2014/2015

MOYENS DE PAIEMENTS
SCRIPTURALS

Ralis par :
Sanae Elharty
Siham Elakhal
Farah Bentalba
Encadr par :
Mr. HEFNAOUI

FSJESM
Licence professionnelle : Charg
de clientle Banque et Assurance
2014/2015

Plan
Introduction
I.

Chque
1.
2.
3.
4.

II.

Dfinition
Mention obitoires de chque
Exemple de chque
Les diffrentes formes du chque

Le virement bancaire
1. Dfinition
2. Les diffrentes formes du virement
3. Mention obligatoire de lordre de virement

III. Le prlvement automatique

1. Dfinition
2. Mention obligatoire de lordre de prlvement automatique

IV.

Les effets de commerce

3. La lettre de change
4. Le billet ordre

V.

Les cartes bancaires

Conclusion
Bibliographie

Introduction
Lutilisation des instruments ou techniques de paiement dpend du
degr de confiance entre le vendeur et lacheteur. La banque se situe
ainsi comme intermdiaire pour effectuer les transferts de fonds entre les
deux parties, mais son rle est assez complexe et important la fois
Les banques sont, dans des cas, des simples intermdiaires et, dans
d'autres cas, des intervenants pour garantir laccomplissement de
lopration dans les meilleures conditions.
Les moyens de rglement correspondent lensemble des moyens de
paiement qui sont mis la disposition des diffrents agents
conomiques (particuliers, entreprises,), Qui peuvent se prsenter
sous une forme matrielle chque, carte bancaire ou dmatrialise
virement, prlvement .
Les moyens de rglement font rgulirement lobjet dune tarification de
la part des banques en fonction du type de produit retenu.
Les entreprises ont principalement recours au virement pour effectuer
leurs diffrents rglements, mais elles utilisent aussi des moyens de
rglement spcifiques tels que les effets de commerce

I.

Chque
1. Dfinition
Un chque est un moyen de paiement dit scriptural par lequel une personne
(le tireur) donne l'ordre un banquier (le tir), de payer vue une somme d'argent
dtermine un bnficiaire quil soit lui mme, une personne dnommer ou bien a
son porteur.

2. Mention obitoires de chque

Un chque, pour tre valable, doit comporter les mentions lgales suivantes :

Dnomination du chque;
Lordre express de payer;
Lindication du tir;
Lindication du lieu ou le paiement doit seffectuer;
Date et lieu de cration du chque;
Nom et signature du tireur;
Numro de compte.

3. Exemple de chque

4. Les diffrentes formes du chque

Chque de banque
Le chque de banque est un moyen de paiement dlivr par les banques aux
particuliers ou aux entreprises. Ces derniers peuvent le commander auprs de leur
banque. Leur mission n'est pas gratuite. Ils permettent de payer le bnficiaire
vue et par endossement. La banque mettrice du chquier doit alors transfrer
directement le montant indiqu sur le chque du compte de son client, sur le compte
du bnficiaire. Si le client fait un chque sans provision, c'est dire sans les fonds
ncessaires sur son compte pour payer le bnficiaire, la banque peut tre oblige
de payer sa place.

Chque pr-barr et non endossable

Un chque pr-barr et non endossable est encaissable uniquement par une banque
ou par un tablissement assimil.il peut nanmoins tre utilis par son propritaire
pour effectuer des retraits aux guichets de sa banque ou de ses correspondants.
Afin damliorer le taux de bancarisation de la population marocaine, en fvrier 2011,
les autorits montres ont mis en place les chques pr-barr non endossable pour
les clients patent des banques, la fois les personnes morales, les entreprises
individuelles et aussi les professions librales.

Chque barr
Le barrement consiste apposer deux barres au recto dun chque. Le barrement
est gnralis la grande majorit des chquiers et des formules de chques remis
aux clients des banques.
Le barrement est dit gnral, sil ne comporte, entre les deux barres apparaissant au

recto du chque, aucune dsignation. Le barrement gnral implique quun chque

ne peut tre pay qu' un banquier.
Le barrement est dit spcial si le nom d'un banquier est inscrit entre les deux barres
(mention banquier ou quivalent). Un chque barrement spcial ne peut tre pay
par le tir (la banque de lmetteur du chque) qu'au banquier dsign entre les deux
barres.

Chque certifi
un cheque certifi est un chque de banque ayant la garantie de la banque

mettrice. Cette garantie est matrialise sur le chque par la signature de la

banque. Pour le bnficiaire, c'est une scurit de paiement. En effet, cela signifie
que la banque a vrifi que son client avait les provisions ncessaires avant que le
client ne fasse son chque. Une fois le cheque certifi par la banque, les montants
peuvent tre bloqus jusqu' huit jours sur le compte du client. Ainsi, le bnficiaire
est assur de recevoir le montant qui lui est du. Ce type de chque est utilis pour
les achats gros montants tel que l'achat d'un appartement. Il a t mise en place
pour viter les fraudes de grande envergure qui peuvent coter cher la banque.
Dans certains cas, la banque se doit de payer le montant n'ayant pas pu tre pay
par son client.

II.

Le virement bancaire
1. Dfinition
Le virement bancaire est un transfert d'argent d'un compte un autre, effectu de manire
lectronique, soit en se rendant la banque, soit par internet.
Les comptes concerns ne sont pas forcment domicilis dans la mme agence ou dans la
mme banque.
La personne qui reoit l'argent est le bnficiaire ; celle qui doit de l'argent est l'metteur ou
donneur d'ordre.
Pour effectuer un virement, le compte de l'metteur doit possder la somme d'argent en
question, sinon l'ordre de virement peut tre refus et aura pour consquence le rglement
de frais bancaires.

2. Les diffrentes formes du virement

Il existe deux types de virement bancaire on distingue :

Virement permanent
Un ordre de virement permanent est un ordre donn par un client sa banque de
rgler des chances fixes (par exemple, le 15 de chaque mois) la mme somme
la mme personne.

Aux dates indiques par le client, sa banque effectuera le virement demand sans
que le client ait renouveler chaque fois son instruction de virement. Le virement
fait normalement lobjet dune tarification par la banque.

Virement ponctuel
Un virement ponctuel, par opposition au virement permanent, est une opration de
transfert de fonds initie la demande dun client une seule occasion.
Un virement ponctuel entre deux comptes est gratuit si les deux comptes sont
ouverts dans la mme agence bancaire

3. Mention obligatoire de lordre de virement

Afin de procder au virement, la banque qui met doit connatre les coordonnes bancaires
du bnficiaire. Lors de l'ordre de virement, il est demand :
le code IBAN (International Banking Account Number) qui permet une identification
internationale ;

le code BIC (Bank Identifier Code) qui permet d'identifier la banque destinatrice.

Ces donnes se trouvent sur les Relevs d'identit bancaire (RIB) et les relevs de compte.

III. Le prlvement automatique

1. Dfinition
Le prlvement est une opration bancaire qui consiste, pour une banque, dbiter
le compte de son client qui en a pralablement donn lautorisation un crancier.
Le client donne, pour se faire, sa banque mandat de payer et donc instruction de
rgler le montant prsent par le crancier par le dbit de son compte. Le crancier,
pour pouvoir demander un prlvement, doit tre titulaire dun Numro National
dEmetteur.

Le prlvement automatique est utile pour :

les abonnements (gaz, lectricit, eau, tlphone, presse, tlvision) ;
les cotisations ;
les loyers (il ne peut toutefois pas tre impos au locataire) ;
les mensualits de crdit ;
les redevances,
etc.

2. Mention obligatoire de lordre de prlvement automatique

le nom et les coordonnes du crancier ;

le nom et les coordonnes du dbiteur ;

les coordonnes bancaires du compte dbiter : IBAN et BIC

le jour de prlvement dans le mois ;

ventuellement le montant, s'il est constant (comme un loyer, une chance de

crdit, etc.)
la date et la signature du dbiteur

IV.

Les effets de commerce

L'effet de commerce est un moyen de paiement ; c'est un titre ngociable. Il peut avoir pour
objectif d'amliorer la trsorerie d'une socit
L'effet de commerce s'change et permet de partager la garantie de paiement car il n'est pas
li un compte bancaire.
L'effet de commerce doit suivre des modalits rigoureuses pour tre valide et efficace.
Il existe deux types d'effet de commerce :
la lettre de change.
le billet ordre.

1. La lettre de change
Document crit par lequel l'exportateur (le tireur) donne l'ordre son client tranger (le tir)
de payer une certaine somme appele nominal vue ou chance.

1.1. Montions obligatoires sur la lettre de change :

la mention "lettre de change" ;

la date et le lieu de l'mission ;
la somme payer
l'indication de l'chance
le nom du bnficiaire, avec ou sans la mention " l'ordre de", non obligatoire
le nom du tir et le lieu de paiement (gnralement l'adresse du tir ou une banque si
la lettre de change est domicilie)
la signature du tireur.

1.2. Exemple de la lettre de change :

2. Billet ordre :
Un billet ordre c'est un peu comme une lettre de change, ceci prs que metteur
et bnficiaire sont inverss. La plupart des rgles qui rgissent la lettre de change
s'appliquent au billet ordre.
C'est l'quivalent d'un chque sauf que contrairement au chque, la somme sera paye au
bnficiaire seulement la date d'chance convenue. Celle-ci ne peut tre suprieure
trois mois.
Le billet ordre est mis par celui qui doit de l'argent, le dbiteur pour rgler
une dette commerciale : il peut s'agir de payer un fournisseur par exemple.
Pour payer par billet ordre, vous devez remplir les coordonnes bancaires de
votre bnficiaire qui figurent sur son RIB (Relev d'Identit Bancaire), indiquer la date de
paiement convenue puis signer le billet ordre, en bas droite.
Le billet ordre est une promesse de payer une certaine somme la date convenue, l'
"chance" mentionne sur le document. A dfaut de date, le billet ordre est payable "
vue", c'est--dire que vous tes d'accord pour rgler votre fournisseur ds la remise
l'encaissement du billet ordre
1.1. Exemple de billet ordre :

V.

Les cartes bancaires

1. Dfinition
Une carte bancaire est le principal moyen de paiement utilis par les particuliers .Une
carte bancaire donne accs lensemble des distributeurs ou guichets automatiques
et peut tre accepte en paiement par tous les commerants.
Une carte bancaire donne souvent accs des prestations complmentaires du type
assurance-dcs, rapatriement ou prise en charge en cas daccident. Elles sont
gnralement de deux types :

La carte de retrait est une carte dlivre par un tablissement de crdit ou par
un tablissement de paiement permettant son dtenteur deffectuer uniquement
des retraits despces dans les distributeurs ou dans les guichets automatiques
Une carte de paiement est un moyen de paiement mis la disposition des
particuliers ou des entreprises.
Une carte de paiement permet de rgler ses achats de biens et services, en
prsentant une carte tablie en son nom par un organisme bancaire. Celui-ci se
charge du rglement et rcupre ultrieurement le montant concern par
prlvement sur le compte bancaire de lutilisateur

Conclusion
Il existe plusieurs instruments et techniques de paiement
et de rglement mais lorsqu on est amen choisir
entre plusieurs instruments de Paiement, il faut toujours
avoir l'esprit, outre des lments comme la scurit et
la garantie de paiement qu'ils vous procurent.

Bibliographique
Ouvrage :
Techniques bancaires, auteur Toccona , dpt lgal 2004

Sites internet :
http://lexique-financier.actufinance.fr/dictionnaire-banque

http://www.trader-finance.fr/lexique-finance/definition-lettreM/Moyens-de-reglement.html