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UNIVERSIDADE ANHANGUERA-UNIDERP.
CENTRO DE EDUCAO A DISTNCIA.
CURSO: ADMINISTRAO
DISCIPLINA: ESTGIO SUPERVISIONADO I
PROF. ORIENTADORA: JORDANIA DOS SANTOS SILVA
Caxias Ma
maio/2014
R.A: 371870
UNIVERSIDADE ANHANGUERA-UNIDERP.
CENTRO DE EDUCAO A DISTNCIA.
CURSO: ADMINISTRAO
PROF. ORIENTADORA: JORDNIA DOS SANTOS SILVA
Relatrio
Final
da
disciplina
Estgio
Supervisionado I do curso de Administrao da
Faculdade ANHANGUERA- EDUCACIONAL
Polo Caxias-MA, realizado na Prefeitura
Municipal de Aldeias Altas - MA, orientado pela
Prof. Jordnia dos Santos Silva.
Caxias Ma
maio/2014
FICHA DE INDENTIFICAO.
ESTAGIRIO: Reginaldo Gomes do Nascimento Filho
MATRICULA: R.A: 371870
ANO: 2014.
PERODO: 5 perodo.
CURSO: Administrao
EMPRESA: Prefeitura Municipal de Aldeias Altas - MA
RAMO DE ATIVIDADE: Gesto Pblica
REA DO ESTGIO: TESOURARIA, CONTROLADORIA E CONTABILIDADE
ENDEREO: Av. Joo Rosa, 285 Centro Aldeias Altas MA.
FONE: (99) 3563-1385
INICIO DO ESTGIO: 02/04/2014
TRMINO DO ESTGIO: 13/05/2014
DOCENTE SUPERVISOR: Jordnia Santos Silva
SUMRIO
1. INTRODUO
2- CARACTERIZAO DA EMPRESA
1- INTRODUO
O presente trabalho teve como objetivo principal e geral, estudar, analisar e conhecer
os departamentos nas reas de Tesouraria, Contabilidade, e Controle Interno, bem como
identificar e apontar a sistematizao das atividades desenvolvidas pelos setores, na Prefeitura
Municipal de Aldeias Altas - MA.
Para que este trabalho fosse realizado e tal como, seus objetivos alcanados
coletaram-se dados atravs de pesquisas bibliogrficas, em livros, artigos, publicaes
peridicas, documentos, entre outros, que tratam dos temas dos setores citados acima e, alm
disso, na observao, estudo e conhecimento das atividades desenvolvidas nos setores de
Tesouraria, Controle Interno e Contabilidade da entidade cedente.
A pesquisa realizada foi de natureza qualitativa, de carter exploratrio, observatrio
e descritivo. Alm dos estudos durante a realizao do trabalho, de abundante valia foi o
aproveitamento de grande parte do conhecimento terico e prtico adquirido durante todo o
curso de Administrao de Empresas, juntamente com a observao e o estudo da prtica dos
trabalhos, e do interesse no conhecimento mais especfico nestes departamentos, alm das
pesquisas feitas em livros, da anlise das atividades dirias, foi possvel desenvolver idias a
fim de detectar o que pode ser melhorado em cada rea.
Cada uma dessas ideias ser estudada e podero ser implantadas pelos colaboradores
da entidade.
2 - CARCTERIZAO DA EMPRESA.
central
do
planejamento
estratgico,
ou
seja,
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Balancete financeiro;
Conciliaes bancrias;
Extrato bancrio;
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O Tesoureiro deve estar sempre atento e manter controle dos vencimentos das
obrigaes pagar, visto que no podem ser pagos juros por atraso nos pagamentos, portanto
se alguma conta no for paga dentro do prazo, ele ter de arcar pessoalmente com essa
despesa. Alm disso, nunca dever efetuar um pagamento sem o fornecimento de recibos, ou
notas fiscais com quitao pelo favorecido. Deve tambm sempre revisar todos esses
documentos comprobatrios, no que se refere clculos, somas e pagamentos. Tais
documentos comprobatrios, devero ser enviados, juntamente com o processo de pagamento
ao Setor de Contabilidade.
Diariamente o tesoureiro verifica os extratos bancrios para conferncia da
compensao dos cheques emitidos e dbitos agendados.
O Sistema de Informao Betha, possui uma seo de Tesouraria, aonde o
responsvel pelo setor, ir fazer a baixa das ordens de pagamento, e aps, emitir o relatrio de
pagamentos efetuados e Boletim de Caixa. Os dois relatrios so encaminhados diariamente
ao ordenador da despesa para verificao dos saldos disponveis, j que neles consta, saldo
anterior, entradas, sadas, saldo final e relao de pagamentos efetuados.
A Tesouraria no possui dinheiro em espcie em suas dependncias, visto que o
dinheiro da entidade deve ser mantido inteiramente em instituio financeira oficial, conforme
3 do art. 164 da CF.
Mensalmente feito o fechamento, ou seja, a conciliao bancria, que deve ser
encaminhado atravs de relatrio, contabilidade, juntamente com cpia de extratos de
aplicao e conta corrente bancrios. O saldo bancrio deve fechar com o saldo contbil do
sistema da Cmara Municipal. Se houver diferena entre os saldos, dever constar no relatrio
de conciliao bancria.
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efetuar, com a chegada da nota fiscal juntamente com a ordem de compra, o que muitas vezes
recebido no mesmo dia do vencimento do boleto. Uma boa proposta neste caso, seria a
elaborao de um planejamento financeiro, para controle interno do Setor de Finanas, a fim
de ter melhor organizado os seus trabalhos de rotina e o controle das receitas e despesas.
Valor do reajuste anual (para atestar que est dentro do limite vigente pela legislao);
Legalidade dos atos de admisso de pessoal (parecer deve ser conforme modelo IN
TCE n 08/2010, que dispe sobre o envio de documentos e informaes necessrios
apreciao e registro de atos de admisso de pessoal e de concesso de aposentadoria,
reforma, transferncia para a reserva e penso, pelo Tribunal de Contas do Estado.
Processo licitatrio
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Contratos e Convnios
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4. ANLISE AMBIENTAL
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A sede prpria da Prefeitura Municipal est localizada na Av. Joo Rosa, n 285
situada no centro da cidade de Aldeias Altas - MA, quando a localizao est bem situada
prxima a Cmara Municipal de Vereadores, Hospital, Agncia bancria e de fcil acesso e
localizao a todos os muncipes que necessitem procurar. Quanto ao aspecto fsico estrutural
trata-se de um edifcio antigo, com dois pavimentos e com arquitetura simples.
5. OPORTUNIDADES
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8 CONSIDERAES
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9 REFERNCIAS
www.prefeituramunicipalaldeiasaltas.com.br
CONSELHO FEDERAL DE CONTABILIDADE. Resoluo n 1.128 de 21
de
novembro
de
2008.
Disponvel
em:
<http://www.crcsp.org.br/portal_novo/legislacao_contabil/resolucoes/Res112
8.htm>. Acesso em: 03mai. 2014.
OLIVEIRA, Djalma de Pinho Rebouas de. Planejamento Estratgico. 16 ed.
So Paulo: Atlas, 2001.
WIKIPDIA.
Tesouraria.
Disponvel
em:
http://pt.wikipedia.org/wiki/Tesouraria>. Acesso em 03 mai. 2014.
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