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Es un delito financiero
Se basa en ficciones
Es un delito Transnacional
Giros: es otro instrumento de cambio emitido por bancos, o por operadores de compaas que emiten
giros. Era como una herramienta til para legitimar capitales en atencin a que anteriormente no se
solicitaba a los compradores que se identificaran, no obstante hoy en da esta prcticamente superado
tomando en cuenta la gran importancia que la mayora de las legislaciones ha puesto en la identificacin
del origen y destino tanto de los fondos como del destinatario o beneficiario final de stos.
Giros Bancarios: es un cheque librado por un banco contra sus propios fondos, los cuales estn
depositados en otro banco con el cual mantiene relacin de corresponsala. Estos permiten a un
comerciante legtimo (o a un legitimador de capitales) mover fondos de un pas a otro, tan rpidamente
como se mueve el dinero en efectivo, (aunque ms lentamente que a travs de transferencias
electrnicas). El giro por s mismo representa el dinero del banco depositado en
una cuenta de un banco nacional pero pagadero al comprador u a otra persona designada por el
comprador.
Sujetos obligados para la prevencin y control del delito de legitimacin de capitales.
Los bancos, empresas, personas naturales e instituciones financieras, reguladas por la Ley General
de Bancos y Otras Instituciones Financieras, leyes y resoluciones especiales y por el Decreto con Rango y
Fuerza de Ley Marco que regula el Sistema Financiero Pblico del Estado venezolano.
Las sociedades annimas de capital autorizado, los fondos mutuales de inversin, sociedades
administradoras, corredores pblicos de ttulos valores, intermediarios, bolsa de valores, agentes de
traspasos y dems personas naturales y jurdicas que intervengan en la oferta pblica, regida Las
personas naturales o jurdicas que ejerzan actividad profesional o empresarial, tales como:
a) Las casas de juegos, salas de bingo y casinos legalmente establecidos.
b) Las que realicen actividades de promocin inmobiliaria y compraventa de bienes inmuebles.
c) Las empresas dedicadas a la construccin.
d) Las joyeras y dems establecimientos que se dediquen a la compraventa de metales y piedras
preciosas.
e) Los hoteles y las empresas y centros de turismo autorizados a realizar operaciones de cambio de
divisas.
f) Las empresas de compraventa de naves, aeronaves y vehculos automotores terrestres.
g) Los establecimientos destinados a la venta de repuestos y vehculos usados.
h) Los anticuarios, vendedores de objetos de arte o arqueologa.
i) Las empresas de Marina Mercante.
5. Las fundaciones, asociaciones civiles y dems organizaciones sin fines de lucro.
Al igual que en su artculo 5, establece que cuando el delito de Legitimacin de Capitales se cometa por
negligencia, imprudencia, impericia o inobservancia de la ley por parte de los empleados o directivos los
sujetos obligados contemplados en el artculo 43 la precitada Ley, la pena ser de uno a tres aos de
prisin.
El pargrafo nico seala que las personas naturales con cargos directivos, gerenciales o administrativos
de incurrir en cualquiera de las actividades o acciones ilcitas, citadas en los numerales uno y dos de dicho
artculo, sern consideradas, cooperadores inmediatos e incurrirn en la pena establecida en el mismo, es
decir de uno a tres aos de prisin. En lo que respecta a las personas jurdicas, las mismas sern
sancionadas con multas que podrn llegar hasta el valor de todos sus capitales, bienes y haberes, sin ser
las mismas al valor del objeto de las operaciones de legitimacin de capitales; finalmente se establece que
estos capitales, bienes o haberes sern objeto de decomiso.
Esta innovacin incluye una serie de conductas delictuales organizadas, que adems de aquellos
abarcados dentro del trfico ilcito de drogas en sus modalidades, pueden ser considerados como delitos
subyacentes al delito de Legitimacin de Capitales, como en efecto son: el trafico de armas, la corrupcin,
la trata de personas, la falsificacin de monedas o ttulos de crdito, el secuestro, extorsin, entre otros.
Legitimacin de Capitales o lavado de activos
1. Concepto:
"La legalizacin de dinero proveniente del narcotrfico, terrorismo y de otras actividades criminales, que
buscan entrar en el sistema financiero nacional o internacional, a travs de depsitos, colocaciones,
transferencias, participaciones o inversiones realizadas por clientes naturales o jurdicos. Utilizando el
sistema bancario, pretenden ocultar el origen de fondos provenientes de estos negocios ilcitos, dndoles
apariencia de legalidad". (Duarte, 2004).
Este autor la conceptualiza:
El proceso de esconder o disimular la existencia, origen, movimiento, destino o uso de bienes o
fondos que tiene una fuente ilcita, tipificadas en las leyes, para hacerlos aparentar como provenientes de
una actividad legtima. (Gutirrez, 2006).
Estas actividades delictivas estn asociadas a la corrupcin que produce desmoralizacin y
desconfianza de la poblacin en los gobiernos, inestabilidad pol-tica y una lenta pero inexorable
destruccin de las estructuras bsicas de la sociedad.
Relacionados con la delincuencia econmica, proliferan los llamados delitos informticos, que durante
aos recientes, con el acelerado desarrollo de la tecnologa informtica y la diseminacin de su uso en
redes mundiales de computadoras que permiten la realizacin de las operaciones financieras y bancarias
internacionales derivadas de la mundializacin de la economa; han sido aprovechadas las condiciones
dadas para la prctica de operaciones econmicas delictivas tanto en el plano nacional como en el
internacional.
2. Caractersticas:
Se han identificado las siguientes caractersticas:
* Asume perfiles de clientes normales:
El lavador de activos tratar de asumir perfiles que no levanten sospechas, trata de mostrase como el
"cliente ideal".
* "Profesionalismo" y complejidad de los mtodos:
Las organizaciones criminales han "profesionalizado" al lavador de activos quien es normalmente un
experto en materias financieras quien confunde el verdadero origen ilcito de los bienes objeto del lavado.
Su finalidad es reducir la posibilidad de vincular los activos con su origen ilcito.
Para ello utiliza sofisticados modelos o mtodos de lavado para ocultar el origen ilcito de su riqueza.
Crean empresas ficticias o de papel, adquieren empresas lcitas con problemas econmicos; manejan
mltiples cuentas en diversas oficinas o entidades, buscan mezclar su dinero sucio con una actividad
aparentemente lcita, etc.
* Globalizacin de las actividades del lavado de activos.
Es un fenmeno de dimensiones internacionales, sobrepasa fronteras con los cambios de soberana y
jurisdiccin que ello implica.
El desarrollo tecnolgico de las telecomunicaciones facilita la transferencia de riqueza a travs del
planeta y permite a la delincuencia operar internacionalmente. El lavador tratara de acudir o utilizar pases
que no tienen adecuadas polticas de prevencin y a aquellos que no ofrecen cooperacin judicial
internacional e intercambio de informacin para perseguir el lavado de dinero.
* Aprovecha sectores o actividades vulnerables.
El sector financiero es uno de los ms vulnerables para ser utilizados por las organizaciones criminales,
recibe y canaliza la mayor parte de los dineros. Pero no es nico que es normalmente utilizado por los
delincuentes.
3. Instrumentos financieros para el Lavado de Activos:
Un lavador de activos o legitimador de capitales utiliza como vehculo instrumentos financieros que
tambin son usados por las empresas comerciales legtimas. Ciertos instrumentos financieros son ms
utilizados o preferidos por los legitimadores de capitales por su conveniencia o porque ellos facilitan la
ocultacin de la procedencia original de los fondos que ellos representan. Los siguientes son algunos de
los instrumentos utilizados con mayor frecuencia para el lavado de activos:
* Dinero en circulacin: El dinero en circulacin, o efectivo, es el medio comn de intercambio en la
transaccin criminal original (como por ejemplo, venta de narcticos, extorsin, robo de banco, etc.). Este
tipo de transacciones generan billetes de baja denominacin. El dinero en circulacin es el componente
bsico o materia prima que el legitimador de capitales procesa para su cliente. El legitimador se enfrenta
con la eleccin bsica de intentar colocar el dinero dentro del sistema financiero sin ser detectado por las
autoridades competentes o contrabandear el dinero fuera del pas.
* Cheques de Gerencia: Un cheque de gerencia es un cheque que el banco libra contra s mismo. Es
relativamente fcil de conseguir y poco costoso y se lo considera tan bueno como dinero en efectivo.
Muchos legitimadores de capitales adquieren cheques de gerencia con productos ilegales en efectivo,
como uno de los primeros pasos de un esquema de legitimacin de capitales.
* Cheques Personales: Los cheques personales son cheques librados contra una cuenta individual
(persona natural) o de una entidad de comercio (persona jurdica). Nuevamente, estos instrumentos son
fciles de obtener y baratos. En algunos esquemas de legitimacin de capitales, el dinero est
estructurado en cuentas bancarias personales mantenidas bajo nombres ficticios (Conoce a tu Cliente). La
organizacin del legitimador de capitales controla las chequeras y enva cheques endosados y completos
como medio de transferir dinero. A menudo los cheques muestran slo un nombre y ninguna otra
identificacin personal.
* Giros: Un giro es otro instrumento de cambio emitido (previo pago de una determinada suma) por
bancos, o por operadores de compaas que emiten giros. Generalmente son usados por individuos que
no tienen una cuenta corriente, para pagar cuentas o enviar dinero a otra localidad. Fue considerado como
una herramienta til para legitimar capitales en atencin a que generalmente no se solicitaba a los
compradores que se identificaran (a travs de nmeros de cuentas o documentos de identificacin), lo cual
hoy en da esta prcticamente superado en atencin a la gran importancia que la mayora de las
legislaciones ha puesto en la identificacin del origen y destino tanto de los fondos como del destinatario o
beneficiario final de stos.
* Giros Bancarios: Un giro bancario es un cheque librado por un banco contra sus propios fondos, los
cuales estn depositados en otro banco con el cual mantiene relacin de corresponsala. Uno de los giros
bancarios ms usados en la legitimacin de capitales es el giro bancario del extranjero. Los giros
bancarios permiten a un comerciante legtimo (o a un legitimador de capitales) mover fondos de un pas a
otro, tan rpidamente como se mueve el dinero en efectivo, (aunque ms lentamente que a travs de
transferencias electrnicas). El giro por s mismo representa el dinero del banco depositado en una cuenta
de un banco nacional pero pagadero al comprador u a otra persona designada por el comprador.
4. Tcnicas o Mtodos para la Legitimacin de Capitales:
Son procedimientos individuales o paso en el lavado de productos ilegales, similar a una transaccin
comercial ilegtima, con el fin de transformar sus fondos y bienes productos de actividades ilcitas en
fondos y bienes con apariencia de legalidad, a travs de la realizacin de operaciones que involucran al
sector financiero o cualquier otro sector econmico.
Algunas de las tcnicas ms comunes utilizadas en materia de lavado de activos son las siguientes:
a.- Estructurar, o Hacer "Trabajo de Hormiga": En la estructuracin, uno o varios individuos hacen mltiples
transacciones con fondos ilegales por cierto perodo de tiempo, en la misma institucin o en varias
instituciones financieras. Los fondos pueden ser depositados, transferidos, o usados para adquirir otros
instrumentos monetarios.
h.- Venta o Exportacin de Bienes: Esta tcnica se relaciona con situaciones en las cuales los bienes
adquiridos con productos ilegales son vendidos en otra localidad o exportados. La identidad del comprador
original se vuelve borrosa, lo cual hace difcil la determinacin de la verdadera procedencia del delito.
i.- Ventas Fraudulentas de Bienes Inmuebles: El legitimador compra una propiedad con el producto ilcito
por un precio declarado significativamente mucho menor que el valor real. l paga la diferencia al
vendedor, en efectivo "por debajo de la mesa". Posteriormente, el legitimador puede revender la propiedad
a su valor real para justificar las ganancias obtenidas ilegalmente a travs de una renta de capital ficticia.
j.- Establecimiento de Compaas de Portafolio o Nominales: Una compaa de portafolio es una entidad
que generalmente existe solamente en el papel; no participa en el comercio (a diferencia de una compaa
de fachada). En la legitimacin de capitales, se usan tales compaas para enmascarar el movimiento de
fondos ilcitos. Las compaas de portafolio ofrecen la cobertura confidencial de una sociedad annima,
disfrazando a sus verdaderos dueos por medio de una representacin nominal tanto para los accionistas
como para los directores.
k.- Una compaa de portafolio tambin puede ser una sociedad annima en reserva: se refiere a una
compaa cuya constitucin como sociedad fue otorgada por el gobierno, el cual presenta una escasa o
dbil regulacin sobre estas actividades, a un agente o apoderado (como un abogado) antes de la
formacin de la compaa. El agente mantiene inactiva el acta de constitucin de sociedad hasta que es
adquirida por un cliente y se forma la compaa. En estos casos, la junta directiva registrada de la
sociedad annima est formada por asociados del apoderado y no tiene relacin con los verdaderos
dueos de la sociedad annima una vez que sta es comprada del apoderado y entra en vigencia.
l.- Complicidad de la Banca Extranjera: Las instituciones financieras extranjeras pueden proporcionar una
explicacin legtima del origen de fondos lavados; una explicacin que no se puede confirmar por las leyes
de reserva o secreto bancario o de sociedades annimas en el pas extranjero. As como en el tema de la
complicidad de un funcionario o de una organizacin financiera descrito anteriormente, la institucin
financiera puede, a sabiendas o por ignorancia, ayudar en este proceso.
m.- Transferencias Inalmbricas o entre Corresponsales: Esta tcnica presume que una organizacin de
legitimacin de capitales puede tener dos o ms filiales en diferentes pases, o que podra haber alguna
clase de filiacin comercial entre dicha organizacin y su contraparte ubicada en el extranjero. Los fondos
a ser lavados entran en la filial en un pas y despus se los hace disponibles en un segundo pas en la
misma moneda o en otra diferente. Como hay una relacin de corresponsala entre las dos filiales, no se
necesita transportar los fondos fsicamente. Tampoco hay necesidad de transferir los fondos
electrnicamente. La coordinacin entre ambas terminales de la operacin se lleva a cabo por telfono,
fax, o por algn otro medio arreglado de antemano.
n.- Falsas Facturas de Importacin/Exportacin o "Doble Facturacin": Esta tcnica se lleva a cabo sobre
declarando el valor de las importaciones y exportaciones. Por ejemplo, si las importaciones desde un pas
a otro se sobrevaluan en la factura comercial, entonces, cuando se paga dicha factura, la diferencia entre
el valor real de la mercadera y lo sobrevaluado puede ser ajustada como producto criminal. La
sobrefacturacin de exportaciones permite una justificacin legtima de fondos recibidos del extranjero.
.- Garantas de Prstamos: Usando como garanta los depsitos de fondos ilcitos (o, por ejemplo, los
certificados de depsito, valores, etc., adquiridos con productos ilcitos) el legitimador de capitales obtiene
prstamos totalmente legales. A travs de estos prstamos, el legitimador puede adquirir bienes
inmuebles, negocios, u otros bienes. Los productos criminales originales han pasado a tener otra forma y
la conexin con su verdadero origen se hace an menos aparente.
5. Base Legal:
Existen en nuestro pas Leyes y resoluciones en materia de prevencin y control de legitimacin de
capitales, entre estn esta:
Ley Orgnica Contra la Delincuencia Organizada, (LOCDO). Publicada en la Gaceta Oficial N 7.589
(Extraordinaria) de fecha 26 de octubre de 2005. En el Captulo II. De los delitos contra el orden socio
econmico establece en el Artculo 4 sobre la Legitimacin de capitales:
Quien por s o por interpuesta persona sea propietario o poseedor de capitales, bienes, haberes o
beneficios cuyo origen derive, directa o indirectamente, de actividades ilcitas o de delitos graves, ser
castigado con prisin de ocho a doce aos y multa equivalente al valor del incremento patrimonial
ilcitamente obtenido.
En este Artculo tambin se sealan los delitos e indica que la misma pena se aplicar a aquellas persona
realice las actividades siguientes:
La adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn delito previsto en esta Ley.
El sistema integral de prevencin y control deber involucrar y responsabilizar en las actividades contra la
legitimacin de capitales a las dependencias y empleados de todos los niveles de los sujetos obligados,
que en cualquier forma puedan contribuir a prevenir y detectar los intentos de legitimar capitales. Desde
los empleados de menor nivel jerrquico que tienen contacto directo con los clientes hasta el personal de
ms alta jerarqua incluyendo a la junta directiva, debern estar capacitados y concientizados en la
prevencin del delito grave de legitimacin de capitales.
traspasos y dems personas naturales y jurdicas que intervengan en la oferta pblica, regida por la Ley de
Mercado de Capitales.
4. Las personas naturales o jurdicas que ejerzan actividad profesional o empresarial, tales como:
a) Las casas de juegos, salas de bingo y casinos legalmente establecidos.
b) Las que realicen actividades de promocin inmobiliaria y compraventa de bienes inmuebles.
c) Las empresas dedicadas a la construccin.
d) Las joyeras y dems establecimientos que se dediquen a la compraventa de metales y piedras
preciosas.
e) Los hoteles y las empresas y centros de turismo autorizados a realizar operaciones de cambio de
divisas.
f) Las empresas de compraventa de naves, aeronaves y vehculos automotores terrestres.
g) Los establecimientos destinados a la venta de repuestos y vehculos usados.
h) Los anticuarios, vendedores de objetos de arte o arqueologa.
i) Las empresas de Marina Mercante.
5. Las fundaciones, asociaciones civiles y dems organizaciones sin fines de lucro.
8. Polticas sobre Prevencin y Control:
El combate del lavado de activos o legitimacin de capitales, involucra a todos los sectores
econmicos. En el caso del sector financiero, su responsabilidad es mayor. El sector financiero recibe y
canaliza buena parte del flujo de capitales de la economa, lo cual facilita que el dinero de procedencia
ilcita se confunda con recursos de origen legal. Por lo anterior, el sector financiero es especialmente
vulnerable a ser utilizado sin su consentimiento ni conocimiento para el lavado de activos.
Por ello, el sector financiero debe adoptar medidas especiales para prevenir el lavado de activos, que
contribuyan a la accin de las autoridades en la prevencin y castigo de este delito. Estas medidas tienen
un carcter especial y superan el simple deber de colaboracin con la autoridad que corresponde a todo
ciudadano.
8.1. Auditorias:
Internas: Se ejecuta el programa de auditora sobre el Sistema Integral de Prevencin y Control de
Legitimacin de Capitales, el cual est a cargo de la Direccin de Auditora de las instituciones bancarias y
aseguradoras y tiene por objetivo revisar y evaluar el nivel de cumplimiento de las normas, polticas y
procedimientos de prevencin por parte de las distintas reas de la institucin, a fin de aplicar las acciones
correctivas a que haya lugar.
Externas: A travs de una firma, se emite un informe semestral especial relativo al cumplimiento de
las leyes, normas y procedimientos en materia de prevencin y control de legitimacin de capitales por
parte de los bancos, entidades aseguradoras, etc..
- Trata de personas
- Trata de migrantes
- Privacin ilegitima de libertad y secuestros agravantes
- Los cmplices
- Trfico ilegal de rganos
- Sicariato
* Delitos contra la conservacin de los intereses pblicos y privados
- Apoderamiento y trfico de los vehculos de motor
- Comunicacin legal
* Delitos contra la cosa pblica
- Corrupcin
- Corrupcin Pblica
* Delitos contra la libertad de industria y comercio
11. Apndice.
11.1. CASOS DE ESTUDIO SOBRE LAVADO DE ACTIVOS
a)
La primera tipologa est tipificada por tramas de lavado de dinero que buscan ocultar los fondos
criminales dentro de la actividad normal de los negocios existentes o compaas controladas por la
organizacin criminal. Intentar mover los fondos a travs del sistema financiero por medio de
entremezclarlos con las transacciones de un negocio existente controlado tiene varias ventajas para el
lavador. Primero, el criminal tiene ms control sobre la compaa que se usa, ya sea por propiedad
beneficiosa o una relacin cercana con el verdadero propietario, lo que reduce el riesgo de que la
informacin se traslade, desde dentro de la propia compaa, al grupo que hace cumplir la ley. Segundo, la
institucin financiera a travs de la cual se pasan los fondos tal vez vea fluctuaciones grandes en la
actividad de la cuenta con menos sospecha que actividades similares en una cuenta personal, como la
mayora del grupo de trabajo de los servicios financieros esperara algunos aumentos y disminuciones en
los ciclos comerciales. Tercero, los negocios por los regular tienen razones legtimas para sus
transferencias de fondos a o hacia otras jurisdicciones, y en diferentes monedas, lo que reduce ms el
nivel de sospecha en las instituciones financieras. Cuarto, varios negocios tales como discotecas y
restaurantes operan mucho con efectivo, y es menos probable que las instituciones financieras
sospechen de grandes transacciones financieras en efectivo. Quinto, las conexiones entre los criminales y
la compaa pueden ocultarse por medio de estructuras de propiedad de compaa, ya sea con
documentos de identificacin especficos de una cuenta bancaria personal son requeridos por instituciones
financieras. Por ltimo, el costo de la formacin de la compaa en algunos pases puede ser de unos
pocos cientos de dlares, y alrededor del mundo existen bastantes agentes que asesoran la formacin de
una compaa que pueden facilitar la creacin de la misma y la administracin, an para criminales con
mnima experiencia en tales asuntos.
Algunos casos son los siguientes:
a-) Paul era un cliente habitual de un banco europeo. En varias ocasiones le compr al banco lingotes de
oro de un kilo con la explicacin que compraba el oro para exportarlo directamente a una compaa
extranjera. El sacaba y transportaba personalmente el oro del banco despus de cada transaccin. En un
solo ao compr un total de ms de 800 kilos de oro valuados en ms de US$ 7,000,000. El cual se
pagaba con los fondos de la cuenta de su compaa. El banco haba notado que a intervalos regulares una
compaa de un pas vecino transfera fondos a la cuenta, como se esperara. Sin embargo, el que Paul
fuera personalmente a transportar el oro le pareci muy inusual al banco, por lo que los oficiales
manifestaron sus sospechas a la Unidad de Inteligencia Financiera nacional. Esta ltima investig a Paul y
a su compaa dentro de varias bases de datos de cumplimiento de la ley, pero no haba ninguna conexin
obvia con actividades criminales. Sin embargo, el volumen de compra de oro justificaba una investigacin
formal por la Unidad y se realizaron ms pesquisas.
Dichas pesquisas revelaron que, de hecho Paul no venda oro a una compaa extranjera. Antes de
comprar el oro, Paul se reuna con un ciudadano extranjero llamado Daniel. A pesar que iban al banco
juntos en el automvil de Paul, Daniel nunca entraba al banco. Despus de que Paul compraba el oro, iban
a donde se encontraba el automvil de Daniel y escondan el oro debajo de la bufa (cobertor de la palanca
de velocidades). Luego manejaba de regreso a su pas cruzaba la frontera sin declarar los lingotes de oro
en la aduana evadiendo as el pago de impuestos. Ya en su pas, Daniel le daba el oro a Andrew quien lo
llevaba a otra compaa para que esta se encargara de venderlo en el mercado libre. Un porcentaje de las
ganancias de la venta del oro se transfera a la compaa de Daniel, y de ah l utilizaba los siguientes
fondos para comprar ms oro. La cantidad de ganancia adicional generada por esta simple maniobra de
evasin de impuestos fue sustancial.
Cuando se escribi este documento, los procesos criminales contra el lavado de dinero se tomaban en
contra de Paul, Daniel y Andrew. Se estim que la operacin de contrabando haba causado una prdida
de impuestos de US$1,500,000. Las autoridades judiciales de la UIF del pas han comenzado los procesos
criminales en contra de los individuos implicados.
Indicadores:
Riesgo de alta seguridad no garantizado-transferencia personal de bienes valuables.
b-) Alan, un residente europeo, ayudaba su hermano intercambiando diferentes monedas en cantidades
distintas en una institucin financiera. Su hermano administraba una compaa en una pas vecino, la cual
operaba una empresa de fotocopiado y una oficina extranjera de intercambio. Alan confirm la legitimidad
de la empresa presentando documentacin del registro de intercambio del pas europeo en donde estaban
registrados el Bureau y fotocopiadora. Sin embargo, el volumen de transacciones monetarias y el hecho
que los fondos se traan a travs de la frontera innecesariamente caus sospechas al receptor. Este ltimo
inform sus sospechas a su administrador general quien decidi informar a la UIF nacional.
Despus que la Unidad recibi la informacin de la institucin financiera, las pesquisas al parecer no
mostraban investigaciones negativas relacionadas tanto de Alan como de su hermano. Pero,
intercambiando informacin con otras Unidades encontraron que ambos estaban implicados en una
investigacin de trfico ilegal de drogas en otros pases de Europa. La oficina y la empresa de fotocopiado
eran slo una pantalla que lavaba las ganancias de las actividades ilegales de trfico de drogas. Ms
adelante se encontr que al parecer la compaa no estaba autorizada por los reguladores para operar
como oficina de intercambio de dinero y, de hecho, nunca haba solicitado tal autorizacin. Por lo tanto, el
dinero que tena tal institucin no era producto de las operaciones de la oficina de intercambio.
Sin embargo, las cantidades y el tipo de moneda no tenan ninguna relacin con el negocio de fotocopiado.
La UIF traslad el anlisis de la operacin e informacin adicional a las autoridades judiciales.
La investigacin judicial determin que Alan actuaba como mensajero para una organizacin criminal.
Cuando la polica lo arrest y le present las transacciones de intercambio de dinero informadas l
reconoci que haba llevado a cabo dichas transacciones, pero que el dinero vena de una fuente legal.
Segn l, stas eran las ganancias del negocio de fotocopiado.
Cuando se le enjuici el jurado no acept la defensa de Alan, porque, tal y como lo remarc la UIF, los
tipos de moneda y el total de las transacciones sumaban ms de US$600,000 en dos semanas no seran
sumas que negocio de fotocopiado manejara. Adems, no haba una razn lgica por la que Alan hiciera
las transacciones en un pas diferente al pas en donde se encontraba el negocio. El juez fall en contra de
Alan y le dict una sentencia de dos aos por lavar dinero.
Indicadores
Transacciones a gran escala
Acciones inusuales por actividades comerciales (cruzar la frontera para realizar una simple transaccin).
Resultados irreales de un negocio.
b) Casos de Mal Uso de Negocios Legtimos
Esta tipologa ocurre cuando el lavador intenta usar un negocio o compaa existente para el proceso de
lavado, sin que la organizacin se d cuenta de la fuente criminal de los fondos. En cierta medida, esta
tipologa se ve en dnde una institucin financiera es usada, sin saberlo, en un proceso de lavado de
dinero, pero para el objetivo de estos casos, esta seccin se enfoca ms en los negocios no financieros. El
beneficio primordial de usar otro negocio de esta manera es que los fondos criminales probablemente se
vern por las organizaciones como originarias de la firma y no del verdadero propietario criminal. Varios
miembros de las UIFs expresaron el punto de vista que, frecuentemente los casos informados usan a
profesionales como abogados y contadores podra entenderse por un deseo criminal de que los fondos se
asocien con dichos negocios respetables. El riesgo que corren los negocios inocentes es que, si las
personas que hacen cumplir la ley descubren la artimaa de lavado de dinero, aunque los miembros de la
firma eviten ser procesados por lavado de dinero, la reputacin de la firma se vera afectada enormemente
por la cobertura de los medios.
Podra esperarse que la necesidad de los criminales de intentar lavar fondos usando a firmas inocentes
aumentara con el tiempo a medida de que las instituciones financieras de todo el mundo se muestren cada
vez ms indispuestas de aceptar fondos personales sin preguntar.
Algunos casos:
a-) Rick, un ciudadano americano que deca ser europeo, era el organizador clave de un grupo de
personas que pertenecan anteriormente a un cartel de drogas ms grande. Varios aos antes, los
encargados de hacer cumplir la ley haban arrestado y puesto en prisin a la mayora de los miembros del
cartel original. Desde que el cartel se haba destruido, Rick haba continuado controlando una parte
significante del dinero percibido por las actividades de los carteles de drogas, y haba usado estos fondos
para recomenzar su propia operacin de trfico de drogas en una escala menor. Adems, cuando esta
involucrado con el grupo original, Rick haba aprendido varias tcnicas de lavado de dinero, las cuales
fueron muy tiles para ejecutar sus planes en su propia pandilla.
El dinero resultante del trfico de drogas entraba al pas americano en embarques de efectivo por barco o
por avin. El grupo de Rick reciba el dinero en bultos sellados de efectivo, y buscaba lavar el dinero
proveniente del trfico de drogas a travs de una serie de transacciones de encubrimiento en varios pases
diferentes. Despus de realizar depsitos en efectivo en un gran rango de cuentas bancarias, Rick
facilitaba el lavado de dinero autorizando a un agente en el extranjero transferir los fondos de las cuentas
iniciales a las cuentas personales de varios intermediarios en el extranjero. El intermediario dispona una
transferencia back-to-back de los fondos de regreso al pas a cuentas del Banco Central Nacional, y
obtena autorizacin para realizar transferencias por medio de esta institucin. Entonces los fondos eran
retirados en efectivo y transferidos cablegrficamente de regreso al pas a otras cuentas, con los
documentos de autorizacin del Banco Central Nacional como una explicacin del origen de los fondos. El
Banco Central Nacional era usado involuntariamente para darle probidad adicional a los fondos
provenientes del trfico de drogas.
Ya que los fondos haban sido movidos a travs de varios procesos encubridores, Rick poda usar el dinero
para comprar propiedades. Con ese fin, utilizaba a abogados, gerentes de bancos, y a otros profesionales,
pagndoles comisiones de entre el tres y el cinco por ciento del valor del dinero transferido para minimizar
las dudas. Las tarifas de comisin estaban un poco ms arriba de las mercantiles normales, para
asegurarse que las firmas relacionadas aceptaran el negocio. Por ltimo, Rick no quera que las
propiedades estuvieran registradas a su nombre y usaba diferentes nmeros y nombres de compaas
como los propietarios nominales para confundir ms el rastro del dinero mientras que algunos de estos
individuos estaban al tanto de la fuente criminal de los fondos, otro gran nmero de firmas se usaban
involuntariamente. El uso de tales profesionales financieros le daba probidad adicional a los movimientos
de los fondos.
Para implementar esta trama de lavado de dinero, Rick usaba ms de una docena de bancos y una gran
variedad de cuentas en cada institucin. Lamentablemente para Rick, varios de los bancos ya haban
identificado que las actividades de la cuenta eran inusuales, y decidieron revelrselo a la UIF.
Despus de realizar un anlisis financiero para identificar tantas cuentas relacionadas como fuera posible,
la UIF disemin un informe a la polica y se inici una investigacin. Cuando se escriba este documento,
la polica estaba analizando la informacin financiera, pero se estimaba que la confabulacin de Rick
involucraba una ganancia de alrededor de setecientos veinte mil millones de dlares americanos
(US$720,000,000). Rick ya haba sido arrestado por varios delitos desde el trfico de drogas hasta el
lavado de dinero.
Indicadores:
Movimientos de fondos dentro de cuentas atpicas o ineconmicas.
Ocultacin deliberada de la propiedad de los fondos.
12. ARTCULO DE PERIDICO RELACIONADO CON EL LAVADO DE ACTIVOS EN NUESTRO PAS
Artculo publicado en el Diario La verdad, en fecha 04-04-2005, en la seccin "Economa".
CONCLUSIONES Se entiende por Legitimacin de capitales, blanqueo o lavado de dinero al conjunto
de actividades u operaciones bancarias, comerciales, de inversin o de otra ndole, aparentemente lcitas,
realizadas con el dinero, los activos y dems bienes provenientes tanto del financiamiento como de la
comercializacin que realiza la industria transnacional ilcita de las drogas. Es un delito econmico que
distorsiona la economa y las relaciones pblicas, privadas o mixtas del estado.
Este delito trae como consecuencia:
1.
2.
3.
Es un delito econmico internacional que entorpece las relaciones internacionales entre los pases.
4.
Impone el deber de seguir estudiando e ir creando nuevas legislaciones de carcter nacional e
internacional, a los fines de castigar y reprimir severamente estos ilcitos penales.
5.
Hay que profundizar en la cooperacin internacional y su investigacin con el fin de hacer cesar los
delitos derivados de este, como son el de Lesa Patria y Lesa Humanidad.
La gravedad de este delito permite destacar la importancia que encierra la lucha contra estas
manifestaciones delictivas, que en la actualidad marcan una tendencia creciente a pesar del rechazo que
en la comunidad nacional e internacional tienen. Se necesita actuar hacerlo sin dilacin con la constancia
requerida, de eso depender en gran medida el xito que alcancemos en beneficio de la humanidad.