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SIPN
Facultad de Ingeniera, Arquitectura y Urbanismo
Materia:
COMERCIO INTERNACIONAL
Proyecto
EXPORTACIN DE ESPRRAGOS
Docente:
Jose Manuel Barandiarn Gamarra
Integrantes:
Ciclo:
VII 2014 2
Seccin:
A
Turno:
Maana
TABLA DE CONTENIDO
1. RESUMEN EJECUTIVO..
2. PRESENTACIN..
2.1 Datos de la empresa
2.2 Inclusividad del negocio.
2.3 Sector y rubro de actividad....
2.4 Forma jurdica.
2.5 Rgimen tributario..
2.6 Capital Social...
3. MERCADO...
3.1 Descripcin de los principales productos en la empresa .
3.2 Identificacin de los clientes finales de la empresa
.
3.3 Estudio de los competidores ..
3.4 Estudio de los proveedores ..
3.5 Estudio de los distribuidores ..
3.6 Estudio de los consumidores..
4. PLAN COMERCIAL..
4.1 Proyeccin de ventas
4.2 Estimacin de los ingresos por ventas
4.3 Estrategias y acciones de la mezcla comercial
5. PLAN DE PRODUCCIN..
5.1 Programa de produccin..
5.2 Costos de produccin..
5.3 Mano de obra.
5.4 Gastos generales de administracin..
6. PLAN DE INVERSIONES.
6.1 Inversiones en terreno y edificaciones.
6.2 Inversiones en maquinaria y equipo..
6.3 Inversiones en mobiliario, herramientas y vehculos
6.4 Gastos pre-operacionales...
6.5 Resumen de inversiones
7. CAPITAL DE TRABAJO.
8. FINANCIAMIENTO.
8.1 Crdito de capital de inversin...
8.2 Crdito de capital de operacin..
9. VIABILIDAD FINANCIERA.
9.1 Indicadores de viabilidad financiera.
9.2 Anlisis de sensibilidad
9.2.1 Anlisis de sensibilidad de costos
9.2.2 Anlisis de sensibilidad combinado
10. ANEXOS..
3
4
4
4
4
4
4
5
5
5
5
5
12
13
13
14
14
15
16
17
17
17
19
20
22
22
23
23
23
25
25
26
26
27
28
29
29
30
30
31
1. RESUMEN EJECUTIVO
Hoy en da, la globalizacin abre las puertas al mundo del comercio, en todas sus
formas, sea tecnolgica, social y sobre todo alimenticia. Se consumen mangos en
china, quinua en Alemania y frutos exticos en todo el mundo.
Nuestra empresa GREENHEAD PERU S.A.C. dedicada a la exportacin de conserva
de esprragos, decide apuntar hacia el mercado estadounidense, debido a que
EE.UU es el pas que tiene el mayor porcentaje de importacin de productos de
esprragos, adems Per cuenta con el mayor porcentaje de exportacin hacia los
EE.UU.
Nuestros productos tienen un costo de S/.164.16 (nuevos soles) o $54.72 (dlares
americanos) directamente al pblico con una exportacin de 25,000 cajas anuales,
dentro de 5 aos se planifica obtener ingresos de S/.1,275,394.71 en el ao 1,
S/.1,439,271.99 en el ao 2, S/.1,621,242.30 en el ao 3, S/.1,823,009.38
en el ao 4 y S/.3,033,707.24 en el ao 5. Esto nos da un VAN de
s/.2,915,550.29 y una tasa interna de retorno de 125.7%, lo cual nos indica que el
proyecto de inversin es viable.
2. PRESENTACIN
Valor S/.
% de participacin
33.33%
33.33%
33.33%
100%
3. MERCADO:
Tamao:
Color:
Sabor:
Nombre de competidor
Debilidades
Fortalezas
Marca posicionada.
Productos de Alta
Calidad.
Certificaciones.
CAMPOSOL
Complejo Agroindustrial
Beta
Danper Trujillo
Nombre del
competidor
CAMPOSOL
Complejo
Agroindustrial Beta
Danper Trujillo
Infraestructura de
Primer Nivel.
Personal Altamente
calificado.
Higiene y Seguridad.
EL clima es favorable
Certificaciones
Infraestructura
Mala atencin al
cliente
Proceso de
Fumigacin para el
esparrago fresco
antes de su ingreso a
Estados Unidos.
El bajo consumo de
Esparrago en el
mercado local.
El bajo consumo de
Esparrago en el
mercado local.
El bajo consumo de
Esparrago en el
mercado local.
Distribuidor 1
Distribuidor 2
Distribuidor 3
Winndixie
Safeway
WalMart
GreenStar
GreenStar
Market y Wild Oats
Safeway
WholeFoods
Presentacin
Nombre de
competidor
Camposol
Complejo
Agroindustrial
Beta
Danper Trujillo
Marca
Camposol
Esprragos
Beta
Damper
Precio
$/.45 x
caja
$ 40 x
caja
$/.40 x
caja
Lugares de
venta
Supermercados
y restaurantes
Supermercados
y restaurantes
Supermercados
y restaurantes
(Variedad,
tamao,
Sabores, etc.)
Se presenta en
cajas de PVC,
calados con
capacidad de
4.5 y 5Kg.
Adems en el
interior de la
caja se
encuentran 10
a 11 atados de
medio kilo cada
uno aprox.
Informacin
sobre el
producto
Realiza
promociones?
Procedencia
o Industria
Pgina web
No
Camposol S.A
No
Agro Beta
No
Damper S.A
Legumbres en
conservas,
secas y
cosidas.
Se presenta en
cajas de 5 kg,
3.5 kg y cajas
coffins PVC
Son atados de
esprrago
blanco o verde
empacados en
cajas de
diferentes
pesos de
acuerdo a los
mercados de
destino
Qu material
publicitario
utiliza?
Brochures
Web
Blog
Pgina Web
Legumbres
conservas,
secas
frescas
Ferias
Internacionales
EMPRESA CAMPOSOL:
Tamaos:
Tipo de envase:
Materiales utilizados:
Esprragos
Se presentan en cajas de
cartn.
Paletas de madera
Variedad:
Marca:
Fresco.
Small
Standard
Large
Extra Large
Jumbo
Precio:
$/. 45 x caja
Congelado.
Camposol Esprragos
Conserva.
Forma:
Alargada
Colores:
Verdes
Blancos
Atencin y servicio:
Servicio de calidad y
personal capacitado para
brindar buen servicio.
Presentacin del
producto:
Disponibilidad del
producto:
Informacin sobre el
producto:
Legumbres en conservas,
secas y cocidas.
Diseo:
Innovador
Sabores:
Muy suave, con un ligero
toque amargo a veces
imperceptible.
Materia prima
empleada:
Frescos
Esprragos.
Refrigerados
Conserva
Asesoramiento:
Etiqueta:
Reputacin de la
empresa:
Empresa agroindustrial
lder en el Per, el mayor
exportador de
esprragos
DANPER:
Tipo de envase:
Materiales utilizados:
Esprragos
Variedad:
8oz
10.5oz
15oz
3kg
tall
Cajas de madera
Marca:
Precio:
Se presentan en bolsa de
PVC
Fresco.
Congelado.
Tamaos:
$/. 60 x caja
Danper Trujillo SAC
Conserva.
Forma:
Colores:
Alargada
Verdes
Disponibilidad del
producto:
Disponible para todo
cliente.
Blancos
Atencin y servicio:
Servicio de calidad y
personal capacitado para
brindar buen servicio.
Presentacin del
producto:
Informacin sobre el
producto:
Legumbres en conservas,
secas y cocidas.
Diseo:
Sabores:
Muy suave, con un ligero
toque amargo a veces
imperceptible.
Materia prima
empleada:
Innovador
Frescos
Esprragos.
Refrigerados
Conserva
Asesoramiento:
Etiqueta:
Con la marca del producto
Reputacin de la
empresa:
Varios reconocimientos
por responsabilidad
social y desarrollo
sostenible.
10
Tipo de envase:
Materiales utilizados:
Se presentan en cajas de
cartn
Tamaos:
cajas de 3.5kg
cajas de 5.00kg
caja coffins
Atados
Variedad:
Marca:
Precio:
Fresco.
Complejo Agroindustrial
Beta
$/. 40 x caja
Forma:
Colores:
Alargada
Disponibilidad del
producto:
Esprragos
Congelado.
Informacin sobre el
producto:
Legumbres en conservas,
secas y cocidas.
Diseo:
convencional
11
Sabores:
Muy suave, con un ligero
toque amargo a veces
imperceptible.
Materia prima
empleada:
Frescos
Esprragos.
Refrigerados
Asesoramiento:
Etiqueta:
Con la marca del producto
Reputacin de la
empresa:
Exporta a los distintos
continentes del mundo.
Producto
Producto 1
Esparrago
Precio
Proveedor
A
S/. 3 Kilo
Insumos:
Fertilizante
Cloro
cido actico
Basf
Peruana
Suministros:
Energa Elctrica
Mantenimiento
Agua Potable
Electronorte
Sedapal
S/. 0.90 Kw
S/. 0.60 Gl
S/. 0.50 Lt
Proveedor
A
Requerimiento
Materia Prima:
Maquinaria y equipos:
Balanza
12
S/.3000 unid
Faja Transportadora
Selladora y Etiquetadora
Mquina de Lavado
Horno de pasteurizacin
Envases y empaques:
Envase cilndrico de
vidrio
Cajas de cartn
S/.5000 unid
S/.8400 unid
Envases
Industriales
S.A
$/. 0.70 x
unidad
Nombre del
distribuidor
WalMart
Qu
productos
de la
competencia
vende?
Qu
caracterst
icas de los
productos
que
comerciali
za son
apreciadas
por sus
clientes?
Precio
Calidad
Conserva de
Sabor
esprragos
Qu tipo
de
envase,
empaque
o
embalaje
considera
el ms
adecuado
?
Qu
cantidad
estara
dispuesto a
comprar de
los
productos
del
proyecto?
Cada
cunto
tiempo o
en que
fechas
realizara
los
pedidos?
Segn la
produccin
Quincenal
- mente
Cul es
la forma
de pago
que
propone?
Cul es la
forma de
entrega que
propone?
Efectivo
Directa
Envase
de vidrio
13
GreenStar
Winndixie
Precio
Conserva de Calidad
esprragos
Envase
de vidrio
o
enlatado
Segn la
produccin
Quincenal
mente
Efectivo
Directa
Precio
Conserva de Calidad
esprragos Sabor
Envase
de vidrio
o
enlatado
Segn la
produccin
Quincenal
mente
Efectivo
Directa
A lo largo de los aos, el esparrago a ganado mayor mercado dentro de la canasta mundial. A travs de la globalizacin, este
tubrculo ha ganado mayor presencia en el mundo debido a sus propiedades saludables y su facilidad de cosecha y presentacin
(conserva, frescos, congelados, etc.)
4. PLAN COMERCIAL
14
PROYECCIN DE VENTAS
(en unidades de producto)
AO
PRODUCTO
Incremento porcentual
25,000
9%
9%
9%
9%
27,250
29,703
32,376
35,290
Incremento porcentual
Incremento porcentual
Incremento porcentual
15
Incremento porcentual
TOTAL
25,000
27,250
29,703
32,376
35,290
164.1 164.1
6
6
16
SOLE
S
0.00
0.00
0.00
0.00
PLANILLA DE INGRESOS
AO
PRODUCTOS
164.16
164.16
164.16
164.16
164.16
17
Cantidad
25,000.00
27,250.00
29,703.00
32,376.00
35,290.00
SUBTOTAL INGRESOS
4,104,000.00
4,473,360.00
4,876,044.48
5,314,844.16
5,793,206.40
TOTAL INGRESOS
4,104,000.0
0
4,473,360.0
0
4,876,044.4
8
5,314,844.1
6
5,793,206.40
GASTOS DE COMERCIALIZACION
INICIO
AO 1
Costo
Unitario
[Bs]
Descripcin
Unidad de Medida
Cantidad
13.00
Transporte
Gl
12
800.00
Promocin
Eventos
Costo Unitario
COSTO TOTAL
18
Costo Total
13.00
156.00
800.00
1,600.00
1,756.00
5. PLAN DE PRODUCCION
5.1. Programa de produccin:
42
PROGRAMA DE PRODUCCIN
(en unidades de producto)
AO
PRODUCTO
TOTAL
25,750
28,068
30,594
33,347
36,349
25,750
28,068
30,594
33,347
36,349
19
CANTIDAD A PRODUCIR
3.3
Unidad de
Medida
Descripcin
Materia prima
25,750
Cantidad por
unidad de
producto
Cantidad
Costo
Unitario
Costo Total
MATERIA PRIMA
Esprragos
Kg
7.80000
200,850.00
3.30
662,805.00
662,805.00
INSUMOS
Insumos
1.50
Agua tratada
Lt
9.60000
247,200.00
1.50
370,800.00
0.20
Cloro
Lt
0.01200
309.00
0.20
61.80
4.00
cido Actico
Lt
3.07200
79,104.00
4.00
316,416.00
1.00
Sal
Kg
0.02400
618.00
1.00
618.00
Glutamato Monosdico
Kg
0.02400
618.00
27.00
16,686.00
0.00
0.00
0.00
27.00
TOTAL INSUMOS
Suministros
704,581.80
SUMINISTRO
0.90
Energia electrica
0.50
Mantenimiento
KwH
2.000
51,500.00
0.90
46,350.00
Gl
1.000
25,750.00
0.50
12,875.00
20
0.60
Agua potable
lt
4.000
103,000.00
0.60
TOTAL SUMINISTROS
61,800.00
121,025.00
EMPAQUE
Empaque
0.70
Envase de vidrio
unidad
24.00
618,000.00
0.70
432,600.00
0.60
Cajas de carton
unidad
1.00
25,750.00
0.60
15,450.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
21
448,050.00
Los costos de mano de obra en produccin consta de 12 operadores, 1 practicante y 3 Ingenieros Industriales (produccin, planta
y logstica). Suma un total de S/. 155,652.79.
Remuneracin
mensual unitaria
[Bs]
Cargo
Cantidad
de puestos
Meses
Remuneracin
mensual unitaria
Total
1,300.00
Administrador
12
1,300.00
15,600.00
1,000.00
12
1,000.00
12,000.00
1,200.00
Enc. Comercializacion
12
1,200.00
14,400.00
0.00
0.00
0.00
0.00
SUBTOTAL
42,000.00
BENEFICIOS SOCIALES
14,015.40
56,015.40
22
Los costos de mano de obra en administracin es de 1 administrador, 1 encargado de servicios en generales, 1 encargado de
comercializacin. Sumando un total de S/. 56,015.40.
Descripcin
Unidad de
Medida
Cantidad
Costo
Unitario
Costo Total
15.00
Agua
mes
12
15.00
180.00
25.00
Energia electrica
mes
12
25.00
300.00
10.00
Material de escritorio
mes
12
10.00
120.00
15.00
Material de limpieza
mes
12
15.00
180.00
30.00
Comunicacin
mes
12
30.00
360.00
COSTO TOTAL
6. PLAN DE INVERSIONES.
23
1,140.00
24
500.00
COSTO
TOTAL
Item
Unidad de
Medida
Terreno
m2
500,000.0
0
Costo
Canti
Unita
dad
rio
1,000
Costo
Total
500.
00 500,000.00
Vida til
Depreciacin
Anual
N/A
N/A
N/A
Valor Residual
500,000.00
500,000.00
490,279.75
210,069.01
Item
Unidad
de Medida
Cantidad
Costo
Unitario
Costo
Total
Vida
til
Depreciaci
n Anual
Valor Residual
Area de acopio
y transformacion
Infraestruct
.
1.00
490,279.
490,279.75
75
10.00
49,027.98
245,139.88
Area de vestuarios
y baos
Infraestruct
.
25
1.00
210,069.
210,069.01
01
10.00
21,006.90
105,034.51
70,034.88
350,174.38
COSTO TOTAL
700,348.7
6
26
27
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Costo
Unitario [Bs]
Descripcin
Unidad
de
Medida
Cantidad
Per.
0.00
0.00
Costo Unitario
Costo Total
21,000.00
Capacitacin en produccin
Per.
21,000.00
21,000.00
21,000.00
Capacitacin en comercializacin
Per.
21,000.00
21,000.00
12
0.00
0.00
13
0.00
0.00
14
0.00
0.00
15
0.00
0.00
COSTO TOTAL
28
42,000.00
Costo Total
Valor Residual
Depreciacin anual
Terreno
500,000.00
500,000.00
Edificaciones
700,348.76
350,174.38
70,034.88
5,000.00
500.00
725.00
59,300.00
0.00
7,412.50
750.00
75.00
93.75
Vehculos
35,400.00
354.00
35,400.00
Gastos pre-operacionales
42,000.00
Mobiliario
Maquinaria y equipo
Herramientas
1,342,798.76
TOTAL
29
N/A
N/A
N/A
851,103.38
113,666.13
7. CAPITAL DE TRABAJO
Anual
155,642.79
Sueldos Administracin
56,015.40
Materia Prima
662,805.00
Insumos
704,581.80
Suministros
121,025.00
Empaque
448,050.00
0.00
Alquileres
0.00
Gastos de administracin
1,140.00
Gastos de comercializacin
1,756.00
TOTAL
2,151,015.99
5,975.04
30
179,251.33
30
8. FINANCIAMIENTO
8.1. Crdito capital de inversin:
TA
Ao
408,799.38
FINANCIAMIENTO
70.00%
286,159.57
APORTE PROPIO
30.00%
122,639.81
Monto a financiar
286,159.57
Tiempo de prestamo
Unidad de tiempo
ao
6%
CUOTA CONSTANTE
67,933.25
31
Cuota constante
67,933.25
67,933.25
67,933.25
67,933.25
67,933.25
Amortizacion de capital
50,763.68
53,809.50
57,038.07
60,460.35
64,087.97
Intereses
17,169.57
14,123.75
10,895.18
7,472.90
3,845.28
235,395.89
181,586.39
124,548.32
64,087.97
0.00
Saldo
179,251.33
FINANCIAMIENTO
70.00%
125,475.93
APORTE PROPIO
30.00%
53,775.40
Monto a financiar
125,475.93
32
TA
Ao
Tiempo de prestamo
Unidad de tiempo
ao
12%
CUOTA CONSTANTE
34,808.24
Cuota constante
34,808.24
34,808.24
34,808.24
34,808.24
34,808.24
Amortizacion de capital
19,751.13
22,121.27
24,775.82
27,748.92
31,078.79
Intereses
15,057.11
12,686.98
10,032.42
7,059.33
3,729.45
105,724.80
83,603.53
58,827.71
31,078.79
0.00
Saldo
33
9. VIABILIDAD FINANCIERA
34
El flujo de caja con respecto a un crdito en soles nos refleja un S/.1,275,394.71 en el ao 1, S/.1,439,271.99 en el ao 2,
S/.1,621,242.30 en el ao 3, S/.1,823,009.38 en el ao 4 y S/.3,033,707.24 en el ao 5.
VAN
TIR
2,915,550.29
Tasa TRMA
30%
125.7%
Tomando los datos del flujo de caja, se calcula los indicadores VAN con un valor de S/.2,915,550.29 y un TIR equivalente al
125.7%, el cual nos indica que el proyecto de inversin es viable o factible.
35
INDICADORES
36
VAN
2,658,050.27
TIR
Tasa TRMA
30%
117.4%
INDICADORES
VAN
2,915,550.29
37
Tasa TRMA
30%
TIR
125.7%
INDICADORES
VAN
2,967,329.53
38
Tasa TRMA
25%
TIR
113.1%
39
10.
ANEXO:
INVESTIGANDO Y ANALIZANDO MERCADOS DE
EXPORTACIN
INVESTIGACIN DE UN MERCADO OBJETIVO
Producto:
Esprragos
Cdigo SA (6 dgitos):
070920
Debilidades
el mbito agrcola.
El Per es el primer exportador del
mundo.
legal.
Sobrecostos de transportes.
Oportunidades
Amenazas
Inflacin.
Crecimiento de competencia.
Cada del precio del producto y
antigedad de la plantacin.
070920 ESPRRAGOS
FRESCO O REFRIGERADOS
B.1.2 Cdigo(s) de lnea arancelaria nacional de su propio pas:
0709200000
B.2 CARACTERSTICAS DEL COMERCIO MUNDIAL DEL PRODUCTO
SELECCIONADO
41
42
43
44
45
Los pases que aplican los aranceles ms bajos al Per para la exportacin de
Esprrago son: Estados Unidos de Amrica, Alemania y Canad
46
47
No cuenta con aranceles, debido a que cuenta con el rgimen comercial del TLC.
48