DEBIDO A NUESTRA PROYECCION DE VENTAS, MATERIA PRIMA Y COMPLE

SE ESTIMA:
MENSUALMENTE ATENDER:

10800.00

DEL INVENTARIO PRINCIPAL, SE DEBE GUARDAR EN STOCK SUFICIENTE PARA

ATENDER A UNOS
311
UNIDADES
ES DECIR UN:
2.88%
MAS
PISCO
SEGN CUADRO:
DESCRIP.
1 Botella

CANTIDAD
0.75

UNIDAD
Lt

UVA
Dado que 7 Kg. de Uva equivale
DESCRIP.
Uva

A PRIMA Y COMPLEMENTO
unidades

e 7 Kg. de Uva equivale a 1 Lt. De Pisco

CANT.
UNIDAD
5.25
Kg.

INVERSIN EN EDIFICACIONES: SABORES Y COLORES SRL

DESCRIPCIN
CONSTRUCCIONES
Limpieza y nivelacin de terreno
Cimiento corrido
Sobrecimientos
Falso piso
Columnas de 210Kg/cm2
Vigas rectas de 210Kg/cm2
Pared de ladrillos King Kong Tipo IV-soga
Tarrajeo de muros
CARPINTERIA METALICA
Ventana de fierro con reja de seguridad
Puertas de fierro y malla metlica
VIDRIOS
Vidrio incoloro crudo simple
PINTURA DE PAREDES
OTROS 5%
REMODELACIONES
PINTURA DE PAREDES

UND

P.U.

m2
M3
M3
M2
M3
M3
M2
M2

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

2.48
230.49
250.65
17.73
320.00
258.00
45.00
12.70

M2
M2

S/.
S/.

257.00
183.10

M2
M2

S/.

M2

2.70
8.38

8.38

NOTA:
- Precios tomados de revista mensual emitida por CAPECO "COSTOS Y PRESUPUESTOS" mes Sept
- Das laborables por 8 horas diarias

TIEMPO MAXIMO DE EJECUCION

METRADO BASE
360.00
12.00
2.40
23.50
3.00
5.76
44.00
105.00

TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

892.80
2,765.88
601.56
416.66
960.00
1,486.08
1,980.00
1,333.50

2.20 S/.
15.00 S/.

565.40
2,746.50

2.20 S/.
5.94
105.00 S/.
879.90
S/.
365.86
TOTAL
S/. 15,000.07
170.00 S/.

PUESTOS" mes Septiembre 2013

1,424.60

DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA

1
2
3
4
5
6
7
8
9

DE EJECUCION 30 DIAS CALENDARIO

DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA DIA
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

ESPECIFICACIONES DEL TERRENO

AREA
FRENTE
LARGO
CARACTERISTICAS

PRECIO

L TERRENO
240 M2
12 M
20 M
Cuenta con los sevicios basicos: agua y luz.
Su via de acceso es facil al encontrarse
en una avenida principal.
Posee un area espaciosa, la cual nos da la
posibilidad de poder realizar el servicio con
total comodidad.
Nos permite separar en areas, aprovechando
el area libre, pues no se encuentra zonificada.
S/. 1200 (MENSUAL)

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES: CONSTITUCIN E IMPLEMENTACIN

DESCRIPCIN
TRAMITES LEGALES
Busqueda y reserva del nombre de la empresa
Elaboracin de la Minuta de Constitucin
Elevar la Minuta a Escritura Pblica
Registro en Sunarp
Obtencin del RUC y Rgimen Tributario
Licencia de funcionamiento Definitiva
Provisional
ALQUILER Y ADECUACIN DE LOCAL
Estudio de localizacin del local
Negociacin de contrato
Firma de contrato
Adecuacin-Edificaciones y pintura
Pintado de paredes externas
Habilitacin de instalaciones
Instalacin de mobiliarios
Instalacin de equipos
COMPRA DE ACTIVOS
Elaboracin de lista de mobiliario
Cotizacin de precios
Seleccin de proveedores
Ordenes de compra
Recepcin de mobiliario en local
RECLUTAMIENTO DE PERSONAL
Convocatoria
Seleccin y entrevista
Firma de contrato
Capacitacin
Inicio de actividades administrativas
COMPRA DE INSUMOS
Elaboracin de lista de insumos
Cotizacin de precios
Seleccin de proveedores
Ordenes de compra
Recepcin de insumos en almecn

DURACIN

1 Da
2 Das
3 Das
20 Das
1 Da
15 Das
7 Das

3 Das
2 Das
1 Da
30 Das
3 Das
2 Das
2 Das

1
1
1
1
1

Da
Da
Da
Da
Da

2
3
1
2
1

Das
Das
Da
Das
Da

2
1
1
1
2

Das
Dia
Dia
Da
Das

INAUGURACIN

1 Da

E IMPLEMENTACIN DE LA EMPRESA SABORES Y COLORES SRL

FECHA DE
INICIO

FECHA DE
TERMINO

SEMANA 01
LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

SBADO

SEMANA 02
DOMINGO

LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

SEMAN
SBADO

DOMINGO

LUNES

MARTES

SEMANA 03
MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

SEMANA 04
SBADO

DOMINGO

LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

A 04

SEMANA 05
SBADO

DOMINGO

LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

S
SBADO

DOMINGO

LUNES

SEMANA 06
MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

SEMANA 07
SBADO

DOMINGO

LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

EMANA 07
VIERNES

SEMANA 08
SBADO

DOMINGO

LUNES

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

VIERNES

SBADO

DOMINGO

Fuente: Pagina web: www.crecenegocios.com

Fuente: manual Prctico de la Micro y
Pequea Empresa
Fuente: Municipalidad de San Martn de Porres

REQUERIMIENTO PARA LUBRICENTRO

RUBROS

MAQUINARIA Y EQUIPOS
Computadoras XP-CDC24232DW8L
Impresora Multifuncional Plus HP
Telefono Fijo
Equipo Nextel i265
TV LCD 32" 32LH30
Intercomunicador inalambrico Radioshak
Compresora KARSON 3HP
REMODELACIN Y EDIFICACIONES
Construcciones
Pintado
MANO DE OBRA DIRECTA, INDIRECTA Y ADMINISTRATIVA
Directa Operarios
Indirecta Administrativos
Indirecta Gerente
MUEBLES Y ENSERES
Escritorios
Silla giratoria
Modulares
Armario archivador
Pizarra acrlica
Utiles de oficina
Caja de seguridad
Caja de herramientas
Cilindro metalico
Mostrador
Andamios armables
Sillas altas
Mesas blancas de plastico
Sillas blancas de plastico
Dispensador de agua mineral y provisin
Recipientes para aceite
Accesorios

GASTOS LEGALES
Licencia de funcionamiento

PRECIO

CANTIDAD

2
1
1
2
1
3
1
GLB
GLB

UNITARIO

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,599.00
599.00
50.00
79.00
1,999.00
95.00
1,398.90

S/. 15,000.07
S/.
1,424.60

3
4
1

S/.
S/.
S/.

600.00
550.00
1,200.00

3
3
3
4
1
GLB
1
3
2
1
1
2
2
10
GLB
4
GLB

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

350.00
120.00
120.00
179.00
30.00
500.00
100.00
100.00
50.00
200.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

80.00
80.00
10.00
150.00
60.00
100.00

GLB

S/.

85.40

Asesoria contable
Sunarp
Planos de ingenieria
GASTOS DE PUBLICIDAD
Letrero y marco (Gigantografia)
Pizarra y banner
OTROS GASTOS
Luz
Internet
Agua
Telefono
Extintor
Botiqun
Articulos de limpieza
ALQUILER DEL LOCAL

GLB
GLB
GLB

S/.
S/.
S/.

800.00
870.00
850.00

1
1

S/.
S/.

50.00
80.00

3
2
GLB

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

300.00
95.00
100.00
70.00
90.00
50.00
50.00

SUB
TOTAL

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3,198.00
599.00
50.00
158.00
1,999.00
285.00
1,398.90

S/. 15,000.07
S/.
1,424.60
S/.
S/.
S/.

1,800.00
2,200.00
1,200.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,050.00
360.00
360.00
716.00
30.00
500.00
100.00
300.00
100.00
200.00
160.00
160.00
100.00
150.00
240.00
100.00

S/.

TOTAL

S/. 7,687.90
S/.
3,198.00
S/.
599.00
S/.
50.00
S/.
158.00
S/.
1,999.00
S/.
285.00
S/.
1,398.90
###
S/. 15,000.07
S/.
1,424.60
S/. 5,200.00
S/.
1,800.00
S/.
2,200.00
S/.
1,200.00
S/. 4,626.00
S/.
1,050.00
S/.
360.00
S/.
360.00
S/.
716.00
S/.
30.00
S/.
500.00
S/.
100.00
S/.
300.00
S/.
100.00
S/.
200.00
S/.
S/.
160.00
S/.
160.00
S/.
100.00
S/.
150.00
S/.
240.00
S/.
100.00

S/. 2,605.40
85.40 S/.
85.40

S/.
S/.
S/.

800.00 S/.
870.00 S/.
850.00 S/.

130.00
50.00
80.00

50.00
80.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

300.00
95.00
100.00
70.00
270.00
100.00
50.00

800.00
870.00
850.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

565.00
300.00
95.00
100.00
70.00
270.00
100.00
50.00

S/. 1,200.00

ACYT ' CAR: INVERSIN Y FINAN

CUADRO DE INVERSIONES

RUBRO

CANTIDAD

1. Inversin Fija
1.1 Inversion Fija Tangible
1.1.1.Inmuebles, Maq. Y Equipo
Computo
Impresora Multifuncional
Telefono Fijo
Equipo Nextel i265
TV LCD 32" 32LH30
Intercomunicador inalambrico Radioshak
Compresora KARSON 3HP
1.1.2. Muebles y Enseres
Escritorios
Silla giratoria
Modulares
Armario archivador
Pizarra acrlica
Utiles de oficina
Caja de seguridad
Caja de herramientas
Cilindro metalico
Mostrador
Andamios armables
Sillas altas
Mesas blancas de plastico
Sillas blancas de plastico
Dispensador de agua mineral y provisin
Recipientes para aceite
Extintor
Botiquin
Articulos de limpieza
Accesorios
1.1.3.Edificaciones y otros
Edificaciones
Pintado externo

2
1
1
2
1
3
1
3
3
3
4
1
Glb
1
3
2
1
1
2
2
10
Glb
4
3
2.00
Glb
Glb
Glb
Glb

1.2. Inversion Fija Intangible

1.2.1 Licencia de Funcionamiento

Glb

1.2.2. Planos de Ingenieria

Glb

1.2.3. SUNARP

Glb

1.2.4. Asesoria Contable

Glb

1.2.5. Estudio de Mercado y elaboracin del Proyecto

Glb

2. Capital de Trabajo
2.1. Disponible
Luz
Internet
Agua
Telefono
Publicidad
Pago de Personal

2
1
2
2
2
2

2.2. Realizable
2.2.1. Alquiler de local
2.2.2.Mercaderias
MATERIA PRIMA

3. Imprevistos
3.1. Imprevistos 5%
INVERSION TOTAL

2
Glb

SIN Y FINANCIAMIENTO

PRECIO UNITARIO

PRECIO SUB- TOTAL

PRECIO TOTAL
S/.

S/.

S/.

29,158.57

S/.

7,605.40

7,687.90
3198.00
599.00
50.00
158.00
1999.00
285.00
1398.90

S/.

5,046.00
1,050.00
360.00
360.00
716.00
30.00
500.00
100.00
300.00
100.00
200.00
160.00
160.00
100.00
150.00
240.00
270.00

100.00
50.00
100.00

S/.

16,424.67
15,000.07
1,424.60

S/.

85.40

S/.

850.00

S/.

870.00

S/.

800.00

36,763.97

S/.

5,000.00

Err:509
S/.

11,295.00

300.00
95.00
100.00
140.00
260.00
10,400.00

Err:509
S/.

2,400.00
Err:509
Err:509

Err:509
Err:509

Err:509

CRONOGRAMA DE INVERSIONES

INVERSIONES SEMANAL
DESEMBOLSO DEMANAL E
%
Err:509

SEM.1

S/.

SEM-2

2,275.00

SEM.3

S/.

5,919.61 S/.

3,625.01 S/.

16,358.91

3,000.01 S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
3,000.01 S/.
3,000.01 S/.

15,733.91
7,687.90
3,198.00
599.00
50.00
158.00
1,999.00
285.00
1,398.90
5,046.00
1,050.00
360.00
360.00
716.00
30.00
500.00
100.00
300.00
100.00
200.00
160.00
160.00
100.00
150.00
240.00
270.00
100.00
50.00
100.00
3,000.01
3,000.01

625.00 S/.

625.00

S/.
S/.

S/.
S/.

4,424.61 S/.
S/.

S/.

S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

4,424.61 S/.
3,000.01 S/.
1,424.60

S/.

1,495.00 S/.

S/.

2,275.00

S/.

850.00
S/.

S/.

800.00

SEM.4

870.00

S/.

Err:509

S/.

625.00

S/.

1,200.00

S/.

S/.
S/.
S/.

Err:509

1,200.00
1,200.00
-

### S/.

625.00 S/.

625.00

S/.

S/.

S/.

5,600.00

S/.

S/.

S/.
S/.

5,600.00
150.00

S/.
S/.
S/.
S/.

50.00
70.00
130.00
5,200.00

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

Err:509 S/.

S/.

S/.

Err:509

Err:509

Err:509 S/.

5,919.61 S/.

3,625.01 S/.

21,958.91

SEMANALES
DEMANAL EN S/.

TOTAL

SEM.5

SEM.6

SEM.7

S/.

3,710.41 S/.

3,625.01 S/.

S/.
S/.

3,000.01 S/.
- S/.

3,000.01 S/.
S/.

S/.

S/.

SEM.8

625.00

S/.

625.00

S/.

S/.
S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

625.00 S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.

3,000.01 S/.
3,000.01 S/.

3,000.01 S/.
3,000.01

S/.
S/.

710.40 S/.
85.40

625.00 S/.

625.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
36,763.97
29,158.57
7,687.90
3,198.00
599.00
50.00
158.00
1,999.00
285.00
1,398.90
5,046.00
1,050.00
360.00
360.00
716.00
30.00
500.00
100.00
300.00
100.00
200.00
160.00
160.00
100.00
150.00
240.00
270.00
100.00
50.00
100.00
16,424.67
15,000.07
1,424.60
7,605.40
85.40
850.00
870.00
800.00

S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

625.00

### S/.

1,200.00 S/.

625.00

S/.

S/.

S/.

1,200.00 S/.
1,200.00
- S/.

S/.

S/.

625.00 S/.

Err:509

Err:509
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

5,695.00 S/.
150.00 S/.
95.00 S/.
50.00 S/.
70.00 S/.
130.00 S/.
5,200.00 S/.
Err:509
S/.

S/.

Err:509
Err:509
S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

5,000.00

11,295.00
300.00
95.00
100.00
140.00
260.00
10,400.00
Err:509
2,400.00
Err:509
Err:509
-

Err:509
Err:509

S/.

4,910.41 S/.

3,625.01 S/.

625.00

Err:509

Err:509

CUADRO DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO

RUBROS

FINANCIAMIENTO
BANCO
S/.

INVERSIN FIJA
INVERSIN FIJA TANJIBLE
MAQUINARIA Y EQUIPO
MUEBLES Y ENSERES
EDIFICACIONES Y OTROS
INVERSIN FIJA INTANGIBLE
CAPITAL DE TRABAJO
DISPONIBLE
REALIZABLE
IMPREVISTOS
INVERSIN TOTAL
S/.
PARTICIPACIN FINANCIAMIENTO %
Err:509
NOTA: LA INVERSION SE VA DIVIDIR EQUITATIVAMENTE ENTRE LOS 4 SOCIOS

ANCIAMIENTO

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

SOCIOS

TOTAL

APORTE

INVERSIN

S/.

S/.

36,763.97 S/.

36,763.97

29,158.57
7,687.90
5,046.00
16,424.67
7,605.40
Err:509
11,295.00
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

29,158.57
7,687.90
5,046.00
16,424.67
7,605.40
Err:509
11,295.00
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

PROYECCIN DE VENTAS
SEGN EL ESTUDIO DE MERCADO:
Dedicados al servicio al transporte.
SEGN ACTIVIDAD
TRANSP PUBLICO
BUSES, COMBIS, ETC
TAXIS
TRANSP PARTICULAR
TRANSP DE CARGA

Segn el cuadro

CANTIDAD PROYECTADA
NUESTRO MERCADO OBJETIVO CUENTA CON 128 020 UNIDADES
DE LAS CUALES, DEBIDO A NUESTRA ESTIMACION POR NUESTRA
CANTIDAD DE OPERARIOS, Y POR EL HORARIO, SE
DEFINE LO SIGUIENTE:
ESPECIFICACIONES
DIAS DE MAYOR AFLUENCIA (DOMINGO Y LUNES)
DIAS DE MENOR CONCURRENCIA (MART- SAB)

DIAS
2
5
TOTAL SEMANAL
TOTAL MENSUAL

TOTAL ANUAL
NOTA:
- Se ha realizado un seguimiento a los locales de la competencia, para determinar cuanto podria ser
nuestra afluencia de publico inicial, el cuadro muestra un escenario conservador.

PROYECCIN DE VENTAS-AO 1
PERIODO
CANTIDAD-SERVICIOS
Precio Promedio

ENERO
276
S/.
223.79 S/.

FEBRERO
276
223.79

MARZO
276
###

Ingreso promedio

S/.

61,765.35 S/.

61,765.35 S/.

61,765.35

dos al servicio al transporte.

CANTIDAD
128020
9310
118710
236979
48126

EN %
30.99%
2.25% DEL TOTAL
28.73%
57.36%
11.65%

CANTIDAD
12
9

SEMANAL
MENSUAL

TOTAL
24
45
69
276

L ANUAL

3312

UNIDADES

eterminar cuanto podria ser

nservador.

S/.

ABRIL
276
223.79

S/.

MAYO
276
223.79

JUNIO
276
### S/.

JULIO
276
223.79

S/.

61,765.35

S/.

61,765.35 S/.

61,765.35

S/.

61,765.35

PRECIO PROMEDIO:
DEBIDO A QUE SE CUENTA CON UNA VARIEDAD DE
PRODUCTOS DE ACEITE Y FILTROS, SE HALLARA UN
PROMEDIO PARA UNA MEJOR PROYECCION DE INGRESOS
DESCRIP.
COMBI
BUSES
TAXIS
BUSES GRANDES

CANTIDAD

PROMEDIO
APROX

UNIDAD
1.5 GALONES
3 GALONES
1.25 GALON
4.5 GALONES

2.24 GALONES
2.25 GALONES

POR MARCA
CASTROL
SHELL

PRECIO
80
77

MOBIL
PROMEDIO

70
76

MANO DE OBRA
POR EL SERVICIO

PARTICIP.
45%
35%
12%
8%

X VEHICULO

X GALON

SOLES X GALON

15%

PRECIO TOTAL POR VEHICULO

CANTIDAD
PRECIO ACEITE
SUB TOTAL
PRECIO FILTRO
MANO DE OBRA

TOTAL

S/.

AGOSTO
276
223.79

2.25
76
170.25
28 X VEHICULO
26

S/.

223.79

SOLES

SEPTIEMBRE
OCTUBRE
276
276
### S/.
223.79

NOVIEMBRE
276
###

S/.

61,765.35

S/.

61,765.35

S/.

61,765.35 S/.

61,765.35

FILTRO
PRECIO
PROM

DICIEMBRE
276
S/.
223.79 S/.

28

AO 1
3312
223.79

S/.

61,765.35

S/.

741,184.20

PLANILLAS DE TRABAJADORES
Mano de obra directa
Cant.
3

Puesto
Operarios

Sueldo Mensual
800

Sueldo Anual
11200
Total Anual

Administrativos
Cant.
1
1

Puesto
Administrador
Asistente

Sueldo Mensual
1500
800

Sueldo Anual
21000
11200
Total Anual

Ventas
Cant.
2
2

Puesto
Vendedores
Cajeros

Sueldo Mensual
700
700

Sueldo Anual
9800
9800
Total Anual

Resumen:
Cantidad de empleados involucrados directamente al pro
9
Gastos totales en planilla en un mes
7500
Gastos totales en planilla en un ao
S/. 105,000.00

Subtotal
33600
33600

Subtotal
21000
11200
32200

Subtotal
19600
19600
39200

PRESUPUESTO DE INGRESOS:
tasa de crecimiento parque automotriz
tasa crecimiento de precios

3.80%
4.00%

AOS
1
INGRESOS 1
S/.
CANTIDAD DE SERVICIOS
PRECIO PROMEDIO
S/.
INGRESOS TOTALES

741,184.20 S/.
3312
223.79 S/.

800,123.17
3438
232.74

S/. 741,184.20

S/. 800,123.17

PRESUPUESTOS DE INGRESOS
AO 1
MESES
CANTIDAD
PRECIO
INGRESO

ENERO
276
223.79
S/.
61,765.35

FEBRERO
276
223.79
S/.
61,765.35

MARZO
276
223.79
S/.
61,765.35

AO 2
MESES
CANTIDAD
PRECIO
INGRESO

ENERO
286
233
S/.
66,676.93

FEBRERO
286
233
S/.
66,676.93

MARZO
286
233
S/.
66,676.93

AO 3
MESES
CANTIDAD
PRECIO
INGRESO

ENERO
297
242
S/.
71,979.08

FEBRERO
297
242
S/.
71,979.08

MARZO
297
242
S/.
71,979.08

AO 4
MESES
CANTIDAD
PRECIO
INGRESO

ENERO
309
252
S/.
77,702.86

FEBRERO
309
252
S/.
77,702.86

MARZO
309
252
S/.
77,702.86

AO 5
MESES
CANTIDAD

ENERO
320

FEBRERO
320

MARZO
320

PRECIO
INGRESO

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

AOS
3
S/.

S/.

S/.

863,748.96
3568
242.05

S/.

932,434.28
3704
251.73

S/.

1,006,581.45
3845
261.80

S/.

863,748.96

S/.

932,434.28 S/.

1,006,581.45

S/.

ABRIL
276
223.79
61,765.35

S/.

MAYO
276
223.79
61,765.35

S/.

ABRIL
286
233
66,676.93

S/.

MAYO
286
233
66,676.93

S/.

ABRIL
297
242
71,979.08

S/.

MAYO
297
242
71,979.08

S/.

ABRIL
309
252
77,702.86

S/.

MAYO
309
252
77,702.86

ABRIL
320

MAYO
320

La tasa de crecimiento de
nuestro mercado, esta basado
crecimiento del parque automo
que es de un 3.8% y para el
incremento de precis, tomam
base la tasa de inflacin proye
por el BCR para los proximos a
en un escenario pesimista alca
un 4% anualemente

S/.

S/.

JUNIO
276
223.79
61,765.35

JULIO
276
223.79
S/.
61,765.35

S/.

JUNIO
286
233
66,676.93

S/.

JULIO
286
233
66,676.93

S/.

JUNIO
297
242
71,979.08

S/.

JULIO
297
242
71,979.08

S/.

JUNIO
309
252
77,702.86

S/.

JULIO
309
252
77,702.86

JUNIO
320

JULIO
320

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

tasa de crecimiento de
estro mercado, esta basado en el
ecimiento del parque automotriz,
e es de un 3.8% y para el
cremento de precis, tomamos como
se la tasa de inflacin proyectada
r el BCR para los proximos aos que
un escenario pesimista alcanzaria
4% anualemente

AGOSTO
276
223.79
S/.
61,765.35

SEPTIEMBRE
276
223.79
S/.
61,765.35

OCTUBRE
276
223.79
S/.
61,765.35

NOVIEMBRE
276
223.79
S/.
61,765.35

AGOSTO
286
233
S/.
66,676.93

SEPTIEMBRE
286
233
S/.
66,676.93

OCTUBRE
286
233
S/.
66,676.93

NOVIEMBRE
286
233
S/.
66,676.93

AGOSTO
297
242
S/.
71,979.08

SEPTIEMBRE
297
242
S/.
71,979.08

OCTUBRE
297
242
S/.
71,979.08

NOVIEMBRE
297
242
S/.
71,979.08

AGOSTO
309
252
S/.
77,702.86

SEPTIEMBRE
309
252
S/.
77,702.86

OCTUBRE
309
252
S/.
77,702.86

NOVIEMBRE
309
252
S/.
77,702.86

AGOSTO
320

SEPTIEMBRE
320

OCTUBRE
320

NOVIEMBRE
320

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

S/.

262
83,881.79

DICIEMBRE
276
223.79
S/.
61,765.35

DICIEMBRE
286
233
S/.
66,676.93

DICIEMBRE
297
242
S/.
71,979.08

DICIEMBRE
309
252
S/.
77,702.86

DICIEMBRE
320

TOTAL INGRESO
ANUAL
S/.

741,184.20

TOTAL INGRESO
ANUAL
S/.

800,123.17

TOTAL INGRESO
ANUAL
S/.

863,748.96

TOTAL INGRESO
ANUAL
S/.

932,434.28

TOTAL INGRESO
ANUAL

S/.

262
83,881.79

TOTAL INGRESO
ANUAL
S/. 1,006,581.45

Presupuesto de Gastos de vent

Supuestos:
Comisin de ventas por unidad
Gastos en publicidad (mensual)
Alquiler de local comercial (mensual)
Gastos en tiles de oficina (mensual)
Alquiler de local (mensual)

S/.

130.00

S/.

41.67
1,200.00

Gasto de Ventas
Salario personal de ventas (fijos)
Comisin por ventas
Publicidad
Alquiler de local comercial

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 1
55,160.00
39,200.00
1,560.00
14,400.00

Gastos Administrativos
Salarios - Personal Administrativo
Alquiler de oficina
Utiles de oficina y otros.

S/.
S/.
S/.
S/.

32,700.00
32,200.00
500.00

TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS

S/. 87,860.00

de Gastos de ventas y Administrativos

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 2
55,160.00
39,200.00
1,560.00
14,400.00

S/.
S/.
S/.
S/.

32,700.00
32,200.00
500.00

S/. 87,860.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 3
55,160.00
39,200.00
1,560.00
14,400.00

S/.
S/.
S/.
S/.

32,700.00
32,200.00
500.00

S/. 87,860.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 4
55,160.00
39,200.00
1,560.00
14,400.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 5
55,160.00
39,200.00
1,560.00
14,400.00

S/.
S/.
S/.
S/.

32,700.00
32,200.00
500.00

S/.
S/.
S/.
S/.

32,700.00
32,200.00
500.00

S/. 87,860.00

S/. 87,860.00

CUADRO DE DEPRECIACN

Las edificaciones se deprecian a 2% anual; todos los dems activos fijos tangibles
Los intangibles se amortizan durante toda la vida til del proyecto.
El capital de trabajo se recupera al final del proyecto

Edificaciones
Otros activos fijos tangibles
Intangibles
Capital de trabajo

Valor
inicial
Dep. Anual
Dep. Anual
16424.67
328.49
328.49
12733.90
2546.78
2546.78
7605.40
Err:509

1521.08

1521.08

ctivos fijos tangibles duran 5 aos

Dep. Anual
Dep. Anual
Dep. Anual
Dep. Acum.
Valor Residual
328.49
328.49
328.49
1642.47 S/.
14,782.20
2546.78
2546.78
2546.78
12733.90 S/.
1521.08

1521.08

1521.08

7605.40 S/.

Err:509

PRESUPUESTO DE EGRESOS
AOS
1
CANTIDAD UNIDADES ATENDIDAS
GLN PROM. X VEHICULO
PRECIO PROMEDIO POR GALN
EGRESO POR ACEITES PROMEDIO
CANT. DE FILTROS POR VEHICULO
PRECIO PROMEDIO POR FILTRO
EGRESO POR FILTROS PROMEDIO
TOTAL EGRESOS

2.5

3347
8368
60.00
502050.00
1.00
18.00
60246.00
562296.00

2
3438
8595
62.40
536305.54
1.00
18.72
64356.66
600662.20

PRESUPUESTO DE EGRESOS
AO 1
MESES
CANTIDAD ACEITE
PRECIO
EGRESOS ACEITE
FILTRO DE AIRE
PRECIO
EGRESOS FILTROS
TOTAL EGRESOS

UNID
GLN
S/.
S/.
UND
S/.
S/.
S/.

ENERO
FEBRERO
875
690
60.00
60.00
52500
41400
350
276
18.00
18.00
6300
4968
58800.00 46368.00

UNID
GLN
S/.
S/.
UND
S/.
S/.
S/.

ENERO
FEBRERO
716.22
716.22
62.40
62.40
44692.128 44692.128
286
286
18.72
18.72
5363.05536 5363.05536
50055.18 50055.18

UNID
GLN
S/.
S/.
UND
S/.
S/.
S/.

ENERO
FEBRERO
743.44
743.44
64.90
64.90
48246.046 48246.046
297
297
19.47
19.47
5789.52552 5789.52552
54035.57 54035.57

AO 2
MESES
CANTIDAD ACEITE
PRECIO
EGRESOS ACEITE
FILTRO DE AIRE
PRECIO
EGRESOS FILTROS
TOTAL EGRESOS

AO 3
MESES
CANTIDAD ACEITE
PRECIO
EGRESOS ACEITE
FILTRO DE AIRE
PRECIO
EGRESOS FILTROS
TOTAL EGRESOS

AO 4
MESES
CANTIDAD ACEITE

UNID
GLN

ENERO
771.69

FEBRERO
771.69

PRECIO
EGRESOS ACEITE
FILTRO DE AIRE
PRECIO
EGRESOS FILTROS
TOTAL EGRESOS

S/.
S/.
UND
S/.
S/.
S/.

67.49
67.49
52082.5716 52082.5716
309
309
20.25
20.25
6249.90859 6249.90859
58332.48 58332.48

UNID
GLN
S/.
S/.
UND
S/.
S/.
S/.

ENERO
FEBRERO
801.01
801.01
70.19
70.19
56224.1777 56224.1777
320.40
320.40
21.06
21.06
6746.90132 6746.90132
62971.08 62971.08

AO 5
MESES
CANTIDAD ACEITE
PRECIO
EGRESOS ACEITE
FILTRO DE AIRE
PRECIO
EGRESOS FILTROS
TOTAL EGRESOS

AOS
3
3568
8921
64.90
578952.55
1.00
19.47
69474.31
648426.86

4
3704
9260
67.49
624990.86
1.00
20.25
74998.90
699989.76

5
3845
9612
70.19
674690.13
1.00
21.06
80962.82
755652.95

TASA DE INFLACIN PROYECTAD

MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
690
690
690
690
690
690
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
41400
41400
41400
41400
41400
41400
276
276
276
276
276
276
18.00
18.00
18.00
18.00
18.00
18.00
4968
4968
4968
4968
4968
4968
46368.00 46368.00 46368.00 46368.00 46368.00 46368.00

MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
716.22
716.22
716.22
716.22
716.22
716.22
62.40
62.40
62.40
62.40
62.40
62.40
44692.128 44692.128 44692.128 44692.128 44692.128 44692.128
286
286
286
286
286
286
18.72
18.72
18.72
18.72
18.72
18.72
5363.05536 5363.05536 5363.05536 5363.05536 5363.05536 5363.05536
50055.18 50055.18 50055.18 50055.18 50055.18 50055.18

MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
743.44
743.44
743.44
743.44
743.44
743.44
64.90
64.90
64.90
64.90
64.90
64.90
48246.046 48246.046 48246.046 48246.046 48246.046 48246.046
297
297
297
297
297
297
19.47
19.47
19.47
19.47
19.47
19.47
5789.52552 5789.52552 5789.52552 5789.52552 5789.52552 5789.52552
54035.57 54035.57 54035.57 54035.57 54035.57 54035.57

MARZO
771.69

ABRIL
771.69

MAYO
771.69

JUNIO
771.69

JULIO
771.69

AGOSTO
771.69

67.49
67.49
67.49
67.49
67.49
67.49
52082.5716 52082.5716 52082.5716 52082.5716 52082.5716 52082.5716
309
309
309
309
309
309
20.25
20.25
20.25
20.25
20.25
20.25
6249.90859 6249.90859 6249.90859 6249.90859 6249.90859 6249.90859
58332.48 58332.48 58332.48 58332.48 58332.48 58332.48

MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
801.01
801.01
801.01
801.01
801.01
801.01
70.19
70.19
70.19
70.19
70.19
70.19
56224.1777 56224.1777 56224.1777 56224.1777 56224.1777 56224.1777
320.40
320.40
320.40
320.40
320.40
320.40
21.06
21.06
21.06
21.06
21.06
21.06
6746.90132 6746.90132 6746.90132 6746.90132 6746.90132 6746.90132
62971.08 62971.08 62971.08 62971.08 62971.08 62971.08

A DE INFLACIN PROYECTADA

4.00%

TOTAL
EGRESOS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

690
690
690
690
60.00
60.00
60.00
60.00
41400
41400
41400
41400
276
276
276
276
18.00
18.00
18.00
18.00
4968
4968
4968
4968
568848.00
46368.00 46368.00 46368.00 46368.00

TOTAL
EGRESOS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

716.22
716.22
716.22
716.22
62.40
62.40
62.40
62.40
44692.128 44692.128 44692.128 44692.128
286
286
286
286
18.72
18.72
18.72
18.72
5363.05536 5363.05536 5363.05536 5363.05536
600662.20
50055.18 50055.18 50055.18 50055.18

SEPTIEMBRE
771.69

OCTUBRE
771.69

NOVIEMBRE DICIEMBRE
771.69
771.69

TOTAL
GRESOS

TOTAL
EGRESOS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

743.44
743.44
743.44
743.44
64.90
64.90
64.90
64.90
48246.046 48246.046 48246.046 48246.046
297
297
297
297
19.47
19.47
19.47
19.47
5789.52552 5789.52552 5789.52552 5789.52552
648426.86
54035.57 54035.57 54035.57 54035.57

TOTAL
EGRESOS

67.49
67.49
67.49
67.49
52082.5716 52082.5716 52082.5716 52082.5716
309
309
309
309
20.25
20.25
20.25
20.25
6249.90859 6249.90859 6249.90859 6249.90859
699989.76
58332.48 58332.48 58332.48 58332.48

TOTAL
EGRESOS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

801.01
801.01
801.01
801.01
70.19
70.19
70.19
70.19
56224.1777 56224.1777 56224.1777 56224.1777
320.40
320.40
320.40
320.40
21.06
21.06
21.06
21.06
6746.90132 6746.90132 6746.90132 6746.90132
755652.95
62971.08 62971.08 62971.08 62971.08

BALANCE INICIAL
ACTIVO
Activo Corriente
Disponible
Mercaderias
Otros

S/. 11,295.00
Err:509
Err:509

Total Activo Corriente

Activo No Corriente
Activo Fijo Tangible
Activo Fijo Intangible
Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

Err:509

S/. 29,158.57
S/. 7,605.40
S/. 36,763.97

Err:509

ANCE INICIAL
PASIVO
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar
Deuda a Corto Plazo
Remuneraciones por Pagar
Total Pasivo Corriente

S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00

Pasivo No Corriente
Deuda a Mediano y Largo Plazo
Total Pasivo No Corriente

S/. 0.00

Patrimonio
Aporte de Capital
Utilidad Acumulada
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Err:509
S/. 0.00
Err:509
Err:509

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDA

AO 1

Ingresos

S/.

741,184

S/.

595,896.00

S/.

145,288.20

S/.

87,860.00

S/.

57,428.20

Utilidad Antes de Impuestos

S/.

57,428.20

Impuestos (IR=30%)

S/.

17,228.46

Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Utilidad Operativa
Gastos Financieros

Utilidad Neta

S/.

40,199.74

GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADO (ANUALMENTE)

AO 2

AO 3

AO 4

S/.

800,123.17 S/.

863,748.96 S/.

932,434.28

S/.

634,262.20 S/.

682,026.86 S/.

733,589.76

S/.

165,860.97 S/.

181,722.10 S/.

198,844.52

S/.

87,860.00 S/.

87,860.00 S/.

87,860.00

S/.

78,000.97 S/.

93,862.10 S/.

110,984.52

S/.

78,000.97 S/.

93,862.10 S/.

110,984.52

S/.

23,400.29 S/.

28,158.63 S/.

33,295.36

S/.

54,600.68

S/.

65,703.47

S/.

77,689.16

AO 5

S/.

1,006,581.45

S/.

789,252.95

S/.

217,328.51

S/.

87,860.00

S/.

129,468.51

S/.

129,468.51

S/.

38,840.55

S/.

90,627.95

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Flujo de Caja Econmico
Rubros

Perodos
Anterior 2

Anterior 1 / 0

INGRESOS
Cobranza al contado
Valor de rescate
Total de ingresos

EGRESOS
Inversin total
Costos de ventas
Gastos de operacin

0.00

0.00

741,184.20
741,184.20

0.00

0.00

741,184.20

0.00

Err:509
Err:509

700,984.46
595,896.00
87,860.00

Impuesto a la renta (30%)

17,228.46

Total de egresos

0.00

Err:509

700,984.46

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

0.00

Err:509

40,199.74

Err:509 S/.

36,134.60

FLUJO DE CAJA ACTUALIZADO

SALDO ACUMULADO
COK

Err:509

11.25%
ECONMICO

Err:509

VAN ECONOMICO
TIR ECONOMICO
VALOR ACTUAL NETO DE INGRESOS
VALOR ACTUAL NETO DE EGRESOS
B/C ECONOMICO

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

ANALISIS
- El VAN Econmico nos muestra la ganancia adicional que se hubiera obtenido si se hubiera optado por invertir en otra
opcin que paga un COK del 11.25% .
- La TIR Econmica es la RENTABILIDAD que obtiene nuestro proyecto sin financiamiento.
- Nuestro periodo de recuperacin econmico nos dice que nuestra inversin se recuperar en en tercer ao de operaciones
y aun nos quedaria S/. 14, 503. 43
- El ratio Beneficio/Costo Econmico nos dice que por cada unidad monetaria invertida, tendremos un ingreso mayor,
en este caso S/. 1.06 mas.

Perodos
2

800,123.17
800,123.17

S/.

863,748.96
863,748.96

932,434.28
932,434.28

Err:509
1,006,581.45

800,123.17

863,748.96

932,434.28

Err:509
Err:509

745,522.49

798,045.49

854,745.12

915,953.50

634,262.20
87,860.00

682,026.86
87,860.00

733,589.76
87,860.00

789,252.95
87,860.00

23,400.29

28,158.63

33,295.36

38,840.55

745,522.49

798,045.49

854,745.12

915,953.50

54,600.68

65,703.47

77,689.16

Err:509

44,116.19 S/.

47,718.66 S/.

50,717.79

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

operaciones

Resumen de escenario
Valores actuales:

Celdas cambiantes:
Ventas_en_unidades
3312
Tasa_de_crecimiento_de_precio
4.00%
Tasa_de_crecimiento_de_venta
3.80%
Precio_del_servicio_en_el_merca
S/.
223.79
Inversin
S/. 109,343.41
Celdas de resultado:
Valor_Actual_Neto
S/. 169,245.61
Tasa_Interna_de_Retorno
48.49%
Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiante
en el momento en que se cre el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiant
cada escenario se muestran en gris.

S/.
S/.

ESCENARIO 1

ESCENARIO 2

ESCENARIO 3

3150
4.00%
3.80%
223.79 S/.
109,343.41 S/.

3200
4.00%
3.80%
230.00 S/.
109,343.41 S/.

3400
7.00%
4.00%
240.00
109,343.41

S/. 15,719.93
14.81%
de las celdas cambiantes
rio. Las celdas cambiantes de

S/. 147,286.93
43.76%

S/. 699,210.52
133.08%

ANALISIS DE ESCENARIOS
BASE
Ventas en el primer periodo (en unidades)
Tasa de crecimiento de PRECIO
Tasa de crecimiento VENTAS
Precio del servicio en el mercado
Inversin
COK
Vida til del proyecto/ Aos
CUOTA
IMPUESTOS 30 %
REPOSICION DE INVERSION

S/.
S/.

S/.

Err:509

ESCENARIO REGULAR
INGRESOS
VENTAS AL CONTADO
PRECIO
REPOSICION DE INVERSION
EGRESOS
INVERSION
COSTOS DE VENTAS
GASTOS OPERATIVOS
IMPUESTOS
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO
TASA INTERNA DE RETORNO

3150
4.00%
3.80%
223.79
109,343.41
11.25%
5
-

0
S/.

S/.
S/.

S/.

109,343.41
109,343.41

-109,343.41

11.25%
Err:509
Err:509

COK = 11.25%
TASAS PASIVAS - DEPSITOS A PLAZO EN MO
http://www.cajadelsanta.pe/productos/ventana.asp?PDF=../documentos/tarifarioreddeagenciasy

S/.

S/.
S/.

ESCENARIO 1
ESCENARIO 2
ESCENARIO 3
3,150.00 S/.
3,200.00 S/.
3,400.00
4.00%
4.00%
7.00%
3.80%
3.80%
4.00%
223.79 S/.
230.00 S/.
240.00
109,343.41 S/.
109,343.41 S/.
109,343.41

S/.

704,938.50 S/.
3150
223.79 S/.

2
760,995.21 S/.
3270
232.74 S/.

3
821,509.55 S/.
3394
242.05 S/.

4
886,835.99
3523
251.73

S/.

700,984.46

S/.

745,522.49

S/.

798,045.49

S/.

854,745.12

S/.
S/.
S/.
S/.

595,896.00
87,860.00
17,228.46
3,954.04

S/.
S/.
S/.
S/.

634,262.20
87,860.00
23,400.29
15,472.72

S/.
S/.
S/.
S/.

682,026.86
87,860.00
28,158.63
23,464.06

S/.
S/.
S/.
S/.

733,589.76
87,860.00
33,295.36
32,090.87

S/.

SITOS A PLAZO EN MONEDA NACIONAL www.cajadelsanta.pe

arifarioreddeagenciasyoficinas.pdf&nombre=TASAS Y COMISIONES - RED DE AGENCIAS Y OFICINAS

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Y OFICINAS

Err:509
3657
261.80
Err:509
915,953.50
789,252.95
87,860.00
38,840.55
Err:509