10 puntos clave para hacer un Plan Financiero de tu negocio online

2. Es lo mismo un plan financiero que un plan de negocio?

El plan financiero forma parte del plan de negocio. El plan de negocio es un documento

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ms completo que describe y analiza todas las vertientes del negocio: estrategia,

En LanceTalent conocemos a muchos emprendedores que tienen muy buenas ideas de

marketing, comercializacin, compras, produccin, distribucin, organizacin y por supuesto

negocio y que entienden bien el mercado en el que quieren competir. Sin embargo, es

incluye la financiera.

habitual que estos emprendedores desconozcan o se sientan perdidos en la parte

3. Qu contenido debe tener un buen plan financiero?

financiera de la empresa y tengan dificultades para construir o analizar un buen plan

Los elementos bsicos de un plan financiero son:

financiero para su empresa o negocio online. Mi negocio es rentable? Cmo hago un

estudio de viabilidad? Cmo hago para elaborar un plan financiero antes de crear mi

Cuenta de resultados

empresa? Estas son algunas de las preguntas que ms se suelen repetir a la hora de

Plan de inversiones

comenzar un negocio y plantearse el anlisis financiero.

Balance

Flujo de caja

En este post queremos ayudar a estos emprendedores a hacer un plan financiero con

Es muy habitual incorporar adems los siguientes:

algunos ejemplos y respondiendo a 10 preguntas clave:

1. Para qu necesito hacer un plan financiero?

Anlisis del punto de equilibrio

Las principales razones que justifican la necesidad de hacer un plan financiero para tu

Anlisis de sensibilidad

nuevo negocio son:

Valoracin de la empresa

Saber las necesidades de financiacin, en el corto plazo operacin diaria de la

empresa- como en el largo plazo financiacin de inversiones.

Conocer la viabilidad econmica y posibles retornos.

Conocer el volumen mnimo de ventas necesario para empezar a ganar dinero

(break even o punto muerto).

Estudiar la sensibilidad de tu negocio a los principales factores: crecimiento de

ventas, costes etc.
Es importante no obsesionarse por la exactitud de las previsiones, el valor de un plan
financiero est en las preguntas y reflexiones que plantea y el soporte que puede dar a
nuestras decisiones.

4. Cmo puedo sacarle partido al formato de plan financiero que

me pide el Banco, Enisa u otro organismo o institucin?
En muchas ocasiones el emprendedor se ve forzado a hacer un plan financiero en el
formato requerido por un tercero: un banco, organismos como Enisa, CDTIEstos modelos
son siempre muy similares y cubren la parte ms contable de un plan financiero, es decir:
cuenta de resultados, balances y flujos de caja a tres o cinco aos. En esta situacin
recomendamos aprovechar la obligacin de realizar estos planes financieros para modelar
bien las claves financieras de nuestro negocio. Aunque al final siempre se termina
cubriendo los formatos contables anteriormente mencionados y su anlisis tiene un valor
importante, podemos sacarle mucho partido al modelo simplemente enlazando los
indicadores clave de nuestro negocio con el modelo contable.

Por ejemplo: La lnea de cifra de negocio o ventas podemos calcularla en base a nuestra

Cash-flow o Flujo de caja: Es uno de los elementos ms importantes del plan

previsin de ventas por cada segmento de mercado y producto que hayamos definido.

financiero. La cuenta de resultados anual o mensual contable (ingresos-gastos) nos va a

Tambin podemos descomponerla en unidades y precio unitario, todo ello nos permitir

indicar si el negocio es rentable o no, pero la evolucin de la caja (cobros-pagos) nos va a

hacer simulaciones y detectar los puntos dbiles o de mayor riesgo en nuestro negocio.

decir si necesitaremos financiacin en cada periodo o si tenemos excedentes de caja.

5. Es necesario un plan financiero para una tienda online o para una

Ejemplo:

startup? En qu me puede ayudar?

Cuenta de resultados mensual:

Cuando empiezas a definir como llevar a cabo una tienda online o cualquier otro negocio en
internet surgen muchas preguntas como: cunto puedo gastarme en el diseo o desarrollo
de la plataforma, cunto reservo para marketing, qu ventas necesitar para recuperar ese
dinero, si me pongo un sueldo cunto podr cobrar, qu precio y descuentos puedo poner
para que sea viable Evidentemente nunca habr una respuesta nica a todas estas
preguntas pero el plan financiero es una herramienta idnea para testear todas las
posibilidades y minimizar los riesgos de nuestra salida al mercado.

Supongamos que cobramos las ventas con un mes de retraso y que pagamos los gastos al
contado. Si realizamos un cuadro de flujos de caja mensual vemos claramente los meses
en que tendremos problemas de tesorera y que no tienen por qu coincidir con lo que nos
indica una cuenta de resultados contable.

6. Qu significan las siglas o trminos: EBITDA, EBIT, Cash-Flow?

En los planes financieros se manejan muchas siglas y nombres que para muchos
emprendedores resultan imposibles de descifrar. Algunas de ellas son:

Margen bruto: Es el margen resultante cuando a las ventas le restamos

solamente los costes directos es decir los consumos realizados necesarios para producir
nuestro bien o servicio. Es recomendable investigar el margen bruto medio que tienen otras
empresas del mismo sector.

EBITDA: Beneficio bruto antes de intereses, impuestos y amortizaciones (tambin

llamado BAII). Se obtiene restando al margen bruto los gastos operativos y generales. Este
resultado nos da una idea del dinero que genera el negocio, es una cifra limpia que no se
ve contaminada por el efecto de los impuestos, intereses y amortizaciones.

EBIT: Beneficio neto antes de inters, impuestos y despus de amortizaciones.

7. Con un plan financiero puedo saber cunto vale mi proyecto o

empresa?
Si estamos pensando en vender nuestra empresa o queremos dar entrada a nuevos socios,
necesitaremos un punto de partida, la forma ms utilizada para valorar una empresa o
startup es la denominada Valoracin por descuentos de flujo de caja. Como su nombre
indica se basa en conocer la caja que cada ao va a generar el negocio y descontar un
inters o traer esos importes a valor actual. Es fundamental tener un buen plan financiero
si queremos conocer el valor de nuestra empresa, trabajando bien el modelo podremos
conocer que indicadores son los que ms pueden estar afectando al valor de la compaa.

8. Cmo puedo saber si mi plan financiero est bien calculado?

Conocimiento del negocio: precios, mrgenes, costes

Para validar la fiabilidad de un plan financiero tenemos que analizar por separado:

Conocimiento tcnico y analtico de modelos financieros.

Algunos emprendedores cuentan en su equipo con ambos perfiles pero es muy comn que

Las hiptesis o datos introducidos en el modelo.

el emprendedor conozca el negocio pero no tenga el conocimiento tcnico para hacer un

Los clculos que realiza el modelo financiero.

plan financiero. En estos casos siempre existe la posibilidad de formarse, pero

En la primera parte, los datos introducidos, no hay una regla fija para su validacin

desdeLanceTalent recomendamos que el emprendedor se centre en la parte del

solamente un buen conocimiento del sector, mercado y competencia nos podr indicar si los

negocio que realmente domina y se apoye en profesionales freelance expertos para

datos son realistas o no.

realizar su plan financiero.

Respecto a los clculos del modelo, es importante que un experto nos confirme, antes de
empezar a utilizar cualquier modelo, que est bien diseado. Es habitual encontrar modelos
donde la cuenta de resultados, balance y cash-flow no estn bien conectados entre s o

Necesitas ms informacin para crear tu Plan Financiero? Actualmente dispones de un

servicio de asesoramiento gratuito con el que te ayudaremos a seleccionar al mejor
profesional freelance para tu proyecto de Plan Financiero:

Plan financiero

simplemente funcionan de forma independiente, este y otros errores de diseo pueden

hacer que nuestras proyecciones no sean coherentes.

Redactar esta parte con tablas y hojas de clculo intercalndolas

en el texto, insiste Sebastin Escorne. Adems debe incluir

9. Qu informacin necesito para empezar a hacer el plan financiero

de mi nueva empresa?
Para poder empezar a hacer un plan financiero se necesita recopilar la siguiente

La inversin inicial
Vendr determinada por los planes de mrketing, de produccin y de recursos humanos.
Deber constar del:

informacin:

Precios y unidades de venta estimados por producto-servicio-mercado.

Estructura de costes para la obtencin del servicio o producto.

Gastos de personal estimados.

Gastos de servicios generales y administrativos.

Coste y plan de inversiones previstas.

10. No s hacer un plan financiero Debera aprender yo? Quin

Activo fijo. El inmovilizado material (inmuebles, instalaciones, equipamiento),

inmovilizado inmaterial (patentes, leasing, aplicaciones informticas), inmovilizado
financiero (si hay algn tipo de fianza o inversin de otro tipo), los gastos de
establecimiento (slo en el caso de empresas que empiecen su actividad).

Activo circulante. Deudas, existencias Seran las inversiones necesarias para

la puesta en marcha del negocio, pero que tienen rotacin inferior a un ao.

La forma de financiacin de esas inversiones

Se puede distinguir entre pasivo fijo (capital propio, financiacin ajena a largo plazo
(prstamos, leasing, inmovilizado a largo plazo), subvenciones) y pasivo circulante.

puede ayudarme?
En las preguntas y respuestas anteriores se puede ver que la realizacin de un buen plan
financiero requiere una combinacin de conocimientos y habilidades:

Cuenta de resultados para tres o cinco aos (dependiendo del tipo de empresa)
Es la diferencia entre los ingresos y los gastos. Los ingresos vendran por las ventas del

producto o del servicio y los gastos se dividiran entre fijos y variables y dependen de cada
tipo de negocio. Aunque, en general, entre los fijos entran las amortizaciones de los

podrn observar en este documento un reflejo del propietario y de su

crditos, el coste del matenimiento de la oficina, los salarios fijos o los costes sociales.
Entre los variables, pueden incluirse el consumo de energa y la mano de obra indirecta.

te entregaremos unas pistas que sern clave para su

correcta realizacin. Toma nota y sigue atentamente:

Es importante porque adems de definir la

situacin econmica del negocio, es un
documento vital para los inversionistas.

En primer lugar debes saber que este documento debe responder 4

preguntas:
1. Es viable el negocio?
2. Cunto financiamiento requiere y cundo ser necesario?
3. Qu tipo de financiamiento se requiere?

Los estados financieros muestran lo que el propietario planea hacer en el

4. Quin proveer el financiamiento?

futuro con las finanzas de los negocios. Una vez que la empresa se

operacin los estados

convierten

capacidad para administrar los recursos financieros de la empresa.

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Finanzas Cmo hacer un Plan Financiero

encuentra

Los inversionistas que evalen entregar o no un aporte en el proyecto,

en

Luego, tendrs que elaborar el plan financiero a travs de cuatro

financieros se
en

documentos, que son:

una

1. Presupuesto de Caja

herramienta

ste se obtiene por la combinacin de: el pronstico de ventas, un plan de

importante

personal, presupuesto general y administrativo, costo de ventas,

para acotar

comparar los
resultados reales de operar el

presupuesto financiero, presupuesto de capital y el presupuesto de

desarrollo.

negocio de acuerdo al

plan.

2. Estado de Resultados

ste despliega los resultados financieros de la operacin de tu negocio

Se convierten en una forma de mantener la responsabilidad y recordarle los

durante un periodo de tiempo especfico.

compromisos que contrajo con el banco y los inversionistas. Por lo tanto, es

fundamental para todo emprendimiento.

3. Estado de Flujo de Caja

Este documento registra las transacciones especficas que afectan el monto

de caja disponible y demuestra la forma en que es posible utilizar el efectivo

durante un perodo.
4. Balance General

Representa la condicin financiera de la empresa en un momento

especfico, adems de identificar cunto vale su empresa, as como cunto
posee y debe.