Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
GRUPO: 10259_609
INTEGRANTES:
LUIS ENRIQUE MONSALVE FERNANDEZ
(COD. 1.098.727.649)
CAROLINA MENDEZ TOVAR
(COD.1093220271)
FENEY DEL PILAR GARCIA GALINDO
(COD. 1094942473)
FABIN ANDRS VILLEGAS SALAZAR
(COD. 1094917773)
PRESENTADO A:
MARCO ANTONIO AGUDELO
GRUPO: 102059_609
INTRODUCCIN
El desarrollo del proyecto surge como respuesta a una idea que busca la solucin a una
problemtica, que busca satisfacer una necesidad, y a su vez la oportunidad de invertir
en un negocio, los mltiples factores que influyen en el xito de un proyecto se debe a
el servicio que se va a ofrecer y su aceptacin en el grupo hacia la cual se ha dirigido,
esto lleva a hacer una serie de procedimientos como son, un diagnstico, anlisis para
enfocar mejor las necesidades de la sociedad, entorno a la regin en la cual
desarrollara el proyecto, en base a esto se hace indispensable realizar los estudios
pertinentes para poder establecer con mayor facilidad, si el proyecto dar los
resultados esperados para as evaluar la factibilidad para lograr ejecutarlo.
Es importante la realizacin, del presente proyecto ya que de dicha manera,
primeramente se lleva a garantizar una fuente de ingresos como empresarios, donde se
protege la inversin inicial, y al mismo tiempo se conlleva a generar un cambio social,
transformando el entorno, mejorando as la calidad de vida de las personas, y por ende
un mejor porvenir para los mismos.
La evaluacin del proyecto, es un proceso que nos ayuda a determinar los cambios que
puede generar el proyecto, mediante de la comparacin entre el estado actual y el
estado previsto al cual se quiere llegar, en su planificacin; es decir, se intenta conocer
qu tanto un proyecto puede lograr sus objetivos o bien qu tanta capacidad poseera
para cumplirlos.
En esta actividad identificara la estructura y los mtodos requeridos para dar comienzo
y establecer una idea clara del proyecto, todos los procesos de investigacin como lo
son el capital de trabajo, la inversin inicial, el punto de equilibrio, entre muchos otros
conceptos que son indispensables para realizar un estudio de mercado optimo, y a si
ver si a futuro pude ser un proyecto al que se le d inicio, y evitar posibles prdidas y
evitar errores futuros, donde se ver relacionado, las metas y procesos fijos, con el fin
de realizar una evaluacin adecuada al proyecto.
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Como objetivo general se plantea aprovechar una oportunidad de negocio, ofreciendo
un cup cake diferente al consumidor comn y corriente, y poder ofrecer un producto
diferenciado para atencin de eventos, reuniones, celebraciones, fiestas.
Con el proyecto busca posicionarnos como la primera empresa, en la ciudad de
Bucaramanga, fabricante de Cup cake diferenciado del mercado, donde el mayor
cambio lo representa el hecho de no tener un proceso industrializado, sino, ms bien un
proceso artesanal con materias primas tradicionales. Buscamos invertir capital para la
adquisicin de algunos equipos y la compra de materias primas.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Analizar el estado actual de desarrollo econmico y productivo del sub sector de
panadera y repostera.
Caracterizar el mercado potencial del producto propuesto mediante un estudio de
mercados.
Definir las caractersticas tcnicas del producto.
Disear la estructura organizacional de la empresa.
Constituir la empresa de acuerdo con la normatividad vigente.
Evaluar la factibilidad tcnica y financiera del proyecto.
Evaluar el impacto ambiental y social de la empresa.
Evaluar los resultados luego de cinco meses de funcionamiento en la etapa de
operacin preliminar.
Plantear un plan de negocios para la etapa de operacin tecnificada.
COSTO TOTAL
200.000
120.000
75.000
450.000
240.000
1.085.000
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
HORNO
BATIDORA
BANDEJAS
REJILLAS PARA ENFRIAR
LICUADORAS
1
2
3
3
2
600.000
780.000
30.000
30.000
75.000
600.000
1.560.000
90.000
90.000
150.000
2.490.000
Total
VIDA UTIL
(aos)
10
10
10
5
10
INVERSION DE HERRAMIENTAS
DETALLE DE
INVERSIN
ESPATULAS
CUENCOS
CUCHARAS DE HELADO
LICUADORAS
3
3
3
2
12.000
30.000
15.000
75.000
36.000
90.000
45.000
150.000
BALANZAS
MANGA PASTELERA
CUCHARAS Y TAZAS
MEDIDORAS
CORTADORES PARA
FONDANT
EXHIBIDOR DE CUP
CAKES
TAMIZADOR
2
3
40.000
5.000
80.000
15.000
VIDA UTIL
(aos)
5
5
5
10
5
5
15.000
45.000
15.000
15.000
3
1
15.000
50.000
45.000
50.000
5
5
Total
571.000
Total
130.000
130.000
780.000
10
CARGO
SALARIO MENSUAL
AUXILIO DE
TRANSPORTE
APORTES EPS
APORTES PENSIN
APORTES ARL
APORTES
PARAFISCALES
PRIMAS
VACACIONES
CESANTAS
TOTAL GASTOS
SALARIOS
OUTSOURCING
MENSAJERA
HONORARIOS
CONTADOR
TOTAL
ADMINISTRA
DOR
616.000
72.000
1.232.000
144.000
700.000
72.000
1.232.000
-
73.920
52.360
15.006
$ 55.440
147840
104720
30.012
110.880
59.500
84.000
3.654
63.000
104.720
147.840
6.431
110.880
57.333
$ 25.667
$ 57.333
1.025.05
9
114.666
$ 64.333
29.167
$ 64.333
1.139.987
$ 102.667
51.333
$ 102.667
1.858.538
114.666
2.050.118
6.073.702
600.000
616.000
7.289.702
8,33
4,17
8,5
12
1,045
0,5
1
PRIMAS
VACACIONES
SALUD
PENSIONES
RIESGOS
DOTACION
TRANSPORTE
INTERESES
1 CESANTIAS
53,875 TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
UNIDADES
KILO
KILO
LITRO
KILO
KILO
KILO
KILO
LITRO
UNIDADES
KILO
UNIDADES
87600
3400
3500
1.080
371
40
195
88
2185
215630
2.190
210.240
220
1.760
1.760
4.058
16.500
4.390
900
2.000
1845
6.5
8.000
40
TOTALES
TOTAL AO
$ 19.272.000
$ 5.984.000
$ 6.160.000
$ 4.382.640
$ 6.121.500
$ 175.600
$ 175.500
$ 176.000
$ 4.031.325
$ 1.401.595
$ 17.520.000
$ 8.409.600
$ 128.903.260
MEDIDA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
TOTAL AO
ENERGIA ELECTRICA
ASEO
AGUA
TELEFONO
GAS
ARRIENDO
Kw-hora
CARGO FIJO
MTSR3
PROMEDIO
MTSR3
MENSUAL
5.100
12
960
12
12
12
360
13.834
740
30.000
150.000
500.000
1.836.000
166.008
710.400
360.000
1.800.000
6.000.000
TOTAL
10.872.408
GASTOS
GASTOS DE VENTAS
En este punto solo se tendr en cuenta los siguientes puntos:
Publicidad: por concepto de afiches, brochare, tarjetas de presentacin.
Trasporte: gastos de distribucin. Ocasionados por embalajes, fletes,
transportes
(No se incurre en gastos de depreciacin de activos en ventas puesto que todos
estos son pagados a otra empresa por la prestacin de los servicio.)
Publicidad radial: cua radial
VIDA
UTIL
COSTO
ACTIVO
1
Horno
10
$600.000,0
0
$1.560.000
,00
Batidora
Bandejas
$90.000,00
Rejillas para
enfriar
$90.000,00
ESPATULAS
$36.000,00
CUENCOS
$90.000,00
CUCHARAS
DE HELADO
$45.000,00
DEPRECIACION
ANUAL
2
3
VALOR
RESIDUA
L
4
$60.000,0 $60.000,
0
00
$312.000, $312.000
00
,00
$18.000,0 $18.000,
0
00
$18.000,0 $18.000,
0
00
$12.000,0 $12.000,
0
00
$18.000,0 $18.000,
0
00
$9.000,0
$9.000,00
0
$300.000,
00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$16.000, $16.000,0
00
0
$3.000,0
$3.000,00
0
$45.000,00
$9.000,0
0
$9.000,0
$9.000,00
0
$9.000,00
$9.000,0
0
$0,00
$15.000,00
$3.000,0
0
$3.000,0
$3.000,00
0
$3.000,00
$3.000,0
0
$0,00
TAMIZADOR
$50.000,00
$10.000,
00
$10.000, $10.000,0
00
0
$10.000,0
0
$10.000,
00
$0,00
EXHIBIDOR
DE
CUP
CAKES
$45.000,00
$9.000,0
0
$9.000,0
$9.000,00
0
$9.000,00
$9.000,0
0
$0,00
10
$600.000,0
0
$50.000,00
$60.000, $60.000,0
00
0
$5.000,0
$5.000,00
0
$60.000,0
0
10
$60.000,
00
$5.000,0
0
$60.000,
00
$5.000,0
0
$300.000,
00
$25.000,0
0
10
$130.000,0
0
$13.000,
00
$13.000, $13.000,0
00
0
$13.000,0
0
$13.000,
00
$65.000,0
0
BALANZAS
MANGA
PASTELERA
CUCHARAS
Y
TAZAS
MEDIDORAS
CORTADORE
S
PARA
FONDANT
MESAS
SILLAS
RIMAX
ESCRITORIO
AUXILIAR
(PARA
RECIBIR
PEDIDOS)
TOTAL
ACTIVOS
DE
PRODUCC
ION
$80.000,00
$15.000,00
$16.000,0
0
$3.000,00
$5.000,00
$16.000,
00
$3.000,0
0
$0,00
$0,00
VALOR
RESID
UAL
390.000
868.23
0
Cafetera
VENDEDOR
MENSAJERIA
TOTAL
subtotal
616.000
ao
1.139.987
600.000
7.392.000
1
13.679.844
7.200.000
125.000
7.370.016
125.000
21.049.860
7.392.000
7.200.000
7.289.702
80.276.424
39.266.483
811.009
119.542.90
7
UNIDAD
MEDIDA
DE
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
AO 1
PUBLICIDAD
MES
12
$350.000
$4.200.000
TRANSPORTE
MES
12
$30.000
$360.000
PUBLICIDAD
RADIAL
MES
12
$3.000
$36.000
TOTAL
$
4.596.00
0
Los fondos financieros son una estrategia que utiliza el gobierno para otorgar
crdito con condiciones ms favorables para algunos sectores, generando
creacin de empresa y empleo, con algunas caractersticas como:
PUNTO DE EQUILIBRIO
PERIODO DE EVALUACIN
Costos fijos mensuales
Mano de obra
Otros gastos
Costos variables x unidad
MENSUAL
$ 12.846.025
$ 7.290.000
$ 5.556.025
$ 373
Margen de venta
Precio de venta
30%
2300
Punto de equilibrio
Margen
$ 1.927
$ 6.666
$ 15.332.567
PRESUPUESTO ANUAL
PRESUPUEST
PRECIO VENTA
INGRESOS TOTALES
COSTOS TOTALES
jun-14
11550
2.300
26.565.000
17.154.175
jul-14
11600
2.300
26.680.000
17.172.825
ago-14
11650
2.300
26.795.000
17.191.475
sep-14
11700
2.300
26.910.000
17.210.125
oct-14
11750
2.300
27.025.000
17.228.775
nov-14
11800
2.300
27.140.000
17.247.425
dic-14
11850
2.300
27.255.000
17.266.075
ene-15
11850
2.300
27.255.000
17.266.075
feb-15
11850
2.300
27.255.000
17.266.075
mar-15
11900
2.300
27.370.000
17.284.725
abr-15
11900
2.300
27.370.000
17.284.725
may-15
11900
2.300
27.370.000
17.284.725
jun-15
11900
2.300
27.370.000
17.284.725
jul-15
11900
2.300
27.370.000
17.284.725
165100
32.200
379.730.000
241.426.650
INGRESOS
NETOS
$
9.410.825
$
9.507.175
$
9.603.525
$
9.699.875
$
9.796.225
$
9.892.575
$
9.988.925
$
9.988.925
$
9.988.925
$
10.085.275
$
10.085.275
$
10.085.275
$
10.085.275
$
10.085.275
$
138.303.350
VALOR RESIDUAL
REMUNERACIN
MENSUAL Y
AUXILIO DE
TRANSPORTE
REMUNERACIN PRESTACIONES
ANUAL
SOCIALES
AOS
1
B.
ADMINISTRACION
GERENTE
GENERAL
1.858.538
22.302.456
12.015.448
34.317.904
OPERARIOS
3.075.177
36.902.124
19.881.019
56.783.143
CONTADOR
(HONORARIOS)
616.000
7.392.000
7.392.000
VENDEDOR
1.139.987
13.679.844
7.370.016
21.049.860
MENSAJERIA
600.000
7.200.000
7.200.000
TOTALES
7.289.702
87.476.424
39.266.483
126.742.907
PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE INGRESOS
Producto
Unidades
165100
Precio Unitario
2300
Valor
379730.000
171704
2438
418614.352
178370
2580
460194.600
185036
2735
506073.460
191702
2899
555744.098
PRESUPUESTO DE INGRESOS
(Con disminucin de ventas del 9%)
Producto
Ao
Unidades
150241
Precio Unitario
2300
Valor
345554.300
136719
2438
333320.922
124414
2580
320988.120
113216
2735
309645.760
103026
2899
298672.374
Costos
Menos Impuestos
Utilidad Neta
Mas Depreciacin
Mas Amortizacin
Diferidos
Flujo de Neto
de
1
345554.300
2
333320.922
AO
3
320988.120
154152.300
154152.300
154152.300
191402.000
179168.622
---
4
309645.760
5
298672.374
154152.300
166835.820
154152.3
00
155493.460
144520.074
59125.645
55055.820
51312.841
47691.624
191402.000
438.700
1356.780
120042.977
438.700
1356.780
111779.999
438.700
1356.780
104180.618
438.700
1356.780
96828.449
438.700
1356.780
189606.520
118247.497
109984519
102385.138
95032.969
324.990.000
4.596.000
128.903.260
30.062.748
26.918.989
53.193.804
10.638 761
70.676.43
CONCLUSIONES