Adrin Andrs Bonilla Fernndez

Gua 2 Seguros

Actividades de aprendizaje
Actividad de aprendizaje 2.1.
1. A travs de la elaboracin de un mapa mental, analice los elementos del seguro.

Infraseguro
Grado de intensidad del dao

Adrin Andrs Bonilla Regularidad

Fernndez estadstica
Estabilidad Economica

Grado determinacin
Estado de tramitacin Por su relacin con el riesgo

Seguro a Primer riesgo

Situacin econmica
De acuerdo a sus componentes

Modalidades

Valor Tasado

Gua 2 Seguros

A titulo Gratuito

Clases
Inters Asegurable

Asegurador

Clases
El siniestro
La Prima

Prima bruta

Elementos

El Riesgo

Perjudicado

A titulo oneroso

Beneficiario
Asegurado

Prima neta

Estado del riesgo ESENCIALES,

Frecuencia
MATERIALES O
Dispers{ion
REALES
Intensidad

PERSONALES DEL
SEGURO

Solicitante

ELEMENTOS DEL
SEGURO

La proposicin del
seguro

FORMALES DEL
SEGURO

Valoracin del
riesgo
Valor venal

Origen del Contrato

La pliza
Valor nuevo
Valor de mercado
Valor convenido

Amplitud de los riesgos

cubiertos

La declaracin del
asegurado

Vida del contrato

Clases

Numero de
aseguradores que
Obligaciones del contrato
garantice
Plazos del contrato

Solicitud del seguro

Anulacin

Clusula del contrato

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

Gua 2 Seguros

2. A travs de un cuadro comparativo, explique a qu se refiere cada uno de los tipos

de valoracin del riesgo y establezca un ejemplo de cada uno de ellos.

VALOR
VALORACIN DE RIESGO
VALOR
DE
CONVENIDO
VALOR NUEVO
MERCADO (Real)
(Estimado)
Se
Se valora d
La garantia del
preestablece
acuerdo con el
seguro cubre
entre el
precio por el
el precio de
asegurador y
que se puede
venta del
asegurado, la
adquirirse un
objeto
valoracion del
bien de
asegurado en
interes que se
caracteristicas
estado de
asegura en
similares, en
nuevo
caso de
momento de
ocurrencia del
ocurrir el
siniestro
EJEMPLOS: siniestro

Se estipula un
importe a una
obra de arte por
acuerdo del
asegurador y el
tomador del
seguro, por
algun dao,
siniestro de
ocurrencia

Se determino el
valor de
reposicion de un
automovil
asegurado, por
el valor en el
momento de
que ocurrio el
siniestro, con
las mismas
caracteristicas
y con su misma
antiguedad en
aos

Se indemniza el
equipo de
computacion de
una oficina que
estubo
asegurado por
un equipo
totalmente
nuevo incluido
los impuestos
incurridos en su
adquisicion, a
razon de
acuerdos en la
poliza de seguro

VALOR VENAL
Es el valor en
venta que
tiene el objeto
asegurado en
el momento
inmediatamen
te anterior a
producirse el
siniestro

Valor que tiene

una motocicleta
en el momemto
inmediato
anteriro de
producirse el
sinistro que
afecte al
asegurado

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

Gua 2 Seguros

3. Elabore un flujograma del proceso de indemnizacin de un siniestro, este deber

contener algunos conceptos como: aviso del siniestro, valoracin, ajuste,
liquidacin e indemnizacin, estableciendo las diferentes secuencias que permitan
observar los significados.

PROCESO DE INDEMNIZACION DE UN SINIESTRO

INICIO
Documentacin,
facturas, recibos,
etc

Inspeccin del bien

asegurado

Recepcin de la
declaracin del siniestro
por parte del asegurado

Apertura del
expediente

Pruebas
excluyentes de
la
responsabilidad

Estudio de historia

Establecer el ajuste
del siniestro el
monto que se
determina para el

Presentacin
de
documentaci

VALORACION

S
I

Evaluacin del
siniestro atreves
del perito

se adoptar
una decisin
segn el

Siniestro es objeto
de cobertura

Se paga
indemnizacin

S
I

Pagar
indemnizaci
n/pagar y

N
o

Nulidad del
contrato/Incumpli
miento del as

Se rehsa la
indemnizaci

FIN

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

Gua 2 Seguros

4. Elabore un cuadro explicativo en el que exponga el concepto y funcin de las

operaciones en masa, de la produccin y de la cartera de seguros, establezca la
diferencia entre cada uno de ellos.

Emision de operaciones en
masa

El volumen de negocio de una entidad aseguradora, constituida por el

conjunto global de primas que genera la misma, al llevarse a cabo la
circulacion de los recibos correspondientes a las polizas formalizadas
Funciones:
Analizar el comportamiento y evolucion del negocio asegurador,
referidos a un plazo de tiempo determinado que generalmente
coincide con el ejercicio econmico

La Produccin

Cartera de seguros

Volumen de plizas o primas

conseguidas por el personal
dedicado a la funcin
comercial

Conjunto de plizas de
seguros cuyos riesgos estan
cubiertos por una entidad
aseguradora.

Diferencia:
La produccion se refire a la
actividad comercial que realiza
el personal para lograr adquirir
clientes, La cartera de seguros
es el nmero de polizas vigentes

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

Gua 2 Seguros

Actividad de aprendizaje 2.2.

1. Elabore un mapa conceptual de las tcnicas de distribucin del riesgo, en el que
se establezcan claramente las diferencias y similitudes del coaseguro y del
reaseguro.

2. Establezca a travs de un cuadro demostrativo, las diferencias y similitudes

entre el contrato cuota parte (Quota-Share) y el contrato de excedente
(Surplus).

Contrato cuota parte (QuotaShare)/Contrato excedente

(Surplus)
Diferencias
Contrato
cuota parte
(QuotaShare)
Se establece un
porcentaje concreto
de todos los riesgos
que la aseguradora
tome de uno o varios
ramos
El porcentaje es la
parte de la prima que
corresponde al
reasegurador y la
parte de los siniestros
a que debera ser
frente
Impide a la entidad
aseguradora retener
aquellos riesgos que
le interesan, por estar
menos expuestos al
riesgo

Contrato
excedente
(Surplus)
Asume un
determinado
porcentaje de los
siniestros en las
polizas de
determinado ramo
cuando los siniestros
superen un importe
fijado
previamente
El contrato
se
convierte en un
sitema para que la
aseguradora que cede
los riesgos lo haga
solo en importes que
no se desea retener
en cuenta propia
Permite retener
integramente todas
aquellas polizas cuya
suma asegurada est
dentro del limite de
retencin

Similitud
es
Contratos de seguro de
modalidad proporcional

Contrato que el
cedente y
reasegurador pactan
por adelantado un
porcentaje de reparto
de los ingresos y
compromisos del
contrato de seguro
Se fijan porcentajes de
riesgos que asume
cada uno de las dos
partes

Se fijan el porcentaje
de la prima pagada
por el cliente que
recibira el
reasegurador

LAS TCNICAS
Adrin Andrs Bonilla Fernndez

DE DISTRIBUCIN DEL Gua 2 Seguros

RIESGO

3. Elabore un diagrama de flujo del proceso de registro de intermediarios

internacionales de reaseguro.
PROCESO DE REGISTRO DE INTERMEDIARIOS INTERNACIONALES DE
REASEGURO.

COASEGURO

REASEGURO.

INICIO

Se llevara el registro
a la Intendencia

Se adjuntara la siguiente
documentacin:
a) Declaracin certificada del
representante legal
b) Copia autntica de la

Solicitar al
Superintendente de Distribucion de los
Bancos su inscripcin

La cobertura de un
mismo riesgoa
cargo de dos o ms
c)Copia de la inscripcin
entidades
social en el Registro de
Comercio respectivo
aseguradoras
d) Certificado de la
autoridad competente
acreditando que su
actividad se ajusta a las

riesgos de alto
volumen,
permitiendo
e) Estados
financieros trabajar
auditados por
enempresas
conjunto los
auditoras externas
riesgos
igualatoriamente
f )Prueba fehaciente
de
haber suscrito y estar
vigente una pliza de
seguros

Sistema para
los coaseguradores
establecer
Operan con el
asumien el riesgo
Presentacin de los
los
cuantitativamente
volumen a Cumple
traves de
documentos despus los que se
requisitos
su del la SI
intensidad de los
de 90 das del cierre
Aprobacin
Renovacila cartera, para
econmico anterior establecen
registro
por
distribucin
del
siniestros
para su renovacin porcentajes
n del
parte del
riesgo

Se adjunta:

Cumple los
requisitos

Los estados financieros

auditados, las memorias o
informes anuales, el
certificado actualizado de
la entidad competente del
pas de origen

N
O

N
O
Rechazo
del

SI
Aprobacin de la
renovacin por
parte del

FIN

Igualar los riesgos

de su cartera con el
principio de equida

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

Gua 2 Seguros

4. Realice un ejemplo numrico del reaseguro, mediante un contrato de cuotaparte (QUOTA-SHARE), en donde la retencin es porcentual y fija. Este
contrato es 80/20, para un lmite de $250.000. Establezca el recobro para
prdidas de $18.000 y $16.000, con primas de $4.000 y $6.000, respectivamente.

SUMA
ASEGURADA
$
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
400.000

1
2
3
4
5
6
-

20.000
30.000
40.000
50.000
50.000
50.000

CESIN
80%

REASEGURO
FACULTATIVO

80.000
120.000
160.000
200.000
200.000
200.000

----------------------------------------------------50.000
150.000

Recobro para perdida de $18.000 Prima $4.000

CASO 5
RETENCIN
20%
CUOTA PARTE
80%
FACULTATIVO
TOTAL
-

RETENCIN
20%

% DE
REASEGUR
PARTICIPACI
O
N
50.000
200.000
50.000
300.000

Prima

PERDID
A

666,666
3000
7
2666,66
0,666667
12000
7
666,666
0,166667
3000
7
100
4.000 18.000
0,166667

Recobro para perdida de $16.000 Prima $6.000

CASO 6
RETENCION
20%
CUOTA PARTE

% DE
REASEGUR
PARTICIPACI
O
N

PRIMA

PERDID
A

50.000

0,125

750

2000

200.000

0,5

3000

8000

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

80%
FACULTATIVO
TOTAL

Gua 2 Seguros

150.000
400.000

0,375
100

2250
6000
6.000 16.000

5. Ejemplifique mediante una aplicacin numrica al reaseguro, mediante un

contrato de excedentes (SURPLUS), en donde la retencin es sobre la base de
un monto o cantidad, cuya retencin es de 1 pleno cuyo valor es de $150.000 y
el lmite del contrato de 5 plenos, es decir $750.000. Establezca el porcentaje de
participacin y el valor de la prdida en los siguientes casos: 1) prima $12.000,
siniestro $98.000. 2) prima $15.000, siniestro $350.000.

RETENCIN
LMITE DE
CONTRATO

N
1
2
3
4
5
6

SUMA
ASEGURADA
$
150.000
300.000
450.000
750.000
800.000
950.000

$150.000 (1 pleno)
$750.000 (5 plenos)

RETENCIN
150.000
150.000
150.000
150.000
150.000
150.000

CESIN

REASEGURO
FACULTATIVO

--------------150.000
300.000
600.000
600.000
600.000

--------------------------------------------------------50.000
200.000

1) prima $12.000, siniestro $98.000.

CASO 5
RETENCIN
EXCEDENTE
FACULTATIVO
TOTAL

REASEGURO
150.000
600.000
50.000
800.000

% DE
PARTCIPACIN
0,1875
0,75
0,0625
100

2) prima $15.000, siniestro $350.000.

PRIMA
2250
9000
750
12.000

PERDIDA
18375
73500
6125
98.000

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

CASO 6

% DE
PARTICIPACIN
150.000
0,157895
600.000
0,631579
200.000
0,210526
950.000
100
Actividad de aprendizaje 2.3.

REASEGURO

RETENCIN
EXCEDENTE
FACULTATIVO
TOTAL

Gua 2 Seguros

PRIMA
2368,421
9473,684
3157,895
15.000

PERDIDA
55263,16
221052,6
73684,21
350.000

Explique cul es la razn para la obligacin de mantener las reservas tcnicas y

establezca a travs de un cuadro comparativo las reservas tcnicas que el captulo V
De las Normas de Prudencia Tcnica Financiera, De las Reservas Tcnicas, de la Ley
General de Seguros obliga a mantener a las empresas de seguros y compaas de
reaseguros. En este cuadro debe determinarse tambin el objeto de cada una de ellas y
un ejemplo explicativo.

RESERVAS TCNICAS

Las reservas tcnicas tienen una gran importancia dentro del sistema de seguros, permiten
a
a las
las compaas
compaas hacer
hacer frente
frente a
a su
su capacidad
capacidad para
para afrontar
afrontar sus
sus obligaciones
obligaciones actuales
actuales o
o
eventuales
eventuales originadas
originadas en
en el
el contrato
contrato de
de seguros
seguros y
y se
se constituyen
constituyen como
como fuente
fuente principal
principal para
para
atender
en el
el pago
atender en
pago de
de las
las mismas
mismas

La razn para la obligacin de mantener reservas

tcnicas es evitar que la solvencia de la aseguradora
se vea comprometida y se ponga en peligro el
cumplimiento de sus obligaciones con los tenedores
de plizas, ya que es de inters pblico por lo que lo
que este aspecto es supervisado por la autoridad
correspondiente (SBS)
Las empresas de seguros y reaseguros y compaas de
reaseguros, debern constituir mensualmente las siguientes
reservas tcnicas:

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

RESERVAS DE
RIESGOS EN CURSO

Gua 2 Seguros

RESERVAS
MATEMTICAS

RESERVAS PARA
OBLIGACIONES
PENDIENTES

RESERVAS PARA
DESVIACIN DE
SINIESTRALIDAD Y
EVENTOS
CATASTRFICOS

Reservas Tnicas
RESERVAS
RESERVAS DE
MATEMTICAS
RIESGOS EN CURSO
Representa la

RESERVAS PARA
DESVIACIN DE
SINIESTRALIDAD Y
Representa la

obligacin
Se
Se establecen
establecen como
como un
un
obligacin de
de la
la

Corresponde
al
monto
Corresponde al monto EVENTOS
valor
entidad
valor a
a deducir
deducir del
del
entidad aseguradora
aseguradora
probable
CATASTRFICOS
probable o
o real
real que
que
monto
por
vida
monto de
de la
la prima
prima
por los
los seguros
seguros de
de vida
debe
debe constituir
constituir la
la
neta
neta retenida
retenida para
para
proteger
proteger la
la porcin
porcin del
del
riesgo
riesgo
corresponndiente
corresponndiente a
a la
la
prima
prima no
no devengada
devengada

EJEMPLOS

de
de largo
largo plazo,
plazo, y
y
corresponde
corresponde al
al valor
valor
actual
actual de
de los
los pagos
pagos
futuros
que
debe
futuros que debe
efectuar
efectuar el
el asegurador
asegurador
menos
menos el
el valor
valor actual
actual
de
de las
las primas
primas futuras
futuras a
a
pagar
pagar por
por el
el asegurado
asegurado

RESERVAS PARA
OBLIGACIONES
PENDIENTES

entidad
entidad aseguradora
aseguradora o
o
reaseguradora
reaseguradora por
por
siniestros
siniestros ocurridos,
ocurridos,
denunciados
denunciados o
o no
no

Representa
Representa aquel
aquel
monto
monto constituido
constituido en
en
exceso
exceso de
de las
las reservas
reservas
de
de primas
primas o
o de
de
siniestros,
siniestros, por
por las
las
desviaciones
desviaciones
detectadas
detectadas respecto
respecto
de
de stas,
stas, su
su finalidad
finalidad
es
es cubrir
cubrir siniestros
siniestros
futuros
futuros y
y actuales
actuales para
para
alcanzar
alcanzar la
la estabilidad
estabilidad
tecnica
de
cada
ramo
tecnica de cada ramo
o
o riesgo
riesgo

Adrin Andrs Bonilla Fernndez

Se establecio una
reserva
reserva de
de riesgos
riesgos
en
en curso
curso a
a el
el
transporte aereo
equivalente al
monto
monto de
de la
la prima
prima
en
en el
el ultimo
ultimo mes
mes a
a
la fecha de calculo
de la reserva

Se
Se establecio
establecio una
una
reserva
matemtica a los
seguros
seguros de
de vida
vida
entre
entre la
la diferencia
diferencia
entre valor actual
del riesgo futuro a
cargo
cargo del
del
asegurador
asegurador y
y el
el
valor actual de las
primas netas
pagadas por el
tomador
tomador

Gua 2 Seguros

Se
Se realizo
realizo una
una
reserva por
obligaciones
pendientes
pendientes en
en
seguros
seguros de
de vida
vida

Se determina una
reserva
reserva de
de
desviacin
desviacin de
de
siniestralidad para
viviendas, por un
siniestro
siniestro futuro
futuro
detectado
detectado de
de la
la
ocurrencia de un
terremoto