SEMESTRE:

NOVENO INDUSTRIAL

UNIVERSID
AD
TECNICA
DE
AMBATO
GERENCIA DE CALIDAD Y
PRODUCCIN
FACULTAD
DE INGENIERA

EN SISTEMAS
NOMBRE:
ELECTRNICA E
Moposita
Carlos
INDUSTRIAL

TEMA:
Como se realiza una auditoria del Sistema de Gestin Ambiental.
OBJETIVO:

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Conocer los parmetros para realizar una auditora del Sistema de Gestin Ambiental
dentro de una entidad a travs de la gua de la Norma ISO 9011.
DESARROLLO:
DEFINICIN DE AUDITORAS DE SGA
Auditora del Sistema de Gestin Medioambiental (ISO 14001)
Definicin:
Proceso de verificacin sistemtico y documentado para obtener y evaluar objetivamente
evidencias para determinar si el sistema de gestin medioambiental de una organizacin
se ajusta a los criterios de auditora del sistema de gestin medioambiental marcados por
la organizacin, y para la comunicacin de los resultados de este proceso a la direccin.
Clusula 4.5.4. (Requisitos de la ISO 14001) En la nueva versin ISO 14001:2004, este
requisito pasa a ser el 4.5.5. Al haberse incluido un nuevo requisito como 4.5.2.
Evaluacin del cumplimiento legal
Las auditoras del sistema de gestin medioambiental tienen el objetivo de determinar si
el sistema de gestin medioambiental:
Cumple con los planes establecidos para la gestin medioambiental, incluidos los
requisitos de la norma ISO 14001
Ha sido adecuadamente implantado y se mantiene
Proporciona a la direccin informacin sobre los resultados
Para este fin, la organizacin debe establecer y mantener procedimientos y programas
para realizar auditoras. El programa de auditoras debe basarse en:
La importancia medioambiental de la actividad correspondiente
Los resultados de auditoras anteriores
El procedimiento tiene que abarcar: El alcance de la auditora
La frecuencia
La metodologa
Las responsabilidades para conducir las auditoras e informar los resultados.
En las auditoras de tercera parte, los criterios de acreditacin de los organismos de
certificacin proporcionan informacin adicional. Cada organismo de certificacin tendr
procedimientos propios en funcin de los requisitos del organismo de acreditacin.
Una auditora es un ejercicio de recopilacin de informacin que permite evaluar la
necesidad de realizar mejoras o emprender acciones correctoras. Es necesario que el
auditor mantenga en todo momento una actitud constructiva y explique a los auditados
que la auditora es til para detectar oportunidades de mejora; de este modo la auditora
se desarrollar de manera fluida y se facilitar el necesario flujo de informacin.

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La auditora medioambiental puede ser interna o externa y no tiene que abarcar el
sistema completo, puede cubrir parte de ste. Hay que asegurar la independencia de los
auditores constatando que no tengan responsabilidad directa en el rea auditada, pero
debern tener la colaboracin del personal del rea.
Hay que recordar que el propsito principal de un sistema de gestin medioambiental es
asegurar que se prevenga y se evite la contaminacin y haya para ello una mejora
continua de la actuacin medioambiental. Por lo tanto, el programa y los procedimientos
para realizar la auditora deben permitir la recopilacin y evaluacin de evidencias para
demostrar que este objetivo se est logrando.
La norma ISO 14001 da muy poca informacin sobre cmo realizar las auditoras. Se debe
hacer uso de la Norma UNE-EN-ISO 19011: Directrices para la auditora de los sistemas de
gestin de la calidad y/o ambiental.
Esta Norma, de octubre de 2002, sustituye y anula las anteriores Normas ISO 14010,
14011 y 14012, de 1996, relativas a auditoras (anula tambin las Normas de Calidad
anteriores referentes a auditoras).
GESTIN DE UN PROGRAMA DE AUDITORA
Un programa de auditora puede incluir una o ms auditoras, dependiendo del tamao, la
naturaleza y la complejidad de la organizacin que va a ser auditada. Estas auditoras
pueden tener diversos objetivos y pueden incluir auditoras combinadas o conjuntas.
Un programa de auditora tambin incluye todas las actividades necesarias para
planificar y organizar el tipo y nmero de auditoras, y para proporcionar los recursos
para llevarlas a cabo de forma eficaz y eficiente dentro de los plazos establecidos. Una
organizacin puede establecer ms de un programa de auditora.
La alta direccin de la organizacin debera otorgar la autoridad para la gestin del
programa de auditora. Aqullos a los que se ha asignado la responsabilidad de gestionar
el programa de auditora deberan:
a) establecer, implementar, realizar el seguimiento, revisar y mejorar el programa de
auditoria, y
b) identificar los recursos necesarios y asegurarse de que se proporcionan.
La figura 1 ilustra el diagrama de flujo del proceso para la gestin de un programa de
auditoria (Norma ISO 19011) :

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Si la organizacin que se va a auditar opera tanto un sistema de gestin de la calidad

como un sistema de gestin ambiental, pueden incluirse auditoras combinadas en el
programa de auditora. En este caso, debera prestarse especial atencin a la
competencia del equipo auditor.
Dos o ms organizaciones auditoras pueden cooperar, como parte de sus programas de
auditora, para realizar una auditora conjunta. En tal caso debera prestarse especial
atencin a la divisin de las responsabilidades, la provisin de cualquier recurso
adicional, la competencia del equipo auditor y los procedimientos apropiados. Se debera
llegar a un acuerdo sobre estos aspectos antes de que comience la auditora.
Ejemplos de programas de auditora incluyen lo siguiente:
a) una serie de auditoras internas para cubrir el sistema de gestin de la calidad en toda
la organizacin para el ao en curso;
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b) las auditoras de segunda parte al sistema de gestin de los proveedores potenciales
de productos crticos que se van a realizar en un perodo de seis meses;
c) las auditoras para otorgar y mantener la certificacin/registro llevadas a cabo por un
organismo de certificacin/registro de tercera parte sobre un sistema de gestin
ambiental dentro de un perodo de tiempo acordado contractualmente entre el organismo
de certificacin y el cliente;
Un programa de auditora tambin incluye la planificacin, la provisin de recursos y el
establecimiento de procedimientos apropiados para realizar las auditoras dentro del
programa.
OBJETIVOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORA.
Deberan establecerse los objetivos de un programa de auditora para dirigir la
planificacin y realizacin de las auditoras.
Estos objetivos pueden basarse en:
a) prioridades de la direccin;
b) propsitos comerciales;
c) requisitos del sistema de gestin;
d) requisitos legales, reglamentarios y contractuales;
e) necesidad de evaluar a los proveedores; f) requisitos del cliente;
g) necesidades de otras partes interesadas, y
h) riesgos para la organizacin.
Ejemplos de objetivos de un programa de auditora:
a) Cumplir los requisitos para la certificacin de conformidad con una norma de sistema
de gestin; b) verificar la conformidad con los requisitos contractuales;
c) obtener y mantener la confianza en la capacidad de un proveedor; d) contribuir a la
mejora del sistema de gestin.
AMPLITUD DE UN PROGRAMA DE AUDITORA
La amplitud de un programa de auditora puede variar y estar influenciada por el
tamao, la naturaleza y la complejidad de la organizacin que se audite, as como por lo
siguiente:
a) El alcance, el objetivo y la duracin de cada auditora que se realice; b) la frecuencia
de las auditoras que se realicen;
c) el nmero, la importancia, la complejidad, la similitud y la ubicacin de las actividades
que se auditen;
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d) las normas, los requisitos legales, reglamentarios y contractuales, y otros criterios de
auditora;
e) la necesidad de acreditacin o de certificacin/registro;
f) las conclusiones de las auditoras previas o los resultados de una revisin de un
programa de auditora previo;
g) cualquier aspecto idiomtico, cultural y social;
h) las inquietudes de las partes interesadas; y
i) los cambios significativos en la organizacin o en sus operaciones.
RESPONSABILIDADES DEL PROGRAMA DE AUDITORA
La responsabilidad de la gestin de un programa de auditora debera asignarse a una o
ms personas con conocimientos generales de los principios de la auditora, de la
competencia de los auditores y de la aplicacin de tcnicas de auditora. Estas personas
deberan tener habilidades para la gestin, as como conocimientos tcnicos y del
negocio pertinente para las actividades que van a auditarse.
Aquellos a los que se ha asignado la responsabilidad de gestionar el programa de
auditora deberan:
a) establecer los objetivos y la amplitud del programa de auditora;
b) establecer las responsabilidades y los procedimientos, y asegurarse de que se
proporcionan recursos;
c) asegurarse de la implementacin del programa de auditora;
d) asegurarse de que se mantienen los registros pertinentes del programa de
auditora, y
e) realizar el seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditora.
RECURSOS DEL PROGRAMA DE AUDITORA
Cuando se identifiquen
considerarse:

los

recursos

para

el

programa

de

auditoria,

deberan

a) Los recursos financieros necesarios para desarrollar, implementar, dirigir y mejorar las
actividades de la auditoria; b) las tcnicas de auditoria;
c) los procesos para alcanzar y mantener la competencia de los auditores, y para mejorar
su desempeo;
d) la disponibilidad de auditores y expertos tcnicos que tengan la competencia
apropiada para los objetivos
Particulares del programa de auditoria;
e) la amplitud del programa de auditoria, y
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t) el tiempo de viaje, alojamiento y otras necesidades de la auditoria.
PROCEDIMIENTOS DEL PROGRAMA DE AUDITORA
Los procedimientos del programa de auditoria deberan tratar lo siguiente:
a) la planificacin y elaboracin del calendario de las auditorias;
b) el aseguramiento de la competencia de los auditores y de los lderes de los
equipos auditores;
c) la seleccin de los equipos auditores apropiados y la asignacin de sus funciones
y responsabilidades;
d) la realizacin de las auditorias;
e) la realizacin del seguimiento de la auditoria, si es aplicable;
f) la conservaci6n de los registros del programa de auditoria;
g) el seguimiento del desempeo y la eficacia del programa de auditoria; y
h) la comunicacin de los logros globales del programa de auditoria a la alta
direccin.
Para organizaciones pequeas, las actividades anteriormente descritas pueden
tratarse en un nico procedimiento.
IMPLEMENTACIN DEL PROGRAMA DE AUDITORA
La implementacin de un programa de auditoria debera tratar lo siguiente:
a) la comunicacin del programa de auditoria a las partes pertinentes;
b) la coordinacin y elaboracin del calendario de las auditorias y otras actividades
relativas al programa de auditoria;
c) el establecimiento y mantenimiento de un proceso para la evaluacin de los
auditores y su continuo desarrollo profesional;
d) asegurarse de la seleccin de los equipos auditores;
e) la provisin de los recursos necesarios para los equipos auditores;
f) asegurarse de la realizacin de las auditorias de acuerdo con el programa ;
g) asegurarse del control de los registros de las actividades de la auditoria;
h) asegurarse de la revisin, aprobacin y distribucin de los informes de la
auditoria;
i) asegurarse del seguimiento de la auditoria, si es aplicable.
REGISTROS DEL PROGRAMA DE AUDITORA

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Los registros deberan conservarse para demostrar la implementacin del programa de
auditora y deberan incluir lo siguiente:
a) registros relacionados con auditoras individuales, tales como:
- planes de auditora,
- informes de auditora,
- informes de no conformidades,
- informes de acciones correctivas y preventivas, e
- informes del seguimiento de la auditora, si es aplicable.
b) resultados de la revisin del programa de auditora;
c) registros relacionados con el personal de la auditora que traten aspectos como:
- competencia del auditor y evaluacin desempeo,
- seleccin del equipo auditor, y
- mantenimiento y mejora de la competencia.
Los registros deberan conservarse y guardarse con la seguridad apropiada.
SEGUIMIENTO Y REVISIN DEL PROGRAMA DE AUDITORA
La implementacin del programa de auditora debera seguirse y revisarse a intervalos
apropiados para evaluar si se han cumplido sus objetivos y para identificar las
oportunidades de mejora. Los resultados deberan comunicarse a la alta direccin.
Deberan utilizarse indicadores de desempeo para el seguimiento de caractersticas
tales como:
la aptitud de los equipos auditores para implementar el plan de auditora;
la conformidad con los programas y calendarios de auditora, y
la retroalimentacin de los clientes de la auditora, de los auditados y de los
auditores.
La revisin del programa de auditora debera considerar, por ejemplo:
a) los resultados y las tendencias del seguimiento; b) la conformidad con los
procedimientos; c) las necesidades y expectativas cambiantes de las partes interesadas;
d) los registros del programa de auditora; e) las prcticas de auditora alternativas o
nuevas, y f) la coherencia en el desempeo entre los equipos auditores en situaciones
similares.
Los resultados de las revisiones del programa de auditora pueden llevar a acciones
correctivas y preventivas y a la mejora del programa de auditora.

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ACTIVIDADES DE AUDITORA

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FORMATOS

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CONCLUSIONES:
Por lo tanto es necesario y de manera obligatoria aplicar correctamente con lo que
conforma la ley y rige la Norma ISO 9011, para realizar una auditora del Sistema de
Gestin Ambiental de la mejor manera.
BIBLIOGRAFA:
[1]
C.
Rey,
eoi
Escuela
de
negocios,
[En
lnea].
Available:
http://api.eoi.es/api_v1_dev.php/fedora/asset/eoi:45578/componente45576.pdf.
[ltimo
acceso: 11 01 2015].

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