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Dinero en efectivo
Prstamos a terceros
Depsitos en entidades financieras
Tenencias de bonos y acciones
Tenencias de divisas
Finanzas
El concepto de finanzas se define por el conjunto de actividades que incluye
procesos, tcnicas y criterios a ser utilizados, con la finalidad de que una unidad
econmica como personas, empresa o estado, optimice tanto la forma de obtener
recursos financieros como el uso de los mismos durante el desarrollo de sus
negocios o actividad productiva empresarial
Contabilidad
La contabilidad es una tcnica que se ocupa de registrar, clasificar y resumir las
operaciones mercantiles de un negocio con el fin de interpretar sus resultados. Por
consiguiente, los gerentes o directores a travs de la contabilidad podrn
orientarse sobre el curso que siguen sus negocios mediante datos contables y
estadsticos. Estos datos permiten conocer la estabilidad y solvencia de la
compaa, la corriente de cobros y pagos, las tendencias de las ventas, costos y
gastos
Activo:
el activo representa todo los bienes y derechos que son propiedades de la
empresa.
Pasivo:
representa todas las deudas y obligaciones a cargo de la empresa.
Capital:
La palabra capital, aunque tiene varios significados, por lo general se refiere al
dinero o a los bienes, expresando en dinero, que posee una persona.
Inversin,
La inversin dentro del mbito econmico, hace referencia a empleo de capital
para tener ganancias en el futuro.
Tipos de Inversion
Inversin Neta:Es el valor de la inversin total, menos la depreciacin de los
bienes del capital.
Inversin Bruta:Es la inversin sin tener en cuenta la depreciacin.
Inversiones Temporales:Generalmente las inversiones temporales consisten
en documentos a corto plazo (certificados de depsito y documentos
negociables), valores negociables de deuda (bonos del gobierno y de
ser
realizadas
tanto
por
personas
como
por
empresas.
Anlisis financiero
El anlisis financiero es el estudio que se hace de la informacin contable,
mediante la utilizacin de indicadores y razones financieras. Conocer el porqu la
empresa est en la situacin que se encuentra, sea buena o mala, es importante
para as mismo poder proyectar soluciones o alternativas para enfrentar los
problemas surgidos, o para idear estrategias encaminadas a aprovechar los
aspectos positivos.
Planeacin financiera
La planeacin financiera define el rumbo que tiene que seguir una organizacin
para alcanzar sus objetivos estratgicos mediante un accionar armnico de todos
sus integrantes y funciones. Su implantacin es importante tanto a nivel interno
como para los terceros que necesitan tomar decisiones vinculadas a la empresa
(como la concesin de crditos, y la emisin o suscripcin de acciones).
Control financiero
el control financiero es la fase de ejecucin en la cual se implantan los planes
financieros, el control trata del proceso de retroalimentacin y ajuste que se
requiere para garantizar que se sigan los planes y para modificar los planes
existentes, debidoa cambios imprevistos
Toma de decisiones
La toma de decisiones es el proceso mediante el cual se realiza una eleccin
entre las opciones o formas para resolver diferentes situaciones de la vida en
diferentes contextos: a nivel laboral, familiar, sentimental o empresarial (utilizando
metodologas cuantitativas que brinda la administracin). La toma de decisiones
consiste, bsicamente, en elegir una opcin entre las disponibles, a los efectos de
resolver un problema actual o potencial (an cuando no se evidencie
un conflicto latente).
Funciones Financieras
Buscar opciones de inversin con las que pueda contar la empresa,
opciones tales como la creacin de nuevos productos, adquisicin de
activos, ampliacin del local, compra de ttulos o acciones, etc.
Evaluar dichas opciones de inversin, teniendo en cuenta cul presenta una
mayor rentabilidad, cul nos permite recuperar nuestro dinero en el menor
tiempo posible. Y, a la vez, evaluar si contamos con la capacidad financiera
suficiente para adquirir la inversin, ya sea usando capital propio, o si
contamos con la posibilidad de poder acceder a alguna fuente externa de
financiamiento.
Seleccionar la opcin ms conveniente para nuestro negocio. La bsqueda
de opciones de inversin se da cuando: Queremos hacer crecer el negocio,
por ejemplo, al adquirir nuevos activos, nueva maquinaria, lanzar nuevos
productos, ampliar el local, comprar nuevos locales, etc.
Contamos con exceso de liquidez (dinero en efectivo que no vamos a
utilizar) y queremos invertirlo con el fin de hacerlo crecer, por ejemplo, en la
adquisicin de ttulos o acciones, en depsitos de cuentas bancarias, etc.
Para evaluar y conocer la rentabilidad de una inversin se hace uso del
Anlisis