Norma

Portuguesa

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Gesto da Investigao, Desenvolvimento e Inovao (IDI)

Competncia e avaliao dos auditores de sistemas de gesto da IDI e
dos auditores de projectos de IDI
Gestion de la Recherche, Dveloppement et Innovation (RDI)
Comptence et valuation des auditeurs des systmes de management d'RDI ets des
auditeurs de projets d'RDI
Management of Research, Development and Innovation (RDI)
Competence and evaluation of IDI management systems auditors and IDI projects
auditors

ICS
03.100.40

DESCRITORES
Projecto; gesto; investigao; trabalho de investigao;
resultados da investigao; planeamento; organizaes;
definies; bibliografia

HOMOLOGAO
Termo de Homologao N. 13/2007, de 2007-01-29

ELABORAO
CT 169 (IPQ)

CORRESPONDNCIA

EDIO
Janeiro de 2007

CDIGO DE PREO
X005

IPQ reproduo proibida

Rua Antnio Gio, 2

2829-513 CAPARICA

PORTUGAL

Tel. + 351-212 948 100 Fax + 351-212 948 101

E-mail: ipq@mail.ipq.pt Internet: www.ipq.pt

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ndice

Pgina

0 Introduo .............................................................................................................................................

1 Objectivo e campo de aplicao ..........................................................................................................

2 Referncias normativas ........................................................................................................................

3 Termos e definies ..............................................................................................................................

4 Competncia e avaliao dos auditores ..............................................................................................

4.1 Generalidades ......................................................................................................................................

4.4 Formao acadmica, experincia profissional, formao como auditor e experincia em

auditorias ...................................................................................................................................................

4.5 Manuteno e melhoria da competncia .............................................................................................

12

4.6 Avaliao do auditor ...........................................................................................................................

12

Bibliografia ..............................................................................................................................................

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0 Introduo

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A confiana e a credibilidade do processo de auditoria dependem da competncia dos auditores que realizam
as auditorias.
Os auditores de sistemas de gesto da IDI e os auditores de projectos de IDI devem demonstrar que dispem
das qualidades pessoais, dos conhecimentos e das competncias necessrios avaliao do sistema de gesto
da IDI ou do projecto de IDI.
Esta Norma define os requisitos de competncia necessria dos auditores que realizam auditorias de terceira
parte a sistemas de gesto da IDI e a projectos de IDI; os requisitos para a manuteno e melhoria da
competncia dos auditores e descreve o processo de avaliao destes. Contudo, esta Norma pode ser aplicada
pelas organizaes que pretendam qualificar, manter, desenvolver e avaliar auditores para realizarem
auditorias de primeira ou segunda parte.
A presente Norma baseia-se nas linhas de orientao para a definio de competncias e avaliao de
auditores estabelecida na NP EN ISO 19011:2003. A NP EN ISO 19011:2003 define conhecimentos e
competncias comuns aos auditores dos sistemas de gesto, independentemente do referencial auditado, que
foram mantidos na presente Norma. Os conhecimentos, experincia e competncias especficos a auditores
de sistemas de gesto da IDI ou de projectos de IDI foram desenvolvidos especificamente nesta Norma.
Sempre que os requisitos dos auditores de sistemas de gesto ou de projectos sejam diferentes, tal
devidamente assinalado na presente Norma.

1 Objectivo e campo de aplicao

O objectivo desta Norma definir os requisitos de competncia dos auditores de sistemas de gesto da IDI e
dos auditores de projectos de IDI, definir os critrios para manter e melhorar essa competncia e definir o
processo de avaliao dos auditores.
Aplica-se aos auditores que realizam auditorias a sistemas de gesto da IDI e aos auditores de projectos de
IDI de acordo com as Normas NP 4457:2007 e NP 4458:2007.

2 Referncias normativas
NP 4456:2007

Gesto da Investigao, Desenvolvimento e Inovao (IDI) Terminologia e

definies das actividades de IDI

NP 4457:2007

Gesto da Investigao, Desenvolvimento e Inovao (IDI) Requisitos do

sistema de gesto da IDI

NP 4458:2007

Gesto da Investigao, Desenvolvimento e Inovao (IDI) Requisitos de um

projecto de IDI

NP EN ISO 19011:2003

Linhas de orientao para auditorias a sistemas de gesto da qualidade e/ou

ambiental

3 Termos e definies
Para os objectivos desta Norma, aplicam-se as definies dadas na NP 4456:2007.

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4 Competncia e avaliao dos auditores

4.1 Generalidades

A competncia dos auditores de sistemas de gesto da IDI e dos auditores de projectos de IDI (Figura 1)
baseia-se na demonstrao:

dos atributos pessoais descritos na seco 4.2; e

da capacidade para aplicar os conhecimentos e competncias descritos na seco 4.3, adquiridos por
meio da formao acadmica, experincia profissional, formao como auditores e experincia em
auditorias descritas na seco 4.4.

Os auditores desenvolvem, mantm e melhoram a sua competncia atravs do contnuo desenvolvimento

profissional e da participao regular em auditorias, descritas na seco 4.5.
O processo de avaliao dos auditores descrito na seco 4.6.
4.1.1 Princpios de auditoria

A competncia dos auditores deve permitir actuar de acordo com os princpios de auditoria que devem ser
respeitados para que a auditoria seja um processo fivel, proporcionando informao sobre a qual podem ser
tomadas decises e melhorado o desempenho. A adeso aos princpios de auditoria um requisito prvio
para proporcionar concluses de auditoria relevantes e suficientes; permitindo que auditores que trabalham
independentemente uns dos outros cheguem a concluses similares em circunstncias similares.
Os trs princpios dizem respeito aos auditores:
a)

Conduta tica: pilar do profissionalismo

Confiana, integridade, confidencialidade e discrio so essenciais para auditar.

b) Apresentao imparcial: obrigao de relatar com verdade e rigor

As constataes, concluses e relatrios de auditoria reflectem com verdade e rigor as actividades das
auditorias. So relatados os obstculos significativos encontrados durante a auditoria, assim como
opinies divergentes, no resolvidas, entre a equipa auditora e o auditado.

c)

Devido cuidado profissional: aplicao de diligncia e discernimento na auditoria

Os auditores actuam com o cuidado profissional adequado importncia da tarefa que executam e
confiana neles depositada pelo cliente da auditoria e as outras partes interessadas. Ter a competncia
necessria um factor importante

Os dois princpios seguintes esto relacionados com a auditoria que, por definio, independente e
sistemtica:
a)

Independncia: base para a imparcialidade da auditoria e para a objectividade das concluses de

auditoria
Os auditores so independentes da actividade a ser auditada e so livres de preconceitos e de conflitos de
interesse. Os auditores mantm um estado de esprito objectivo ao longo do processo de auditoria para
assegurar que as constataes e as concluses de auditoria sero unicamente baseadas em evidncias de
auditoria.

b) Abordagem baseada em evidncias: mtodo racional para chegar a concluses de auditoria fiveis e
reprodutveis num processo de auditoria sistemtico.

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A evidncia de auditoria verificvel. Baseia-se em amostras da informao disponvel, dado que uma
auditoria conduzida num perodo de tempo finito e com recursos finitos. O uso apropriado da
amostragem est intimamente relacionado com a confiana a depositar nas concluses de auditoria.

Competncia

Atributos pessoais (4.2)

Conhecimentos e
competncias
genricas
(4.3.1 e 4.3.2)

Formao
acadmica

Formao em
auditorias

Conhecimentos e
competncias especficas de IDI,
sistemas de gesto da IDI ou
projectos de IDI (4.3.3)

Formao como
auditor

Experincia
profissional

(4.4)

Figura 1 Conceito de competncia

4.2 Atributos pessoais

Um auditor deve possuir qualidades pessoais, tais como ser:

a)

tico justo, verdadeiro, imparcial, sincero, honesto e discreto;

b) de esprito aberto disposto a considerar ideias ou pontos de vista alternativos;

c)

diplomata usando tacto nas relaes com as pessoas;

d) observador activamente consciente da envolvente fsica e das actividades;

e)
f)

perceptivo instintivamente consciente e capaz de compreender as situaes;

verstil adaptando-se facilmente a diferentes situaes;

g) tenaz persistente, orientado para a consecuo dos objectivos;

h) decidido alcanando concluses oportunas baseadas na anlise e raciocnio lgicos;

i)

seguro de si mesmo actua e funciona de forma independente, relacionando-se eficazmente com os

outros.

4.3 Conhecimentos e competncias

4.3.1 Conhecimentos e competncias genricas dos auditores de sistemas de gesto da IDI e de
projectos de IDI
Os auditores devem ter conhecimentos e competncias nas seguintes reas:

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Princpios, procedimentos e tcnicas de auditoria para permitir ao auditor aplicar aqueles que forem
adequados a diferentes auditorias e para garantir que as auditorias so realizadas de modo consistente e
sistemtico. Um auditor deve ser capaz de:

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a)

aplicar os princpios, procedimentos e tcnicas de auditoria;

planear e organizar eficazmente o trabalho;

levar a cabo a auditoria de acordo com o programa estabelecido;

estabelecer prioridades e centrar-se nas questes com significado;

compilar informao atravs de entrevistas eficazes, da capacidade de ouvir, da observao e

reviso dos documentos, registos e dados;

compreender toda a informao essencial para o desenvolvimento do projecto para os auditores de

projectos de IDI

compreender a adequabilidade e as consequncias da utilizao de tcnicas de amostragem em

auditoria;

verificar a exactido da informao compilada;

confirmar que a evidncia da auditoria suficiente e apropriada para suportar constataes e

concluses da auditoria;

avaliar os factores que possam afectar a fiabilidade dos pareceres e concluses da auditoria;

utilizar os documentos de trabalho para registar as actividades da auditoria;

preparar relatrios da auditoria;

manter a confidencialidade e a segurana da informao; e

comunicar eficazmente, seja atravs das competncias lingusticas pessoais, seja atravs de um
intrprete.

b) Leis, regulamentos, normas e outros requisitos aplicveis s actividades de IDI auditadas, para permitir
ao auditor trabalhar com eles e estar consciente dos requisitos aplicveis ao sistema de gesto da IDI
e/ou ao projecto de IDI auditados. Os conhecimentos e competncias nesta rea devem contemplar:

os cdigos, leis e regulamentos locais, regionais e nacionais;

os contratos e acordos;

os tratados e convenes internacionais;

outros requisitos que a organizao tenha subscrito aplicveis ao sistema de gesto da IDI e/ou
projectos de IDI.

4.3.2 Conhecimentos e competncias genricas dos auditores coordenadores de sistemas de gesto da

IDI
Adicionalmente os auditores coordenadores devem ter conhecimentos e competncias na conduo da
auditoria para facilitar a sua execuo de modo eficiente e eficaz. Um auditor coordenador deve ser capaz de:

planear a auditoria e fazer uma utilizao eficaz dos recursos durante a auditoria;

representar a equipa auditora nas comunicaes com o cliente e com o auditado;

organizar e dirigir os membros da equipa auditora;

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proporcionar direco e orientao aos auditores em formao;

liderar a equipa auditora para obter concluses da auditoria;

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prevenir e resolver conflitos;

preparar e completar o relatrio da auditoria.

4.3.3 Conhecimentos e competncias especficas dos auditores de IDI

4.3.3.1 Dos auditores de sistemas de gesto da IDI

Os auditores de sistemas de gesto da IDI devem ter conhecimentos e competncias nas seguintes reas:
a)

Documentos do sistema de gesto, para permitir ao auditor compreender o mbito da auditoria e aplicar
os critrios de auditoria. Os conhecimentos e competncias nesta rea devem abranger:

a aplicao do sistema de gesto a diferentes organizaes;

a interaco entre os elementos do sistema;

as normas e procedimentos aplicveis ou outros documentos do sistema de gesto, utilizados como

critrios de auditoria;

o conhecimento das diferenas e da ordem de prioridade entre os documentos de referncia;

a aplicao dos documentos de referncia s diferentes situaes da auditoria;

os sistemas de informao e tecnologias para a autorizao, segurana, distribuio e controlo de

documentos, dados e registos.

b) Mtodos e tcnicas de IDI, para permitir avaliar os sistemas de gesto da IDI e gerar constataes e
concluses da auditoria apropriadas. Os conhecimentos e competncias nesta rea devem contemplar:

c)

termos e definies de IDI;

o modelo de interaces em cadeia da NP 4456:2007;

ferramentas de gesto da IDI.

Aspectos especficos das actividades de IDI, que permitam ao auditor entender o processo de IDI e o
sistema de gesto auditado.

4.3.2.2 Dos auditores de projectos de IDI

Os auditores de projectos de IDI devem ter conhecimentos e competncias nas seguintes reas:
a)

Documentao relacionada com o projecto, para permitir ao auditor compreender o mbito da auditoria
e aplicar os critrios de auditoria. Os conhecimentos e competncias nesta rea devem contemplar:

identificar e interpretar a documentao relevante relacionada com o projecto;

conhecer as diferenas e a ordem de prioridade entre os documentos do projecto;

conhecer as normas mais relevantes, relacionadas com a execuo dos projectos.

b) Mtodos e tcnicas de IDI, para permitir ao auditor avaliar os projectos de IDI e gerar constataes e
concluses da auditoria apropriadas. Os conhecimentos e competncias nesta rea devem contemplar:

terminologia de IDI;

princpios de gesto de projectos de IDI;

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Processos e produtos, para permitir ao auditor compreender o contexto de inovao no qual se realiza a
auditoria. Os conhecimentos e competncias nesta rea devem contemplar:

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c)

ferramentas de gesto de projectos de IDI.

terminologia especfica do sector do projecto;

processos e prticas especficas do sector do projecto;

experincia em actividades de IDI na rea de actividade (cdigo UNESCO) do projecto.

d) Aspectos da metodologia de IDI, para permitir ao auditor entender os mtodos de IDI utilizados no
projecto.
4.4 Formao acadmica, experincia profissional, formao como auditor e experincia em auditorias
4.4.1 Auditor

Um auditor deve:
a)

ter completado uma formao acadmica suficiente para conseguir adquirir os conhecimentos e
competncias descritos na seco 4.3;

b) ter experincia profissional que contribua para o desenvolvimento dos conhecimentos e competncias
descritas nas seces 4.3.1 e 4.3.2. Parte da experincia profissional deve ter sido num funo para a
qual as actividades realizadas tenham contribudo para o desenvolvimento de conhecimentos e
competncias na rea de gesto da IDI;
c)

ter formao como auditor que contribua para o desenvolvimento dos conhecimentos e competncias
descritos nas seces 4.3.1 e 4.3.2 (aplicvel apenas a coordenadores de sistemas de gesto da IDI) e
4.3.3. A formao pode ser proporcionada pela prpria organizao do auditor ou por uma organizao
externa;

d) ter experincia em auditorias de sistemas de gesto da IDI para os auditores de sistemas e auditorias de
projectos de IDI para os auditores de projectos. Esta experincia deve ser obtida sob direco e
orientao de um auditor coordenador competente de sistemas de gesto da IDI para os auditores de
sistema e de um auditor competente de projectos de IDI, para os auditores de projecto.
e)

ter formao sobre a NP 4456:2007 e sobre o processo de certificao e os critrios de avaliao do

organismo de certificao. Os auditores de sistemas de gesto da IDI devem ter formao sobre a
NP 4457:2007. Os auditores de projectos de IDI devem ter formao sobre a NP 4458:2007.

4.4.2 Auditor coordenador de sistemas de gesto da IDI

Um auditor coordenador de sistemas deve ter adquirido experincia adicional em auditoria para desenvolver
os conhecimentos e competncias descritos na seco 4.3.3. Esta experincia adicional deve ter sido obtida
actuando como auditor coordenador sob a direco e orientao de outro auditor competente como auditor
coordenador.
4.4.3 Nveis de formao acadmica, experincia profissional, formao como auditor e experincia em
auditorias
As organizaes devem estabelecer os nveis de formao acadmica, experincia profissional, formao
como auditor e experincia em auditorias que um auditor necessita para obter os conhecimentos e

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competncias adequados para o programa de auditoria, aplicando os passos 1 e 2 do processo de avaliao

descrito na seco 4.6.2.
4.4.3.1 Auditores de sistemas de gesto da IDI

A experincia mostra que os nveis dados no quadro 1 so adequados para auditores que realizam auditorias
de certificao. Dependendo do programa da auditoria, podem ser adequados nveis inferiores ou superiores.
Quadro 1 Nveis de formao acadmica, experincia profissional, formao como auditor e experincia
em auditorias para auditores que realizam auditorias de certificao de sistemas de gesto da IDI
Auditor

Formao acadmica

Curso superior

Experincia profissional total

5 anos (ver nota)

Experincia profissional em IDI

Pelo menos 2 dos 5 anos (ver nota)

Formao como auditor

40 horas de formao em auditoria

Experincia em auditorias

4 auditorias completas e um total de 20 dias de

experincia em auditoria como auditor em formao, sob
direco e orientao de um auditor coordenador de IDI.
As auditorias devem ter sido realizadas durante os
ltimos 3 anos.

NOTA: O nmero de anos pode ser reduzido para 2 se a pessoa tiver o grau de Doutor.

Quando o auditor no cumpra com os requisitos exigveis, pode formar-se uma equipa auditora na qual o
auditor deve contar com o apoio de um perito. Este perito deve ser o responsvel por determinar a natureza
das actividades de IDI. Os requisitos mnimos de elegibilidade para o auditor e para o perito que participam
em equipas de auditoria so os que constam do quadro 2.

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Quadro 2 Nveis de formao acadmica, experincia profissional, formao como auditor e experincia
em auditorias para auditores e peritos que realizam auditorias de certificao de sistemas de gesto da IDI
Auditor

Perito

Formao acadmica

Curso superior

Curso superior

Experincia profissional total

5 anos (ver nota)

5 anos (ver nota)

Experincia profissional no
campo da investigao cientfica
e inovao

Curso de gesto de IDI

Pelo menos 2 dos 5 anos

Formao como auditor

40 horas de formao em auditoria

Experincia em auditorias

4 auditorias completas e um total de

20 dias de experincia em auditoria
como auditor em formao, sob
direco e orientao de um auditor
coordenador em qualquer referencial
de sistema de gesto acreditado.
As auditorias devem ter sido
realizadas durante os ltimos 3 anos.

NOTA: O grau de Doutor conta para todos os efeitos como 4 anos de experincia profissional total.

4.4.3.2 Auditores de projectos de IDI

A experincia internacional mostra que os nveis dados no quadro 3 so adequados para auditores que
realizam auditorias de certificao de projectos de IDI.
Quadro 3 Nveis de formao acadmica, experincia profissional, formao como auditor e experincia
em auditorias para auditores que realizam auditorias de certificao de projectos de IDI
Auditor

Formao acadmica

Curso superior

Experincia profissional total

8 anos (ver nota)

Experincia profissional no campo da investigao

cientfica e inovao

Pelo menos 4 dos 8 anos

Experincia em actividades de IDI na rea de

actividade (cdigo UNESCO) do projecto

4 anos a nvel de 4 dgitos UNESCO (ver nota)

Formao como auditor

20 horas de formao em auditoria

Experincia em auditorias

4 auditorias de projectos, sob direco e orientao de

um auditor de projectos de IDI

2 anos (dos ltimos 5) a nvel de 6 dgitos UNESCO

NOTA: O grau de Doutor conta para todos os efeitos como 4 anos de experincia.

Quando o auditor no cumpra com os requisitos exigveis, pode formar-se uma equipa auditora na qual o
auditor deve contar com o apoio de um perito. Este perito deve ser o responsvel por determinar a natureza
do projecto, entendo-se por natureza o contedo em IDI do projecto. Os requisitos mnimos de elegibilidade
para o auditor e para o perito que participam em equipas de auditoria so os que constam do quadro 4.

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Quadro 4 Nveis de formao acadmica, experincia profissional, formao como auditor e experincia
em auditorias para auditores e peritos que realizam auditorias de certificao de projectos de IDI
Auditor

Perito

Formao acadmica

Curso superior

Curso superior

Experincia profissional total

5 anos (ver nota)

8 anos (ver nota)

Experincia profissional no
campo da investigao cientfica
e inovao

Pelo menos 2 anos

Pelo menos 4 anos

Experincia e/ou formao no

campo tecnolgico (cdigo
UNESCO) do projecto

Conhecimentos, a nvel de 4 dgitos

UNESCO, adquiridos por
experincia ou formao

4 anos de experincia a nvel de 4

dgitos UNESCO.

Formao como auditor

20 horas de formao em auditoria

Experincia em auditorias

4 auditorias de projectos, sob

direco e orientao de um auditor
de projectos de IDI

2 anos de experincia (dos ltimos

5) a nvel de 6 dgitos UNESCO.

NOTA: O grau de Doutor conta para todos os efeitos como 4 anos de experincia.

4.5 Manuteno e melhoria da competncia

4.5.1 Desenvolvimento profissional contnuo

O desenvolvimento profissional contnuo est relacionado com a manuteno e a melhoria dos

conhecimentos, competncias e qualidades pessoais. Isto pode ser conseguido atravs de vrios meios tais
como a experincia profissional adicional, formao, estudos particulares, workshops, participao em
reunies, seminrios e conferncias ou outras actividades pertinentes. Os auditores devem demonstrar o seu
desenvolvimento profissional contnuo, pelo menos uma vez por ano, especificando os meios atravs dos
quais o conseguiram.
As actividades de desenvolvimento profissional contnuo devem ter em conta as mudanas nas necessidades
das pessoas e das organizaes, a prtica da auditoria, as normas e outros requisitos.
4.5.2 Manuteno da aptido para auditar

Os auditores devem manter e demonstrar a sua aptido para auditar atravs da participao regular em
auditorias de sistemas de gesto da IDI ou projectos de IDI.
4.6 Avaliao do auditor
4.6.1 Generalidades
A avaliao dos auditores e dos auditores coordenadores deve ser planeada, implementada e registada de
acordo com os procedimentos do programa de auditoria para proporcionar um resultado que seja objectivo,
coerente, imparcial e fivel. O processo de avaliao deve identificar os requisitos de formao, de
experincia profissional e de melhoria de competncias.
A avaliao dos auditores deve considerar as seguintes fases:

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A avaliao inicial dos candidatos a auditores;

A avaliao posterior dos auditores como parte do processo de seleco da equipa auditora;

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A avaliao contnua do desempenho do auditor para identificar necessidades de manuteno e melhoria

dos conhecimentos e das competncias.

A figura 2 ilustra a relao entre estas etapas da avaliao.

Desenvolvimento
das competncias

Critrios no cumpridos

Avaliao
(4.6.2)

Critrios
cumpridos

Avaliao
contnua do
desempenho
(4.5.1)

Critrios
cumpridos

Auditor/Equipa
auditora

Critrios no cumpridos

Manuteno e melhoria
da competncia
(4.5.2)

Auditoria

Figura 2 Etapas bsicas da avaliao

4.6.2 Processo de avaliao

O processo de avaliao compreende quatro passos principais.

Passo 1

Identificar as qualidades pessoais e os conhecimentos e competncias para satisfazer as

necessidades do programa de auditoria

Para decidir os nveis de conhecimentos e competncias adequados deve considerar-se o seguinte:

As reas de actividade, a dimenso, natureza e complexidade da organizao auditada para os auditores

de sistema de gesto;

As reas cientficas para os auditores de projecto;

Os objectivos e extenso do programa de auditoria;

Os requisitos de certificao/registo e acreditao

A funo do processo de auditoria no sistema de gesto da IDI e na gesto dos projectos de IDI,
respectivamente para cada tipo de auditor;

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O nvel de confiana requerido para o programa de auditoria.

Estabelecer os critrios de avaliao

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Passo 2

Os critrios podem ser quantitativos, tais como os anos de experincia profissional, o nmero de auditorias
realizadas, as horas de formao em auditoria, ou qualitativos, tais como demonstrar as qualidades pessoais,
conhecimentos ou o desempenho das competncias, em formao ou no local de trabalho.
Passo 3

Seleccionar o mtodo de avaliao adequado

A avaliao deve ser conduzida por uma pessoa ou por um painel utilizando um ou vrios mtodos
seleccionados de entre os indicados no quadro 4. Ao utilizar o quadro 4, deve ter-se em conta o seguinte:

os mtodos assinalados representam uma variedade de opes que podem no ser aplicveis em todas as
situaes;
os diversos mtodos assinalados podem diferir na sua fiabilidade;

normalmente, deve utilizar-se uma combinao de mtodos para assegurar um resultado objectivo,
coerente, imparcial e fivel

Passo 4

Realizar a avaliao

Neste passo, a informao coligida sobre o auditor deve ser comparada com os critrios estabelecidos no
passo 2. Quando uma pessoa no cumpre os critrios, deve requerer-se formao, experincia profissional
e/ou experincia em auditorias adicionais. De seguida deve haver uma reavaliao.
Quadro 5 Mtodos de avaliao

Mtodo de avaliao

Objectivos

Exemplos

Reviso dos registos

Verificar os antecedentes do auditor

Anlise dos registos de formao

acadmica, formao, trabalho e
experincia em auditorias

Retroalimentao positiva
e negativa

Proporcionar informao sobre como se

percebe o desempenho do auditor

Relatrios, questionrios,
referncias pessoais,
recomendaes, reclamaes,
avaliao do desempenho, reviso
pelos colegas

Entrevista

Avaliar as qualidades pessoais, competncias

de comunicao, verificar a informao,
examinar os conhecimentos, adquirir
informao adicional

Entrevistas pessoais e telefnicas

Observao

Avaliar as qualidades pessoais e a

capacidade de aplicao dos conhecimentos
e competncias

Actuao, presenciar auditorias,

desempenho no trabalho

Exame

Avaliar as qualidades pessoais, os

conhecimentos e competncias e a sua
aplicao

Exames orais e escritos, exames

psicotcnicos

Reviso depois da auditoria

Facilitar informao quando a observao

directa no pode ser possvel ou apropriada

Reviso do relatrio da auditoria e

discusso com o auditado, colegas e
com o auditor

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Os quadros 6 e 7 mostram exemplos de como se podem aplicar e documentar os passos do processo de

avaliao para um programa de uma hipottica auditoria interna, respectivamente para auditores de sistemas
de gesto da IDI e auditores de projectos de IDI.
Quadro 6 Aplicao do processo de avaliao do auditor num programa de uma hipottica
auditoria interna para auditores de sistemas de gesto da IDI

reas de competncia

Qualidades pessoais

Passo 1
Qualidades pessoais e de
conhecimento e
competncias

tico, de mentalidade
aberta, diplomtico,
observador, perceptivo,
verstil, tenaz, decidido,
segura de si mesmo

Passo 2
Critrios de avaliao

Desempenho satisfatrio
no local de trabalho

Passo 3
Mtodos de avaliao

Avaliao do desempenho

Conhecimentos e competncias gerais

Princpios de auditoria,
procedimentos e tcnicas

Leis, regulamentos,
normas e outros
requisitos aplicveis

Aptido para realizar uma

auditoria de acordo com
os procedimentos internos,
comunicando com colegas
conhecidos do local de
trabalho

Ter completado um curso

interno de formao de
auditores

Aptido para identificar e

entender a aplicao das
leis, regulamentos e
normas aplicveis
relativas ao sistema de
gesto de IDI

Ter completado um curso

de formao sobre as leis e
normas aplicveis para os
sistemas de gesto da IDI

Ter realizado quatro

auditorias como membro
de uma equipa auditora
interna

Reviso dos registos de

formao
Observao
Reviso por outros
colegas

Reviso dos registos de

formao

Conhecimentos e competncias especficas dos auditores de sistemas de gesto da IDI

Mtodos e tcnicas
relativos IDI

Aspectos metodolgicos

Aptido para entender e

descrever os mtodos para
a avaliao de um sistema
de gesto da IDI

Aptido para reconhecer e

entender as actividades de
IDI desenvolvidas pela
organizao

Ter completado formao

em terminologia em
aplicao de processos de
IDI

Reviso dos registos de

formao

Ter demonstrado a
utilizao no local de
trabalho de ferramentas de
gesto de unidades de IDI

Observao

Ter tido uma experincia

profissional de dois ou
mais anos numa unidade
de gesto de IDI, ou na
implementao de um
sistema de gesto da IDI

Reviso dos registos de

emprego

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Quadro 7 Aplicao do processo de avaliao do auditor num programa de uma hipottica

auditoria interna de projecto de IDI
reas de competncia

Qualidades pessoais

Passo 1
Qualidades pessoais e de
conhecimento e
competncias

tico, de mentalidade
aberta, diplomtico,
observador, perceptivo,
verstil, tenaz, decidido,
seguro de si mesmo

Passo 2
Critrios de avaliao

Desempenho satisfatrio
no local de trabalho

Passo 3
Mtodos de avaliao

Avaliao do desempenho

Conhecimentos e competncias gerais

Princpios de auditoria,
procedimentos e tcnicas

Documentao
relacionada com o
projecto

Leis, regulamentos,
normas e outros
requisitos aplicveis

Aptido para realizar uma

auditoria de acordo com
os procedimentos internos,
comunicando com colegas
conhecidos do local de
trabalho

Ter completado um curso

interno de formao de
auditores

Aptido para compreender

o mbito da auditoria,
baseando-se na
documentao do projecto

Ter lido e entendido as

normas relacionadas com
a elaborao e os
requisitos dos projectos de
IDI

Reviso dos registos de

formao

Ter completado um curso

de formao sobre as leis
e normas aplicveis para
os projectos de IDI

Reviso dos registos de

formao

Aptido para identificar e

entender a aplicao das
leis, regulamentos e
normas aplicveis
relativas aos projectos de
IDI

Ter realizado quatro

auditorias como membro
de uma equipa auditora
interna

Reviso dos registos de

formao
Observao
Reviso por outros
colegas

Exame

Entrevista

Conhecimentos e competncias especficas dos auditores de projectos de IDI

Mtodos e tcnicas
relativos IDI

Aptido para examinar um

projecto de IDI

Ter completado formao

em terminologia e gesto
de projectos de IDI

Ter demonstrado a
utilizao no local de
trabalho de ferramentas de
gesto de projectos de IDI

Reviso dos registos de

formao

Observao

Processos e produtos

Aptido para identificar e

compreender o contexto
tecnolgico do projecto

Ter trabalhado em
sectores relacionados com
o contedo do projecto

Reviso dos registos de

emprego

Aspectos metodolgicos

Aptido para reconhecer e

entender as actividades de
IDI aplicadas no projecto

Ter tido uma experincia

profissional de dois ou
mais anos no campo da
IDI

Reviso dos registos de

emprego

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Bibliografia
[1] UNE 166003 EX:2003 Gestin de la I+D+I: Competencia y evaluacin de auditores de proyectos
de I+D+I
[2] UNE 166004 EX:2003 Gestin de la I+D+I: Competencia y evaluacin de auditores de sistemas
de gstion de I+D+I