Pre Factibilidad Albergue Turismo Rural Tacna

ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA CONSTRUCCIN
DE UN ALBERGUE TNICO PARA EL DESARROLLO DEL

TURISMO RURAL EN LA ZONA ALTOANDINA DE LA
REGIN TACNA
Tesis para optar el Ttulo de Ingeniero Industrial
Presentado por:
Luis Miguel Espinoza Barrera
Lima Per
Octubre 2007
RESUMEN DE LA TESIS
Esta investigacin tiene por objetivo determinar, evaluar y concluir sobre la
viabilidad econmica y financiera del estudio de pre-factibilidad para la construccin
de un albergue tnico para el desarrollo del turismo rural en la zona alto andina de
la regin Tacna.
El primer captulo correspondiente al anlisis estratgico trata acerca del macro y

micro entorno, se define la visin y la misin, se analizan las fortalezas,
oportunidades, debilidades y amenazas del proyecto. Adems se plantean las
estrategias genricas, los objetivos organizacionales y se realiza el enfoque de las
cinco fuerzas de Porter.
El segundo captulo comprende el estudio de mercado y abarca los temas de

mercado, servicio y consumidor. Se estudia la demanda y oferta del proyecto en el
rea, as como su comercializacin.
El tercer captulo se ha dedicado al estudio tcnico, en el que se determina la

localizacin ptima para el albergue, el tamao de planta adecuado y se detallan
los principales procesos que se dan en l.
El aspecto legal y organizacional se desarrolla en los captulos cuarto y quinto. En

ellos se menciona sobre la normativa legal aplicable al proyecto, se presenta el
organigrama, las funciones y los perfiles requeridos de los miembros de la
organizacin.
En el sexto captulo empieza el estudio econmico con el anlisis de la inversin y

financiamiento que incluye la presentacin de la inversin total, diferenciando la
inversin fija tangible de la intangible y del capital de trabajo. Tambin se muestra la
proyeccin de los principales estados financieros.
El sptimo captulo corresponde a la evaluacin econmica financiera donde se

determina los indicadores de rentabilidad y se realiza el anlisis de sensibilidad.
A mis padres, Luis Antonio y Noiry Nancy

y a mi hermano Marco Antonio,
por su apoyo, paciencia y comprensin.
AGRADECIMIENTOS
A Dios por darme la vida, una familia y los mejores amigos.
A mi padre por ensearme que el valor de las acciones no est en lo que uno recibe
sino en lo que uno puede hacer por los dems.
A mi madre por inculcarme el hbito al estudio, la disciplina y responsabilidad. Por
darme confianza y seguridad para lograr mis metas.
A mi hermano, ese gran ser humano por quien guardo una profunda admiracin y un
gran respeto. Por las inquietudes, alegras y tristezas que compartimos; esa gran
pasin por el deporte que sentimos y por estar siempre a mi lado para decirme la frase
precisa en el momento oportuno.
A mi familia por apoyarme durante mi carrera universitaria.
A mi asesora, por su tiempo, exigencia y dedicacin en el desarrollo de esta tesis.
A mis amigos por compartir su tiempo conmigo.
A todas las personas que me apoyaron en la elaboracin de esta tesis brindndome
informacin y sugerencias.
ii
NDICE DE LA TESIS
Introduccin
1. Anlisis Estratgico
1.1 Anlisis del Macroentorno
1.2 Anlisis del Microentorno
1.3 Visin
1.4 Misin
1.5 Anlisis Foda
1.6 Estrategias genricas
1.7 Objetivos organizacionales
1.8 Enfoque de las cinco fuerzas de Porter
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2. Estudio de Mercado
2.1 El mercado
2.2 El servicio
2.3 El consumidor
2.4 Anlisis de la demanda
2.4.1 Demanda histrica
2.4.2 Proyeccin de la demanda
2.5 Anlisis de la oferta
2.5.1 Situacin Actual de los establecimientos de hospedaje
en la zona
2.5.2 Oferta 2006-2011
2.6 Demanda del proyecto
2.6.1 Demanda insatisfecha
2.6.2 Demanda para el proyecto
2.7 Comercializacin
2.7.1 Canales de distribucin
2.7.2 Promocin y publicidad
2.7.3 Precios
3. Estudio Tcnico
3.1 Localizacin
3.1.1 Macro Localizacin
3.1.2 Micro Localizacin
3.2 Tamao de planta
3.3 Proceso productivo
3.3.1 Diagrama de flujo
3.3.2 Descripcin del proceso productivo
3.3.3 Programa de produccin
3.4 Caractersticas Fsicas
3.4.1 Infraestructura
3.4.2 Equipos
3.4.3 Distribucin de planta
3.5 Requerimientos del proceso
3.5.1 Materia Prima
3.5.2 Materiales
3.5.3 Mano de obra
3.5.4 Servicios
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3.6 Evaluacin de Impacto Ambiental

3.7 Cronograma de implementacin
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4. Estudio Legal
4.1 Normas legales
4.2 Tipo de sociedad
4.3 Tributos
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5. Estudio de la Organizacin
5.1 Descripcin de la organizacin
5.2 Organigrama
5.3 Funciones principales
5.4 Perfil del personal
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6. Estudio de Inversiones, Econmico y Financiero

6.1Inversiones
6.1.1 Inversin en activos intangibles
6.1.2 Inversin en activos tangibles
6.1.3 Capital de trabajo
6.1.4 Cronograma de inversiones
6.2Financiamiento
6.2.1 Estructura de capital
6.2.2 Proveedores de fondos
6.3 Presupuestos
6.3.1 Presupuesto de ingresos
6.3.2 Presupuesto de egresos
6.3.3 Punto de equilibrio
6.4 Estados Financieros Proyectados
6.4.1 Estado de Prdidas y Ganancias
6.4.2 Flujo de Caja Econmico y Financiero
6.4.3 Balance General
6.5 Ratios financieros
6.5.1 Liquidez
6.5.2 Solvencia
6.5.3 Rentabilidad
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7. Evaluacin Econmica-Financiera
7.1 Costo de Oportunidad del capital
7.2 Indicadores de rentabilidad
7.3 Anlisis de sensibilidad
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Conclusiones
Recomendaciones
Referencias Bibliogrficas
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iv
NDICE DE CUADROS
Cuadro N 1 Calificacin de riesgo poltico de Per
Cuadro N 2 Visita de Extranjeros a reas Silvestres
Cuadro N 3 Extranjeros que visitaron Tacna (2003-2005) (Unidades)
Cuadro N 4 Perfil del Turista de Origen Americano y Europeo
Cuadro N 5 Turistas Ingresados a Chile segn pas de procedencia
Cuadro N 6 Turistas ingresados a Per segn pas de procedencia
Cuadro N 7 Perfil del Consumidor
Cuadro N 8 Demanda de Hospedaje en Tarata
Cuadro N 9 PBI per cpita (2000-2004) (Unidades)
Cuadro N 10 Ecuaciones para pronosticar la demanda
Cuadro N 11 Demanda Proyectada (Ao 1- Ao 7) (Unidades)
Cuadro N 12 Oferta de Hospedaje en Tarata
Cuadro N 13 Demanda para el proyecto
Cuadro N 14 ndices de Estacionalidad
Cuadro N 15 Estacionalidad de la Demanda (Ao 1 Ao 7)
Cuadro N 16 Tarifas
Cuadro N 17 Factores relevantes para la localizacin
Cuadro N 18 Puntajes a asignar a los factores de macro localizacin
Cuadro N 19 Asignacin de puntajes para la macro localizacin
Cuadro N 20 Factores relevantes para la micro localizacin
Cuadro N 21 DF del Proceso de Reservas por internet
Cuadro N 22 DF del Proceso de Reservas por intermediarios
Cuadro N 23 DF del Proceso de Reserva en la Oficina
Cuadro N 24 DF del Proceso de Recepcin
Cuadro N 25 DF del Proceso de Limpieza
Cuadro N 26 DF del Proceso de Servicio en el comedor y bar
Cuadro N 27 DF del Proceso de Facturacin y retiro
Cuadro N 28 Cantidad de pernoctaciones (Ao 1 - Ao 7)
Cuadro N 29 Tabla de valor de proximidad
Cuadro N 30 Lista de razones
Cuadro N 31 Peso de los artculos ms comunes a lavar
Cuadro N 32 Demanda del servicio de lavandera
Cuadro N 33 Consumo de energa elctrica del albergue proyectado
Cuadro N 34 Consumo de agua en m3
Cuadro N 35 Consumo de agua en total (m3)
Cuadro N 36 Matriz de Leopold para la evaluacin de impactos
Cuadro N 37 Cronograma de Implementacin
Cuadro N 38 Organigrama
Cuadro N 39 Inversin Intangible
Cuadro N 40 Costos de construccin del albergue
Cuadro N 41 Resumen de costos de obras civiles
Cuadro N 42 Inversin Tangible
Cuadro N 43 Inversin Total
Cuadro N 44 Cronograma de inversiones
Cuadro N 45 Distribucin del Aporte Propio
Cuadro N 46 Total de requerimiento de inversin
Cuadro N 47 Estructura del financiamiento para la inversin
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Cuadro N 48 Pagos anuales de inters y amortizacin

Cuadro N 49 Venta de paquetes
Cuadro N 50 Ingresos Totales del Albergue
Cuadro N 51 Presupuesto de Mano de Obra Directa
Cuadro N 52 Presupuesto de materias primas (US$)
Cuadro N 53 Depreciacin de la inversin tangible
Cuadro N 54 Depreciacin de tangibles, amortizacin de intangibles y
depreciacin acumulada
Cuadro N 55 Presupuesto de Costos Indirectos (US$)
Cuadro N 56 Presupuesto de Gasto de Ventas (US$)
Cuadro N 57 Presupuesto de Gastos Administrativos
Cuadro N 58 Presupuesto de Gastos Financieros
Cuadro N 59 Presupuesto de insumos por servicios extra
Cuadro N 60 Resumen de costos y egresos (US$)
Cuadro N 61 Costos para el primer ao (US$)
Cuadro N 62 Punto de Equilibrio para los prximos 7 aos (US$)
Cuadro N 63 Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado
Cuadro N 64 Flujo de Caja Econmico y Financiero Proyectado
Cuadro N 65 Balance General Proyectado
Cuadro N 66 Ratio de Liquidez General
Cuadro N 67 Endeudamiento Patrimonial
Cuadro N 68 Ratio de Garanta
Cuadro N 69 Ratios de Rentabilidad
Cuadro N 70 Beneficios y Costos
Cuadro N 71 Periodo de recuperacin del capital
vi
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93
NDICE DE FIGURAS
Figura N 1 Visitas de extranjeros a reas silvestres (Regin Tarapac)
Figura N 2 PBI per cpita vs. Ingreso de turistas a Chile
Figura N 3 Divisin poltica de la regin Tacna
Figura N 4 Divisin poltica del distrito de Tarata
Figura N 5 Capacidad instalada, punto de equilibrio y camas vendidas
Figura N 6 Liquidez general
Figura N 7 Endeudamiento patrimonial
Figura N 8 Garanta
Figura N 9 Margen bruto
Figura N 10 Rentabilidad de los activos fijos
Figura N 11 Productividad de las ventas
Figura N 12 Rentabilidad financiera
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INTRODUCCIN
Si las dcadas pasadas (1980 1990) se caracterizaron por un periodo oscuro para
el turismo los inicios de este nuevo siglo destacan por el repunte de la industria
peruana del turismo. Segn la Cmara de Comercio de Lima (CCL) el ao pasado
se alcanz una cifra rcord de 1.6 millones de turistas extranjeros con un ingreso
per cpita por turista de 970 dlares para el pas.
Segn la CCL, entre 1993 y 2006, el sector turismo creci a un ritmo de 15% anual
con lo cual se demuestra que esta actividad es la que ms dinamismo le otorga a la
economa, despus de la minera. Asimismo, se estima que la actividad turstica
representara el 8 por ciento de las exportaciones (mil 646 millones de dlares) en
2007.
Por aos el desarrollo del turismo en nuestro pas se ha centralizado slo en

algunas regiones del pas, siendo Cusco el caso ms conocido. Sin embargo el
Per tiene muchas ciudades con gran potencial para ser ofertadas como destino
turstico como lo es Tacna, con pueblos ideales para la prctica del turismo de
naturaleza.
Tacna se presenta como un escenario apropiado para aprovechar un mercado

potencial que llega al norte de Chile. A la fecha no existen establecimientos de
hospedaje que brinden un servicio de calidad al turista y que impulsen el desarrollo
de la Regin.
Por este motivo se ha decidido llevar a cabo el estudio de pre-factibilidad para la

construccin de un albergue tnico para el desarrollo del turismo rural en la zona
altoandina de Tacna, siendo el objetivo de la presente tesis determinar la viabilidad
econmica y financiera de dicho estudio.
CAPTULO 1. ANLISIS ESTRATGICO

En este primer captulo se realizar el anlisis del sector, a nivel macroeconmico,
sociocultural, demogrfico, poltico, legal y tecnolgico se presentar la matriz
FODA del estudio de pre-factibilidad; el enfoque de las cinco fuerzas de Michael
Porter. Adems se define la visin, misin, los objetivos de la organizacin y las
estrategias genricas a emplear.
1.1 Anlisis del Macroentorno

Aspecto econmico
Las dcadas del 80 y del 90 en Amrica Latina fueron caracterizadas por largos
perodos de hiperinflacin, inestabilidad macroeconmica, devaluaciones en los
tipos de cambio, reformas fallidas de moneda, colapsos de sistemas bancarios y
cesacin de pago de deudas.
Desde 2003 el crecimiento de las economas latinoamericanas ha sido considerable

y el buen rumbo de estas economas se debe, en parte, al fuerte crecimiento que ha
venido experimentando la economa mundial y a la abultada demanda, en los
mercados internacionales1.
El buen desempeo de la economa mundial ha ayudado tambin a mejorar las

condiciones del mercado laboral en un gran nmero de pases. Sin embargo, en
importantes partes del mundo en desarrollo el crecimiento del empleo no ha sido
suficiente para reducir sustancialmente las tasas de desempleo. Un escenario
similar, se presenta en las economas en transicin, en las que las tasas de
desempleo siguen siendo en general altas, a pesar de haber tenido un crecimiento
econmico slido por varios aos consecutivos.
Luego de crecer de manera slida y generalizada por tres aos consecutivos, se

espera que la economa mundial se desacelere en el 2007. El producto bruto
mundial (PBM) crecer a una tasa de 3.2 %, frente a un crecimiento estimado de
3.8 por ciento en el 20062. La principal causa de esta desaceleracin global ser la
desaceleracin de la economa de los Estados Unidos que deber fortalecerse de
1
2
Alfaro, A. K. & Pampilln, R. (2007). Amrica latina en la economa mundial. IX Reunin de Economa Mundial.
Naciones Unidas (2007). Situacin y perspectivas para la economa mundial, New York.
nuevo en 2008 y 2009. Asimismo las economas de Europa y Japn seguirn en

expansin3.
El Banco Mundial predice que la economa de Latinoamrica crecer un 4,2% en el

2007 comparado con un 5% del 2006, mientras que el conjunto de pases
desarrollados crecer un 6,4%.
Aspecto poltico
Hoy la poltica en Amrica Latina vive un alto grado de profesionalizacin al quedar
en manos de polticos con amplia experiencia en el escenario pblico. La clase
poltica cuenta con experiencia previa en otros cargos de representacin popular
(ex-presidentes y diputados) o de alta gestin pblica (ministros)4.
Las nacionalizaciones, la falta de respeto a los acuerdos y contratos establecidos,

la remodelacin de instituciones polticas a su medida por parte de gobernantes
como Hugo Chvez y Evo Morales, invitan ms a la confrontacin que al dilogo
democrtico sobre las mejores soluciones posibles. No van a ayudar al continente y
especialmente no ayudarn a sus juventudes a alcanzar un lugar sobresaliente y
acorde con sus oportunidades en estos tiempos cada vez ms competitivos y
globalizados.
Sin embargo, esas actitudes no representan todo el panorama latinoamericano. Los

gobiernos de Michelle Bachelet en Chile, lvaro Uribe en Colombia o Felipe
Caldern en Mxico, entre otros, muestran que es posible evitar caer nuevamente
en la trampa de una salvacin nacional encabezada por lderes autoritarios y
populistas. Se puede mostrar que tanto la democracia como la economa de
mercado no son adversas a la justicia social ni a la bsqueda de mayor igualdad en
un continente socialmente tan desequilibrado. A pesar de todas las crticas, son los
partidos democrticos y fuertes los que cumplen un rol fundamental en este
escenario5.
BBC Mundo (2007). Latinoamrica crecer menos.

Alcntara, M. El Panorama Poltico Latinoamericano al inicio de 2007.
5
Fundacin Konrad-Adenauer-Stiftung e.V. (KAS) del Per (2007). El Panorama Poltico Latinoamericano.
4
Aspecto social, cultural y demogrfico

Sobre la Seguridad Interna
El Departamento de Estado de los Estados Unidos dio a conocer en abril del 2007
en su informe anual sobre "Patrones del terrorismo global", correspondiente al 2006
la peligrosa asociacin de los remanentes del grupo terrorista Sendero Luminoso
con el narcotrfico, lo que le ha permitido empezar a reconstituirse y proyectarse
como una potencial amenaza para la democracia peruana. Los militantes armados
de esta guerrilla maosta se refugian en las reas rurales de los Valles del Huallaga
y de los ros Apurmac y Ene.
El gobierno peruano, mantiene una posicin de lucha contra el narco terrorismo,

para evitar atentados como el perpetrado contra un fiscal y tres policas, en una
carretera hacia la ciudad selvtica de Tocache, en el Alto Huallaga, el 14 de Junio
del presente ao.
Sobre el medioambiente
La industria del turismo es la de mayor crecimiento en el mundo y adems la que
genera mayor empleo. Para el ao 2010 la Organizacin Mundial de Turismo (OMT)
estima que se llegar a mil millones de turistas internacionales, lo que asegura
ingresos de millones de dlares. Al tener como caracterstica el contacto directo con
sus consumidores, coincidiendo en el espacio y tiempo la produccin del servicio y
el consumo del mismo, la convierten en una industria clave para difundir
masivamente una cultura a favor de la proteccin del medio ambiente.
La norma ISO 14001:96 y el reglamento EMAS (Sistema de Gestin y Auditora

Medioambientales de la Unin Europea) son dos herramientas que se disponen
para alinear la estrategia tanto de los destinos tursticos como de las instalaciones
individuales, con la creciente conciencia medioambiental de la sociedad.
La norma ISO 14001:96 tiene como finalidad proporcionar a las organizaciones los
elementos de un Sistema de Gestin Medioambiental; es decir, la inclusin de
consideraciones medioambientales dentro de la estrategia global de la empresa.
El reglamento EMAS presenta una diferencia. Anualmente se debe elaborar una

declaracin medioambiental que incluya, principalmente, una descripcin de los
elementos del sistema de gestin medioambiental implantado, los logros obtenidos,
y un resumen cuantitativo de los aspectos medioambientales de la organizacin
Aspecto tecnolgico
El turismo es una actividad intensiva en informacin en la cual el comercio
electrnico desempea un papel importante. La utilizacin del comercio electrnico
la realizan los operadores de turismo, los hoteles, las compaas areas y otros
operadores de transporte y los turistas o consumidores.
Segn un estudio de Morgan Stanley, al 2005 haba ms de 1000 millones de
internautas, de los cuales, Estados Unidos y Europa representaban el 23% y 24%
respectivamente.
El total de ventas por comercio electrnico en 2004, se elevaron a US$ 197.9 mil
millones en Norte Amrica y US$ 182.5 mil millones en Europa (eMarketer). Segn
un artculo publicado en Junio de 2007, en eMarketer, las ventas de viajes a travs
de Internet en los cinco principales mercados de Europa (Francia, Alemania, Italia,
Espaa y Reino Unido) alcanzarn casi 49.000 millones de dlares este ao, es
decir, hasta un 27% ms que en el 2006.
El uso de internet como herramienta de bsqueda para conseguir informacin

acerca de nuestro pas se ha expandido en los ltimos aos; de acuerdo al Perfil
del Turista Extranjero 2005 elaborado por la Comisin de Promocin del Per para
la Exportacin y el Turismo (PROMPERU), el 59% de turistas que visitaron Per,
recurrieron a esta fuente.
1.2. Anlisis del Microentorno

Aspecto econmico
Per atraviesa por una situacin macroeconmica estable. De acuerdo a cifras del
Banco Mundial, podemos resaltar el crecimiento de 8% entre Agosto del 2006 y
Julio del 2007, el incremento y la diversificacin de las exportaciones (23 mil 427
millones de dlares).
El sector turismo contribuye al crecimiento y estabilidad de nuestra economa.

Segn datos de MINCETUR a partir de 1993, la participacin del turismo receptor
en el PBI del pas, ha tenido una evolucin positiva. Alcanzando el nivel ms alto
durante el ao 1999 (1,8%) disminuyendo durante los aos 2000 y 2001 (1,6% y
1,4% respectivamente), logrando recuperarse desde el ao 2002. En el primer
semestre del ao 2006 la participacin del consumo receptivo se ubic en 1,7%.
As, el ingreso de divisas al Per por concepto del turismo en el ao 2005 fue de
US$ 1438 millones de dlares y entre los aos 1995 y 2005 present una tasa de
crecimiento promedio anual de 11.8%. Asimismo es un importante generador de
empleo y puede contribuir a la descentralizacin de la economa.
El Producto Bruto Interno registrara un incremento de 7,0%, en promedio, para el

perodo 2008-20106.
Aspecto poltico
El Cuadro N1 muestra la calificacin de riesgo poltico de Per que fue elaborada
en un anlisis de riesgo poltico de inversin realizado por la Universidad Diego
Portales de Chile durante el primer trimestre del 2006. En este cuadro destaca que
el Per a pesar de tener un fuerte y slido crecimiento econmico an persiste un
alto porcentaje de pobreza.
Cuadro N 1
Calificacin de riesgo poltico de Per
CALIFICACIN DE RIESGO POLTICO: MEDIO
Fortalezas
Debilidades
Gobernabilidad afianzada
Alta votacin de Humala en segunda
vuelta mantiene el factor de incertidumbre
en la gobernabilidad.
Fuerte y slido crecimiento econmico. Anuncio de Humala que har una
oposicin con sello rupturista recurriendo a
movilizaciones.
Anuncio del presidente electo en el
Persistencia de un alto porcentaje de
sentido que mejorar la competitividad
pobreza pese al sostenido crecimiento
del pas.
econmico.
Alta tasa de inversin privada.
Ratificacin parlamentaria del TLC con
Estados Unidos de Norteamrica.
Fuente: Universidad Diego Portales de Chile. Anlisis de riesgo poltico de inversin

(Julio, 2006)
A Junio del 2007 el Presidente de la Repblica recibe un 51% de aprobacin. Sin

embargo, se puede notar un descenso en la expectativa del futuro poltico por parte
de la poblacin. Si a inicios de ao el 39% crea que en los prximos 12 meses la
situacin poltica del Per sera mejor, hoy apenas un 31% abraza esta idea7. Y lo
que es ms preocupante, es que los puntos de diferencia han migrado al sector de
los que cree que las cosas irn peor.
6
7
Ministerio de Economa y Finanzas. Marco econmico multianual 2008 2010.

Tuesta, F. Instituto de Opinin Pblica. PUCP. Junio de 2007.
Segn una encuesta realizada por el Instituto de Opinin Pblica de la PUCP8, un

alto porcentaje (53%) considera que los congresistas siempre o casi siempre usan
sus cargos para beneficio personal y que pocas veces (64%) toman las decisiones
correctas para el pas. Mientras un 46% encuentra a los parlamentarios peruanos
poco honestos, el 57% afirma que pocas veces cumplen las promesas que hacen
durante las campaas electorales.
En materia turstica, es objetivo de la poltica estatal, establecer las condiciones

necesarias para desarrollar el turismo de manera sostenible. El inters del Estado
por el desarrollo del sector turismo se ve reflejado, en gran medida, en los
proyectos tursticos que se vienen realizando a travs del Ministerio de Comercio
Exterior y Turismo. Cabe resaltar que en Abril del 2008, el Cusco ser sede de la
reunin del Comit de Turismo APEC (Asia-Pacific Economic Cooperation)
Aspecto tecnolgico
En la actualidad todos los procesos y la infraestructura relacionados con el turismo
son automatizados y potenciados con las facilidades y posibilidades que trae la
digitalizacin de la informacin. Por ello se brindar al cliente un estilo de vida
diferente al que est acostumbrado en las grandes ciudades. Ofreciendo una
infraestructura arquitectnica tpica de la zona que lo remonte a los orgenes del
lugar y aleje de la excesiva dependencia del mundo material. Podr integrarse a la
experiencia de los pobladores y su ancestral tecnologa agraria, que empuan la
lampa y el arado para labrar la tierra y sembrarla como lo hacan miles de aos
atrs nuestros antepasados.
Aspecto social, cultural y demogrfico

En el ao 1992 el turismo en nuestro pas sufri una estrepitosa cada, motivada
por la violencia poltica y la epidemia del clera. Situacin que volvi a presentarse
el 2000 durante el gobierno de Alberto Fujimori que sin embargo no afect el
movimiento turstico.
Los resultados de la ltima encuesta del Instituto de Opinin Pblica de la PUCP

(Junio del 2007) dan cuenta de un aparato poltico y social tremendamente
debilitado. El 75% de los limeos considera que los peruanos somos poco
honestos y nada honestos.
Tuesta, F. Instituto de Opinin Pblica. PUCP. Junio de 2007.
Sobre la seguridad interna

Para ser ms competitivo y atractivo como destino turstico, nuestro pas tiene que
superar los problemas de seguridad. La Polica Nacional del Per (PNP), registr en
el 2005, 152516 denuncias a nivel nacional, disminuyendo en 7,78% respecto al
ao anterior. Estos hechos se concentran en su mayora en Lima con 75406
incidencias9. En el 2005, la Polica de Turismo, registr 56 denuncias de turistas en
la regin Tacna. De las cuales el 69,6% fueron clasificadas como prdida de
documentos y artculos personales, seguido de hurto en un 28,57%.
Sobre la capacitacin en el turismo

En el pas existen centros de formacin turstica de reconocido prestigio dedicados
a la formacin de recursos para el turismo, en carreras como administracin
hotelera, hostelera, guas, y personal para agencias de viaje. En Lima se ubican los
centros de mayor importancia, cuenta con diez institutos, dos universidades
pblicas y nueve privadas; todas estas instituciones formalmente reconocidas para
la formacin de tcnicos y profesionales en este campo10. A su vez existen otra
serie de institutos que tambin ofrecen especializaciones vinculadas directa o
indirectamente al turismo.
Otras ciudades han desarrollado tambin su propia plana de instituciones

educativas para cubrir las necesidades de la creciente demanda turstica. En la
Universidad Privada de Tacna, existe una facultad dedicada a la formacin de
profesionales en Turismo y Hotelera sin embargo an hay una carencia de
institutos.
Las tendencias del turismo y la regin Tacna

Hoy en da, las tendencias del turismo mundial manifiestan una clara preferencia
por viajes en pequeos grupos o en familia, priorizando aquellos destinos que
ofrezcan experiencias autctonas, en las que el viajero pueda mantener su
individualidad mientras incorpora el aprendizaje y la cooperacin a su experiencia
de descanso11.
Polica Nacional del Per (PNP). Anuario Estadstico 2005.

Universidad Per. Turismo y Hotelera
11
MINCETUR, El modelo de desarrollo de turismo especializado razonablemente masificado.
10
En el Plan de Desarrollo Regional concertado de la Regin Tacna 2003 2006 se

concluye que el turismo es uno de los ejes principales para el desarrollo de la
ciudad de Tacna y sus otras provincias
La ciudad de Tacna es uno de los principales puntos de ingreso a nuestro pas. La
mayor cantidad de turistas que visitan el Per y Tacna son de Estados Unidos y
Alemania,
siendo ellos quienes ms gastos realizan en sus visitas tursticas.
Tambin ingresan diariamente ciudadanos chilenos, sin embargo no son

considerados como turistas por no pernoctar en la ciudad.
Sobre el medioambiente
La regin Tacna presenta un clima variado y pisos ecolgicos diversos, en ella se
ubican el 75% de los microclimas del pas. Adems cabe mencionar la existencia de
diversas especies de flora y fauna silvestre, algunas de stas se encuentran en vas
de extincin o en situacin vulnerable, como el Suri (Pterocnemia pennata) y la
Queua (Polylepis sp.), entre otras12.
El proyecto pretende buscar el desarrollo sostenible y la conservacin del medio

ambiente, logrando intensificar la conciencia ambiental de los pobladores al
observar stos el inters de los visitantes por la conservacin del medioambiente.
Aspecto legal
En lo referente al turismo, la Ley para el Desarrollo de la Actividad Turstica
contiene el marco legal para el desarrollo y la regulacin de esta actividad, los
principios bsicos y los objetivos de la poltica estatal.
Adems, el reglamento de establecimientos de hospedaje, establece los requisitos
para la clasificacin de stos.
Con respecto al aspecto tributario, el Estado promulg el ao 2001 el Decreto

Legislativo N 919, a travs del cual seala que los servicios que presten las
empresas peruanas en hospedajes y alimentacin a extranjeros y a peruanos
residentes en el extranjero son considerados como exportacin, con lo cual, la
prestacin de estos servicios tendra el mismo tratamiento que tiene la produccin
de cualquier bien y su exportacin al extranjero.
12
Plan de desarrollo provincial concertado de Tarata 2003 2008.
Por ello, de acuerdo al Decreto Supremo N 055-99-EF, Texto nico Ordenado de

la Ley del Impuesto General a las Ventas; la exportacin de servicios no se
encuentra gravada por este impuesto, con lo cual, la forma de recuperar los pagos
de los bienes o insumos que se necesitan para poder prestar el servicio de
hospedaje o alimentos tiene que ser a travs del saldo a favor del exportador y no a
travs del crdito fiscal.
1.3 Visin
Ser el albergue tnico con mayor afluencia de turistas en Per y en Sudamrica
1.4 Misin
Posicionar el albergue tnico como un establecimiento de hospedaje comprometido
en brindar la mayor comodidad y una atencin personalizada al husped; y a travs
de la actividad turstica responsable busca maximizar el beneficio econmico y
contribuir con el crecimiento de la comunidad.
1.5 Anlisis FODA

A continuacin se presenta las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas,
identificadas para el albergue.
Fortalezas
La ubicacin del albergue permite el rpido abastecimiento de materias primas.
Disponibilidad de mano de obra, los pobladores poseen los conocimientos

necesarios como para ofrecer los servicios que el husped requiera.
Debilidades
La diferencia cultural que existe entre los turistas y la poblacin local puede
representar una barrera para la interaccin.
El factor del idioma extranjero es un impedimento potencial en la comunidad.
Oportunidades
La proximidad geogrfica a Chile, y la existencia de agencias de turismo de la

ciudad fronteriza de Arica que ofrecen circuitos tursticos en los cuales se
incluyen visitas a la ciudad de Tacna.
Vas de comunicacin en buen estado.
El apoyo promocional que recibe el sector turismo por parte de PROMPERU.
10
El nmero de llegadas de extranjeros a Chile y Per se encuentra en

crecimiento.
Clima favorable y biodiversidad.
Amenazas
La capital de la regin Tacna, es ms conocida por ser una ciudad dedicada al

comercio, y no se han difundido mucho los pueblos de la zona altoandina de
esta regin.
Agudizacin de la violencia y la falta de seguridad en nuestro pas.
La inestabilidad poltica del Per que podra ocasionar una cada en el ingreso
de turistas.
De acuerdo a lo anterior, se presenta la matriz FODA que nos sirve para determinar
las estrategias de desarrollo, orientadas a aprovechar las oportunidades del
entorno; estrategias defensivas, que contrarresten los efectos de un entorno hostil
hacindolo favorable a los propsitos de la organizacin; y estrategias ofensivas
que busquen alcanzar el desarrollo de la empresa.
11
Matriz FODA
OBJETIVOS
Optimizar el servicio brindado, aprovechando los

recursos y atractivos de la zona.
FORTALEZAS
La ubicacin del albergue permite el rpido

abastecimiento de materias primas.
DEBILIDADES
La capital de la regin Tacna, es ms conocida
por ser una ciudad dedicada al comercio, y no
se han difundido mucho los pueblos de la zona
altoandina de esta regin.
Disponibilidad de mano de obra, los pobladores poseen

El factor del idioma extranjero es un
Promover una actividad turstica competitiva
los conocimientos necesarios como para ofrecer los
impedimento potencial en la comunidad.
caracterizada por la excelencia en el servicio al cliente.
servicios que el husped requiera.
La diferencia cultural que existe entre los
turistas y la poblacin local puede representar
una barrera para la interaccin.
Fomentar el desarrollo de actividades tursticas

diversificadas cuidando y protegiendo el medio
ambiente.
Buscar la participacin de la poblacin local en las
actividades que se realicen como parte del servicio del
albergue.
OPORTUNIDADES
ESTRATEGIAS DE DESARROLLO
ESTRATEGIAS DE DESARROLLO
La proximidad geogrfica a Chile, y la existencia de

agencias de turismo de la ciudad fronteriza de Arica
que ofrecen circuitos tursticos en los cuales se
incluyen visitas a la ciudad de Tacna.
Aprovechar la ubicacin y la existencia de las agencias

Publicitar a travs de PROMPERU los pueblos
de turismo ubicadas al norte de Chile, para realizar
altoandinos de la regin Tacna.
alianzas estratgicas.
El apoyo promocional que recibe el sector turismo por

parte de PROMPERU.
Teniendo disponibilidad de mano de obra y el ingreso

de turistas en crecimiento, brindar un servicio de
calidad basado en la satisfaccin del cliente.
Proveer capacitacin y programas educativos al

personal y prepararlo para tratar con los turistas
de diferentes culturas.
El nmero de llegadas de extranjeros a Chile y Per se

Estudiar la posibilidad de ingresar a nuevos mercados.
encuentra en crecimiento.
AMENAZAS
Clima favorable y biodiversidad.

Agudizacin de la violencia y la falta de seguridad en
nuestro pas.
La inestabilidad poltica del Per que podra ocasionar
una cada en el ingreso de turistas.
ESTRATEGIAS DEFENSIVAS
Aprovechar el clima y la biodiversidad para brindar al
cliente, una experiencia de tranquilidad y seguridad.
Mantener la calidad del servicio para que el cliente
quede satisfecho por la atencin recibida.
Competencia en pueblos cercanos.
12
ESTRATEGIAS OFENSIVAS
Establecer estndares de calidad en el servicio
y as destacar sobre la competencia.
Buscar la innovacin en el servicio y buscar la
diferenciacin.
1.6 Estrategias genricas

Michael Porter (1982) identific tres estrategias genricas:
El liderazgo general en costos
La diferenciacin
La segmentacin
Emplearemos la diferenciacin y la segmentacin.
Diferenciacin
La diferenciacin del albergue se lograr brindando un servicio personalizado, que
busca anticiparse a las necesidades del cliente, satisfacer sus necesidades y crear
recuerdos inolvidables en l. El aspecto vivencial forma tambin parte del elemento
diferenciador.
Adems la buena infraestructura que no altere el paisaje y que realce el aspecto

cultural; y las diversas actividades que hacen que el turista sienta que se le ha
devuelto ms en disfrute de lo que l ha pagado
Segmentacin
El criterio utilizado para segmentar el mercado fue el psicogrfico. El segmento de
turistas al que va dirigido este proyecto es el conservador. Los detalles se
especifican en el acpite del Consumidor.
1.7 Objetivo organizacional
Optimizar el servicio brindado, aprovechando los recursos y atractivos de la

zona.
El logro de este objetivo permitir promover una actividad turstica competitiva en la

regin caracterizada por la excelencia en el servicio al cliente.
Se fomentar el desarrollo de actividades tursticas diversificadas cuidando y

protegiendo el medio ambiente y se buscar la participacin de la poblacin local en
las actividades que se realicen como parte del servicio del albergue.
13
1.8 Enfoque de las cinco fuerzas de Porter

Poder de negociacin de los consumidores
Los consumidores con perfil conservador son aquellos turistas sensibles en temas
de medio ambiente y de conciencia turstica, que buscan zonas poco visitadas, y
comparten la aventura con el riesgo moderado y no sacrifican de ninguna manera
su comodidad, por lo que no gustan de alojamientos rsticos.
El poder de negociacin de los consumidores no resulta alto ya que la empresa les

ofertar servicios variados; y adems stos no son slo un grupo concentrado de
turistas experimentados, sino tambin lo son todos los turistas que buscan
naturaleza, aventura y grandes espacios bien cuidados medioambientalmente.
Poder de negociacin de proveedores

Se debe mencionar que gran parte de los insumos necesarios para brindar el
servicio en el albergue se pueden conseguir en la ciudad. Al no necesitar productos
especializados, y contar con una amplia gama de proveedores, el poder de
negociacin de stos no sera alto, pero s el del albergue.
Rivalidad entre competidores

A nivel regional no existen establecimientos como el albergue que se propone
construir, tan solo establecimientos que presentan una arquitectura bastante sobria
que no realza lo tradicional de la zona y que en ocasiones brindan el servicio de
alimentacin.
Estos
establecimientos,
figuran
en
MINCETUR
como
no
categorizados.
Ante los competidores a nivel nacional se tiene la diferencia de
brindar la
satisfaccin al cliente a travs de una buena infraestructura, un excelente servicio y

presentar una variedad de actividades durante el recorrido.
La amenaza de productos sustitutos

Aquellos productos que ofrezcan actividades alternativas como baos termales,
actividades de aventura con riesgo moderado, y observacin de la naturaleza, son
considerados productos sustitutos. Sin embargo, no representan una gran amenaza
debido a que el alojamiento en un ambiente que rescate el patrimonio natural,
cultural y arquitectnico de la zona brindando la comodidad del husped no es
imprescindible en este tipo de turismo.
14
Amenaza de nuevos competidores

Todos aquellos destinos ubicados en la zona alto andina de la regin Tacna y en
los que en un futuro se ofrezca la oportunidad de alojarse en un lugar que rescate el
patrimonio natural, cultural y arquitectnico de la zona y la posibilidad de realizar
actividades de riesgo moderado son considerados como competidores potenciales.
El servicio de hospedaje en un albergue tnico que permite la prctica del turismo

rural, es un servicio innovador en la provincia de Tarata.
En el caso de presentarse futuros competidores se tomar la medida de tener un

producto diferenciado, contando con una cartera de clientes ya establecida.
15
CAPTULO 2. ESTUDIO DE MERCADO

Se determinar el tamao de la demanda del albergue, se conocer la composicin,
caractersticas y ubicacin de los potenciales consumidores; los canales de
comercializacin que se emplearn y las tarifas del servicio.
2.1 El Mercado
El mercado potencial est conformado por los turistas a nivel mundial que buscan
un espacio para realizar actividades como el turismo de naturaleza o ecoturismo y
alojarse en un ambiente que rescate el patrimonio natural, cultural y arquitectnico
de la zona. Para ser ms especficos, los conservadores13, aquellos turistas
sensibles en temas de medio ambiente y de conciencia turstica, que buscan zonas
poco visitadas, y comparten la aventura con el riesgo moderado. Pero que no
sacrifican de ninguna manera su comodidad, por lo que no gustan de alojamientos
rsticos.
De acuerdo a las estimaciones de la OMT (a enero del 2005), se registr un total de

760 millones de llegadas, cifra que representa un 10% de incremento, respecto a la
obtenida el ao precedente.
El mercado procedente de Chile

Dada la proximidad geogrfica a Chile, y conociendo que agencias de turismo de la
ciudad fronteriza de Arica ofrecen circuitos tursticos en los cuales se incluyen
visitas a ciudades del sur del Per, como Tacna, Arequipa y Puno; se desea
acondicionar en la zona alto andina de la regin Tacna un albergue, para a travs
de dichas agencias de turismo, captar a los turistas y ofrecerles un nuevo destino.
El mercado procedente del territorio nacional

Como parte del mercado tambin se considera a los turistas extranjeros que arriban
a Per y a los turistas nacionales; ambos en busca de nuevos destinos para la
prctica del ecoturismo.
13
PROMPERU (2006). Perfil del Turista de Naturaleza. Adems existen los turistas con perfil especialista,
caracterizados por buscar experimentar el contacto con el medio silvestre, al punto de preferir alojamientos rsticos
que le permitan vivir a plenitud su experiencia en el hbitat natural, y los de perfil convencional que busca visitar
zonas conocidas por la mayora, poco interesado en obtener conocimiento sobre la cultura o costumbres de un
lugar, pero atrado por el reconocimiento de los atractivos tursticos.
16
En la actualidad los principales destinos ecotursticos visitados por el turista de

naturaleza son: Man, Tambopata, el Parque Nacional Huascarn y la Reserva
Paracas14. Conociendo el perfil de estos turistas, y su caracterstica de buscar
zonas poco visitadas, sera un gran atractivo la zona alto andina de Tacna. Para
captar a estos turistas, se deber proponer este nuevo destino a las agencias de
turismo nacionales.
Tamao de Mercado:
En el Cuadro N 2, se muestra la cantidad de visitas de extranjeros a reas

silvestres entre los aos 1999-2005. Estas estadsticas corresponden a la regin
Tarapac, ubicada al norte de Chile. La evolucin de la demanda se concentra
bsicamente durante el primer y cuarto trimestre del ao. Entre los meses de Abril y
Junio el ingreso de turistas decae considerablemente, mientras que entre Julio y
Septiembre se evidencia una recuperacin; ello debido, en el caso de los turistas
europeos a que durante ese periodo se encuentran de vacaciones.
Cuadro N 2
Visita de Extranjeros a reas Silvestres (Regin Tarapac-Chile)
(1999-2005)
(Unidades)
TOTAL
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
1999
7,742
538
629
635
571
298
506
751
1,182
629
619
1,166
218
2000
7,896
832
479
640
656
238
430
648
941
567
727
717
1,021
2001
8,489
881
725
889
763
480
433
751
912
750
723
1,182
0
2002
9,022
718
547
758
465
334
274
784
1,513
683
1,214
953
779
2003
9,390
613
782
766
688
500
238
784
1,378
744
1,266
961
670
2004
9,201
369
707
828
563
345
298
915
1,446
631
1,101
1,092
906
2005
9,854
492
757
874
593
453
186
898
1,552
715
1,393
1,025
916
Fuente: Estadsticas y Estudios. Servicio Nacional de Turismo (SERNATUR)

Chile
A continuacin se muestra un cuadro en el que se aprecia la cantidad y

procedencia de los huspedes que llegaron a Tacna y que se alojaron en
establecimientos de hospedaje durante los ltimos tres aos. Se ha considerado los
pases que representan mercados tradicionales en materia de turismo tanto para
14
PROMPERU (2006). Perfil del Turista de Naturaleza.
17
Per como para Chile. Esto se detalla en el acpite 2.3 correspondiente al

consumidor.
Cuadro N 3
Extranjeros que visitaron Tacna (2003-2005)
(Unidades)
Pas
Estados Unidos
Inglaterra
Francia
Alemania
Italia
Espaa
2003
746
126
226
270
152
184
2004
1,005
172
172
257
125
251
2005
1,002
138
227
353
117
282
Fuente: Mincetur
Para ofrecer los servicios del albergue al mercado extranjero ser necesario
contactarse con las agencias de turismo tanto chilenas como peruanas para que
incluyan dentro de sus paquetes tursticos la visita a la zona alto andina de Tacna.
Se sabe de antemano, que las agencias trabajan con tour operadores europeos lo
que permitir una mayor rapidez en la difusin del servicio.
En el caso de las agencias de turismo chilenas, ya incluyen a Tacna como parte de

su paquete turstico, limitndose slo a visitar el centro de la ciudad, debido a la
carencia de infraestructura en la parte alto andina.
Despus de conversaciones con representantes de las agencias de turismo de la

ciudad de Arica, se pudo concluir que los grupos con los que se realizan los
circuitos, fluctan entre 5 y 14 turistas por lo que se recomienda un albergue con no
menos de 12 camas ni ms de 20.
De acuerdo a la Ley N 26961 Ley para el Desarrollo de la Actividad Turstica, se

debe
cumplir
con
los
requisitos,
obligaciones
responsabilidades
para
establecimientos de hospedaje impuestos por el Ministerio de Comercio Exterior y

Turismo MINCETUR. (Anexo N 1)
2.2 El Servicio
Los gustos especializados de los turistas de los niveles socioeconmicos A y B han
generado una respuesta del sector, ofreciendo diferentes tipos de turismo (el
tradicional histrico-arqueolgico y los alternativos tales como ecoturismo,
medicinal, mstico, de aventura, andinismo, entre otros).
18
Los ecoturistas buscan salir de sus ruidosas ciudades de concreto y acero, de

calles llenas de humeantes vehculos, de aire contaminado, para vivir, por unos
pocos das, rodeados de la naturaleza ms pura y viva. Entonces, en sus escasas
vacaciones, aprovechan para cumplir con ese sueo de contacto con otras culturas
y con la naturaleza ms diversa que han conocido.15
En el Per, el turismo rural comunitario tiene particularidades y peculiaridades que

permiten pensar en una estrategia de diferenciacin. El elemento de diferenciacin
es el aspecto vivencial ya que ste se convierte en determinante (o factor
diferenciador) de otros espacios por las particularidades que presenta incluso con
pases latinoamericanos16, por tal razn se debe tomar en cuenta algunas
consideraciones para poder delimitar los rasgos de esta modalidad de turismo en el
Per.
Para responder a las expectativas del cliente se ha visto por conveniente ofrecer un
paquete de tres das que se detalla en el Anexo N 2. Durantes el recorrido, el
turista podr realizar actividades como:
Caminatas en senderos por donde podr apreciar escenarios ecoambientales,

aprovechando los atrapantes y milenarios paisajes andinos (ptreos andenes) y
aprendiendo sobre especies nativas, bosques y los procesos ecolgicos
esenciales.
Observacin de plantas especiales (por ejemplo, la yareta) y de una vasta

campia donde existen cultivos de maz, papas, ocas, rboles frutales y plantas
forrajeras.
Fotografa de flora y fauna silvestre y paisajes.
Apreciacin de la riqueza cultural y social existente en la zona. Logrando un

aprendizaje sobre actividades tnico-culturales y las expresiones mticohistrico-religiosas.
Actividades recreativas de esparcimiento al aire libre, descanso y disfrute de la

naturaleza. Uso de fuentes termomedicinales con temperaturas que oscilan
entre 40 49 C.
15
PROARCA/CAPAS (CCAD-USAID) (1998). Gua para la mejores prcticas de ecoturismo en las reas
protegidas de Centro Amrica. San Jos, Costa Rica.
16
MINCETUR (2006). Lineamientos para el desarrollo del turismo rural en el Per.
19
La satisfaccin del cliente tambin se logra a travs de buena infraestructura y

diversas actividades que le hacen sentir que se le ha devuelto ms en disfrute de lo
que l ha pagado. Por ello el albergue ser poseedor de una arquitectura que no
interfiera con el paisaje, y evoque los asentamientos de los pueblos alto andinos.
Se debe poner nfasis adems en prestar atencin de primera calidad. Para las
actividades se tendr personal calificado que muestre cordialidad y hospitalidad a
los clientes.
2.3 El Consumidor
El tipo de cliente con el que en particular trabajan las agencias de turismo de la
ciudad de Arica, y a quienes estara dirigido el servicio, pertenece a un segmento
alto del turismo de intereses especiales, el ecoturista, que busca naturaleza,
aventura y grandes espacios bien cuidados medioambientalmente17.
El ecoturista es una persona que ama la diversidad y la biodiversidad y viaja para

conocer, respetar, defender la naturaleza y la cultura de los distintos lugares.
Quiere conocer la gente del lugar, su historia, sus tradiciones, quiere entender
como viven, cmo y qu comen, cmo celebran y festejan.
Va buscando, para respetar y defender, valores que en los pases industrializados
fueron sacrificados en funcin de un progreso que todava hoy tiene que ser
demostrado.18
Si bien los turistas de nacionalidad europea no representan el mayor mercado para

el turismo receptivo chileno, su aporte en trminos de ingresos monetarios al total
de ingresos tursticos del pas es ms significativo que el de otros mercados.
Como se observa en el Cuadro N 4, a continuacin, mientras el turista del

continente americano permanece en promedio 10,5 das, el europeo se queda casi
19 das en promedio. Por otra parte, mientras el turista del continente americano
gasta diariamente en promedio US$36,5, el turista europeo gasta US$53. Respecto
del turista proveniente de Estados Unidos (EEUU), cabe sealar que si bien este
ltimo tiene una menor permanencia promedio en el pas, gasta diariamente una
cifra superior a la que gasta un turista tpico de origen europeo.
17
18
Entrevista realizada al especialista chileno en turismo, Eduardo Bascun.

Maginnetti, R. 7ma. Feria Ecoturstica en El Cercado - Valle de San Juan
20
Cuadro N 4
Perfil del Turista de Origen Americano y Europeo
(Promedio 2001-2003)
Nmero de
Turistas
Permanencia
Promedio (das)
Gasto Promedio
Diario Individual
(US$)
Promedio Total AMERICA
1,341,422
10.52
36.50
Promedio EEUU
Promedio Total EUROPA
145,220
257,966
13.50
18.90
71.70
53.00
Fuente: Estadsticas y Estudios. Sernatur, Chile.
Tradicionalmente los mercados ms relevantes para Chile, en materia de turismo,

han sido el europeo y el norteamericano. Destacando, Alemania, Espaa, Inglaterra
y Francia, con cerca o ms de 50.000 turistas al ao provenientes de esas
naciones. En particular, el mayor volumen de turistas europeos viene de Alemania,
seguido por Espaa e Inglaterra (Ver Cuadro N 5). El 71% de los turistas europeos
proviene de cinco pases (Alemania, Inglaterra, Espaa, Francia e Italia).
Cuadro N 5
Turistas Ingresados a Chile segn pas de procedencia (2000-2004)
(Unidades)
PAIS
Estados Unidos
Inglaterra
Francia
Alemania
Italia
Espaa
2000
134,117
28,436
32,809
43,936
20,041
36,290
2001
137,700
35,944
36,221
44,800
19,323
36,231
2002
130,568
37,124
38,241
41,598
18,111
34,655
2003
147,321
50,708
42,644
54,402
21,506
42,841
2004
166,321
50,084
48,098
58,857
25,986
50,472
Fuente: Estadsticas y Estudios, Sernatur, Chile.
Cabe resaltar que en el caso de Per, los mercados ms representativos en materia

turstica coinciden con los mercados de Chile, como lo demuestra el siguiente
cuadro.
21
Cuadro N 6
Turistas ingresados a Per segn pas de procedencia (2003-2005)
(Unidades)
Pas
Estados Unidos
Inglaterra
Francia
Alemania
Italia
Espaa
2003
2004
2005
420,114
170,273
184,291
126,424
74,698
92,187
516,618
185,734
131,072
195,468
85,988
121,360
591,860
139,512
212,079
217,938
150,694
92,711
Gasto per
Gasto per
cpita US$ cpita diario
(2005)
US$ (2005)
1,241
1,876
1,232
1,373
1,106
1,375
162
153
93
113
99
134
Fuente: Mincetur
Cuadro N 7
Perfil del Consumidor
Caractersticas Sociodemogrfica y Psicogrfica
Sexo
Masculino
Femenino (Ligeramente ms mujeres que hombres)
Edad
De 20 a 40 aos (viajeros independientes)
De 40 a mas aos (viajeros grupales)
Estado Civil
Soltero
Parte de una pareja
Grado de Instruccin
Universitaria
Tcnica
Post Grado
Maestra
Doctorado
Secundaria
Nivel Socioeconmico
En el Anexo N 3 se
Segmento A y B
presenta, informacin
Hobbies
Viajar
Caminar
Trekking
Fotografa
Deporte
Ciclismo
relevante sobre los

turistas provenientes de
Motivaciones para realizar turismo en ambientes naturales

Tener contacto con la naturaleza
Observacin de la fauna (aves)
Observacin de la flora
Visita a patrimonios naturales y culturales.
Disfrute del paisaje natural con caminatas y paseos en bicicleta.
Relajarse
Conocer biodiversidad y ecologa
los mercados
anteriormente citados.
Ocupacin
Profesional Ejecutivo
Profesional Tcnico
Empleado en servicios, comercio, vendedor
Fuente: PromPer
2.4 Anlisis de la demanda

2.4.1 Demanda Histrica
En el Cuadro N 2, se puede apreciar la cantidad de turistas extranjeros en el
perodo comprendido entre los aos 1999 y 2005, que visitaron reas silvestres en
la Regin Tarapac.
22
Figura N 1
Visitas de extranjeros a reas silvestres (Regin Tarapac)
Extranjeros que visitan Areas Silvestres en la Regin Tarapac
Cantidad
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Aos
Fuente: Cuadro N 1
Elaboracin propia
En la Figura N 1, se puede apreciar una clara tendencia creciente de la demanda

de turistas que visitan las reas silvestres.
Con respecto a la zona alto andina de Tacna, en el Cuadro N 8 se puede observar

el comportamiento de la demanda de hospedaje entre el 2003 y Julio del 2006 en la
provincia de Tarata.
Las personas que visitan la zona alto andina son en su mayora residentes de la
regin, y lo hacen con fines de visitar los baos termales de la zona o por motivos
de estudio o trabajo.
Cuadro N 8
Demanda de Hospedaje en Tarata (2003-Julio 2006)
(Unidades)
2003
Total de Arribos
Nacionales
Extranjeros
Promedio de Permanencia
en Das
Nacionales
Extranjeros
2004
2005
2006 (Hasta
Julio)
2,263
2,145
118
2,290
2,191
99
2,473
2,343
130
1,390
1,277
113
1.34
1.34
1.33
1.27
1.25
1.29
1.26
1.25
1.27
1.35
1.34
1.35
Fuente: Estadsticas, MINCETUR
2.4.2 Proyeccin de la demanda

Segn la OMT, el crecimiento del turismo mundial que se ha registrado en los dos
ltimos aos se prolongar durante el 2006. Durante la primera mitad del ao, las
23
llegadas de turistas internacionales en todo el mundo durante los primeros cuatro

meses del 2006 crecieron un 4,5% con respecto al ao pasado.
El crecimiento mundial del turismo ser del 2%, pero el ecoturismo ser del 4% (el
doble a comparacin de otras variedades de turismo).
En relacin con las variables consideradas para la obtencin de la tendencia futura

de la demanda, se ha tomado en cuenta la relacin entre el PBI per cpita de los
pases que tradicionalmente se han considerado como mercados ms relevantes
para Chile (Cuadro N 9); y la cantidad de turistas ingresados a dicho pas. (Cuadro
N 5). En la Figura N 2, se puede observar que existe una tendencia entre ambas
variables.
Cuadro N 9
PBI per cpita (2000-2004)
(Unidades)
Pas
Estados Unidos
Inglaterra
Francia
Alemania
Italia
Espaa
2000
34.364
24.515
22.402
23.077
18.622
14.261
2001
35.107
24.311
22.513
22.946
18.866
14.796
2002
36.004
26.489
24.388
24.510
20.496
16.488
2003
37.425
30.326
29.815
29.587
25.333
20.904
2004
39.646
35.717
33.965
33.161
28.912
24.385
Fuente: Indicadores Mundiales de Desarrollo, Banco Mundial
Figura N 2
PBI per cpita vs Ingreso de Turistas a Chile
Ingreso de Turistas
(miles)
PBI per capita vs Ingreso de Turistas a Chile

180
Estados Unidos
150
Inglaterra
120
Francia
90
Alemania
60
Italia
30
Espaa
0
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
PBI per capita (US$)
Elaboracin Propia
De la figura 2, se obtuvieron las siguientes ecuaciones de tendencia:
24
Cuadro N 10
Ecuaciones para pronosticar la demanda
Pas
Estados Unidos
Inglaterra
Francia
Alemania
Italia
Espaa
Ecuacin
y = 6.2772x-87.346
y = 1.7464x - 8.5009
y = 1.1531x + 8.8519
y = 1.5764x + 6.6576
y = 0.5903x + 7.6876
y = 1.4577x + 13.499
R
0.8437
0.7696
0.9463
0.9139
0.7931
0.8985
Elaboracin propia
Donde y es la cantidad de turistas que visita Chile, y x es el PBI per capita.

El horizonte del proyecto ser de 7 aos, por ser el tiempo en el que se estima
cumplir con los objetivos y por encontrarse dentro de los rangos empleados para
evaluar un proyecto de establecimiento de hospedaje de esta magnitud.
La demanda proyectada se muestra en el siguiente cuadro. Los clculos para

obtenerla se encuentran en el Anexo N 4.
Cuadro N 11
Demanda Proyectada (Ao 1-Ao 7)
(Unidades)
Total de Turistas
Turistas con
perfil de nuestro
consumidor
AO 1
493,800
AO 2
501,157
AO 3
508,627
AO 4
516,212
AO 5
524,248
AO 6
532,413
AO 7
540,709
2,468
2,504
2,542
2,580
2,620
2,660
2,702
Elaboracin Propia
2.5 Anlisis de la oferta

2.5.1 Situacin actual de los establecimientos de hospedaje en la zona
En la actualidad, en la zona no existen antecedentes de este tipo de proyectos. En
visitas realizadas en Agosto del 2006 y Mayo del 2007 a la provincia de Tarata se
pudo observar que los establecimientos de hospedaje cuentan con ambientes
construidos con bloques de concreto artesanal conocidos como bloquetas, techos
de calamina, presentan una arquitectura bastante sobria que no realza lo tradicional
de la zona. En ocasiones brindan el servicio de alimentacin. Los dos
establecimientos visitados, son casas que han sido acondicionadas para recibir
huspedes.
25
Adems debe sealarse que estos establecimientos figuran en el MINCETUR como

no categorizados.
El Cuadro N 12 resume la oferta de hospedaje en la provincia de Tarata de la

regin alto andina de Tacna.
Cuadro N 12
Oferta de Hospedaje en Tarata
Nro. De establecimientos
Nro. De habitaciones
Nro. De plazas-cama
2002
2003
2004
2005
3
28
50
2
21
44
2
21
44
2
21
44
2006 (Hasta
Julio)
2
21
44
Fuente: Estadsticas MINCETUR
2.5.2 Oferta 2006 - 2011

Se pudo observar en el Cuadro N 12, que en los ltimos cuatro aos la oferta de
hospedaje no ha presentado variaciones. Y por conversaciones con el alcalde y el
gerente municipal de la provincia de Tarata, se estima que se mantendr constante
en los prximos aos.
2.6 Demanda del proyecto

2.6.1 Demanda insatisfecha
Al tratarse de un proyecto nuevo, sin precedentes en la zona, y al buscar atraer
como mercado principal a los extranjeros con perfil ecoturista que llegan a la regin
Tarapac, ubicada al norte de Chile; ser a ese grupo de personas, a quienes se
ofrecer los servicios del albergue y el circuito alto andino.
De esta manera se estar satisfaciendo una necesidad y se lograr superar las
expectativas de turistas, como se mencion anteriormente, conservadores, aquellos
que priorizan su comodidad para explorar zonas pocos visitadas y buscar aventuras
de riesgo moderado. Hasta el momento, turistas con ese perfil, no habran podido
visitar la zona, por falta de hospedajes con las comodidades que demandan.
2.6.2 Demanda para el proyecto

A continuacin se presenta un cuadro en el cual se detalla el mercado que se
espera cubrir en los prximos 7 aos. Se iniciar las operaciones captando el 15%
de la demanda proyectada, e incrementndose un 10% por ao, se lograr alcanzar
el 75% en el sptimo ao.
26
Cuadro N 13
Demanda para el proyecto
15%
1
370
1,110
Aos
Huspedes
Pernoctaciones
25%
2
626
1,878
35%
3
890
2,669
45%
4
1,161
3,482
55%
5
1,441
4,322
65%
6
1,729
5,188
75%
7
2,026
6,079
Elaboracin Propia
Para hallar los ndices de estacionalidad de la demanda, se calcul qu porcentaje

del total de turistas que ingresaron a Chile entre los aos 2000-2005 durante cada
mes del ao. Y se hall un promedio. (Anexo N 5).
Cuadro N 14
ndices de Estacionalidad
Enero
0.13
Julio
0.06
Febrero
0.12
Agosto
0.06
Marzo
0.11
Septiembre
0.05
Abril
0.07
Octubre
0.07
Mayo
0.04
Noviembre
0.11
Junio
0.04
Diciembre
0.13
Elaboracin propia
Empleando los ndices de estacionalidad, se procedi a elaborar el siguiente

cuadro, que nos muestra como fluctuara la demanda en los prximos siete aos.
Cuadro N 15
Estacionalidad de la Demanda
(Ao 1 Ao 7)
AO 1
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
49
46
39
24
17
16
21
23
19
26
42
49
83
77
67
41
28
26
35
39
32
44
71
82
118
110
95
59
40
37
49
56
46
62
101
117
154
144
124
76
52
49
64
73
59
81
132
153
191
178
153
95
64
61
80
90
74
101
164
189
229
214
184
114
77
73
96
108
89
121
197
227
269
251
216
133
91
85
112
127
104
142
231
266
370
626
890
1161
1441
1729
2026
Fuente: Cuadros N 13 y N 14
Elaboracin Propia
27
2.7 Comercializacin
2.7.1 Canales de Distribucin
Segn estudios de mercado realizados por la OMT, a los principales pases
emisores de ecoturistas, se sabe que un gran porcentaje de ellos acude a agencias
de viajes o tour operadores para reservar paquetes o algn servicio. Por citar
algunos ejemplos, el 78% de los alemanes, y en el caso de los espaoles el 36%.
Es importante mencionar que la promocin con los tour operadores internacionales

es realizada en gran medida por las agencias de viaje nacionales en su trabajo
cotidiano de venta y en la labor que realizan al asistir a eventos internacionales de
turismo tales como la FITUR en Espaa o El Saln Mundial del Turismo en
Francia.
En comunicacin con representantes de la agencia de viajes SUMA PACHA de
Chile se nos inform que trabajan principalmente con cuatro operadores europeos:
Sanga de Espaa (www.vsanga.com), Atalante de Francia (www.atalante.fr), Terres
oubliees
de
Francia
(www.terres-oubliees.com)
Veloso
de
Inglaterra
(www.veloso.com).
Hoy en da el sector del turismo de intereses especiales se encuentra en un

momento
de
gran
competitividad,
siendo
importante
posicionarse
internacionalmente. Por ello se decide usar las agencias de viaje como canales de
distribucin.
2.7.2 Promocin y Publicidad

La publicidad del hotel se realizar principalmente a travs de la pgina web, ya
que segn el Perfil del Turista de Naturaleza 2006 publicado por PromPer se
conoce que un 79% de estos turistas acude a internet en busca de informacin;
tambin se emplearn los catlogos de las agencias chilenas y peruanas y de los
tour operadores internacionales.
Al ser la pgina web el principal medio por el cual se buscar publicitar el albergue,
sta deber recibir un mantenimiento, posicionamiento y publicidad en buscadores.
Estos costos estarn incluidos dentro del gasto de ventas.
Para promocionar el albergue se utilizarn los siguientes canales.
28
Visitas al albergue, de representantes de tour operadores internacionales y de

agencias de viaje, sea por viajes de inspeccin que ellos mismo programen o
por viajes de familiarizacin para mantener actualizada la informacin sobre las
instalaciones y presentar los servicios y facilidades con que cuenta el albergue.
Links a pginas Web de agencias nacionales e internacionales.
Presentaciones en las agencias de viaje para identificar el albergue con las

personas responsables del turismo receptivo.
2.7.3 Precios
Las tarifas se deben fijar en base al promedio de stas en el mercado. Contando
con informacin del sector, se presentan tarifas que nos servirn de referencia para
establecer las de nuestro albergue.
Tarifas de referencia
En el siguiente cuadro se detallan las tarifas vigentes hasta el 31 de Diciembre del

2007 de tres establecimientos de hospedaje ubicados al norte chileno, con
caractersticas de servicio similares a las que se espera ofrecer.
Cuadro N 16
Tarifas
Establecimiento
Habitacin
Simple
Doble
Triple
La casa de Don Toms

Valor diaro (US$)
92
115
148
El Altiplnico
Valor diaro (US$)
120
140
160
Kimal
Valor diaro (US$)
134
154
201
Fuente: Sernatur Chile
Tarifa objetivo
Para fijar la tarifa objetivo se debe tambin tener en cuenta lo siguiente:
- Los objetivos de marketing

El albergue busca la diferenciacin, brindando al husped un servicio de calidad
que logre satisfacer sus expectativas, decida retornar y recomendar el albergue
como destino para ms turistas.
- La Naturaleza del mercado, la demanda y la competencia

Este mercado es muy sensible a los precios, motivo por el cual se ha fijado un
precio menor a la competencia (Ver Cuadro N 16), que estimular la demanda.
29
Considerando las tarifas de referencia as como tambin los puntos anteriormente

destacados, la tarifa objetivo que se ha decidido fijar para el turista que decida
hospedarse en el albergue es de US$ 240.00 por el paquete de tres das para las
habitaciones simples, US$ 300.00 para las dobles, y US$ 360.00 para las triples.
30
CAPTULO 3. ESTUDIO TCNICO

Se determinar la localizacin apropiada y el tamao ms conveniente. Se
describir el proceso operativo y se realizar una evaluacin de impacto ambiental
para identificar y predecir los impactos de la instalacin del albergue sobre la salud
y el bienestar humano; interpretar y comunicar informacin stos.
3.1
Localizacin
3.1.1
Macro localizacin
La Regin Tacna es la ms austral del Per, se halla situada en el extremo sur, a

1,293 km de Lima, entre las coordenadas 1658'00, 1821'34.8" de latitud Sur y los
6028'00 y los 7100' 02 de longitud Oeste.
La Regin Tacna limita por el Noroeste con el Departamento de Moquegua, por el
Noreste, con el Departamento de Puno, por el Este con la Repblica de Bolivia, por
el Oeste con el Ocano Pacfico.
Est ubicada en la cabecera del segundo desierto ms grande del mundo
(Atacama) cuya caracterstica esencial es la hiperaridez, que resulta siendo una
limitacin grave en recursos hdricos para uso agropecuario y consumo humano.
Figura N 3
Divisin Poltica de la Regin Tacna
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica
La capital del departamento es la ciudad de Tacna, ubicada a 54 km de la frontera

con Chile y 386 km de la Paz Bolivia. Tiene una altitud de 562 m.s.n.m.
31
La Regin Tacna polticamente esta conformada por 4 provincias (Tacna, Jorge

Basadre G, Tarata y Candarave) y 27 distritos. Abarca la costa, la sierra con relieve
bastante accidentado y estrechas quebradas.19
Para la eleccin del rea en donde se va a construir el albergue turstico se ha

tenido en cuenta las caractersticas de clima, de comunicacin y el hecho de que la
zona andina presenta condiciones favorables para el esparcimiento y recreacin del
turista.
Las provincias adecuadas para la localizacin de las instalaciones del
albergue turstico son: Tacna, Tarata y Candarave; ya que cumplen con los
siguientes factores: Proximidad a las materias primas, disponibilidad de mano de
obra,
vas
de
comunicacin, clima
favorable,
biodiversidad,
medios
de
comunicacin y la cercana al aeropuerto Internacional Coronel FAP Carlos Ciriani

Santa Rosa de Tacna y el aeropuerto internacional Chacalluta en Arica (Chile)
Proximidad a las Materias Primas

En la ciudad de Tacna, capital de la regin, se puede encontrar establecimientos
comerciales, en los cuales se conseguiran las materias primas, para la
construccin del albergue as como para su funcionamiento.
Disponibilidad de mano de obra

En la zona viven 3745 personas20, y de acuerdo al INEI, en la regin, el mercado
laboral es restringido, siendo los niveles de desocupacin altos. Muchos de los
habitantes al no encontrar otra alternativa de empleo, podran trabajar en este
albergue. Conociendo las caractersticas de la zona e idiosincracia de la gente,
apoyaran en los programas ecotursticos.
Vas de comunicacin
En la regin Tacna, existen carreteras asfaltadas y no asfaltadas. La Carretera
Tacna - Tarata, afirmada en ms del 50% tiene una longitud de 178 km. y es de
categora departamental, su importancia radica en que une a muchos pueblos hasta
los lmites con Puno, adems que cuenta con un ramal que se extiende hacia
Candarave.
Un importante servicio de transporte de carga y pasajeros se efecta por la red
nacional de carreteras, particularmente entre Tacna, Arequipa, Lima como tambin
hacia la ciudad Arica-Chile.
19
20
Gobierno Regional Tacna. Plan de desarrollo regional concertado de la regin Tacna 2003 - 2006
INEI. Censo de Poblacin y Vivienda 2005.
32
El ferrocarril Tacna-Arica es de propiedad estatal, lo administra la Empresa

Nacional de Ferrocarriles (ENAFER - PERU). La lnea Tacna Arica tiene una
longitud de 61 km.
Clima
La regin Tacna tiene un clima templado entre 25 y 28C en el verano y entre los 6
y 13C en el invierno con una temperatura media anual de 17C y la precipitacin
total anual est por debajo de los 100 mm, con una humedad relativa de 75%.
La provincia de Tacna posee un excelente clima templado, benigno y acogedor.
Durante los meses de invierno se observan densas neblinas al amanecer,
denominadas camanchacas, y fuertes vientos de direccin Sur-Oeste.
Candarave tiene un clima seco y fro, en invierno las temperaturas pueden bajar
hasta los 8C.
Tarata goza de un clima seco y agradable, con lluvias de diciembre a marzo, como
en el resto de la sierra.
Biodiversidad
Tarata est rodeada por una extensa campia, siendo famosos sus bosques de
eucalipto y sus huertos de frutales (duraznos, manzanas, peras, ciruelas y
damasco); la agricultura y la ganadera son las principales ocupaciones de sus
habitantes.
En la provincia Jorge Basadre se destaca en cultivo de vid, y existen abundantes

pastizales donde se cra ganado vacuno y equino.
El Decreto Supremo N 013-99-AG, considera 222 especies de fauna silvestre

peruana en situacin amenazada. stas han sido agrupadas por el Instituto
Nacional de Recursos Naturales (INRENA) en cuatro categoras: en vas de
extincin, en situacin vulnerable, en situacin rara y en situacin indeterminada.
Las especies de la fauna silvestre alto andina de Tacna incluidas dentro de esta
categora se mencionan en el Anexo 6.
Medios de comunicacin
Es importante, que exista cobertura telefnica y acceso a Internet. La red de la
empresa de telefona mvil Claro, tiene cobertura en las provincias de Tacna,
Tarata y Jorge Basadre. Tambin existe acceso a Internet.
33
Cercana al aeropuerto
El aeropuerto internacional Coronel FAP Carlos Ciriani est ubicado a 27 kilmetros
de la frontera con Chile. Cuenta con una pista asfaltada de 2,500 m de largo por 45
m de ancho, con capacidad para recibir aviones de todo tipo de aterrizaje diurnos y
nocturnos. Actualmente recibe vuelos comerciales domsticos de las empresas
Aero Cndor, LAN Per, y Wayra Peru.
El aeropuerto internacional Chacalluta (Chile), debido a las excelentes condiciones

climticas de Arica, est operativo todo el ao. Recibe vuelos provenientes de
Santiago, La Serena, Copiapo, Antofagasta, Calama e Iquique. El viaje desde el
aeropuerto hasta el centro de la ciudad de Arica dura 20 minutos aproximadamente
y a 20 km. se encuentra la frontera con Per.
A continuacin se plantea el mtodo cualitativo por puntos, que consiste en asignar
factores cuantitativos a una serie de factores que se consideran relevantes para la
localizacin
Se ha considerado la biodiversidad y el clima como los factores con mayor peso,

ya que sin ellos no podra desarrollarse el turismo de naturaleza. El tercer lugar lo
ocupa la disponibilidad de mano de obra, seguido de las vas y medios de
comunicacin, y finalmente la proximidad a las materias primas.
Cuadro N 17
Factores relevantes para la localizacin
A
B
C
D
E
F
Factores de Macro localizacin

Pesos (%)
Biodiversidad
33
Clima
27
20
Vas de comunicacin
7
7
Proximidad a las materias primas
6
Elaboracin propia
Tras definir los pesos relativos, evaluamos los potenciales lugares dentro de la
regin Tacna. Se asigna puntajes de 1 a 5 para el atributo que podemos asignar a
nuestros factores, como se muestra en la tabla.
Cuadro N 18
Puntajes a asignar a los factores de macro localizacin
Muy malo
1
Malo
2
Regular
3
Elaboracin propia
34
Bueno
4
Muy bueno
5
A continuacin se presenta la asignacin de los puntajes a cada posible ubicacin,

y se obtiene el siguiente cuadro en el que se observa a la provincia de Tarata como
la ms adecuada para instalar el albergue, debido a poseer una biodiversidad
favorable y un clima propicio para llevar a cabo el proyecto.
Cuadro N 19
Asignacin de puntajes para la Macro localizacin
A
B
C
D
E
F
%
33%
27%
20%
7%
7%
6%
Factores de Macro localizacin

Biodiversidad
Clima
Vas de comunicacin
Ponderacin
Tacna
3
4
3
5
4
4
3.54
Tarata
5
5
4
4
3
3
4.47
Candarave
5
4
4
3
3
3
4.13
Elaboracin propia
3.1.2 Micro Localizacin

La locacin elegida se encuentra en la regin Tacna. En la Provincia de Tarata
ubicada entre los 1647 y 1800 de latitud Sur y los 6929 y 7034 de latitud
Oeste. Su capital es la ciudad de Tarata ubicada a 87 Km. de la ciudad de Tacna.
En lo que respecta a la micro localizacin se seleccionan los distritos de Tarata,

Estique y Ticaco para la ubicacin del albergue, basndonos en la biodiversidad as
como las comodidades que presenta en cuanto a comunicacin. De estos tres
puntos se seleccion el distrito de Tarata. Siguiendo el mtodo utilizado para la
macro localizacin y empleando los valores de los Cuadros N 17 y N 18.
A partir del siguiente cuadro se concluye que la ubicacin ms adecuada debe ser
en el distrito de Tarata. ste posee una ventaja en cuanto a biodiversidad sobre
Estique y Ticaco, adems de contar con una mejor implementacin en cuanto a
medios de comunicacin.
Cuadro N 20
Factores relevantes para la Micro localizacin
A
B
C
D
E
F
Factores de Micro localizacin

Biodiversidad
Clima
Vas de comunicacin
Ponderacin
%
33%
27%
20%
7%
7%
6%
Elaboracin Propia
35
Tarata
5
4
4
4
5
3
4.34
Estique
4
4
3
3
3
4
3.66
Ticaco
4
4
3
3
3
3
3.60
Figura N 4
Divisin Poltica del Distrito de Tarata
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica
3.2 Tamao de Planta

De acuerdo a los resultados obtenidos en el estudio de mercado, y por
recomendacin de agencias de viaje que trabajan con ecoturistas, se sabe que los
grupos estn conformados entre cinco a catorce personas como mximo, por lo que
el albergue deber contar con no menos de doce ni ms de veinte camas. Se
contar con cinco habitaciones simples, tres dobles y tres triples.
Por tratarse de un proyecto de albergue, es decir de servicio de hospedaje, el
tamao de planta estar dado por veinte camas y que podr generar 7200 (20x360)
pernoctaciones al ao.
36
3.3
Proceso Productivo
3.3.1 Diagrama de Flujo
Cuadro N 21
Diagrama de Flujo del Proceso de Reservas por internet
Empleado
Cliente
Ingresa a la
pgina web
Completa el
formulario
Revisa la
solicitud y los
requerimientos
Cronograma del
paquete y
precio
NO
Acepta
Adapta un nuevo
paquete y precio
SI
Paga el paquete
Voucher
Confirma
reserva
Separa el
paquete dentro
del cronograma
Fuente: Manual de Operaciones Hoteleras (Adaptacin)
37
Cuadro N 22
Diagrama de Flujo del Proceso de Reservas por intermediarios
Intermediario
Cliente
Solicita
informacin
Empleado
Prepara
informacin
Cronograma
del paquete y
precio
NO
Acepta
Prepara ficha con

requerimiento del
turista
Formato de
requerimiento
Revisa las
actividades que
requiere el turista
SI
Cronograma
del paquete y
precio
Cronograma
del paquete y
precio
NO
Acepta
Revisa las
actividades que
requiere el turista
SI
Avisa al
intermediario que
le reserve el
paquete
Paga el paquete
Voucher
Traslado del
monto del
paquete
Voucher
Confirma reserva
Separa el
paquete dentro
del cronograma
lb
38
Cuadro N 23
Diagrama de Flujo del Proceso de Reserva en la Oficina
Empleado
Cliente
Solicita
informacin
Prepara
informacin
Cronograma del
paquete y
precio
Acepta
NO
Escucha lo que
desea el turista
SI
Paga el paquete
Voucher
Confirma reserva
Separa paquete
dentro del
cronograma
39
Cuadro N 24
Diagrama de Flujo del Proceso de Recepcin
CLIENTE
Llega al
Hotel
SEGURIDAD
BOTONES
RECEPCIONISTA
CLIENTE
SEGURIDAD
BOTONES
Abre la puerta y
da la
bienvenida
Ayuda con el
equipaje
Solicita docum ento

de identidad
Cliente
tiene
res erva
NO
Hay
es pacio
NO
Ofrece dis culpas
Abre la puerta
Se retira
SI
Verifica los datos
Solicita documento
de identidad
Cancela el im porte
Entrega ficha de
regis tro
Firm a la ficha de
registro
Gua al cliente a s u
habitacin
Entrega llave de
habitacin
Muestra la
habitacin al
cliente
Fuente: Manual de Operaciones Hoteleras. (Adaptacin)
40
Cuadro N 25
Diagrama de Flujo del Proceso de Limpieza
Personal de Limpieza
Reporte del
estado de
habitacin
Personal de limpieza
revisa la habitacin
Todo en
orden
NO
Limpia y ordena
habitacin
SI
Siguiente habitacin
NO
Ultima
habitacin
SI
Reporte de
limpieza
41
Cuadro N 26
Diagrama de Flujo del Proceso de Servicio en el comedor y bar
MOZO
CLIENTE
COCINA
CAJERO
Llega al
comedor - bar
Entrega la carta
Decide su
pedido
Toma el pedido
Lo lleva a la
cocina
Preparar
pedido
Sirve al cliente
el pedido
Consume su
pedido
SI
Nuevo
pedido
NO
Solicita la
cuenta
Elaborar cuenta
del cliente
NO
Consu
mo
correcto
SI
Cancela cuenta
Lleva la cuenta
y paga en caja
Comprobant
e de pago
Entrega al cliente
Factura o Boleta
de venta y vuelto
(efectivo)
Se retira
42
Cuadro N 27
Diagrama de Flujo del Proceso de Facturacin y retiro
CLIENTE
Decide
retirarse
RECEPCIONISTA
BOTONES
SEGURIDAD
Consulta
ltimos
consumos
Verifica
habitacin y
recoge equipaje
Elabora estado
de cuenta
Confor
me
Cancela cuenta
Comprobante
de pago
Despide al
cliente
Ayuda con el
equipaje
Abre la puerta,
se despide
Se retira
43
3.3.2 Descripcin del proceso productivo

Proceso de reservacin
Se puede realizar de tres formas. Por Internet a travs de la pgina Web, a travs
de una agencia intermediaria o directamente en la oficina.
Si se realiza por Internet el cliente ingresa a la pgina web, completa un formulario

y lo enva. El empleado del albergue, revisa la solicitud, y le enva el cronograma
del paquete y el precio; si el cliente no est de acuerdo, se le prepara un nuevo
paquete de acuerdo a sus requerimientos, si est de acuerdo, realiza el depsito de
dinero y recibe su voucher. El empleado del albergue, confirma la reserva y separa
el paquete dentro del cronograma del albergue.
Cuando la reserva se realiza a travs de una agencia intermediaria, sta prepara la

informacin y la brinda al cliente, si ste no est conforme, la agencia enva los
requerimientos del cliente al albergue para que acomoden un paquete de acuerdo a
las exigencias. Y en este caso el intermediario percibe un porcentaje de la venta.
Finalmente, la reserva puede tambin realizarse en la oficina. En este caso el trato

es directo entre el cliente y el empleado del albergue, y al igual que en los
anteriores casos, si el cliente no est conforme con el paquete; sus requerimientos
son escuchados y un paquete se adaptar a ellos.
Proceso de recepcin
Se inicia con el arribo del cliente al albergue, el encargado de seguridad del
albergue lo saluda cordialmente dndole la bienvenida y le abre la puerta.
Seguidamente el recepcionista atiende al cliente, lo saluda y le pregunta si ha
realizado una reserva. En caso negativo el recepcionista verifica si existe espacio
disponible, de ser as, lo ofrece al cliente, ste cancela el monto total, y se prosigue
con el proceso normal de hospedaje. Si todo el albergue estuviera ocupado se
ofrece las disculpas respectivas.
En el caso que el cliente haya realizado una reserva con anticipacin, el

recepcionista verifica los datos de la reservacin pidiendo al cliente su documento
de identidad y le entrega una ficha de registro para que la llene. ste la llena, se la
devuelve, y recibe la llave de la habitacin.
Luego el recepcionista llama al botones del albergue para que acompae al
husped a su habitacin.
44
Proceso de Alojamiento
Se inicia a partir del momento en que el botones acompaa al cliente a su
habitacin llevando el equipaje. Al llegar a la habitacin, el botones abre la puerta e
invita a pasar al husped; tambin le ensea la habitacin, para luego despedirse
desendole una estada agradable.
Proceso de limpieza
Se inicia cuando el jefe de recepcin entrega al personal de limpieza el reporte de
estado de las habitaciones, con el cual se guiar y realizar los trabajos de limpieza
de las habitaciones, ya que este reporte contiene informacin relevante respecto a
las habitaciones, como por ejemplo, si la habitacin se encuentra ocupada o
disponible, si el cliente ha ordenado que no se le moleste, si la habitacin se
encuentra fuera de servicio, etc.
Cuando el personal de limpieza tiene el reporte, inicia la revisin de las

habitaciones, si todo se encuentra en orden pasa a la siguiente habitacin, de lo
contrario la limpia y ordena. Cambia la lencera sucia por limpia, y si el husped ha
dejado ropa por lavar, sta y la lencera sucia son llevadas a la lavandera. Cuando
la habitacin se encuentre limpia y ordenada, se procede a la limpieza de la
siguiente habitacin, y as sucesivamente hasta que todas las habitaciones
asignadas se encuentren limpias y ordenadas.
Finalmente se elabora un reporte de las tareas realizadas, con las respectivas

observaciones. Si alguna habitacin necesita reparacin o mantenimiento, se
coordinar con los respectivos departamentos.
Proceso de Servicio en el comedor y bar

Se inicia con la llegada del cliente al comedor. Se le acerca un mozo y le entrega la
carta del da. El husped decide su pedido, el mozo lo toma y lo lleva a la cocina,
donde se prepara el pedido del cliente. Luego, el mozo va recogiendo segn sea el
orden, entradas, segundos y lo va sirviendo al cliente. Si el cliente desea ordenar
algo ms, el mozo se acerca y toma el pedido, repitiendo el proceso. Si no desea
hacer otro pedido, el cliente pide la cuenta, el mozo la elabora y se la entrega al
cliente para que verifique y cancele. Si el consumo no es correcto, el mozo
verificar si cometi algn error, lo corrige y se lo entrega nuevamente al cliente. Si
el consumo es el correcto, se cancela la cuenta en efectivo. El mozo lleva la cuenta
45
y el pago a la caja donde se elaborar el comprobante de pago. Luego se le

entrega al cliente su comprobante de pago con el vuelto.
Proceso de Facturacin y Retiro

Comienza cuando el husped decide retirarse del albergue. El recepcionista sabe
qu da se retirar el husped ya que tiene una copia del formato de registro, por lo
que debe coordinar con anticipacin con todas las reas involucradas para que el
retiro del husped sea rpido y para consultar posibles consumos de ltimo
momento. Luego el botones verifica la habitacin, recoge el equipaje del husped y
lo lleva a recepcin.
El recepcionista elabora el estado de cuenta del husped, detallando los consumos

realizados, se lo entrega al husped para que lo verifique y si est de acuerdo firme
y cancele la cuenta o el saldo de ella y reciba su comprobante de pago; de lo
contrario coordina con el recepcionista para subsanar los errores cometidos.
Cuando el husped ha cancelado por completo su cuenta, el recepcionista se
despide y le desea pronto retorno y buen viaje. El botones lo ayuda con el equipaje
y el encargado de seguridad le abre la puerta.
3.3.3 Programa de Produccin

El presente proyecto considera un programa de hospedaje para 7 aos. El
porcentaje de utilizacin de la capacidad instalada estar representado para todo el
proyecto por el porcentaje de ocupabilidad del hotel. El tamao del proyecto es de
20 camas instaladas, lo que significa una capacidad instalada anual de 7200
pernoctaciones por ao. Sin embargo esta capacidad no ser utilizada en su
totalidad desde el primer ao, sino que se incrementar progresivamente hasta
alcanzar un porcentaje de ocupabilidad alto, fijado para nuestro proyecto en 84% en
el sptimo ao.
Como se detall en el acpite 2.2 correspondiente al servicio, el circuito turstico

que se ofrecer en la zona alto andina de Tacna tiene una duracin mnima de tres
das.
Empleando la estacionalidad de la demanda para los aos 1 al 7 que se determin
en el estudio de mercado, y asumiendo que cada cliente se hospedar por lo
menos tres das. Obtenemos el siguiente cuadro que nos muestra el nmero de
pernoctaciones.
46
Cuadro N 28
Cantidad de pernoctaciones (Ao 1 - Ao 7)
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
147
249
354
462
573
688
806
137
232
330
431
535
642
752
118
200
284
371
460
552
647
73
124
176
229
285
342
400
50
84
119
156
193
232
272
47
79
112
146
182
218
255
62
104
148
193
240
288
337
69
118
167
218
270
325
380
57
96
137
178
221
266
311
78
131
187
244
303
363
426
126
214
304
397
492
591
692
146
247
351
458
568
682
799
1110
1878
2669
3482
4322
5188
6079
Fuente: Cuadro N 14
Para el primer ao la utilizacin de la capacidad instalada es de 15%, 26% para el

segundo, 37% para el tercero, 48% el cuarto, 60% el quinto, 72% el sexto y
finalmente 84% el ltimo ao.
3.4 Caractersticas Fsicas

3.4.1 Infraestructura
Albergue
Los materiales a considerar para la construccin del albergue sern elementos de
la zona como: Adobe, eucaliptos, quincha, horcones y caas. Los colores a emplear
para los interiores sern marrn, celeste y verde; mientras que en el exterior se
mantendr el color del adobe para integrarse al contexto en el que se encuentra
ubicado.
En la entrada habr tres horcones de eucalipto sosteniendo un techo de quincha,

tcnica tradicional de la zona. A su vez las terrazas principales estarn cercadas
por muros de adobe enrejado con espacios libres para que el aire circule con
facilidad, creando un ambiente fresco y ventilado. Se pondr ventanas en distintos
frentes para crear una ventilacin cruzada.
Dentro de las habitaciones, las camas y los veladores siguen una lnea rural y estn
construidos con caas que crecen en la zona.
El detalle ms importante en estas habitaciones estar en el techo, concebido con

la idea de jugar con el espacio. Se construir un techo de quincha y barro que
estar entrelazado con vigas de eucalipto para darle un efecto escalonado. Para
acrecentar las vigas se pintarn de blanco y el resto de color gris.
47
Adems, en la terraza principal se ha incluido un fogn a lea, tpico de la zona,

ubicado en un rea adyacente.
3.4.2 Equipos
La maquinaria y el equipo del albergue se realizarn de tal forma que no slo
cumplan
con
los
requisitos
mnimos
que
estipula
el
Reglamento
de
Establecimientos y Hospedaje, Decreto Supremo N 029-2004-MINCETUR sino que

se logre brindar la mayor comodidad y satisfaccin al husped.
Pensando en que nuestros huspedes prefieren desconectarse de la ciudad, las

habitaciones no tienen televisin ni telfono.
Sistema telefnico
Se contar con una cabina telefnica en la recepcin del albergue y el telfono del
albergue en la recepcin.
Instalaciones Sanitarias
El albergue se abastecer de agua potable a travs de la red de agua potable de la
localidad. Adems se contar con dos cisternas con una capacidad de 1100 litros,
lo que permitir tener asegurado el abastecimiento de agua en todo momento,
inclusive si hubiera corte de servicio.
Grupo electrgeno
Es muy importante para asegurar el alumbrado del albergue en el caso que el
suministro de servicio elctrico falle. (Ver Anexo N 7)
Equipo de lavandera
Se contar desde el inicio de las operaciones del hotel con 1 mquina lavadora, 1
mquina secadora. (Ver Anexo N 7)
Muebles y enseres
Cada habitacin contar con un cuarto de bao independiente. Los muebles y
enseres que tendr cada habitacin se encuentran detallados en el Anexo N 8, as
como tambin las cantidades de la maquinaria y equipo a utilizarse en el proyecto.
48
3.4.3 Distribucin de planta

Este proyecto contar con un solo nivel y una terraza. El rea construida ser de
837.00 m2. Al llegar a este local encontraremos: Recepcin, estar, servicios
higinicos, sala de juegos, comedor, cocina, terraza, dormitorios simples, dobles y
triples con sus respectivos servicios, habitacin del residente y depsito, as mismo
una terraza al aire libre donde podrn disfrutar del paisaje que los rodea.
Las dimensiones de los espacios, en metros cuadrados se muestran en el Anexo N

8.
Se ha realizado una distribucin de planta por funciones, para poder agrupar los
procesos similares en un rea comn.
La distribucin de las reas se realizar mediante una relacin entre actividades.
Que posteriormente ser usada para elaborar una tabla relacional.
Cuadro N 29
Tabla de valor de proximidad
Cdigo
A
E
I
O
U
X
Color
Rojo
Amarillo
Verde
Azul
Blanco
Negro
Proximidad
Absolutamente necesario
Especialmente
Importante
Normal
Sin importancia
No deseable
Elaboracin propia
Cuadro N 30
Lista de razones
Nro
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Razones o motivos de la relacin

Importante por contacto directo
Importante para contacto de informacin
Utilizacin de equipos, accesorios de servicio
Ruidos y peligros
Utilizacin del mismo personal
Inspeccin o control
Secuencia de operaciones
No existe relacin
Servicio ocasional
Por servicio brindado
Elaboracin propia
Lo ms destacado del diagrama relacional, es la importancia de tener cerca las

reas de cocina y comedor, de recepcin y estar y que en cada habitacin habr un
servicio higinico.
49
Siempre se busca que las habitaciones estn alejadas de reas que originan ruidos
molestos, como por ejemplo el depsito, la cocina, el comedor y la sala de juegos.
A continuacin se muestra las relaciones obtenidas entre las reas:
A:
(1,2) (5,6) (3,10)
E:
(1,3) (2,3) (4,6) (5,7) (6,9)
I:
(1,4) (2,4) (3,4) (5,8) (8,9)
O:
(6,8) (1,9) (2,9) (3,9) (4,9) (5,9) (9,10)
U:
(9,5) (3,7) (3,8) (4,8) (7,9) (1,10) (2,10) (8,10)
X:
(1,5) (2,5) (3,5) (1,6) (2,6) (3,6) (1,7) (4,7) (6,7) (1,8) (2,8) (7,8) (4,10) (5,10)
(6,10) (7,10)
Diagrama relacional de zonas
Recepcin
A
1,6
2
E
3
Estar
E
9
3
I
5
I
3
Servicios Higinicos
I
9
4
X
4
Sala de juegos
U
8
5
Comedor
X
4
I
10
9
O
9
O
7
E
10
O
9
O
9
O
8
U
8
Fogn
U
8
I
9
X
4
X
8
X
8
U
8
O
10
Depsito
X
4
X
4
U
8
E
3
X
4
X
8
E
7
Cocina
X
8
X
4
A
7,6
6
X
8
X
4
A
7
X
4
X
4
X
4
X
4
U
8
Terraza
O
7
10
Habitaciones
Elaboracin propia
A continuacin, se muestra el plano de distribucin para el proyecto.
50
U
8
U
8
Plano de Distribucin
51
3.5 Requerimientos del proceso

3.5.1 Materia prima
Al ser el alojamiento el principal servicio que se brinda, no existe materia prima
que ser transformada. Sin embargo, se debe tener en cuenta que para el
servicio en el comedor y bar los alimentos debern reunir en crudo las
caractersticas que se detallan en el Anexo N 10. Los costos para la compra de
estos alimentos se incluirn en el estudio de inversiones, econmico y financiero.
3.5.2 Materiales
En las habitaciones
Sbanas: En hotelera es norma tener por cada cama, tres juegos de sbanas.
Un juego que se est usando, uno que est siendo lavado, y un tercer juego en el
almacn.
Las sbanas usadas sern renovadas anualmente, y para efectos del clculo se
considera el porcentaje de utilizacin.
Para el primer ao se adquiere sbanas para el 100% de la capacidad. 15 juegos
de sbanas de 2 plazas y 45 juegos de sbanas de 1 plaza.
Para el segundo ao se adquiere, de acuerdo a la ocupabilidad del primero

(15%), 2 juegos de sbanas de 2 plazas y 7 juegos de sbanas de de 1 plaza.
Se sigue el siguiente procedimiento para los dems aos.
Almohadas: Se deber tener dos almohadas por husped, una en uso y otra en
stock, el cambio de almohada en la habitacin se realizar despus de los tres
das que dura el paquete turstico. Se realizar la compra de stas para reponer lo
usado el ao anterior. Para el primer ao se comprar el 100%, 50 almohadas, y
para los siguientes aos se comprar slo lo que se us el ao precedente.
Frazadas: Se comprar para el primer ao tres frazadas por cada cliente, y para
los siguientes aos se repondrn segn el uso.
Toallas: Es norma tener por cada cama tres juegos de toallas. Toalla Bao de 70
x 140 cm., toalla lavabo de 50 x 100 cm., toalla tocador de 30 x 50 cm.
Para el primer ao se comprar el 100% de la capacidad y posteriormente las
toallas sern respuestas anualmente.
52
Jabn slido: Para un paquete turstico de 3 das se entregar al turista un jabn

de 90 gramos, el cual se adquirir en paquetes de 3 jabones. Para un total de
7200 pernoctaciones al ao se deber adquirir 2400 jabones slidos u 800
paquetes de 3 unidades. Para el primer ao se comprar el 100% de la capacidad
y luego las compras se realizarn de acuerdo a lo que se ha ido empleando.
Papel higinico: Se entregar un rollo nuevo de papel higinico por turista, por lo
que se requerir al 100%, 2434 rollos o 122 planchas de 20 unidades. La compra
a realizar ao a ao, sigue el mismo criterio que los jabones slidos.
En el comedor y otras reas

Manteles para el comedor: En el comedor se tiene 6 mesas con 4 sillas cada
una. Se deber contar con 2 juegos de manteles color blanco por cada mesa.
Para el primer ao se comprar 12 juegos de manteles, los cuales sern
reemplazados en su totalidad cada ao.
Individuales: Se contar con 24 sillas en el comedor, y se comprar 2
individuales por cada silla, es decir 48 individuales para el primer ao. stos se
comprarn en docenas. Para los aos siguientes, el reemplazo de los individuales
ser del 100%.
Jabn lquido para manos: Se emplear jabn lquido en dispensadores. Se
comprar una cantidad que permita abastecer al 100%. Con una capacidad de 25
huspedes, y asumiendo que en cada lavado el uso aproximado de jabn lquido
es de 7 ml/persona. Se tiene:
En 3 lavados por da: 3 x 7 = 21 ml/da persona
Para 365 das se tiene: 25 x 360 x 21 = 189,000 ml
Para cada ao se requerir de 189 litros de jabn lquido. Lo que representa una
compra de 42 galones aproximadamente.
Papel higinico para baos: Se emplear papel higinico jumbo color blanco de
550 metros en dispensadores. Cada uso de papel higinico es de 0.95m, y al
100%, es decir con 25 huspedes, asumiendo un consumo diario de papel, se
tendr:
En un ao: 360 x 25 x 0.95m = 8,550 m.
Para un jumbo de 550 m, resulta: 16 jumbos
53
Papel toalla: Se asume el 100% de ocupabilidad para realizar el clculo, y un uso

aproximado de 0.5 metros por cada cliente. Se comprar papel toalla ecolgico de
600 metros.
Diario: 25 x 0.5 x 3 =37.5 metros
Para un ao: 360 x 37.5 = 13,500 metros
23 jumbos de 600 metros.
En el Anexo N 11 se resume el requerimiento de materiales para las
habitaciones, comedor y otras reas.
Requerimiento de uniformes
Uniformes para el personal directo
Se proporcionar 2 juegos de uniformes por ao a los encargados de seguridad,
botones, cocineros, mozos y al personal de lavandera.
Por lo tanto se necesitar 26 uniformes.
Servicio de lavandera
Se ofrecer a los huspedes el servicio de lavandera, cuyo costo no est
considerado en el paquete. Adems se lavar la lencera de las habitaciones y los
manteles del comedor.
Prendas a lavar
Nmero de camas: 20
Huspedes que requieren el servicio: 70%21
Mesas en el comedor: 6
A continuacin se presenta un cuadro con el peso de los artculos ms comunes
a lavar en el albergue:
Cuadro N 31
Peso de los artculos ms comunes a lavar
Cliente (cada 3 das)
Artculo
Peso (gr)
3 polos
450
2 pantalones
960
180
3 unidades de ropa interior
3 pares de medias
Total
Promedio diario
Albergue (cada 3 das)

Artculo
3 juegos de sbanas
Toallas
Frazada
Sub Total blancos
150
Manteles
1740 Total
580 Promedio Diario
Elaboracin Propia
21
Hotel Holiday Suites. Tacna
54
Peso (gr)
2000
1000
2000
5000
1000
6000
2000
Clculo del peso de prendas a lavar del cliente

A continuacin se procede a calcular el peso de las prendas a lavar.
Peso de prendas a lavar = Peso de prendas (gr)/da x Nro. Personas x % solicitud
del servicio
Entonces al 100% de ocupabilidad y con el 70% de clientes que requiere el servicio
de lavandera
Peso de prendas a lavar = 580 x 25 x 0.70 = 10,150 gr/da = 10.15 Kg.
Peso de prendas a lavar = 10.15 Kg x 360 das/ao = 3654 Kg/ao
Clculo del peso de artculos a lavar para el albergue

El peso de los blancos a lavar para el albergue se calcula de la siguiente manera:
Peso total a lavar = Blancos x Nro. De camas x ocupabilidad
Entonces para un 100% de ocupabilidad tenemos:
Peso total a lavar = 2,000 x 20 = 40,000 gr/da
Peso a lavar = 40 Kg/da x 360 da/ao = 14,400 Kg/ao
En el siguiente cuadro se tiene la demanda mxima de los pesos de los artculos a

lavar para los clientes, para el albergue y tambin la demanda proyectada para los
prximos aos.
Cuadro N 32
Demanda del servicio de lavandera
Rubro
Carga anual (100%)
Demanda diaria (100%)
3,654 Kg.
14,400 Kg.
10.15 Kg.
40 Kg.
Cliente
Albergue
Ao
Porcentaje
Kilogramos
100%
3,654
1
15%
Carga anual de lavado de huspedes

2
3
4
26%
37%
48%
556
940
1,336
1,743
5
59%
2,164
6
71%
2,597
7
83%
3,043
Elaboracin Propia
3.5.3 Mano de obra

Se deber contar con personal directo e indirecto.
Dentro del personal directo consideramos a aquellos empleados que estn en

contacto con el cliente as como tambin a quienes ofrecen el servicio de hospedaje
y alimentacin.
2 Botones: Transporta el equipaje de clientes a las habitaciones. Muestra las

habitaciones y servicios a los clientes. Se requiere 1 por cada turno de trabajo
55
de 8 horas. El primer turno empieza a las 6:00 hrs. Y el segundo a las 14:00
hrs.
3 Recepcionistas: Atiende las llamadas telefnicas. Recibe la documentacin

de clientes. Prepara la llegada de los huspedes. Informa a clientes sobre
servicios diversos y atiende sus quejas y reclamos. Se requiere de 1 por cada
turno de 8 horas. El primer turno se inicia a las 6:00 hrs.
2 Personas de limpieza: Ordena, limpia (aspira superficies, friega) y ventila las

habitaciones de los clientes, pasillos. Recoge la ropa sucia de las
habitaciones y clientes para su limpieza. Distribuye y repone la ropa limpia en
las habitaciones. Trabaja bajo la supervisin del Ama de llaves, y lo hace en el
mismo horario.
2 Cocineros: Recibe y selecciona alimentos. Prepara, limpia y corta o

despieza carnes, pescados, verduras, frutas, etc. Realiza la fritura, coccin,
asado, etc., de los alimentos, elaborando todo tipo platos de diversa
complejidad (salsas, sopas, platos a base de hortalizas, ensaladas, platos a
base de pastas, arroces, huevos, pescados y mariscos, carnes, fiambres).
Decora y monta los platos para su presentacin y servicio en el comedor.
Elabora repostera sencilla. Colabora en el cuidado y limpieza de utensilios y
material de cocina. Se requiere 2 por cada turno, el primer turno ser desde
las 10:00 hrs. Hasta las 15:00 hrs. Y el siguiente de 18:00 hrs. Hasta las 21:00
hrs.
4 Mozos: Repasa el menaje antes de ser utilizado. Recibe a los clientes del
comedor. Toma los pedidos al cliente y los lleva a la cocina. Transporta los
servicios solicitados (platos, bebidas) por el cliente, desde la cocina al
comedor. Atiende reclamaciones de clientes. Se requiere de 2 por cada turno.
El turno empieza a las 6:00 hrs. Hasta las 14:00 hrs. y el siguiente de 14:00
hrs. Hasta las 22:00 hrs.
1 Barman: Prepara y sirve infusiones y bebidas con o sin alcohol, simples o

combinadas. Retira el material usado. Mantiene los equipos en perfecto
estado de uso. Realiza la limpieza de barra y estanteras. Trabajan desde las
18:00 hrs. Hasta las 2:00 hrs.
1 Chofer: Debe conducir el vehculo del albergue, en los paseos que

realizarn los huspedes a los atractivos tursticos de la zona.
1 Gua: Es el encargado de orientar y explicar a los huspedes acerca del

recorrido por la zona.
56
Como personal indirecto se tiene:
2 cajeros: Sella los pedidos que provienen del comedor para dar validez a sus
peticiones a cocina. Extiende facturas a los clientes. Comunica a la recepcin
o direccin los consumos que no han sido pagadas. Realiza el recuento y
cierre de la caja. Atiende las reclamaciones de clientes. Uno para cada turno
de atencin del comedor. El comedor atender de 6:00 hrs. Hasta las 22:00
hrs. En dos turnos de 8 horas.
2 Personas de lavandera: Clasifica, marca, desmancha e higieniza la ropa del

albergue (tanto la de uso interno como las prendas de clientes). Controla el
estado de la ropa a la entrada y salida de la lavandera. Dobla la ropa. Realiza
la limpieza y mantenimiento de la maquinaria. Realiza reposiciones y salidas
de ropas (cortinas, manteleras, sbanas). Se requiere de 1 por cada turno. El
primer turno inicia a las 6:00 hrs., y el segundo a las 14:00 hrs.
Encargado de seguridad: Recibe y despide al cliente a la entrada del

albergue. Da informacin al cliente referente a los servicios del albergue y de
la zona. Controla las entradas y salidas de personal del hotel, clientes y
visitantes. Este servicio se tercerizar.
3.5.4 Servicios
Requerimiento del servicio de energa elctrica
En la provincia de Tarata la energa elctrica es proporcionada por ELECTROSUR
S.A.; en el pliego tarifario publicado el 4 de Julio del 2006, la tarifa que se aplicara
al proyecto es de US$0.067 kW-h incluido el IGV. Adems se considerar que para
las mquinas y equipos elctricos que se instalarn en el albergue, es necesario el
uso de un sistema trifsico.
El siguiente cuadro muestra el consumo anual de energa elctrica del albergue

para la duracin del proyecto.
Cuadro N 33
Consumo de energa elctrica del albergue proyectado
AOS
Descripcin/Ocupabilidad
Consumo en equipos
Pernoctaciones
Instalaciones
Sub Total Equipos
Consumo en iluminacin
Habitaciones
Instalaciones
Sub Total Iluminacin
Total Consumo (kW-hr)
100%
1
15%
2
26%
3
37%
4
48%
5
60%
6
72%
7
84%
7200
22980
22980
1110
3544
3544
1878
5995
5995
2669
8518
8518
3482
11115
11115
4322
13796
13796
5188
16558
16558
6079
19404
19404
1550
1912
3463
26443
239
295
534
4078
404
499
903
6898
575
709
1283
9801
750
925
1675
12789
931
1148
2079
15875
1117
1378
2495
19053
1309
1615
2924
22327
Fuente: Anexos N 12 - N 17
57
Requerimiento del servicio de agua

De acuerdo con la EPS Tacna el consumo de agua/da en los establecimientos de
hospedaje es de 25 litros/m2 de dormitorio; este estndar incluye la cantidad de
agua que se consume para lavado de ropa, as como tambin la cantidad de agua
que se emplea para el lavado de utensilios de cocina, el agua para cocinar
alimentos, el agua para los servicios higinicos, entre otros.
El costo por m3 de agua es de US$ 0.43 incluido IGV.
Cuadro N 34
Consumo de agua en m3
Descripcin
2
Total consumo diarios por persona (litros/m )
Area total de las habitaciones
3
Consumo de agua en m /da
3
Consumo de agua en m /ao al 100%
Consumo de
agua
25
379,1
9,48
3459
Elaboracin propia
Cuadro N 35
Consumo de agua en total (m3)
Descripcin
Porcentaje de consumo
En m3
100%
3459
1
15%
533
2
3
4
5
6
7
26% 37% 48% 60% 72% 84%
902 1282 1673 2077 2493 2921
Elaboracin propia
3.6 Evaluacin de Impacto Ambiental

La Evaluacin de Impacto Ambiental (EIAs) se realiza para coadyuvar al desarrollo
de una empresa de servicios del mbito turstico y hotelero, orientada al desarrollo
del turismo de naturaleza.
La evaluacin de impacto ambiental tiene como objetivo identificar y predecir el
impacto sobre la salud y el bienestar humano de la instalacin del albergue,
interpretar y comunicar informacin sobre los impactos.
Descripcin del Proyecto

Con la realizacin del proyecto se pretende la instalacin de un albergue para la
prctica del turismo natural, rural y ecolgico en la provincia alto andina de Tarata,
ubicada en regin Tacna
58
Caractersticas del entorno

Existen zonas propicias para la promocin de actividades tursticas; con fines
recreacionales, paisajistas, culturales y de aventura.
Se dispone de recursos naturales diversos como un potencial para desarrollar el
Turismo de Naturaleza y/o Ecoturismo por la presencia de valles interandinos,
volcanes, fuentes de aguas termales, restos arqueolgicos en los cuales se puede
ofertar circuitos de caminata y ascensiones y generar valor agregado En esta rea,
resaltan tambin las costumbres y tradiciones de la poblacin Rural.
Impactos Previsibles Negativos

Generacin de residuos slidos: Se refiere a la cantidad de basura que se puede
acumular en el albergue. Vidrios, papeles, plstico, etc. Se sabe que una persona
produce en promedio 0.5 Kg de residuos slidos por da22.
Efluentes de uso domstico (inodoros y lavatorios): Son aguas de lavado,

duchas e inodoros. En la mayora de los casos las descargas se producen slo en
las horas de trabajo, lo cual genera grandes fluctuaciones.
Estas aguas residuales son peligrosas debido a la presencia de microorganismos
patgenos.
Impactos previsibles positivos

Puestos de trabajo: Con la puesta en marcha de las actividades del albergue se
crean nuevas oportunidades de trabajo para los pobladores de la zona.
Esttica del entorno: El hecho de construir el albergue empleando materiales de la

zona, y sin alterar el paisaje, le da mayor esttica al entorno.
Medidas de mitigacin de los impactos negativos

Como medida de mitigacin para los residuos slidos se llevar la basura del hotel
cada dos das a un relleno sanitario, para ello se contratar los servicios de
camiones.
Adems se instalarn basureros ecolgicos, divididos para depositar plstico, vidrio
o restos orgnicos. Esto con la finalidad de clasificar la basura y crear conciencia y
cultura en los empleados y proteger el medio ambiente. Inclusive se podra obtener
beneficios con la venta de deshechos para su posterior reciclaje.
22
Universidad de Lima. (2006). Estudio de Impacto Ambiental.
59
Como medida de mitigacin para los efluentes de uso domstico, su vertimiento

ser realizado a la Red Pblica Municipal por lo que estos efluentes no incidirn en
el medio.
La matriz de Leopold consiste en una Matriz de doble entrada en donde se
incorporan tanto las acciones que provocan impactos por un lado como los medios
afectados por el otro realizando un balance cualitativo.
Si aplicamos esta matriz al proceso de construccin del albergue, podemos apreciar
que los impactos causados son en su mayora leves y moderados. No existe ningn
impacto de tipo alto. La actividad que provoca mayor cantidad de efectos
moderados es el manejo de residuos slidos y construccin. Mientras que en todas
las actividades, se da un impacto positivo ya que se genera puestos de trabajo.
Cuadro N 36
Matriz de Leopold para la evaluacin de impactos
Elementos Ambientales
COMPONENTES AMBIENTALES
Nivelacin de suelo
Pintado
Construccion
Empleo
Lesiones Accidentes
Riesgos
Laborales
Enfermedades Ocupacionales y
Comunes
Flora
Agua Superficial
Fauna
Ambiente
Biolgico
Agua
Agua Subterrnea
Suelo
Calidad de Suelo
Calidad de Aire
Actividades del
Proyecto
Ruido Ambiental
Atmsfera
Mquinas de
construccin
Residuos slidos de
construccin
Mantenimiento de
maquinaria
Mecnica y electricidad
PONDERACION DE IMPACTOS
Bajo
Moderado
Alto
Elaboracin Propia
3.7 Cronograma de Implementacin

Para la realizacin del proyecto se contemplan las siguientes etapas:
a) Constitucin de la empresa
Habindose aprobado el proyecto de factibilidad, se contina con la constitucin
de la empresa para lo cual la empresa se inscribe en registros pblicos, se
60
apertura una cuenta corriente, y se realizan los trmites necesarios. La duracin

ser de 15 das.
b) Adquisicin del terreno

Se realiza la compra del terreno en el que se edificar el albergue. Se debe
tramitar la minuta de compra venta del terreno e inscribirse en registros
pblicos. Se estima una duracin de 15 das.
c) Obtencin del Financiamiento

Se realiza, cuando ya se adquiri el terreno. En base a los resultados arrojados
por el estudio de inversiones, econmico y financiero se gestiona un prstamo.
La duracin aproximada ser de 45 das.
d) Estudios de ingeniera
Se encarga el diseo de los planos: estructurales, sanitarios y elctricos. Esta
etapa tiene una duracin aproximada de 45 das.
e) Obras Civiles
Se construye todas las instalaciones del albergue. Se estima una duracin de 6
meses.
f) Adquisicin de maquinaria y equipo

Antes de concluir las obras civiles se llevar a cabo la operacin de compra de
maquinaria y equipo. No se necesitar realizar ninguna importacin, por
encontrarse todo a disposicin en el mercado nacional. Esta etapa tendr una
duracin estimada de 2 meses.
g) Montaje e Instalacin de maquinaria y equipo

Esta etapa se inicia habiendo culminado las obras civiles, y teniendo posesin
de los equipos. En todo momento personal tcnico de las empresas
proveedoras, inspeccionarn las operaciones. Esta etapa durar 15 das.
h) Compra de muebles y vajillas

Consiste en la adquisicin de muebles, vajillas, utensilios, menaje, etc. Para
ello se ha estimado un tiempo de 45 das.
61
i)
Publicidad
Meses antes de iniciar las operaciones del albergue se realiza una campaa
intensiva para anunciar los servicios a prestarse. Esto puede realizarse por un
perodo de 3 meses.
j)
Instalacin de mobiliarios, vajillas y otros
Se realiza apenas se concluye las obras civiles. Y se ha programado una

duracin de 15 das.
k) Reclutamiento, seleccin y contratacin de personal

Se inician los trabajos por parte del personal de recursos humanos del albergue.
Se reciben las hojas de vida de las personas interesadas en postular a los
diferentes puestos de trabajo. Se realizan los exmenes y entrevistas a los
candidatos. Los candidatos seleccionados son contratados, se les pide cierta
documentacin. Esta etapa se puede realizar en 1 mes.
l)
Entrenamiento del personal
Las personas contratadas pasan por un proceso de entrenamiento en el que se

les da charlas y se les capacita. Esto durar 15 das.
m) Pruebas de puesta en marcha

Todo se encuentra prcticamente listo para dar inicio a las operaciones. Se
invitar a personas es instituciones relacionadas al sector turismo, como
representantes de las escuelas de gastronoma, o facultades de turismo de las
universidades para recibir sus apreciaciones. Esto dura 15 das.
n) Correcciones y ajustes
Se realizan las correcciones correspondientes, luego de haber recibido un
feedback por parte de los invitados en la etapa de pruebas de puesta en
marcha. Esto durar 15 das
62
Cuadro N 37
Cronograma de Implementacin
Actividad
Constitucin de la empresa
Adquisicin del terreno
Obtencin del Financiamiento
Estudios de Ingeniera
Obras Civiles
Adquisicin de maquinaria y equipo
Montaje e instalacin de maquinaria y equipo
Compra de mobiliarios, vajillas y otros
Publicidad
Instalacin de mobiliarios, vajillas y otros
Reclutamiento, seleccin y contratacin de
personal
Entrenamiento de personal
Pruebas de puesta en marcha
Correcciones y ajustes
Elaboracin propia
63
Periodo Mensual
9
5
6
7
8
10 11 12
CAPTULO 4.
ESTUDIO LEGAL
Se explicar las normativas legales aplicables, el tipo de sociedad y los

aspectos tributarios y laborales del proyecto.
4.1
Normas legales
El proyecto estar afectado por las leyes para el desarrollo del turismo,
reglamento de establecimientos de hospedaje, ley de sociedades, entre
otras. De igual forma, por normatividades locales para su funcionamiento. A
continuacin se mencionan las ms importantes.
Ley General de Sociedades (Ley N 26887).
Ley para el Desarrollo de la Actividad Turstica (Ley 26961, 29.05.98):

Contiene el marco legal para el desarrollo y la regulacin de la actividad
turstica, los principios bsicos de la actividad turstica y los objetivos de la
poltica estatal, declarando al MITINCI como el ente rector a nivel nacional
competente en materia turstica.
Reglamento de la Ley para el Desarrollo de la Actividad Turstica (Decreto

Supremo Nro 002-2000-ITINCI, 27.01.2000. Es el reglamento de la Ley Nro.
26961, 03.06.98. Contiene disposiciones acerca de prestadores de servicios
tursticos y precisiones sobre facilitacin turstica.
Reglamento de establecimientos de hospedaje Decreto Supremo N 0292004-MINCETUR.
Escala de infracciones y sanciones a establecimientos de hospedaje

(Resolucin
Ministerial
N147-2001-ITINCI/DM).
Que
establece
las
infracciones y sanciones aplicables a los establecimientos de hospedaje

clasificados
categorizados
que
infrinjan
el
Reglamento
de
Establecimientos de Hospedaje.
-
Reglamento de restaurantes Decreto Supremo N 025-2004-MINCETUR

establece los requisitos y procedimientos para autorizar la prestacin del
servicio de restaurante.
Disposiciones sobre establecimientos que expenden comidas y bebidas

(R.M. N 081-94-ITINCI del 12.08.94) seala que los establecimientos que
expenden comidas y bebidas incluyan en sus listas de precios el IGV y el
recargo al consumo.
64
TUPA
de
las
municipalidades
Texto
nico
de
Procedimientos
Administrativos para obtener licencias de funcionamiento.

-
Decreto Supremo 002-97-TR, Ley de Formacin y Promocin Laboral y el

Decreto Supremo 003-97-TR, Ley de Productividad y Competitividad
Laboral.
La Ley de Relaciones Colectivas de Trabajo, D. Ley N 25593, la cual regula

la libertad sindical, la negociacin colectiva y la huelga, derechos
consagrados en el artculo 28 de la Constitucin Poltica del Estado.
Decreto Supremo N 005-90-PCM, Reglamento del D. Ley N 276 que trata

sobre la calificacin personal
4.2
Tipo de sociedad
Las ventajas de una Sociedad Annima Cerrada son los que mejor se adecan
a las necesidades y realidad de la sociedad a constituir. De acuerdo a la ley,
esta forma de sociedad cuenta con un mximo de veinte socios. Puede
constituirse de tal forma que el Gerente General tenga todas las potestades de
la compaa. Esto genera mayor rapidez en el manejo de la empresa, pero a su
vez un menor control. Por ello el gerente debe ser una persona de total
confianza. Existe slo una forma de control y es que en cualquier momento y sin
dar ninguna explicacin la Junta General de Socios, puede remover al gerente
general del cargo.
Para la constitucin de la empresa, de debern seguir los siguientes pasos:
A. Un abogado colegiado debe elaborar la Minuta de la Empresa, que

contendr la siguiente informacin:
El tipo de empresa o sociedad (E.I.R.L., S.C.R.L. S.A., S.A.C. S.C.)
El estatuto que la rige (rgimen del directorio, la gerencia, la junta

general, deberes y derechos de los socios o accionistas, entre otros)
Datos del titular o socios (nombre, domicilio, estado civil, nacionalidad,

ocupacin, DNI, RUC)
Capital social, en bienes o en efectivo
Designacin del primer Gerente
Este documento permite solicitar al Notario la inscripcin de su empresa en

su registro para su posterior inscripcin en Registros Pblicos.
65
B. Llevar la Escritura Pblica e inscribirla en Registros Pblicos. El plazo para

la inscripcin de la Escritura Publica es de 30 das tiles y la duracin del
trmite oscila entre 15 y 30 das.
C. Luego se procede a inscribir a la empresa en el Registro nico de

Contribuyentes (RUC) ante la SUNAT. Este paso es con el fin de registrar a
la empresa como contribuyente y poder obtener un nmero de identificacin
tributaria, lo que permitir a la empresa emitir comprobantes de pago,
conocer los tipos de impuestos, montos y cronograma de pagos.
El trmite para la obtencin del RUC se realiza de manera personal o por el
representante legal con su DNI, es importante presentar el testimonio de
Escritura Pblica de Constitucin inscrita en los Registros Pblicos.
D. Solicitar la licencia de funcionamiento en la ciudad de Tacna segn la

normatividad de la municipalidad de la provincia de Tarata.
4.3
Tributos
La empresa, se encuentra dentro del rgimen general y estar inmersa a los

siguientes impuestos:
Impuesto a la Renta D. Ley N 774, este impuesto grava con el 30% las
rentas que provengan del capital, del trabajo y de la aplicacin conjunta de
ambos factores.
De acuerdo al Decreto Legislativo N 919, Modificacin de la Ley del

Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, el
albergue al prestar servicio a turistas extranjeros es considerado por la
SUNAT como exportacin de servicios por lo que gozar del beneficio
tributario para los establecimientos de hospedaje.
66
CAPTULO 5. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN

Se definir la estructura organizativa que ms se adapte a los requerimientos del
servicio. Esto permitir definir los perfiles del personal para la gestin
5.1
Descripcin de la organizacin
El albergue presentar una estructura organizacional sencilla con un mecanismo de

coordinacin de supervisin directa.
5.2
Organigrama
Se caracterizar por tener una administracin directa desde el gerente. La lnea

media prcticamente no est presente ya que despus del gerente, se contar con
encargados para las diferentes reas y cada uno contar con personal de apoyo y
coordinacin.
Cuadro N 38
Organigrama
Fuente: Elaboracin Propia
5.3
Funciones principales
Junta general de accionistas
Estar conformada por los accionistas cuya responsabilidad est limitada de
acuerdo a los aportes suscritos en el acta de constitucin y testimonio del
albergue. Las funciones que van a cumplir son las siguientes:
Cumplir con las funciones que determina el estatuto de la sociedad.
Modificar el estatuto.
Aumentar o reducir el capital social.
67
Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance general del

ejercicio.
Disponer la aplicacin de las utilidades, si las hubiera.
Fijar las remuneraciones.
Gerente general
Represente legal de la empresa.
Responsable de la adecuada marcha de la empresa y de reportar a la junta
de accionistas los resultados de su gestin.
Responsable de la ejecucin del presupuesto y del manejo financiero de la
empresa.
Buscar alianzas estratgicas con entidades pblicas y privadas vinculadas
con el turismo.
Seleccionar actividades tursticas a desarrollar en el albergue de acuerdo a
la temporada del ao.
Supervisar las programaciones de las actividades con los clientes y
seleccionar las ms solicitadas.
Supervisar todas las reas del albergue, coordinando con las reas
administrativas y asegurar la calidad de los servicios a ofrecer.
Considerar el mantenimiento y reparaciones de equipos; para luego tomar
decisiones al respecto.
Responsable en el manejo de los programas de medio ambiente.
Controlar la captacin de ingresos diarios, las tarifas y precios a ofrecer.
Atender a clientes potenciales a quienes fijar descuentos o promociones
por temporada.
Girar cheques, realizar toda clase de operaciones bancarias, abrir y cerrar
cuentas corrientes.
Celebrar los contratos con los proveedores para la adquisicin de alimentos,
bebidas y adems suministros para el funcionamiento del albergue.
Contador
Respaldar las transacciones econmicas y financieras de la empresa dando
conformidad de acuerdo a las leyes y normas internas para orientar de la
situacin financiera del albergue e informa para la toma de decisiones.
Asesorar y determinar la carga tributaria empresarial; ayudando para asumir
y pagar el tributo que le corresponde pagar a SUNAT.
68
Verificar la conformidad de los estados financieros del albergue y evaluar la

eficiencia y economa administrativa, as como la real situacin econmica
financiera de las mismas.
Abogado
Prestar asesoramiento con respecto al aspecto legal de la empresa.
Velar lealmente en todo momento por los intereses de la empresa.
Secretaria
Es la asistente del gerente general del albergue.
Realizar trabajos de oficina, archivos, redaccin de documentos, verificar la
correspondencia, entre otros.
Operar el telfono, efectuar las llamadas telefnicas de los clientes, recibir
mensajes.
Recibir a las personas que llegan a la oficina.
Administrador
Llevar a cabo las campaas de promocin, tanto de lanzamiento como de
mantenimiento que seale el Gerente.
Es el responsable de las adecuadas estrategias de marketing para una buena
publicidad y mayor captacin de turistas.
Coordinar con las agencias de viaje y operadores tursticos la llegada de los
huspedes.
Mantener alianzas estratgicas celebradas por gerencia.
Manejar la oficina de informacin turstica: proporcionar informacin y folletos
que requieran clientes y turistas en Tacna.
Coordinar la disponibilidad y recepcin de habitaciones.
Recibir y registrar a los huspedes en Tacna.
Jefe de Operaciones
Supervisar toda el rea operativa del albergue incluyendo la seguridad externa
a la empresa.
Mantenerse comunicado con el personal de apoyo y coordinar las actividades a
realizarse diariamente.
Informar al personal de operaciones sobre los acontecimientos o actividades
especiales a llevarse a cabo en el albergue.
69
Encargado de seguridad
Recibir y despedir al cliente a la entrada del albergue.
Dar informacin al cliente referente a los servicios del albergue y de la zona.
Controlar las entradas y salidas de personal del hotel, clientes y visitantes.
Botones
Transportar el equipaje de los clientes a las habitaciones.
Mostrar las habitaciones y los servicios a los clientes.
Recepcionista
Atender las llamadas telefnicas
Recibir la documentacin de los clientes.
Preparar la llegada de los huspedes.
Informar a los clientes sobre servicios diversos y atiende sus quejas y reclamos.
Personal de limpieza
Ordenar y limpiar las habitaciones de los clientes.
Recoger la ropa sucia de los clientes para su limpieza.
Cocinero
Recibir y seleccionar los alimentos.
Preparar, limpiar y cortar carnes, pescados, verduras, frutas, etc.
Realizar la fritura, coccin, asado, etc. de los alimentos, elaborando todo tipo de
platos de diversa complejidad (salas, sopas, platos a base de hortalizas,
ensaladas, platos a base de pastas, arroces, huevos, pescados y mariscos,
carnes, fiambres).
Decorar y montar los platos para su presentacin y servicio en el comedor.
Colaborar en el cuidado y limpieza de utensilios y materiales de cocina.
Mozo
Repasar el menaje antes de ser utilizado.
Recibir a los clientes del comedor.
Tomar los pedidos al cliente y llevarlos a la cocina.
Transportar los servicios solicitados (platos, bebidas) por el cliente, desde la
cocina al comedor.
Atender los reclamos de los clientes en el rea de alimento y bebida.
70
Barman
Preparar y servir infusiones y bebidas con o sin alcohol, simples o combinadas.
Retirar el material usado.
Mantener los equipos en perfecto estado.
Realizar la limpieza de la barra y estanteras.
Cajero
Sellar los pedidos que provienen del comedor, para dar validez a sus peticiones
a cocina.
Extender facturas a los clientes.
Comunicar a la recepcin o direccin los consumos que no han sido pagados.
Realizar el recuento y cierre de la caja.
Atender los reclamos de los clientes en cuanto a facturacin.
Personal de lavandera
Clasificar, marcar, desmanchar e higienizar la ropa del albergue (tanto la de uso
interno como las prendas de clientes).
Controlar el estado de la ropa a la entrada y salida de la lavandera.
Doblar la ropa.
Realizar la limpieza y mantenimiento de la maquinaria.
Realizar reposiciones y salidas de ropas (cortinas, manteleras, sbanas).
5.4 Perfil del personal

El personal de la organizacin deber contar con un perfil que les permita
desempearse de manera eficiente respondiendo las expectativas de los
clientes.
Gerente
Ttulo profesional de administrador, licenciado o profesin afn.
Experiencia laboral en servicios tursticos.
Dominio del idioma ingls, alemn u otros.
Contador
Ttulo de Contador Pblico Colegiado habilitado.
Experiencia en consultora y asesora a empresas y legislacin tributaria y
contable.
71
Abogado
Ttulo de Abogado con habilitacin del colegiado profesional.
Slidos conocimientos en Derecho Administrativo.
Experiencia laboral en los diversos campos del derecho.
Haber desarrollado labores en la asesora o consultora.
Secretaria
Haber seguido cursos de nivel tcnico-superior.
Conocimiento de programas de computacin.
Conocimiento bsico del idioma ingls u otros.
Administrador
Ttulo de administrador.
Instruccin superior en marketing.
Conocimiento del idioma ingls, alemn u otros.
Empresa encargada de la seguridad

Estar inscrita en la DICSCAMEC (Direccin general de control de servicios de
seguridad, control de armas, municin y explosivos de uso civil).
Cocinero
Cocinero con estudios en centros de gastronoma.
Ser especialista en la preparacin de comida internacional y andina.
Barman
Tener conocimientos en la preparacin de bebidas.
Recepcionista, Botones, personal de limpieza, mozo, cajero, personal de

lavandera
Demostrar habilidad y cualidades para realizar las funciones del puesto.
De preferencia debern ser de la zona para poder responder cualquier
inquietud del cliente.
72
CAPTULO 6. ESTUDIO DE INVERSIONES,

ECONMICO Y FINANCIERO
Se buscar ordenar y sistematizar la informacin de carcter monetario que
proporcionaron los estudios anteriores, elaborar los cuadros analticos y datos
adicionales para la evaluacin del proyecto y los antecedentes para determinar
su rentabilidad empleando indicadores. Finalmente se realizar un anlisis de
sensibilidad.
6.1 Inversiones
6.1.1 Inversin en activos intangibles
Se realizan en la etapa previa al inicio de las operaciones de la empresa. En
el siguiente cuadro se muestra el capital requerido para esta inversin
intangible.
Cuadro N 39
Inversin Intangible
Rubro
Estudios y proyectos
Organizacin y constitucin
Contratista
Contrato y entrenamiento del personal
Puesta en marcha
Promocin y Publicidad
Total de inversin Intangible
Costo Total US$

3,000
3,500
7,203
800
1,000
11,000
26,503
Elaboracin Propia
6.1.2 Inversin en activos tangibles

Son utilizados en las operaciones del albergue. Se hace referencia a
maquinaria y equipo, mobiliarios, blancos, menaje y accesorios. Estn sujetos
a depreciacin, excepto el terreno.
Costo del terreno

El terreno necesario para la construccin del albergue es de 3,163 m2. El
costo del metro cuadrado en promedio es de US$ 20,0023. Entonces el costo
total asciende a US$ 63,248.
23
Consulta a empresa de construccin ELCICSA. (Octubre, 2006)
73
Costo de obras civiles24

El costo unitario para la construccin de las habitaciones y de las dems
instalaciones es de US$ 98.51 / m2.
El costo por metro cuadrado de las reas verdes es de US$ 7.00 y para el
estacionamiento es de US$ 10.5 / m2.
A continuacin se presentan unos cuadros en los que se detallan las

caractersticas del material a emplear en la construccin del albergue con sus
respectivos costos. El presupuesto por partidas se encuentra en el Anexo N
18.
Cuadro N 40
X
X
Dormitorio
Baos
2
Costo US$/m
X
X
28.89
X
X
X
X
7.88
Revoque con
barro y yeso
Puertas de
madera del
lugar
X
X
11.28
Ambiente
Revestimiento
Madera
Metlica
Revoque solo
con barro
Tierra
Compacta
X
X
9.50
Techo
Ventana de
fierro y vidrio
Carpintera
Madera
Metlica
Muros
Material rstico
del lugar
Piso
Sobrevigas de
madera
Costos de construccin del albergue
X
X
7.62
Pintura
Muros, cielo,
raso,
carpintera
de madera,
carpintera
metlica
X
X
4.56
Instalaciones Total (US$)

Instalaciones
elctricas,
agua
y
desague
28.79
Elaboracin Propia
Cuadro N 41
Resumen de costos de obras civiles
Descripcin
Area Construida
Areas verdes
Estacionamiento
Sub Total
Total
Area (m )
837.50
372.20
651.30
1,861.00
US$/m
Costo Total (US$)
98.51
82,504.16
7.10
2,642.62
10.50
6,838.65
91,985.43
91,985.43
Elaboracin Propia
Maquinaria y equipo
El costo que representa la inversin en maquinaria y equipo que se instalar en
las habitaciones, y en las reas administrativas y de servicios. ste alcanza una
suma de US$ 9,705 Ver el Anexo N 8, en el que se detalla el costo de la
maquinaria y equipo.
24
Entrevista con el Bach. en Ing. Civil Johan Laucata Luna. (Octubre, 2006)
74
98.51
Muebles y enseres
El costo de los muebles y enseres asciende a US$ 8,549. Ver el Anexo N 8, en
el que se detalla el costo de cada uno de los muebles.
Blancos, menaje y accesorios

Son artculos que se emplean para las habitaciones, para los cuartos de bao,
la cocina y el comedor. El costo para el proyecto es de US$ 11,107. Ver los
detalles en el Anexo N 8.
En el siguiente cuadro se muestra el resumen de la inversin en activos
tangibles.
Vehculo
La adquisicin del mini bus para cubrir las rutas de los circuitos tursticos
asciende a US$ 20,000.
Cuadro N 42
Inversin Tangible
Rubro
Terreno
Construccin (obra civil)
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
Equipo de procesamiento de datos
Blancos,menaje y accesorios
Vehculo
Total Tangibles
Costo Total US$

63,248
91,985
9,705
8,549
3,080
11,107
20,000
207,673
Elaboracin Propia
6.1.3
Capital de Trabajo
Existen tres mtodos para calcular el monto a invertir en capital de trabajo: el

contable, el del periodo de desfase y el del dficit acumulado mximo25. Siendo
este ltimo el ms exacto de los tres, al determinar el mximo dficit que se
produce entre la ocurrencia de los egresos y los ingresos. A diferencia del
mtodo del periodo de desfase, considera la posibilidad real de que durante el
periodo de desfase se produzcan tanto estacionalidades en la produccin,
ventas o compras de insumos, como ingresos que permitan financiar parte de
los egresos proyectados. Los detalles se encuentran en el Anexo N 19.
25
SAPAG, N. (2001). Evaluacin de proyectos de inversin en la empresa.
75
Cuadro N 43
Inversin Total
Rubro
Inversin Fija
Inversin Intangible
Inversin Tangible
Imprevistos (5%)
Capital de Trabajo
Total Inversin Requerida
Sub Total
Total (US$)
234,176
26,503
207,673
11,709
7,718
253,604
Elaboracin Propia
6.1.4 Cronograma de inversiones
El siguiente cuadro muestra los meses en los que se realizan las

inversiones.
En la columna de la izquierda se presentan los rubros, dentro de los cuales
el que requiere mayor inversin es la construccin del albergue (36%).
Cuadro N 44
Cronograma de inversiones
Rubro
Meses
10
11
12
TOTAL (US$)
Intangibles
Estudios y proyectos
3,000
Organizacin y Constitucin
1,000
3,500
Contratista
1,000
1,000
3,500
3,500
7,203
Contrato y entrenamiento de
personal
3,000
1,201
1,201
1,201
1,201
1,201
800
Puesta en marcha
1,201
200
7,203
600
1,000
Promocin y publicidad
11,000
Sub Total
26,503
3,500
1,000
1,000
1,000
1,201
1,201
1,201
1,201
1,201
800
1,000
1,000
3,667
3,667
3,667
11,000
5,067
4,267
4,667
26,503
Tangibles
Terreno
Construccin
Maquinaria, equipos, muebles,
enseres y otros
63,248 63,248
63,248
91,985
15,331 15,331 15,331 15,331 15,331 15,331
52,440
91,985
52,440
52,440
Sub Total
207,673 63,248
Inversin Fija
234,176
234,176
11,709
11,709
Imprevistos
Capital de Trabajo
Inversin Total
Financiamiento propio
Financiamiento por deuda
0 15,331 15,331 15,331 15,331 15,331 15,331 52,440
207,673
7,718
7,718
253,604
253,604
102,604
102,604
151,000
151,000
Elaboracin Propia
76
6.2 Financiamiento
6.2.1 Estructura de capital
La estructura de la inversin tiene como objetivo mostrar la relacin entre la deuda
contrada y el capital que cubra el total de la inversin.
Aporte propio
Es el aporte hecho por los accionistas, dicho aporte cubrir el 100% del monto
destinado a la compra del terreno, parte de la construccin, muebles y enseres, y el
capital de trabajo. En el siguiente cuadro se muestra el aporte.
Cuadro N 45
Distribucin del Aporte Propio
Rubro
Terreno (100%)
Aporte 14% al edificio y construccin
Aporte 80% muebles y enseres
Capital de Trabajo
Imprevistos
Total aporte Propio
Monto US$
63,248
13,090
6,839
7,718
11,709
102,604
Elaboracin Propia
En el siguiente cuadro se muestra el financiamiento del proyecto por crdito (60%) y

el aporte propio (40%)26. Y luego la estructura de financiamiento.
Cuadro N 46
Total de requerimiento de inversin
Fuente interna
Fuente externa
Total
Monto US$
% participacin
102,604
40%
151,000
60%
253,604
100%
Elaboracin Propia
26
Ascanio, A. (2005) "La estructura econmica y financiera de un hotel promedio" en Contribuciones a la

Economa.
77
Cuadro N 47
Estructura del financiamiento para la inversin
Rubro
Total intangible
Terreno
Construccin (obra civil)
Maquinaria y equipo
Muebles, enseres y decorativos
Blancos, cristalera y otros
Vehculo
Total tangible
Imprevistos
Capital de trabajo
Total
% participacin
Fuente externa Fuente interna Total (US$)

26,503
26,503
63,248
63,248
78,895
13,090
91,985
9,705
9,705
1,710
6,839
8,549
3,080
3,080
11,107
11,107
20,000
20,000
124,497
83,176
207,673
11,709
11,709
7,718
7,718
151,000
102,604
253,604
60%
40%
Elaboracin Propia
6.2.2 Proveedores de fondos

Al no contar con un historial crediticio, se podra acceder a un prstamo con una
tasa de inters de 19% anual27.
El prstamo tiene las siguientes condiciones:
Tipo de moneda: Dlares americanos
Monto de crdito: US$ 151,000
Inters efectivo anual: 19%
Periodo de Gracia: 2 aos
Plazo de amortizacin: 3 aos
Amortizacin: Mensual
Cronograma de pagos
Habiendo definido la tasa de inters y la amortizacin mensual a realizar, se
presentan todos los pagos a cumplirse en los prximos aos. En el Anexo N 20 se
detalla el procedimiento para hallar el inters, la amortizacin mensual y el
cronograma de pagos mensual.
27
Entrevista con la asesora de servicios del Banco de Crdito del Per, Eco. Milagros Costa Pineda. (Noviembre,
2006)
78
Cuadro N 48
Pagos anuales de inters y amortizacin
Ao
1
2
3
4
5
Saldo Inicial (US$)

151,000
151,000
151,000
100,667
50,333
Inters (US$) Amortizacin (US$) Saldo Final (US$) Monto a Pagar (US$)
26,458
0
151,000
26,458
26,458
0
151,000
26,458
22,416
50,333
100,667
72,749
13,597
50,333
50,333
63,930
4,777
50,333
0
55,111
Elaboracin Propia
6.3 Presupuestos
6.3.1 Presupuesto de ingresos
La empresa no slo recibir ingresos por la venta del paquete turstico. Sino
tambin por el servicio de lavandera y venta de alimentos y bebidas.
Determinacin de precios de venta e ingresos anuales

Venta de paquetes tursticos
El paquete incluye tres das de alojamiento. En el siguiente cuadro se detalla el
precio de venta que tendrn los paquetes tursticos; y el programa de ventas al
100% de ocupabilidad. As se podr elaborar un cuadro con las ventas para los
prximos 7 aos.
Cuadro N 49
Venta de paquetes
Habitacin
Paquetes
vendidos
Simple
Doble
Triple
Total (US$)
Precio (US$) Total (US$)
1,104
648
648
240
300
360
264,960
194,400
233,280
692,640
Elaboracin Propia
Venta de servicio de lavandera

El servicio de lavandera tendr un precio estimado de US$ 5.00/Kg. Teniendo en
consideracin la cantidad de Kilogramos de ropa a lavar por cada cliente se puede
calcular el ingreso para los prximos aos.
Venta de alimentos y bebidas

Se considera un consumo por cliente de US$ 10.00. El cliente puede consumir
bebidas, postres, que no estn incluidos en el paquete. Al 100% de ocupabilidad
(25 huspedes por da), se tiene US$ 91,250 anuales.
79
Cuadro N 50
Ingresos Totales del Albergue
1
2
3
4
5
6
7
Ao
Ocupabilidad
100%
15%
26%
37%
48%
60%
72%
84%
Venta
692,640 106,819 180,684 256,728 335,001 415,820 499,078 584,831
Ingresos por servicio de lavandera
Ao
Ocupabilidad
Venta
100%
18,270
1
15%
2,818
2
26%
4,766
3
37%
6,772
4
48%
8,836
5
60%
10,968
6
72%
13,164
7
84%
15,426
4
48%
43,529
5
60%
54,031
6
72%
64,849
7
84%
75,992
Ingresos por servicios de alimentacin y bebidas

Ao
Ocupabilidad
Venta
100%
90,000
1
15%
13,880
2
26%
23,478
3
37%
33,359
Sub Total ingreso por servicios Extra

16,697 28,244 40,130 52,366 64,999 78,013 91,418
Sub Total
TOTAL (US$)
123,516 208,927 296,858 387,367 480,819 577,091 676,249
Elaboracin Propia
6.3.2 Presupuesto de egresos

Presupuesto del personal operativo
Ac se incluyen todos los pagos que se efectuarn a todo el personal de mano de
obra directa con el que contar la empresa. En el acpite de inversiones se tiene la
remuneracin mensual del personal.
El siguiente cuadro muestra el detalle del presupuesto del personal operativo.
Cuadro N 51
Presupuesto de Mano de Obra Directa
Ao 1
Costo de Mano de Obra Directa
(US$)
43,936
Ao 2
43,936
Ao 3
52,724
Ao 4
52,724
Ao 5
63,268
Ao 6
63,268
Fuente: Anexos N 21 y N 22
Presupuesto de materias primas

Como la ocupabilidad del albergue se incrementar de 15% hasta 84% desde el
primer ao hasta el sptimo. El presupuesto de insumos se proyectar de acuerdo
a las compras establecidas en el captulo de estudio tcnico y segn la
ocupabilidad.
El cuadro presentado a continuacin detalla el gasto en materias primas.
80
Ao 7
75,922
Cuadro N 52
Presupuesto de Materias Primas
Rubro/aos
Ocupabilidad
Alimento y bebidas
Bebidas de licores
Materiales de cama para habitaciones
Costo de sbanas de 2 plazas
Costo de sbanas de 1 1/2 plaza
Costo de almohadas
Materiales de aseo para habitaciones
Costo de juego de toallas
Costo total de jabones
Costo total de papel higinico
Material de servicios de aseo personal
Papel higinico
Jabn lquido
Papel toalla
Total (US$)
1
15%
3,664
3,048
2
26%
6,198
5,156
3
37%
8,807
7,326
4
48%
11,492
9,559
5
60%
14,264
11,865
6
72%
17,120
14,241
7
84%
20,062
16,688
273
684
395
42
105
61
71
178
103
101
253
146
132
331
191
164
410
237
197
493
285
456
1,332
407
70
205
63
119
347
106
169
494
151
221
644
197
274
799
245
329
960
294
44
204
112
10,619
44
204
112
12,261
44
204
112
17,417
44
204
112
22,725
44
204
112
28,205
44
204
112
33,850
44
204
112
39,665
100%
23,760
19,764
Elaboracin Propia
Presupuesto de depreciaciones
Depreciacin de tangibles
En el cuadro siguiente se muestra el clculo de la depreciacin anual para la
inversin tangible.
Cuadro N 53
Depreciacin de la inversin tangible
Rubro
Inversin (US$)
Vida til
% de
depreciacin*
Construccin e instalacin
91,985
10
Maquinaria y Equipos
9,705
10
Muebles y enseres
8,549
10
3,080
4
Blancos, menaje y otros
11,107
10
Vehculo
20,000
5
144,426
Total
* De acuerdo a la Ley del Impuesto a la Renta y Marco Macroeconmico Multianual 2006-2008
10%
10%
10%
25%
10%
20%
Depreciacin
Anual
9,199
970
855
770
1,111
4,000
Acumulada
VL7 (US$)
64,390
6,793
5,984
3,080
7,775
20,000
108,022
Elaboracin Propia
Depreciacin de tangibles y amortizacin de intangibles

Los intangibles se amortizarn en un periodo de cinco aos. En el siguiente cuadro
se muestra la amortizacin de intangibles anualmente, y tambin la depreciacin
total y la acumulada en cada ao.
81
27,596
2,911
2,565
0
3,332
0
36,404
Cuadro N 54
Depreciacin de tangibles, amortizacin de intangibles y depreciacin
acumulada
Rubro
Inversin (US$)
Construccin e instalacin
Maquinaria y Equipo
Muebles y enseres
Blancos,menaje y otros
Vehculo
TOTAL
Activos fijos Intangibles
TOTAL
91,985
9,705
8,549
3,080
11,107
20,000
144,426
Inversin (US$)
26,503
Depreciacin anual tangible

Ao 3
Ao 4
Ao 5
9,199
9,199
9,199
970
970
970
855
855
855
770
770
1,111
1,111
1,111
4,000
4,000
4,000
16,905
16,905
16,135
Amortizacin anual intangible
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
5,301
5,301
5,301
5,301
Depreciacin anual total
2
3
4
5
22,205
22,205
22,205
21,435
22,205
44,410
66,616
88,821
44,410
66,616
88,821
110,256
Ao 1
9,199
970
855
770
1,111
4,000
16,905
Ao 2
9,199
970
855
770
1,111
4,000
16,905
Ao 1
5,301
1
22,205
0
22,205
Aos
Depreciacin Total
Saldo anterior
Depreciacin acumulada (US$)
Ao 6
9,199
970
855
Ao 7
9,199
970
855
1,111
1,111
12,135
12,135
Ao 6
6
12,135
110,256
122,391
7
12,135
122,391
134,525
Presupuesto de costos indirectos

Incluye los costos de mano de obra indirecta, as como tambin los materiales que
indirectamente intervienen en la satisfaccin de las necesidades del cliente para el
servicio principal.
Adems se incluye los costos en el servicio de terceros por consumos de agua,
electricidad, entre otros.
En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de costos indirectos.
Cuadro N 55
Presupuesto de Costos Indirectos
1
222
205
427
376
347
723
3
534
493
1,027
4
696
644
1,340
5
864
799
1,663
6
1,038
959
1,997
7
1,216
1,124
2,340
4,993 4,993 5,991 5,991 7,190 7,190 8,627

4,993 4,993 5,991 5,991 7,190 7,190 8,627
9,119 9,119 10,943 10,943 13,131 13,131 15,758
19,105 19,105 22,925 22,925 27,511 27,511 33,013
269
456
648
845 1,049 1,259 1,475
226
383
544
710
881 1,057 1,239
925 1,565 2,224 2,902 3,602 4,323 5,066
337
570
810 1,057 1,313 1,575 1,846
1,721 2,911 4,136 5,398 6,700 8,041 9,423
3,479 5,885 8,362 10,912 13,544 16,256 19,049
23,011 25,713 32,315 35,177 42,718 45,763 54,402
Elaboracin Propia
Presupuesto de gasto de ventas

Vender no slo implicar hacer llegar el servicio al intermediario o al consumidor,
sino que implicar actividades como la adecuacin de la publicidad, la bsqueda de
nuevos mercados, entre otras.
82
27,596
2,911
2,565
0
3,332
0
36,404
Ao 7
0
Elaboracin Propia
Rubro/aos
Materiales indirectos
Material de limpieza
Otros
Sub total
Mano de obra indirecta
Cajeros
Personal de lavandera
Seguridad
Sub Total
Costo de servicios
Energa elctrica
Agua potable
Telfono
Gas
Diesel 2
Sub Total
Total Costos Indirectos (US$)
VL7
Por ello se considerar el 6% de las ventas a intermediarios, valor que se encuentra

dentro del promedio de la comisin que ganan stos. El siguiente cuadro muestra el
detalle del presupuesto.
Cuadro N 56
Presupuesto de Gasto de Ventas (US$)

Rubro/Aos
Comisiones a terceros
Alquiler de oficina
Publicidad y promocin
Total (US$)
1
6,409
3,600
8,395
18,404
2
10,841
3,600
8,395
22,836
3
15,404
3,600
10,895
29,899
4
20,100
3,600
8,395
32,095
5
24,949
3,600
8,395
36,944
6
29,945
3,600
10,895
44,440
7
35,090
3,600
8,395
47,085
Elaboracin Propia
Presupuesto de gastos administrativos

Incluye los costos que provienen de realizar la gestin administrativa de la empresa;
sin embargo no slo significar los sueldos del gerente, secretaria, administrador,
sino que tambin se debe considerar otros gastos generales como materiales de
oficina.
Cuadro N 57
Presupuesto de Gastos Administrativos
Rubro/ao
Suedo del Gerente
Secretaria
Administrador
Jefe de operaciones
Administrador
Abogado
Sub Total
Materiales de oficina
Total (US$)
1
12,482
2,996
4,993
4,993
3,000
3,000
31,463
1,331
32,794
2
12,482
2,996
4,993
4,993
3,000
3,000
31,463
1,331
32,794
3
14,978
3,595
5,991
5,991
3,600
3,600
37,756
1,331
39,087
4
14,978
3,595
5,991
5,991
3,600
3,600
37,756
1,331
39,087
5
17,974
4,314
7,190
7,190
4,320
4,320
45,307
1,331
46,638
6
17,974
4,314
7,190
7,190
4,320
4,320
45,307
1,331
46,638
7
21,569
5,176
8,627
8,627
5,184
5,184
54,368
1,331
55,699
Fuente: Anexo N 21
Presupuesto de gastos financieros

Son los intereses a pagar al banco por los US$ 151,000 prestados. Estos costos se
registrarn por separado y no se incluirn en los gastos generales del presupuesto
administrativo, ya que el capital prestado tendr usos diversos y no ser para un
rea especfica. El presupuesto de gastos financieros se muestra en el siguiente
cuadro.
83
Cuadro N 58
Presupuesto de Gastos Financieros
Rubro/Ao
Inters de la Deuda (US$)
1
26,458
2
26,458
3
22,416
4
13,597
5
4,777
7
0
Elaboracin Propia
Presupuesto de insumos por servicios extra

Se considerar gastos por insumos directos en el servicio de alimentos y bebidas, y
el servicio de lavandera; los gastos de consumo de electricidad y agua ya fueron
calculados en el estudio tcnico e incluidos en el presupuesto de costos de
servicios. Por ello se considera slo el monto del 10% de los ingresos de dichos
rubros para destinarlos a costos por insumos. Por el servicio de internet se asume
un costo de mantenimiento de las mquinas de US$ 120 mensuales, que se
incrementar proporcionalmente a la ocupabilidad.
A continuacin se detalla el presupuesto de insumos por servicios extra.
Cuadro N 59
Presupuesto de insumos por servicios extra
Rubro/ao
Lavandera y alimentacin
1
16,697
2
28,244
3
40,130
4
52,366
5
64,999
6
78,013
7
91,418
10% de ingreso por

lavandera y alimentacin
Costo de mantenimiento
Total (US$)
1,670
222
1,892
2,824
376
3,200
4,013
534
4,547
5,237
696
5,933
6,500
864
7,364
7,801
1,038
8,839
9,142
1,216
10,358
Elaboracin Propia
A continuacin se presenta un cuadro resumen de los costos y egresos.
84
Cuadro N 60
Resumen de costos y egresos
Rubro/ao
Mano de obra directa
Insumos de servicios extras
Materiales directos
Servicios
Energa elctrica
Agua potable
Telfono
Gas
Diesel
Total servicios (US$)
Depreciacin
Amortizacin de intangibles
Total costo del servicio
Gasto de ventas
gastos administrativos
Gastos financieros
Total egresos (US$)
1
40,441
1,892
10,619
427
19,105
2
40,441
3,200
12,261
723
19,105
3
48,530
4,547
17,417
1,027
22,925
4
48,530
5,933
22,725
1,340
22,925
5
58,236
7,364
28,205
1,663
27,511
6
58,236
8,839
33,850
1,997
27,511
7
69,883
10,358
39,665
2,340
33,013
269
456
648
845
1,049
1,259
1,475
226
383
544
710
881
1,057
1,239
925
1,565
2,224
2,902
3,602
4,323
5,066
337
570
810
1,057
1,313
1,575
1,846
1,721
2,911
4,136
5,398
6,700
8,041
9,423
3,479
5,885
8,362 10,912 13,544 16,256 19,049
16,905 16,905 16,905 16,905 16,135 12,135 12,135
5,301
5,301
5,301
5,301
5,301
0
0
98,169 103,820 125,014 134,571 157,958 158,823 186,442
18,404 22,836 29,899 32,095 36,944 44,440 47,085
32,794 32,794 39,087 39,087 46,638 46,638 55,699
26,458 26,458 22,416 13,597
4,777
0
0
175,825 185,908 216,415 219,349 246,317 249,900 289,226
Elaboracin Propia
6.3.3 Punto de equilibrio

En el siguiente cuadro se muestra el total del costo variable y fijo para el primer ao
de operacin. (Ver detalles en el Anexo N 23)
Cuadro N 61
Costos para el primer ao
Rubro
Mano de obra directa
Insumos de servicios extras
Materiales directos
Servicios auxiliares
Depreciacin
Amortizacin de intangibles
Gasto de ventas
Gastos administrativos
Gastos financieros
Total (US$)
Costo Variable
Costo Fijo Total (US$)
24,265
16,177
40,441
1,892
0
1,892
10,619
0
10,619
342
85
427
11,463
7,642
19,105
2,436
1,044
3,479
0
16,905
16,905
0
5,301
5,301
0
18,404
18,404
0
32,794
32,794
0
26,458
26,458
51,016
124,809
175,825
Elaboracin Propia
El punto de equilibrio se halla con la frmula:

PE=CF/(1-(CV/IT))
Donde:
PE
: Punto de Equilibrio
CF
: Costos Fijos
CV
: Costos Variables
IT
: Ingresos Totales
85
Se conoce que el ingreso total para el primer ao es de US$ 123,516.

Reemplazando los valores en la ecuacin del punto de equilibrio se tiene:
PE=US$ 212,633
PE= 212,633/96 =2,210 camas / ao = 6 camas / da
Para poder calcular el punto de equilibrio de los prximos 7 aos, se requerir las
tablas de costos fijos y variables. (Ver Anexo N 23)
Cuadro N 62
Punto de Equilibrio para los prximos 7 aos
Rubro/Ao
Punto de Equilibrio (US$)
1
2
3
4
5
6
7
212,633 177,502 190,887 175,451 186,418 175,329 199,766
Elaboracin Propia
Figura N 5
Capacidad Instalada, Pto. de Equilibrio y Camas Vendidas por Da
para ofertar 20 camas diarias.
25
El
20
Camas
El albergue tiene capacidad
Capacidad Instalada
Diaria
15
primer
ao
vende
un
promedio de 4 camas diarias,
Pto. Equilibrio (camas/da)
mientras que el punto de
10
Camas Vendidas por da
equilibrio es de 6. A partir del
segundo ao se incrementa el
0
1
nmero de camas vendidas
Aos
Elaboracin Propia
hasta llegar a un 98% de
camas vendidas en el sptimo ao.
6.4 Estados Financieros Proyectados

6.4.1 Estado de Ganancias y Prdidas
En el Cuadro N 63 se presenta el Estado de Ganancias y Prdidas para el
horizonte del proyecto.
6.4.2 Flujo de Caja Econmico y Financiero

El Flujo de Caja Econmico nos permite determinar la rentabilidad econmica del
proyecto por s mismo, sin incluir el financiamiento para llevarlo a cabo y el Flujo de
Caja Financiero se utiliza para realizar la evaluacin financiera del proyecto a travs
del cual se puede medir su rentabilidad global. Se ha aplicado una poltica en la que
86
el excedente a los US$ 200,000 en caja final, se invertir en renta fija a travs de la
compra de bonos.
En el Cuadro N 64 se presenta el Flujo de Caja Econmico y Financiero para el
proyecto.
6.4.3 Balance General

Se muestra los bienes, derechos y deberes que la empresa tiene en ese momento.
En el Cuadro N 65 se presenta el Balance General proyectado.
Cuadro N 63
Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado
Del 01/01/Ao 1 al 31/12/Ao 7
Moneda: Dlares
Rubro/Aos
INGRESOS
Total de Ingresos
EGRESOS
Costos de servicio
Utilidad Bruta
Gastos de administracin
Gastos de venta
Utilidad operativa
Gastos financieros
Utilidad antes de Impuestos
Impuesto a la renta (30%)
Utilidad Neta
123,516
208,927
296,858
387,367
480,819
577,091
676,249
(98,169)
25,347
(32,794)
(18,404)
(25,851)
(26,458)
(52,309)
0
(52,309)
(103,820)
105,108
(32,794)
(22,836)
49,478
(27,810)
21,667
(6,500)
15,167
(125,014)
171,845
(39,087)
(29,899)
102,859
(22,416)
80,443
(24,133)
56,310
(134,571)
252,796
(39,087)
(32,095)
181,614
(13,597)
168,018
(50,405)
117,612
(157,958)
322,861
(46,638)
(36,944)
239,279
(4,777)
234,502
(70,351)
164,151
(158,823)
418,268
(46,638)
(44,440)
327,191
0
327,191
(98,157)
229,034
(186,442)
489,807
(55,699)
(47,085)
387,023
0
387,023
(116,107)
270,916
Elaboracin Propia
Cuadro N 64
Flujo de Caja Econmico y Financiero Proyectado
Del 01/01/Ao 0 al 31/12/Ao 7
Moneda: Dlares
RUBRO/AOS
INGRESOS
Ingresos por Ventas
Venta de Activo
Recuperacin del Capital de Trabajo
Total Ingresos
EGRESOS
Inversin Activo Fijo Tangible
Inversin Activo Fijo Intangible
Inversin Capital de Trabajo
Costo del Servicio
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Impuesto a la Renta (*)
Mdulo de IGV
Total Egresos
FLUJO CAJA ECONMICO (1)
FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO
Prstamo
Amortizacin
Inters
Escudo Tributario
TOTAL FLUJO DE FINANCIAMIENTO (2)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (1+2)
* Sobre la Utilidad Operativa
123,516
208,927
296,858
387,367
480,819
577,091
123,516
208,927
296,858
387,367
480,819
577,091
676,249
16,404
7,718
700,371
(75,964)
(32,794)
(18,404)
0
0
(127,162)
(3,645)
(81,615)
(32,794)
(22,836)
(14,843)
0
(152,088)
56,839
(102,808)
(39,087)
(29,899)
(30,858)
0
(202,651)
94,207
(112,365)
(39,087)
(32,095)
(54,484)
0
(238,031)
149,335
(136,523)
(46,638)
(36,944)
(71,784)
0
(291,888)
188,930
(146,688)
(46,638)
(44,440)
(98,157)
0
(335,923)
241,168
(174,307)
(55,699)
(47,085)
(116,107)
0
(393,198)
307,173
0
(26,458)
7,937
(18,521)
(22,166)
0
(26,458)
7,937
(18,521)
38,319
(50,333)
(22,416)
6,725
(66,025)
28,182
(50,333)
(13,597)
4,079
(59,851)
89,484
(50,333)
(4,777)
1,433
(53,677)
135,253
0
0
0
0
241,168
0
0
0
0
307,173
(219,382)
(26,503)
(7,718)
(253,604)
(253,604)
151,000
151,000
(102,604)
Elaboracin Propia
87
Cuadro N 65
Balance General Proyectado
Del 01/01/Ao 0 al 31/12/Ao 7
Moneda: Dlares
Rubro/Aos
ACTIVOS
Activos Corrientes
Caja Bancos
Valores
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Activo Tangible
Activo Intangible
Depreciacin y amortizacin, acumulado
Total Activos No Corrientes
Activos Totales
PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar (impuestos)
Dividendos
Pasivo a corto plazo
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Prstamo
Total Pasivo No Corriente
Total Pasivo
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal Acumulada
Utilidad retenida acumulada
Total Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio
7,718
615
21,487
65,785
175,911
200,000
371,908
571,908
200,000
650,005
850,005
7,718
615
21,487
65,785
175,911
200,000
119,348
319,348
219,382
26,503
245,885
253,604
219,382
26,503
22,205
223,680
224,295
219,382
26,503
44,410
201,475
222,962
219,382
26,503
66,616
179,270
245,055
219,382
26,503
88,821
157,065
332,975
219,382
26,503
110,256
135,629
454,977
219,382
26,503
122,391
123,495
695,402
219,382
26,503
134,525
111,360
961,365
0
0
0
0
0
0
23,000
23,000
6,500
1,517
24,133
5,631
50,405
11,761
70,351
16,415
98,157
22,903
116,107
27,092
8,017
29,764
62,167
86,766
121,061
143,199
151,000
151,000
151,000
151,000
151,000
174,000
151,000
151,000
159,017
100,667
100,667
130,431
50,333
50,333
112,500
0
0
86,766
0
0
121,061
0
0
143,199
102,604
0
0
102,604
253,604
102,604
0
-52,309
50,295
224,295
102,604
1,517
-40,175
63,945
222,962
102,604
7,148
4,873
114,624
245,055
102,604
18,909
98,963
220,475
332,975
102,604
20,521
245,087
368,212
454,977
102,604
20,521
451,218
574,342
695,402
102,604
20,521
695,042
818,167
961,365
Elaboracin Propia
6.5 Ratios Financieros

6.5.1 Liquidez
La liquidez hace referencia a la capacidad de una empresa de enfrentar deudas en
el corto plazo. Por ello, los ratios de liquidez estn directamente relacionados con la
poltica de crditos, tanto en compras como en ventas.
Figura N 6
Liquidez General
Liquidez General
Activo Corriente / Pasivo

7.00
Corriente
6.00
Indica la posibilidad de cubrir las
5.00
4.00
deudas a corto plazo utilizando
3.00
slo
2.00
los
activos
que
pueden
convertirse en efectivo tambin a
1.00
corto plazo.
0.00
1
Elaboracin Propia
A os
En el Cuadro N 66, para el

segundo ao se lee que por cada
88
dlar de deuda se cuenta con 0.03 dlares para hacer frente a las obligaciones. La
situacin se torna favorable debido a una evolucin en la demanda y se muestran
ratios crecientes de liquidez general.
Cuadro N 66
Ratio de Liquidez General
Ratio/Aos
Liquidez General
1
0.03
2
2.68
3
2.21
4
2.83
5
3.68
6
4.72
7
5.94
6.5.2 Solvencia
Este grupo de ratios permite analizar las deudas de la empresa tanto en el corto y
largo plazo, y nos indican la proporcin del patrimonio que se encuentra
comprometida con sus deudas, otorgando una idea de la autonoma financiera de la
empresa.
Figura N 7
Endeudamiento Patrimonial
En d e u d a m i e n t o P a t r i m o n i a l
Total Pasivo / Total Patrimonio

4.00
Este ratio evala el impacto del pasivo
3.50
total con relacin al patrimonio.
3.00
2.50
Al transcurrir los aos el albergue paga
2.00
el prstamo que tiene con la entidad
1.50
financiera, los gastos financieros son
1.00
0.50
menores y se obtiene un menor ndice de
0.00
1
Elaboracin Propia
endeudamiento patrimonial.
A os
Cuadro N 67
Ratios/Aos
1
3.46
2
2.49
89
3
1.14
4
0.51
5
0.24
6
0.21
7
0.18
Figura N 8
Garanta
Ga r a n t a
Activo Total / (Pasivo Corriente + Pasivo
7.00
No Corriente)
6.00
Su valor ptimo se sita entre 1.5 y 2.5.
5.00
4.00
Si es inferior a 1 indica quiebra tcnica de
3.00
la empresa. En este caso los valores muy
2.00
elevados indican que se acude con poca
1.00
0.00
1
frecuencia al crdito.
A os
Elaboracin Propia
Cuadro N 68
Ratio de Garanta
Ratios/Aos
Garanta
1
1.68
2
1.29
3
1.40
4
1.88
5
2.96
6
5.24
Elaboracin Propia
6.5.3 Rentabilidad
Figura N 9
Margen Bruto
Margen Bruto
Utilidad Bruta / Ventas

0.80
El margen es el porcentaje de las
0.70
0.60
0.50
ventas que se dedicar a cubrir los
0.40
0.30
gastos operativos, los impuestos y las
0.20
0.10
ganancias de los accionistas, adems
0.00
1
de las obligaciones financieras.
A o s
Elaboracin Propia
Figura N 10
Re nt a bi l i da d de l os a c t i v os f i j os
Rentabilidad de los activos fijos

4.00
Utilidad Operativa / Activos fijos
3.50
3.00
Esta razn mide la generacin de
2.50
recursos producida por los activos fijos;
2.00
1.50
es decir, los beneficios que se obtienen
1.00
por medio de la inversin en activos
0.50
0.00
1
Elaboracin Propia
fijos.
A os
90
7
5.74
Figura N 11
Productividad de las ventas
P r o d u c t i v i d a d de l a s v e nt a s
Utilidad Operativa / Ventas

0.70
Un bajo porcentaje de utilidad operativa
0.60
en relacin con las ventas netas puede
0.50
0.40
significar
que
cualquier
cambio
0.30
desfavorable en el volumen de stas, o
0.20
en sus precios, sin cambio proporcional
0.10
0.00
1
en los costos, conducira a una prdida
A os
Elaboracin Propia
de operacin.
Figura N 12
Rentabilidad Financiera
Re nt a bi l i da d Fi na nc i e r a
Utilidad
antes
de
impuestos
0.90
Patrimonio Total
0.80
0.70
Mide el grado de rentabilidad que han
0.60
0.50
obtenido
0.40
los
accionistas
por
sus
recursos invertidos.
0.30
0.20
En las grficas de los ratios, se
0.10
0.00
1
observa un comportamiento positivo a
A os
lo largo de los siete aos del proyecto.
Elaboracin Propia
Cuadro N 69
Ratios de Rentabilidad
Ratios/Aos
Margen Bruto
Rentabilidad de los activos fijos
Productividad de las ventas
Rentabilidad financiera
1
0.21
2
0.50
0.25
0.24
0.34
3
0.58
0.57
0.35
0.70
4
0.65
1.16
0.47
0.76
5
0.67
1.76
0.50
0.64
6
0.72
2.65
0.57
0.57
Elaboracin Propia
Se observa una evolucin positiva de los ratios de rentabilidad lo que nos indica
una eficiencia en la gestin financiera de la empresa y se evidencia el crecimiento
de la demanda y el incremento de la ocupabilidad del albergue a lo largo de la
duracin del proyecto que en el escenario moderado va desde un 15% hasta un
84%
91
7
0.72
3.48
0.57
0.47
CAPTULO 7. EVALUACIN ECONMICA

FINANCIERA
7.1 Costo de oportunidad de capital
Como se ha establecido que el albergue operar sobre la base de un capital mixto;
capital propio ms endeudamiento, para ellos se tiene los siguientes costos.
Costo de capital
Para este proyecto se tomar el promedio de la rentabilidad sobre los recursos de
propios del Grupo Meli entre los aos 2003 y 2007, 20.68%28 anual efectivo, valor
que se encuentra dentro del promedio de la rentabilidad del sector hotelero.
Costo del prstamo
Es el que la empresa pagar por la lnea de crdito que ha establecido la entidad
crediticia, ste es de 19% anual.
As calculamos un costo promedio de capital ponderado (WACC) de acuerdo a la
participacin de los aportes en la inversin del proyecto.
WACC= (PT/AP+PT)x(CP)x(1-0.30)+(AP/AP+PT)x(COK)
Donde:
WACC
= Costo ponderado de capital
AP
= Aporte propio
COK
= Costo de capital
PT
= Prstamo de terceros
CP
= Costo del prstamo
WACC
= (151,000/253,604)x(0.19)x(0.70)+(102,604/253,604)x(0.2068)
WACC
= 16.28% efectivo.
7.2 Indicadores de rentabilidad

El Valor Actual Neto (VAN)
Al evaluar el proyecto, con un COK de 20.68% se obtuvo:
Valor Actual Neto Econmico = US$ 140,752
Valor Actual Neto Financiero = US$ 176,923
Tanto en VANE como en VANF, son positivos, por lo que se recomienda realizar el
proyecto.
28
El Economista. http://www.eleconomista.es/empresa/SOL-MELIA/recomendaciones-consenso
92
La tasa interna de retorno (TIR)

La TIR resultante de la evaluacin del proyecto fue:
Tasa Interna de Retorno Econmica = 32%
Tasa interna de Retorno Financiera = 45%
La TIRE es mayor a 20.68%, por lo que se debe llevar a cabo el proyecto.
Ratio Beneficio/Costo
El ratio Beneficio/Costo es mayor a 1, lo que justifica llevar a cabo el proyecto.
Cuadro N 70
Beneficios y Costos
Rubro
Beneficios
Costos
0
0
253,604
1
123,516
127,162
2
208,927
152,088
3
296,858
202,651
4
387,367
238,031
5
480,819
291,888
6
577,091
335,923
7
700,371
393,198
Elaboracin Propia
VAB = 1,160,031
VAC = 1,019,279
B/C = 1.14
Periodo de recuperacin del capital

El periodo de recuperacin del capital es un indicador que muestra el nmero de
aos necesarios para que el inversionista logre recuperar el capital invertido en el
proyecto.
Cuadro N 71
Periodo de recuperacin del capital
RUBRO
FCE
Vactual
Sumarizando
PR
0
-253,604
1
-3,645
-3,021
-3,021
2
56,839
39,030
36,009
3
94,207
53,606
89,615
4
149,335
70,415
160,030
5 AOS Y 3 MESES
Elaboracin Propia
7.3 Anlisis de sensibilidad

Variable: Demanda
Variable
Escenario
Optimista
Escenario
Moderado
Escenario
Pesimista
Demanda
Que se incremente 3%, debido a una mayor afluencia de turistas al norte de
Chile, e inters en visitar la zona altoandina de Tacna.
Igual al establecido actualmente
Que disminuya 5% debido a la aparicin de un nuevo albergue.
93
5
188,930
73,822
233,852
6
241,168
78,087
311,939
7
307,173
82,417
394,356
COK = 16%
Variacin
Incrementa 3%
Igual
Disminuye 5%
VAN Econmico VAN Financiero TIR Econmico

238,572
257,343
34%
232,689
251,841
32%
(12,618)
6,660
15%
TIR Financiero
48%
45%
17%
B/C
COK = 21%
Variacin
Incrementa 3%
Igual
Disminuye 5%

148,687
184,139
34%
140,752
176,923
32%
(58,935)
(22,524)
15%
TIR Financiero
48%
45%
17%
B/C
COK = 26%
Variacin
Incrementa 3%
Igual
Disminuye 5%

79,648
128,816
34%
70,296
120,460
32%
(94,383)
(43,886)
15%
TIR Financiero
48%
45%
17%
B/C
1.19
1.20
0.98
1.14
1.14
0.92
1.08
1.08
0.86
Se puede determinar que la variable demanda es altamente sensible. Ante una

disminucin del 5%, se producen cadas en la rentabilidad del proyecto.
Variable: Precio del paquete

Variable
Escenario
Optimista
Escenario
Moderado
Escenario
Pesimista
Precio del Paquete

Que se incremente 10%, al recibir una respuesta positiva por parte del
mercado.
Que disminuya 10% por la aparicin de albergues en la zona.
COK = 16%
Variacin
Incrementa 10%
Igual
Disminuye 10%

319,122
337,894
38%
232,689
251,841
32%
103,040
123,079
23%
TIR Financiero
55%
45%
30%
B/C
COK = 21%
Variacin
Incrementa 10%
Igual
Disminuye 10%

214,435
249,887
38%
140,752
176,923
32%
30,227
68,075
23%
TIR Financiero
55%
45%
30%
B/C
COK = 26%
Variacin
Incrementa 10%
Igual
Disminuye 10%

134,038
183,205
38%
70,296
120,460
32%
(25,316)
27,174
23%
TIR Financiero
55%
45%
30%
B/C
1.27
1.20
1.09
1.21
1.14
1.03
Si se disminuye el precio y el COK se incrementa en 5%, nos encontramos ante un

escenario que afecta la rentabilidad del proyecto.
Variable: Costo de materiales

Variable
Escenario
Optimista
Escenario
Moderado
Escenario
Pesimista
Costo de Materiales
Que se disminuya 2%, por hacer una mejor alianza estratgica con los
proveedores.
Que incremente 20%.
94
1.14
1.08
0.97
COK = 16%
Variacin
Incrementa 20%
Igual
Disminuye 2%

219,831
239,110
31%
232,689
251,841
32%
233,975
253,127
32%
TIR Financiero
43%
45%
45%
B/C
COK = 21%
Variacin
Incrementa 20%
Igual
Disminuye 2%

129,787
166,197
31%
140,752
176,923
32%
141,849
178,019
32%
TIR Financiero
43%
45%
45%
B/C
COK = 26%
Variacin
Incrementa 20%
Igual
Disminuye 2%

60,809
111,305
31%
70,296
120,460
32%
71,245
121,409
32%
TIR Financiero
43%
45%
45%
B/C
1.19
1.20
1.20
1.13
1.14
1.14
1.07
1.08
1.08
Se observa que el proyecto es rentable an si el costo de los materiales se

incrementa en un 20% y el COK aumenta a 26%. En todos los escenarios, el
proyecto sigue siendo rentable.
Variable: Gasto de Ventas
Variable
Escenario
Optimista
Escenario
Moderado
Escenario
Pesimista
Gasto de Ventas
Que se disminuya 2%, porque se tienen ms clientes con reservas directas.
Que incremente 20%.
COK = 16%
Variacin
Incrementa 20%
Igual
Disminuye 2%

212,657
225,594
31%
232,689
251,841
32%
234,692
247,629
32%
TIR Financiero
37%
45%
39%
B/C
COK = 21%
Variacin
Incrementa 20%
Igual
Disminuye 2%

123,170
147,603
31%
140,752
176,923
32%
142,510
166,944
32%
TIR Financiero
37%
45%
39%
B/C
COK = 26%
Variacin
Incrementa 20%
Igual
Disminuye 2%

54,657
88,543
31%
70,296
120,460
32%
71,860
105,746
32%
TIR Financiero
37%
45%
39%
B/C
1.18
1.20
1.20
1.12
1.14
1.14
Se observa que el proyecto es rentable an si el Gasto de Ventas se incrementa en

un 20% y el COK sube a 26%. En todos los escenarios el proyecto mantiene su
rentabilidad.
95
1.06
1.08
1.08
Conclusiones
Los mercados de turistas que mayor impacto generan en nuestro pas estn
conformados principalmente por Estados Unidos y pases de Europa. Destacando,
Alemania, Espaa, Inglaterra y Francia. En Chile son cerca o ms de 50.000
turistas al ao provenientes de esas naciones.
Las personas que visitan la zona alto andina de Tacna son en su mayora
residentes de la regin, y lo hacen con fines de visitar los baos termales de la zona
por estudio o trabajo. Existe un mercado que est siendo desaprovechado debido a
la falta de establecimientos de hospedaje con las caractersticas que los turistas
con perfil conservador exigen.
La visita de extranjeros a la Regin Tarapac ubicada al norte de Chile, prxima a

la ciudad de Tacna, ha mostrado un crecimiento sostenido durante los ltimos cinco
aos. Lo que demuestra que el comportamiento del segmento de turistas que busca
naturaleza, aventura y grandes espacios bien cuidados medioambientalmente ha
evolucionado positivamente.
La zona ms adecuada para la localizacin del albergue es la provincia de Tarata,

existiendo otros pueblos de la zona altoandina de Tacna como la provincia de
Candarave donde podran desarrollarse proyectos similares.
El proyecto es viable econmica y financieramente al obtenerse valores positivos de

VANE = US$ 140,752y VANF = US$ 176,923, una TIRE 11% mayor al COK con el
que fue evaluado y un ratio B/C de 1.14.
Las variables precio y demanda son las ms sensibles. Ante una disminucin de
stas y evaluando el proyecto con un Costo de Oportunidad de Capital de 26%, se
ve afectada la rentabilidad del proyecto. Sin embargo, al haberse determinado
precios por debajo del promedio, es ms probable que stos tienden a
incrementarse.
96
Recomendaciones
Se recomienda elaborar un estudio de pre-factibilidad con un estudio de mercado
especfico en la ciudad de Arica para determinar la magnitud de la demanda que
podra esperarse debido al flujo de turistas que se presenta por los cruceros que
recalan en el puerto durante los meses de Noviembre a Marzo, trayendo miles de
turistas de todas partes del mundo.
Debido a la hiperaridez que caracteriza a la regin Tacna y a la limitacin de

recursos hdricos se debe tomar siempre medidas de precaucin y mantener los
reservorios de agua en buen estado.
Para promover la prctica del turismo de naturaleza se sugiere implementar

proyectos en los que se aplique el uso de tecnologas de produccin ms limpia
logrando la minimizacin de residuos en cada etapa, el mejor uso de los recursos y
captar ms turistas con perfil conservador.
Se recomienda continuar desarrollando este tipo de proyectos de manera bilateral

con Chile en miras de integrar un circuito turstico que comunique el norte de ese
pas con el sur peruano.
97
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Eduardo Bascun. Representante de la Agencia de Viajes y Turismo SUMA
PACHA ADVENTURE LIMITADA.
Entrevista personal con el alcalde de la Provincia de Tarata. Dr. Csar Valdez
Copaja

Pre Factibilidad Albergue Turismo Rural Tacna

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Pre Factibilidad Albergue Turismo Rural Tacna

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ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA CONSTRUCCIN

DE UN ALBERGUE TNICO PARA EL DESARROLLO DEL

Tesis para optar el Ttulo de Ingeniero Industrial

El primer captulo correspondiente al anlisis estratgico trata acerca del macro y

El segundo captulo comprende el estudio de mercado y abarca los temas de

El tercer captulo se ha dedicado al estudio tcnico, en el que se determina la

El aspecto legal y organizacional se desarrolla en los captulos cuarto y quinto. En

En el sexto captulo empieza el estudio econmico con el anlisis de la inversin y

El sptimo captulo corresponde a la evaluacin econmica financiera donde se

A mis padres, Luis Antonio y Noiry Nancy

3.6 Evaluacin de Impacto Ambiental

6. Estudio de Inversiones, Econmico y Financiero

Cuadro N 48 Pagos anuales de inters y amortizacin

Por aos el desarrollo del turismo en nuestro pas se ha centralizado slo en

Tacna se presenta como un escenario apropiado para aprovechar un mercado

Por este motivo se ha decidido llevar a cabo el estudio de pre-factibilidad para la

CAPTULO 1. ANLISIS ESTRATGICO

1.1 Anlisis del Macroentorno

Desde 2003 el crecimiento de las economas latinoamericanas ha sido considerable

El buen desempeo de la economa mundial ha ayudado tambin a mejorar las

Luego de crecer de manera slida y generalizada por tres aos consecutivos, se

nuevo en 2008 y 2009. Asimismo las economas de Europa y Japn seguirn en

El Banco Mundial predice que la economa de Latinoamrica crecer un 4,2% en el

Las nacionalizaciones, la falta de respeto a los acuerdos y contratos establecidos,

Sin embargo, esas actitudes no representan todo el panorama latinoamericano. Los

BBC Mundo (2007). Latinoamrica crecer menos.

Aspecto social, cultural y demogrfico

El gobierno peruano, mantiene una posicin de lucha contra el narco terrorismo,

La norma ISO 14001:96 y el reglamento EMAS (Sistema de Gestin y Auditora

El reglamento EMAS presenta una diferencia. Anualmente se debe elaborar una

El uso de internet como herramienta de bsqueda para conseguir informacin

1.2. Anlisis del Microentorno

El sector turismo contribuye al crecimiento y estabilidad de nuestra economa.

El Producto Bruto Interno registrara un incremento de 7,0%, en promedio, para el

Fuente: Universidad Diego Portales de Chile. Anlisis de riesgo poltico de inversin

A Junio del 2007 el Presidente de la Repblica recibe un 51% de aprobacin. Sin

Ministerio de Economa y Finanzas. Marco econmico multianual 2008 2010.

Segn una encuesta realizada por el Instituto de Opinin Pblica de la PUCP8, un

En materia turstica, es objetivo de la poltica estatal, establecer las condiciones

Aspecto social, cultural y demogrfico

Los resultados de la ltima encuesta del Instituto de Opinin Pblica de la PUCP

Tuesta, F. Instituto de Opinin Pblica. PUCP. Junio de 2007.

Sobre la seguridad interna

Sobre la capacitacin en el turismo

Otras ciudades han desarrollado tambin su propia plana de instituciones

Las tendencias del turismo y la regin Tacna

Polica Nacional del Per (PNP). Anuario Estadstico 2005.

En el Plan de Desarrollo Regional concertado de la Regin Tacna 2003 2006 se

siendo ellos quienes ms gastos realizan en sus visitas tursticas.

Tambin ingresan diariamente ciudadanos chilenos, sin embargo no son

El proyecto pretende buscar el desarrollo sostenible y la conservacin del medio

Con respecto al aspecto tributario, el Estado promulg el ao 2001 el Decreto

Plan de desarrollo provincial concertado de Tarata 2003 2008.

Por ello, de acuerdo al Decreto Supremo N 055-99-EF, Texto nico Ordenado de

1.5 Anlisis FODA

La ubicacin del albergue permite el rpido abastecimiento de materias primas.

Disponibilidad de mano de obra, los pobladores poseen los conocimientos

El factor del idioma extranjero es un impedimento potencial en la comunidad.

La proximidad geogrfica a Chile, y la existencia de agencias de turismo de la

Vas de comunicacin en buen estado.

El apoyo promocional que recibe el sector turismo por parte de PROMPERU.

El nmero de llegadas de extranjeros a Chile y Per se encuentra en

Clima favorable y biodiversidad.

La capital de la regin Tacna, es ms conocida por ser una ciudad dedicada al