Projeto Desenvolvimento e Implantao de Modelo nico de medio

PLANO DE GERENCIAMENTO DE CUSTOS

COST MANAGEMENT PLAN
Preparado por

Rafael Dalla Pria

Aprovado por

Diretoria

Verso 1
24/01/2015

1. EAP do projeto.
Todo o levantamento e anlise dos custos do projeto tiveram como base a rvore
detalhada na EAP do projeto conforme descrita abaixo.

CODIGO
1
1.1
1.2
1.3
1.4
2
2.1
3
3.1
3.2
3.3
4
4.1
4.2
5
5.1
6
6.1
6.2
6.3
6.4
7
7.1
7.2

ATIVIDADE
DIAGNOSTICO
CONTRATO
PROJETO
PLANEJAMENTO / ORAMENTO
MEDIO
PADRONIZAO
EXECUO
MODELO
TESTE
AVALIAO
PLANO DE AO
PROJETO PILOTO
Execuo
COMPARTILHAMENTO
TREINAMENTO
EXECUO
EXECUO DO PROJETO PILOTO
EXECUO
ACOMPANHAMENTO
AVALIAO E FEEDBACK
PLANO DE AO
RESULTADO
LEVANTAMENTO
APRESENTAO - COMPARATIVO

A partir das informaes acima, foram efetuados os estudos de custos do projeto.

2. Estimativa / levantamento dos custos do projeto.

Conforme a relao de atividades listadas na EAP, foram relacionados os custos

pertinentes a cada tarefa que ser executada.
Para as atividades que envolvem ativos ou materiais para instalaes, foram
efetuadas cotaes e analisadas conforme padro vigente na empresa. Para as
atividades de execuo de servios, foram tomados como base dados de projetos
anteriores para realizao de estimativas. Na tabela abaixo pode ser observado o
detalhamento dos custos para execuo das atividades do projeto conforme EAP.
CUSTO
CODIGO ATIVIDADE
1
DIAGNOSTICO
1.1
CONTRATO
Engenheiro
1.2
PROJETO
Engenheiro
Tecnico
Estagiario 01
Estagiario 02
1.3
PLANEJAMENTO / ORAMENTO
Engenheiro
Tecnico
1.4
MEDIO
Engenheiro
Tecnico
Estagiario 01
Estagiario 02
2
PADRONIZAO
2.1
EXECUO
Engenheiro
Tecnico
3
MODELO
3.1
TESTE
Engenheiro
3.2
AVALIAO
Engenheiro
Tecnico
3.3
PLANO DE AO
Engenheiro
4
PROJETO PILOTO
4.1
Execuo
Engenheiro

und.

valor
unitario

coef.

hr

40,00 R$ 63,65

hr
hr
hr
hr

64,00
64,00
64,00
64,00

R$ 63,65
R$ 25,10
R$ 15,73
R$ 15,73

hr
hr

112,00 R$ 63,65
112,00 R$ 25,10

hr
hr
hr
hr

40,00
112,00
176,00
176,00

R$ 63,65
R$ 25,10
R$ 15,73
R$ 15,73

hr
hr

40,00 R$ 63,65
40,00 R$ 25,10

hr

40,00 R$ 63,65

hr
hr

16,00 R$ 63,65
16,00 R$ 25,10

hr

8,00 R$ 63,65

hr

32,00 R$ 63,65

valor total
R$ 31.073,33
R$ 2.545,83
R$ 2.545,83
R$ 7.693,33
R$ 4.073,33
R$ 1.606,67
R$ 1.006,67
R$ 1.006,67
R$ 9.940,00
R$ 7.128,33
R$ 2.811,67
R$ 10.894,17
R$ 2.545,83
R$ 2.811,67
R$ 2.768,33
R$ 2.768,33
R$ 3.550,00
R$ 3.550,00
R$ 2.545,83
R$ 1.004,17
R$ 4.475,00
R$ 2.545,83
R$ 2.545,83
R$ 1.420,00
R$ 1.018,33
R$ 401,67
R$ 509,17
R$ 509,17
R$ 2.237,50
R$ 2.036,67
R$ 2.036,67

4.2
5
5.1

6
6.1

6.2

6.3
6.4
7
7.1

7.2

COMPARTILHAMENTO
Tecnico
TREINAMENTO
EXECUO
Engenheiro
Tecnico
EXECUO DO PROJETO PILOTO
EXECUO
Engenheiro
Tecnico
Estagiario 01
Estagiario 02
ACOMPANHAMENTO
Engenheiro
Tecnico
AVALIAO E FEEDBACK
Engenheiro
PLANO DE AO
Engenheiro
RESULTADO
LEVANTAMENTO
Engenheiro
Tecnico
APRESENTAO COMPARATIVO

hr

8,00 R$ 25,10

hr
hr

80,00 R$ 63,65
80,00 R$ 25,10

hr
hr
hr
hr

96,00
96,00
96,00
96,00

hr
hr

80,00 R$ 63,65
80,00 R$ 25,10

hr

16,00 R$ 63,65

hr

16,00 R$ 63,65

hr
hr

32,00 R$ 63,65
32,00 R$ 25,10

R$ 1.018,33
hr

Engenheiro

R$ 63,65
R$ 25,10
R$ 15,73
R$ 15,73

R$ 200,83
R$ 200,83
R$ 7.100,00
R$ 7.100,00
R$ 5.091,67
R$ 2.008,33
R$ 20.676,67
R$ 11.540,00
R$ 6.110,00
R$ 2.410,00
R$ 1.510,00
R$ 1.510,00
R$ 7.100,00
R$ 5.091,67
R$ 2.008,33
R$ 1.018,33
R$ 1.018,33
R$ 1.018,33
R$ 1.018,33
R$ 3.858,33
R$ 2.840,00
R$ 2.036,67
R$ 803,33

16,00 R$ 63,65
TOTAL =

R$ 1.018,33
R$ 72.970,83

3. Cronograma de desembolso.
Com as estimativas/levantamento de custos definidos possvel calcular o
desembolso do projeto de acordo com o cronograma de execuo elaborado para o
mesmo.
ANEXO: CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO
4. Curva S do projeto.
De acordo com os valores de desembolso acumulados conforme cronograma
possvel traar a curva S do projeto.

CURVA "S"
R$ 90.000,00
R$ 80.000,00
R$ 70.000,00
R$ 60.000,00
R$ 50.000,00

CURVA "S"

R$ 40.000,00

CONTINGENCIA

R$ 30.000,00
R$ 20.000,00
R$ 10.000,00
R$ 0,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

No grfico esboado acima, possvel observar a margem de Reserva Gerencial, a

qual representa pouco mais de 10% do custo total estimado para a execuo do projeto.

5. Reservas gerenciais.
Foi aprovada uma reserva de cerca de R$7.297,00 para o projeto. Esse valor estar
disponvel para suprir variaes de custos de acordo com as regras do projeto.
Essa reserva pode ser dividida em:
Reservas de Contingncia So reservas destinadas exclusivamente ao
processo de gerenciamento de riscos, conforme descrito no plano de gerenciamento de
riscos.
Outras Reservas So todas as reservas destinadas a outros eventos que no
so contemplados como riscos do projeto.
As reservas sero consumidas com base nas solicitaes de mudanas mediante
aprovao do gerente do projeto.
Abaixo pode ser observada a EAP do projeto com seus custos alocados e tambm
com as Reservas Gerenciais inclusas.
CODIGO ATIVIDADE
1
DIAGNOSTICO

valor total
R$ 31.073,33

1.1
1.2
1.3
1.4
2
2.1
3
3.1
3.2
3.3
4
4.1
4.2
5
5.1
6
6.1
6.2
6.3
6.4
7
7.1
7.2
8

CONTRATO
PROJETO
PLANEJAMENTO / ORAMENTO
MEDIO
PADRONIZAO
EXECUO
MODELO
TESTE
AVALIAO
PLANO DE AO
PROJETO PILOTO
Execuo
COMPARTILHAMENTO
TREINAMENTO
EXECUO
EXECUO DO PROJETO PILOTO
EXECUO
ACOMPANHAMENTO
AVALIAO E FEEDBACK
PLANO DE AO
RESULTADO
LEVANTAMENTO
APRESENTAO - COMPARATIVO
CONTINGENCIA=
TOTAL =

R$ 2.545,83
R$ 7.693,33
R$ 9.940,00
R$ 10.894,17
R$ 3.550,00
R$ 3.550,00
R$ 4.475,00
R$ 2.545,83
R$ 1.420,00
R$ 509,17
R$ 2.237,50
R$ 2.036,67
R$ 200,83
R$ 7.100,00
R$ 7.100,00
R$ 20.676,67
R$ 11.540,00
R$ 7.100,00
R$ 1.018,33
R$ 1.018,33
R$ 3.858,33
R$ 2.840,00
R$ 1.018,33
R$ 7.297,08
R$ 80.267,92

6. Frequncia de avaliao do oramento do projeto e das reservas gerenciais.

A atualizao do oramento do projeto ser executada ao trmino de cada

atividade e disponibilizada aos envolvidos via reunio de acompanhamento do
projeto, realizada semanalmente;

As reservas gerenciais tambm sero avaliadas semanalmente e sua utilizao

dever ser aprovada pelo gerente do projeto.

7. Descrio dos processos de gerenciamento de custos.

A avaliao de desempenho do projeto ser realizada atravs da Anlise de Valor

agregado (Earned Value), onde o custo e o prazo do projeto so acompanhados
em um nico processo de controle (relatrio Analise de Valor Agregado);

O gerenciamento de custos do projeto ser realizado com base no oramento

previsto para o projeto (subdividido por tarefas e por recursos), bem como atravs
do fluxo de caixa do projeto;

Questes de carter inflacionrio e cambial sero desconsideradas dentro do

perodo de tempo do projeto;

Todas as mudanas no oramento inicialmente previstas para o projeto devem

ser avaliadas e classificadas dentro do sistema de controle de mudanas de
oramento (Cost Change Control System);

Custos e despesas adicionais devero ser solicitados mediante aprovao do

gerente do projeto, via relatrio de solicitao de adio de verba;

Sero consideradas mudanas oramentrias apenas as medidas corretivas.

Inovaes e novas caractersticas do produto/projeto devero ser apresentadas
na atividade: 3.3 Anlise e proposta de melhoria, que ser realizada aps a
concluso da corrida piloto.

8. Indicadores de desempenho dos custos do projeto.

Para acompanhamento do andamento do projeto no que diz respeito a custos e
cumprimento de cronograma sero utilizados alguns indicadores conforme descrito
abaixo:

Variao de Custos (VC);

Variao de Cronograma (VCr);

ndice de Desempenho de Custos (IDC);

ndice de Desempenho de Cronograma (IDCr);

ndice de Custo Cronograma (RC);

Estimativa de Oramento no Trmino (EOT);

Estimativa de Tempo no Trmino (ETT).

Esses indicadores devero ser apresentados semanalmente nas reunies de

acompanhamento do projeto, e caso hajam variaes que identifiquem atrasos de
cronograma ou aumento de custos superior a 10% do valor planejado, devero ser
tomadas aes para correes mediante o aval do GP.
9. Autonomias.
Todas as solicitaes de acrscimos de recursos destinadas s atividades do

projeto devero ser destinadas ao gerente do projeto, que por sua vez efetuar a anlise
de viabilidade e de necessidade de cada caso. Cada atividade poder acrescer quantia
mxima igual a 5% do valor estimado para sua execuo.
Ao fim do projeto a quantia correspondente a 20% do valor de reserva que no for
utilizada, ser dividida com os colaboradores envolvidos com o projeto de maneira igual
a todos os membros da equipe.
10. Alocao financeira das mudanas do oramento.
As mudanas de carter corretivo podem ser alocadas dentro das reservas
gerenciais do projeto, na categoria Outras reservas, desde que dentro da alada do
gerente de projeto.
Para mudanas corretivas prioritrias que estejam fora da alada do gerente de
projeto, ou quando no existe mais reserva gerencial disponvel, dever ser acionado o
patrocinador, uma vez que o gerente de projeto no tem autonomia necessria para
solicitar diretoria da empresa um aumento nas reservas gerenciais.
11. Administrao do plano de gerenciamento de custos.
Responsvel pelo plano: Gerente do Projeto, responsvel direto pelo gerenciamento
dos custos do projeto.
Frequncia da atualizao do plano de gerenciamento de custos: Ser realizado
semanalmente na reunio de acompanhamento do projeto, e dever ser apresentado
relatrio de gastos da semana, juntamente com os indicadores correspondentes ao
andamento do projeto at o momento.

12. Outros assuntos relacionados ao gerenciamento de custos do projeto no

previstos neste plano.
Todas as solicitaes no previstas neste plano devero ser submetidas na reunio
de acompanhamento do projeto, realizada semanalmente, e avaliada pela equipe do
programa.

REGISTRO DE ALTERAES
Data

Modificado por

Descrio da mudana

APROVAES
Diretoria
Gerente de Projetos

"

DATA
24/01/2015