccin In Situ) y
el Control Indirecto (Inspeccin extra situ).
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, fue creada por la Ley de
Bancos del 24 de enero de 1940. Con su creacin se sustituy a la Fiscala General del
Ministerio de Fomento a cuyo cargo haban estado las funciones de vigilancia y revisin de
la actividad bancaria. Es as como nace el Ente que vino a fiscalizar, inspeccionar y vigilar
a la banca, casas de cambio y dems instituciones de carcter financiero.
Sus primeras funciones contaron con una estructura precaria y un limitado presupuesto y no
contaba con una infraestructura adecuada que permitiera inspecciones eficaces; solamente
las casas matrices que se encontraban instaladas en la ciudad capital podan hacerlo.
Posteriormente, se incluyeron visitas a las oficinas bancarias ubicadas en el interior del
pas.
Con el propsito de unificar las operaciones bancarias se elabor un instructivo que
permitira estandarizar la presentacin de los resultados de la banca.
Entre los aos 1949 y 1958 se produjo la mayor apertura de agencias bancarias en la
historia financiera venezolana, con la que se increment el nmero de visitas de inspeccin
a sesenta y cuatro por ao, detectndose para ese momento como principal inconveniente el
incumplimiento fiel del encaje legal mnimo exigido por el Banco Central de Venezuela . Al
finalizar la dictadura en nuestro pas, se produjeron hechos que alteraron el desarrollo del
sistema financiero, de all que la labor de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras fue determinante para encaminar hacia un buen destino la banca.
La excesiva bonanza que present la economa venezolana puso en una difcil situacin al
sistema bancario, poniendo en prctica las primeras medidas de emergencia por las
autoridades venezolanas. Un crtico cuadro de retiros masivos, compra de divisas y una
notable disminucin de depsitos, hizo temblar el piso financiero.
Para 1962 el sistema comenz a dar signos de recuperacin luego del auxilio recibido por el
Banco Central de Venezuela. Ya para 1965 el crecimiento de la banca venezolana registr

un incremento en cuanto a instituciones, debido a la bonanza presentada en esos aos,

respaldada por la aparicin de nuevos productos de inversin y una mayor demanda
crediticia.
Una nueva etapa inici la SUDEBAN despus de esta crisis marcada por la fuga de
capitales y grandes desequilibrios macroeconmicos que luego terminaran en
intervenciones bancarias, situacin propicia para la creacin del Fondo de Garantas de
Depsitos y Proteccin Bancaria (FOGADE) el 20 de marzo de 1985.
Por otro lado, la reforma parcial que recibi la Ley de Bancos en febrero de 1988, le otorg
a la Superintendencia de Bancos potestad exclusiva en la prctica de medidas de
intervencin, en caso de ser detectadas irregularidades en el manejo de alguna entidad
bancaria. Esto a raz de la crisis financiera de 1994 donde las medidas adoptadas no
llegaron al fondo de la solucin de los problemas que colapsaron el sistema financiero y los
organismos de vigilancia y control no escaparon de esa realidad. All qued evidenciada la
debilidad estructural y funcional de la Superintendencia de Bancos de esa dcada, que a
pesar de los esfuerzos realizados no pudo evitar el fatal desenlace del cierre de varias
instituciones financieras.
Luego de culminar la crisis de 1994, la Superintendencia de Bancos y el Estado a travs de
la Superintendencia para la Promocin y Proteccin de la libre Competencia, decidi
reforzar su desempeo, trazndose tres (3) objetivos fundamentales para iniciar su
reestructuracin:

Asegurar mediante la vigilancia y control, que las instituciones financieras lleven a

cabo sus actividades de acuerdo a la normativa establecida.

Velar por la transparencia y estabilidad del sistema financiero.

Garantizar a los depositantes, la inversin de sus ahorros en operaciones propias de

las instituciones financieras, para disminuir as el riesgo moral.

Para llevar a cabo estos objetivos, la Superintendencia de Bancos se propuso un programa

de evaluacin de su personal, as como la exigencia de mayor responsabilidad a las juntas
directivas de las entidades, a travs de inspecciones peridicas, a las mismas, por tcnicos
de la superintendencia, entre otras.
La aplicacin del nuevo enfoque de supervisin por parte de la Superintendencia, con
apoyo de la Junta de Emergencia Financiera, y la actuacin responsable de los accionistas y

administradores de la banca, son factores que han contribuido al mejoramiento del sistema
bancario nacional como lo evidencian los resultados producidos a partir de 1994.
Despus de normalizada la crisis bancaria se realiz una profunda reestructuracin de la
SUDEBAN con relacin a los aspectos tecnolgicos, una mejor planificacin de las
inspecciones y mejor capacitacin del recurso humano. Tambin se ejecutaron medidas de
carcter externo como la implementacin de regulaciones para las fusiones bancarias,
constitucin de provisiones bancarias, normativas para presentar y registrar las
informaciones financieras, supervisin preventiva, mecanizacin de la informacin, entre
otros aspectos.
Hoy en da la SUDEBAN presenta nuevos aires de modernidad que abarcan desde la
remodelacin de sus instalaciones hasta programas que automatizan la presentacin e
interpretacin de los resultados obtenidos en las inspecciones, estos son algunos de los
aspectos que harn de la SUDEBAN un ente regulador bancario a la altura de los mejores
organismos del mbito internacional. La ley actual le da una autonoma e independencia de
tal carcter que constituye una institucin dotada para ejercer un control amplio sobre todas
las instituciones financieras.
1.1.

Misin:
Le corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras

ejercer la supervisin y regulacin, mediante la inspeccin de los sujetos sometidos a su

control, con el objetivo de fortalecer la estabilidad y transparencia del sistema financiero de
la Repblica Bolivariana de Venezuela, respondiendo a las necesidades sociales,
econmicas y de justicia de los ciudadanos y ciudadanas, consagrando as los fines
supremos del Estado y la Nacin.
1.2.

Visin
Ser una institucin emprendedora, solidaria y comprometida con los usuarios del

Sistema Bancario Venezolano y con quienes ejercen por ley dicha actividad econmica
especial, con el fin de obtener un servicio pblico eficaz, eficiente y efectivo, integrada por

funcionarias y funcionarios con valores ticos y morales, dotada con tecnologa de

vanguardia, y que ejerza una supervisin y regulacin de los sujetos sometidos a su
control, bajo esquemas preventivos y correctivos conforme a los estndares universalmente
establecidos y en concordancia con los postulados de justicia social, transparencia, equidad
y dignidad consagrados en la Constitucin Bolivariana
1.3. Funciones
Conforme lo consagra el Art., 213 de la Ley General de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
tendr como funciones: La inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio,
operadores cambiarios fronterizos y empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
Para satisfacer los extremos previstos en esta norma, su actuacin deber
comprender (segn lo consagra el Art. 217, ejusdem) como mnimo, los siguientes
aspectos:

Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras

tengan sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y controlar sus actividades
a escala nacional e internacional, si fuere el caso.

Obtener informacin sobre el grupo financiero a travs de inspecciones regulares,

estados financieros auditados y otros informes.

Obtener informacin sobre las transacciones y relaciones entre las empresas del
grupo financiero, tanto nacionales como internacionales, si fuere el caso.

Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e internacional, si fuere el

caso, o informacin comparable que permita el anlisis de la situacin del grupo
financiero en forma consolidada.

Evaluar los indicadores financieros de la institucin y del grupo.

Obtener informacin sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo los datos

que permitan determinar con precisin la identidad de las personas naturales,
propietarias finales de las acciones o de las compaas que las detentan.

Obtener la informacin necesaria, mediante inspecciones in situ o extra situ, a los

fines de verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales y afiliadas en el
exterior, de bancos o instituciones financieras venezolanos, cumplen con las
regulaciones y disposiciones aplicables del lugar donde funcionan.

Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y

dems empresas sujetas a la Ley, tengan sistemas y procedimientos adecuados para
evitar que sean utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades
ilcitas.
La actual Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras adems de

proporcionarle una mayor autonoma a la Superintendencia de Bancos al punto de

convertirla en un organismo autnomo, la ha dado las ms variadas atribuciones en su
artculo 235, la autoridad y competencia de promulgar normas para:

Autorizacin para la promocin y la apertura de bancos, entidades de ahorro y

prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio y dems personas regidas
por el presente Decreto Ley.

Autorizacin para el establecimiento en el pas de sucursales u oficinas de

representacin de bancos e instituciones financieras extranjeros, as como la exigida
por la Ley para la participacin de capitales extranjeros en bancos y otras
instituciones financieras venezolanos.

Procedimientos de fusin y transformacin.

Estatizacin, o la intervencin de bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras

instituciones financieras y sus empresas relacionadas, as como la decisin de
acordar su rehabilitacin o liquidacin.

Modificar los capitales mnimos requeridos para la constitucin y funcionamiento

de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y
dems empresas sometidas a su control

Procedimientos de aumento, reduccin y reintegro de capital social.

Suspensin de operaciones ilegales, no autorizadas, o que constituyan un riesgo de

crdito de alta peligrosidad que, a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, pudiere afectar gravemente la situacin financiera de la

institucin que las estuviere realizando, o de aquellas en las cuales se presuma su

utilizacin para la legitimacin de capitales.

Inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control, cuando lo juzgue

necesario, de las personas naturales o jurdicas a que se refieren los artculos 2 y 4
de esta Ley, as como de las empresas en las cuales instituciones financieras u otras
personas sometidas a su vigilancia y control tengan participacin superior al diez
por ciento (10%) del capital social, o con las cuales constituyan unidad de decisin
o gestin o sobre las cuales ejerzan, por cualquier medio, el control de sus
decisiones.

Solicitar a las autoridades competentes, de acuerdo con las disposiciones

constitucionales y legales, que se acuerden las medidas preventivas de
inmovilizacin de cualquier tipo de cuenta, colocacin o transaccin financiera; as
como la prohibicin de salida del pas, y la de enajenar y gravar bienes, a los
miembros de la junta administradora, directores, administradores de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo o instituciones financieras que sean objeto de
medidas de estatizacin o intervencin, o cualquier mecanismo extraordinario de
transferencia.

Asegurar la sana competencia del sistema bancario, la transparencia de sus

operaciones y el trato adecuado a sus usuarios.

Promulgar regulaciones de carcter contable, que sean necesarias sobre la

informacin financiera que deban suministrar los sujetos regulados por esta Ley.

Autorizacin, suspensin o revocatoria, a empresas no financieras reguladas por

esta Ley, para efectuar servicios de transferencia de fondos, sin perjuicio de las
atribuciones del Banco Central de Venezuela.

Determinacin de grupos financieros y de instituciones financieras regionales.

Establecer vnculos de cooperacin con organismos de regulacin y supervisin

bancaria de otros pases para fortalecer los mecanismos de control, actualizar las
regulaciones preventivas e intercambiar informaciones de utilidad para el ejercicio
de la funcin supervisora.

Asignar a los funcionarios que requiera el Ministerio Pblico o los organismos

jurisdiccionales que conozcan sobre los delitos bancarios, para que acten como
expertos o peritos.

Establecimiento de las reglas conforme a las cuales debern practicarse las

auditoras prescritas por la ley o las ordenadas por la propia Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, si fuere el caso; as como, directrices
sobre el uso de tecnologas, para una mejor integracin de las operaciones
bancarias.

Normas relativas a:
o Clasificacin de inversiones y crditos.
o Contenido de los prospectos de emisin de ttulos hipotecarios.
o Reestructuracin y reprogramacin de crditos.
o Valuacin de inversiones y otros activos.
o Exposicin y cobertura de grandes riesgos y concentracin de crditos.
o Riesgos fuera del balance y formas de cubrirlo.
o Transacciones internacionales.
o Adecuacin patrimonial.
o Mesas de dinero.
o Riesgos de liquidez, inters y cambio extranjero.
o Adecuacin de garantas.
o Castigo de crditos.
o Devengo de intereses.
o Controles internos.
o Divulgacin de propagandas.
Asimismo, estarn bajo la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control

de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras las sociedades de

garantas recprocas y los fondos nacionales de garantas recprocas, conforme lo consagra
el Art. 2 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Por otra parte, conforme lo establece el Art. 216 La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras ejercer la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin,

control y en general, las facultades sealadas en el artculo 235 de la Ley General de

Bancos y Otras Instituciones Financieras, en forma consolidada, abarcando el conjunto de
bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras y a las otras
empresas, incluidas sus filiales, afiliadas y relacionadas, estn o no domiciliadas en el pas,
cuando constituyan una unidad de decisin o gestin.
De igual manera, segn el Art. 114 ejusdem, SUDEBAN ejercer las funciones de
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de los bancos de desarrollo y de los
bancos de segundo piso; sin perjuicio de lo que dispongan las respectivas leyes de creacin,
de ser el caso. A estos efectos, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras dictar las normas prudenciales que permitan regular sus operaciones.
2.

El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria (FOGADE)

Durante la gran depresin de los aos 1929-39, en los Estados Unidos, un gran

nmero de bancos, especialmente los de menor tamao, quebraron por insolvencia de sus
prestatarios, pequeos agricultores que no pudieron hacerle frente a la baja de los precios
agrcolas.
Para aumentar los efectos de esta crisis, la administracin de Franklin Delano
Roosveldt, cre la Federal Deposit Insurance Corporation entidad encargada de administrar
el seguro de los depsitos bancarios. Entre los aos 1934 y 1977, esa agencia federal tuvo
que asumir el cierre de 541 bancos. En 238 casos este organismo tuvo que adquirir los
bancos para luego revenderlos; mientras que en los casos restantes liquid los bancos
compensando a sus depositantes.
El seguro de depsito bancario es una garanta para el depositante de un banco, en el
sentido de que aunque un banco a algn otro instituto de crdito haya tenido prdida
derivadas de sus operaciones activas, los depositantes podrn recuperar sus fondos.
El establecimiento del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria surge
en Venezuela como consecuencia de una serie de intervenciones y posteriormente
liquidaciones que se suceden con institutos bancarios, tales como el Banco Nacional de
Descuento, (cuya liquidacin emprendida desde hace varios aos aun no ha sido
finalizada), el Banco de Comercio, y el costoso salvamento del Banco de los Trabajadores

de Venezuela y el pago de los depsitos a sus clientes, fue hecho con fondos de la Hacienda
Pblica Nacional, la cual no tena ninguna obligacin de hacerlo.
Por estas razones se establece en 1985 el Fondo de Garanta y Proteccin de los
Depsitos Bancarios, mediante Decreto N 540 del 20-3-1985 (que fue modificado por el
Decreto N 651), contentivo de su Estatuto Orgnico.
En la actualidad su rgimen legal est contenido en el Ttulo III de la Ley General
de Bancos y Otras Instituciones Financieras que entr en vigencia el 19 de noviembre de
1993. En el Artculo 280 de dicha Ley se contempla que el Fondo de Garanta de Dep6sitos
y Protecci6n Bancaria es un Instituto Autnomo con personalidad jurdica y patrimonio
propio e independiente del Fisco Nacional. Dicho Fondo est adscrito al Ministerio de
Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa.
2.1.

Funciones
Las funciones confiadas a este organismo son las consagradas en el Art. 281 de la

Ley de General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, a saber:

Garantizar los depsitos del pblico realizados en los bancos e instituciones

financieras regidos por esta Ley.

Prestar auxilio financiero para restablecer la liquidez y solvencia de los bancos e

instituciones financieras regidos por esta Ley.

Ejercer la funcin de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos e

instituciones financieras regidos por esta Ley.

2.2.

Estructura
El Art. 282 de la Ley de Bancos y Otras Instituciones Financieras, define la

estructura de funcionamiento del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria

cuando seala que el mismo tendr una Asamblea General, integrada por:

El Ministro de Finanzas, quien la presidir.

El Presidente del Banco Central de Venezuela.

El Director Ejecutivo del Consejo Superior.

El Presidente del Consejo Bancario Nacional

De igual manera, el Art. 286, ejusdem, establece que La Junta Directiva es el

mximo rgano de direccin y administracin del Fondo de Garanta de Depsitos y

Proteccin Bancaria y estar integrada por un (1) Presidente y cuatro (4) Directores
principales con sus respectivos suplentes.
El Presidente y los cuatro (4) Directores principales y sus respectivos suplentes,
sern designados por el Presidente de la Repblica. Uno (1) de los cuatro (4) Directores
principales designado por el Presidente de la Repblica, y su respectivo suplente ser
escogido de una terna que al efecto deber presentar el Consejo Bancario Nacional. Las
personas incluidas en dicha terna no podrn ser funcionarios o empleados pblicos
nacionales, estadales o municipales, segn lo establecido en el Art. 287 ejusdem.
2.3. Funcionamiento
FOGADE garantiza los depsitos realizados en Venezuela, en instrumentos
nominativos en moneda nacional (bolvares), en los bancos, entidades de ahorro y prstamo
y dems instituciones financieras domiciliadas en la Repblica, que adopten la forma de
depsitos a la vista, de ahorro, a plazo fijo, certificados de ahorro, certificados de depsito a
plazo y bonos quirografarios, inversiones en los fondos de mercado monetario o fondos de
activos lquidos, y ttulos de capitalizacin, todos ellos nominativos; y aquellos otros
instrumentos financieros nominativos de naturaleza similar, que califiquen a estos fines el
Consejo Superior, previa opinin del Directorio del Banco Central de Venezuela, la cual
ser vinculante.
La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, seala que pueden
garantizarse otros instrumentos financieros nominativos, de naturaleza similar a los
anteriores, si as lo decide la junta directiva de FOGADE. Actualmente, esta potestad recae
sobre el Presidente de la Repblica, previa opinin favorable de la Junta de Regulacin
Financiera. As mismo, la junta directiva de FOGADE puede autorizar el pago de ttulos
con garantas reales, como son las cdulas hipotecarias y los bonos financieros.

La garanta de FOGADE slo cubre depsitos en moneda nacional hasta un monto

de 9.000.000,00 de bolvares, realizados en instituciones financieras constituidas en
Venezuela de acuerdo con la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
En los avisos o anuncios publicitarios, los bancos e instituciones financieras deben sealar
claramente si el instrumento ofrecido al pblico se encuentra amparado por la garanta de
FOGADE.
Al igual que el Banco Central de Venezuela, el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria realiza funciones de eminente contenido pblico, que por las
caractersticas de las mismas corresponde ejecutarlas el Estado. Ello explica su carcter de
Instituto Autnomo, que goza, segn el Artculo 330 de la Ley General de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, de los privilegios, franquicias, prerrogativas y exenciones de
orden fiscal, tributario y procesal que la Ley Orgnica de la Hacienda Pblica Nacional
otorga al Fisco Nacional.
Tambin, al igual que el Banco Central de Venezuela, el Fondo no persigue fines de
lucro y legalmente se le ha reconocido la posibilidad de tener prdidas patrimoniales como
consecuencia del ejercicio de sus funciones. A este respecto, la Ley General de Bancos y
Otras Instituciones Financieras contempla que 1os estados financieros del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, se elaboraran segn el cdigo de cuentas,
normas e instrucciones que dicte la Superintendencia, los cuales incluirn, entre otras, las
reglas para la clasificacin de activos, los castigos de cartera y la amortizacin de prdidas
por parte del Fondo.
Por su parte la misma ley establece que en los casos en los cuales el Fondo adquiera
el control accionario de un banco o institucin financiera, como resultado de las
operaciones previstas en la ley, deber ofrecer en venta las correspondientes acciones. Esta
venta se deber realizar mediante oferta pblica, previo avalu de 1os bienes ofrecidos. De
igual manera, contempla supuestos en los que FOGADE puede transferir a ttulo gratuito la
propiedad de bienes que adquiera, lo cual implica una prdida para dicho organismo.
2.4. Instituciones amparadas por FOGADE
Las instituciones financieras que estn respaldadas por FOGADE son:

Bancos Universales

Bancos Comerciales

Bancos de Inversin

Bancos Hipotecarios

Fondos del Mercado Monetario

Sociedades de Capitalizacin

Arrendadoras Financieras
Todas ellas constituidas y domiciliadas en el territorio nacional y regidas por la Ley

General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, as como a las Entidades de Ahorro y

Prstamo, reguladas por la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Prstamo.
Los mandatos, los fideicomisos, los contratos de prstamo, las aceptaciones
bancarias, transferencias, reportos y cualquier otro instrumento no contemplado en el
artculo 309 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, no estn
amparados por FOGADE. Tampoco los cheques en moneda nacional y extranjera, de
cuenta corriente y de gerencia, estn garantizados. Los cheques son medios de pago y no
instrumentos de captacin o depsitos, por tanto, no estn comprendidos dentro de los
instrumentos enunciados por el artculo 309 de la Ley General de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.