AO DE LA DIVERSIFICACIN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA

EDUCACIN

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL

CALLAO
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

EMPRESAS BANCARIAS

CURSO: DERECHO EMPRESARIAL III (BANCARIO FINANCIERO)

INTEGRANTES:

Alcantara Toribio, Analy

Julcarima Bonifacio, Jussara
Marcos Esteban, Jhon
Peralta Huarcaya, Melissa
Sanchez Caytuiro, Natalia

PROFESOR:
Lic. Jacinto Calixto, Freddy

CALLAO PER
2015

ndice
INTRODUCCIN.................................................................................................. 3
MARCO TEORICO................................................................................................ 5
I.

CONSTITUCIN DE UNA EMPRESA BANCARIA...........................................5

1.1

Forma de Constitucin........................................................................5

1.2

Denominacin Social..........................................................................5

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II.

CAPITAL SOCIAL DE UNA EMPRESA BANCARIA..........................................6

2.1

Concepto:........................................................................................... 6

2.2

Capital Mnimo....................................................................................6

2.3

Utilizacin del Capital.........................................................................6

2.4

Aumento o Reduccin de Capital........................................................6

III.

AUTORIZACION DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES.................................8

3.1

Impedimentos para ser organizador:..................................................8

3.2

Solicitud de Organizacin:..................................................................9

3.3

AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO................................................9

IV.

QUE ENTENDEMOS POR EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO?.......10

4.1

Empresas del Sistema Financiero:....................................................10

CONCLUSIONES:............................................................................................... 12
RECOMENDACIONES......................................................................................... 13

14

BIBLIOGRAFA................................................................................................... 14

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INTRODUCCIN
El siguiente trabajo monogrfico nos dar a conocer conceptos importantes
del derecho empresarial, para ello desarrollaremos el tema: constitucin de una
empresa bancaria donde entenderemos como debemos formar la Constitucin de
la empresa bancaria, para ello la empresa bancaria debe constituirse bajo la
forma de sociedad annima ,tambin veremos cul es la denominacin Social
que recibe dicha empresa bancaria, donde se les es prohibido utilizar la palabra
central, ya que el Banco Central de Reserva del Per ha tenido el monopolio de
este nombre donde generara una confusin de naturaleza .
Adems sabremos por cuanto est conformado su capital social

de la

empresa bancaria a conformar, cuanto es el Capital Mnimo con el que debe

contar para su iniciacin este sirve para poder hacer frente a sus obligaciones,
tambin veremos cmo debe ser la utilizacin de su Capital este que debe ser
utilizado durante la etapa de organizacin y por ultimo saber cmo debe ser el
aumento o reduccin de capital en el caso de las empresas del sistemas
financieros o de seguros puede aumentarse mediante aportes en efectivo segn
cada socio lo desee .
Por todo ello debemos entender que es una empresa bancaria esta es; una
empresas de intermediacin del dinero y el crdito, su objeto es recibir fondos
privados o pblicos para mantenerlo o utilizarlo.
As como tambin aprenderemos a donde se tiene que recurrir en caso de
realizar una empresa bancaria, aprenderemos que entidad es la encargada de
regular su funcionamiento, y por ultimo desarrollaremos la definicin de las
empresas financieras pero como breve introduccin la definiremos como aquellas
empresas que captan recursos del pblico para la financiacin de prstamos de
otros.

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En el pas contamos con diferentes tipos de instituciones para los diferentes

movimientos del dinero, habiendo en el pas empresa bancarias donde
encontraremos a los bancos en segundo lugar encontramos a las empresas
financieras este tipo opera con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter
financiero.
Y por ltimo encontramos a las empresas de factoring estas realizan la
adquisicin de facturas conformadas, ttulos valores y, en general, cualquier valor
mobiliario representativo de deuda.
Estos temas son importantes para el desarrollo del curso, pues de esta
forma

entenderemos

como

est

definido,

los

temas

ya

mencionados

anteriormente, para el desarrollo de estos temas hemos recurrido a libros

relacionados a los temas a tratar.

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MARCO TEORICO

I.

CONSTITUCIN DE UNA EMPRESA BANCARIA

El sistema financiero est conformado por instituciones bancarias, financieras y

dems empresas de derecho pblico y privado. Este sistema tiene entes
reguladores que permiten el buen funcionamiento, como el Banco Central de
Reserva del Peru y La Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs.
Las empresas bancarias son empresas de intermediacin del dinero y el crdito, su
objeto es recibir fondos privados o pblicos para mantenerlo o utilizarlo. Busca la
obtencin del lucro derivado de los intereses que aplica a las operaciones que
realiza.
I.1 Forma de Constitucin
Toda sociedad o empresas que desea formar parte del sistema financiero peruano
deben constituirse bajo la forma de sociedad annima; ya que es la nica sociedad
que tiene registrado su capital en acciones, el cual se hace ms fcil supervisar;
Para iniciar sus operaciones, sus organizadores deben recabar previamente de la
Superintendencia, las autorizaciones de organizacin y funcionamiento, cindose
al procedimiento que dicte la misma con carcter general.
I.2 Denominacin Social
En la denominacin social de las empresas bancarias debe hacer referencia a la
actividad especfica para la que se constituye. Les es prohibido utilizar la palabra
central, ya que el Banco Central de Reserva del Per ha tenido el monopolio de
este nombre el cual generara una Confuncin de Naturaleza. En la denominacin
social es obligatorio se consigne expresamente la expresin que refleje la
naturaleza de la empresa, segn corresponda.
No es necesario que figure el trmino sociedad annima o la abreviatura
correspondiente.

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II.

CAPITAL SOCIAL DE UNA EMPRESA BANCARIA

II.1 Concepto:
Para especificar el contenido del capital social podemos decir que es el valor de los
bienes o el dinero que los socios aportan a una empresa sin derecho de
devolucin. Haciendo que otorgue a los socios distintos derechos segn su
participacin y supone una garanta frente a terceros.
Se trata de una cifra estable, aunque los resultados negativos pueden llevar a la
quiebra y entonces la empresa ya contar con los recursos necesarios para hacer
frente a sus obligaciones con terceros.
II.2 Capital Mnimo
El capital se trata de una cifra estable, aunque los estados negativos puede llegar a
quiebra y para ello la empresa debe contar con un capital mnimo para poder hacer
frente a sus obligaciones. Para el funcionamiento de las empresas Bancarias y sus
subsidiarias, se requiere de un capital mnimo para poder funcionar por la SBS y
supervisado por la BCR.
II.3 Utilizacin del Capital
De acuerdo por la Superintendencia, el importe del capital social inicial slo podr
ser utilizado durante la etapa de organizacin, para:
1. Cobertura de los gastos que dicho proceso.
2. Compra o construccin de inmuebles para uso de la empresa.
3. Compra del mobiliario, equipo
funcionamiento de la empresa.

mquinas

requeridos

para

el

II.4 Aumento o Reduccin de Capital

El capital social de una empresa de los sistemas financieros o de seguros puede
aumentarse mediante aportes en efectivo segn cada socio lo desee, capitalizacin
(ajustes) de utilidades, y re expresin del capital como consecuencia de ajustes
integrales contables por inflacin.
Excepcionalmente, y previa autorizacin de la Superintendencia, dicho capital
social tambin podr ser aumentado mediante fusin.
Toda reduccin del capital o de la reserva legal debe ser autorizada por la
Superintendencia.

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Sealadamente, y sin perjuicio de la

Superintendencia, no procede la reduccin:

apreciacin

discrecional

de

la

1. Por el valor no cubierto de la reserva legal, con relacin al capital mnimo.

2. Por el monto del dficit existente respecto de las provisiones ordenadas por
la Superintendencia.
3. Si, como consecuencia de la reduccin, han de resultar excedidos los
lmites operacionales de la empresa.

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III.

AUTORIZACION DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES

Como toda empresa legalmente constituida, una entidad bancaria tambin debe
tener definida su estructura organizativa, es decir tener claro sus lineamientos
jerrquicos y funcionales, con el fin de poder cumplir sin problema con su
actividades diarias y con sus metas y objetivos.
Quienes emprenden realizar una empresa bancaria son un grupo de accionistas
fundadores, los cuales debern presentar un programa o proyecto y as tener la
autorizacin para la Organizacin y Funciones para poder as iniciar con sus
operaciones el cual de la Superintendencia de Bancos y Seguros (SBS) emite
estos certificados con opinin del Banco Central de Reserva (BCR).
Los organizadores de una empresa son personas naturales o jurdicas las cuales
deben contar con idoneidad moral y solvencia econmica. No hay nmero mnimo
para los organizadores, por lo menos uno de ellos debe ser suscriptor del capital
social de la empresa.
III.1

Impedimentos para ser organizador:

No pueden ser organizadores de las empresas:

1. Los condenados por delitos de trfico ilcito de drogas, lavado
de activos, financiamiento de terrorismo, terrorismo, atentado
contra
la seguridad nacional y traicin a la patria y dems delitos dolosos, aun
cuando hubieran sido rehabilitados.
2. Los que, por razn de sus funciones, estn prohibidos de ejercer
el comercio, de conformidad con las normas legales vigentes.
3. Los que se encuentren en proceso de insolvencia y los quebrados
4. Los accionistas mayoritarios de una persona jurdica que se encuentre en
proceso de insolvencia o quiebra.
5. Los miembros del Poder Legislativo y de los rganos de gobierno de los
gobiernos locales y regionales.
6. Los directores, trabajadores y asesores de los organismos pblicos que
norman o supervisan la actividad de las empresas.

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III.2

Solicitud de Organizacin:

La Superintendencia por norma establece algunos requisitos para brindarle a las

empresas del sistema financiero y de seguros su debida solicitud de organizacin;
la cual deber cumplir con lo siguiente:
1. Solicitar el documento de organizacin adjuntando el certificado de depsito
de garanta (la cual equivale el 5% del capital mnimo).
2. Una vez recibida la documentacin completa la Superintendencia, le pondr
en conocimiento al Banco Central.
El Banco Central debe emitir su opinin dentro de los treinta (30) das de recibido la
documentacin. Despus de ello noventa (90) das para que la Superintendencia
emita la autorizacin o deniega la organizacin de la empresa.
En caso sea negativa la peticin el solicitante puede pedir la informacin de las
razones de la denegacin de dicha solicitud. El certificado de autorizacin de
organizacin caduca a los dos (2) aos de otorgado.

III.3

AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO.

La Autorizacin de Funcionamiento se otorga una vez que se han cumplido los

trmites de la autorizacin de organizacin. Esta autorizacin se entrega al
comprobarse que el banco tiene todo lo necesario para operar con normalidad y
tras evaluar sus planes de negocio.
Una vez recibida la informacin y documentacin, la Superintendencia la evaluar
para el otorgamiento de la Licencia. Efectuadas las comprobaciones la
superintendencia tendr un plazo de treinta (30) das para otorgar el certificado de
funcionamiento.
El certificado de autorizacin de funcionamiento es de vigencia indefinida y slo
puede ser cancelado por la Superintendencia como sancin a una falta grave en
que hubiere incurrido la empresa.

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IV. QUE ENTENDEMOS POR EMPRESAS DEL SISTEMA

FINANCIERO?
Para responder esta pregunta primero veamos que es el sistema financiero.
Es un grupo formado por entidades de crdito cuya actividad principal consiste en
la captacin de depsitos y en la concesin de crditos, como los bancos, cajas de
ahorro cooperativas de crdito, y por intermediarios financieros como sociedades y
agencias de valores, gestores de fondo, etc.
Entonces deducimos que las empresas del sistema financiero son aquellas
empresas que captan recursos del pblico para la financiacin de prstamos de
otros.
IV.1

Empresas del Sistema Financiero:

Veamos a los tipos instituciones que contamos en el pas para los diferentes
movimientos del dinero.
En el Per se reconoce a los siguientes tipos de empresas dentro del Sistema a
las cuales podemos acudir a realizar algn tipo de movimiento monetario.
a) Empresa Bancaria:
Este tipo de empresa es la ms conocida, aqu encontramos a los bancos, que sin
duda tienen a gran parte de la poblacin entre sus clientes, las 2 principales
actividades que realizan son:

1. Recibir dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad

contractual.
2. Conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones
sujetas a riesgos de mercado.

b) Empresa Financiera:
Este segundo tipo, tambin capta recursos del pblico, pero su especialidad
consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con
valores mobiliarios y brindar asesora de carcter financiero.

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c) Empresa de factoring:
Pasamos al tercer tipo, algo distinta a las anteriores, consiste en la adquisicin de
facturas conformadas, ttulos valores y, en general, cualquier valor mobiliario
representativo de la deuda.
Empresas enfocadas en el Mediano y Pequeo Empresariado
Los siguientes tipos de empresas, comparten actividades similares: Capturar
recursos del pblico, y otorgarlos, como financiamiento a medianas, pequeas y
microempresas.
a) Caja Rural de Ahorro y Crdito:
Otorga financiamiento a la mediana, pequea y micro empresa del mbito rural.
b) Caja Municipal de Ahorro y Crdito:
Realiza operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeas y micro
empresas.
c) Empresa de desarrollo de la pequea y micro empresa (EDPYME):
Es aquella cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento referentemente
a los empresarios de la pequea y microempresa.

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CONCLUSIONES:
1. Hemos llegado a las conclusiones de que para poder conformar una
empresa bancaria debemos cumplir ciertos requisitos para ser considerados
como tales por el organismo supervisor (Superintendencia de Banca,
Seguros y AFPs) y la propia Ley de Bancos.

2. El capital social inicial slo podr ser utilizado durante la etapa de

organizacin, para: Cobertura de los gastos, compra o construccin de
inmuebles para uso de la empresa, compra del mobiliario, equipo y
mquinas requeridos para el funcionamiento de la empresa y contratacin
de servicios necesarios para dar inicio a las operaciones.

3. Para

la denominacin social de la empresa financiera debern tomar en

cuenta las indicaciones como por ejemplo: Les es prohibido utilizar la
palabra central, as como cualquier otra denominacin que confunda su
naturaleza. En la denominacin social es obligatorio se consigne
expresamente la expresin que refleje la naturaleza de la empresa, segn
corresponda. Adems tomar en cuenta que toda sociedad o empresas que
desea formar parte del sistema financiero peruano deben constituirse bajo la
forma de sociedad annima.

4. Quienes quieran emprenden a realizar una empresa bancaria deben tener

en cuenta de la autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Seguros
(SBS) adems de ello contar con la opinin del Banco Central de Reserva
(BCR).
5. Las empresas del sistema financiero es un grupo formado por entidades de
crdito cuya actividad principal consiste en la captacin de depsitos y en la
concesin de crditos, como los bancos, cajas de ahorro cooperativas de
crdito, y por intermediarios financieros como sociedades y agencias de
valores, gestores de fondo, etc.

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RECOMENDACIONES

1. Dentro de las recomendaciones del grupo es de tomar en cuenta los

requisitos y obligaciones que la SBS y el BCR nos exige para poder
conformar una empresa bancaria.
2. Mantenernos informados de cmo hacer uso del capital social inicial para
poder evitar que se emplee en otros actividades que no sean las indicadas

3. Debemos

saber cules son las prohibiciones para la conformacin del

nombre de una empresa bancaria, y cul es la denominacin debe contener
el nombre de acuerdo al rubro de la empresa, pero sobre todo cual es el tipo
de sociedad por el que debe estar regida toda empresa bancaria a
conformar.

4. Es importante saber a dnde se debe recurrir para tener la autorizacin para

el funcionamiento, y a que entidad recurrir para obtener su opinin.

5. Reconocer cuales son los grupos por los que est conformado las empresas
de las entidades financieras.

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BIBLIOGRAFA

1.

http://www.sbs.gob.pe/principal/categoria/acerca-de-la-sbs/4/c-4 / Fecha:
30/04/15

2.

Libro: globalizacin y sistema financiero autor (Beatriz Herrera)

3.

http://blog.conducetuempresa.com/2013/02/sistema-financieroperuano.html#.VUZbmo5_Oko / Fecha: 03/05/15

4.

Como aprender derecho bancario / Autor: Juan Jos Blossiers Mazzini /

Edicin: 2010