Programa de Formacin SENA, 2013.

MARCO LGICO DE PROYECTOS:

DISEO DE MATRZ

Anlisis de
Involucrados

MARCO LGICO DE PROYECTOS:

DISEO DE MATRIZ

Presupuesto y
cronograma

Contenidos

Presentacin.
Plan Operativo
Cronograma de Actividades
Presupuesto del Proyecto
Consideraciones Finales.
Referencias.
Crditos.

Resultado de aprendizaje:
Elaborar un cronograma y presupuesto del proyecto como parte del Plan Operativo
Global, que guarde coherencia con la matriz ya elaborada.
Conocimientos de concepto:
Plan Operativo Global
Cronograma
Presupuesto
Requerimientos
Conocimientos de proceso:
Disear un Plan Operativo Global teniendo en cuenta cada uno de sus
componentes: tareas, indicador, responsable, tiempo, recursos, monto y origen del
recurso.
Utilizar el Plan Operativo Global como la herramienta que hace operativa la
Matriz de Marco Lgico y permite un adecuado seguimiento a la ejecucin del
presupuesto asignado a cada actividad.
Elaborar un cronograma para el proyecto de acuerdo a la informacin contenida
en el Plan Operativo Global.
Elaborar un presupuesto para el proyecto, identificando las variables especficas
del proyecto y utilizando la informacin contenida en el Plan Operativo Global.
Criterios de evaluacin:
Disea un Plan Operativo Global teniendo en cuenta cada uno de sus
componentes: tareas, indicador, responsable, tiempo, recursos, monto y origen del
recurso.
Utiliza el Plan Operativo Global como la herramienta que hace operativa la Matriz
de Marco Lgico y permite un adecuado seguimiento a la ejecucin del
presupuesto asignado a cada actividad.
Elabora un cronograma para el proyecto de acuerdo a la informacin contenida
en el Plan Operativo Global.
Elabora un presupuesto para el proyecto, identificando las variables especficas
del proyecto y utilizando la informacin contenida en el Plan Operativo Global.

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Presupuesto y
cronograma

Presentacin
Una vez construida la Matriz de Marco Lgico (MML) se debe proceder a desarrollar un Plan Operativo, el cual se
constituye base en la formulacin de dos elementos de importancia notoria para la ejecucin y la posterior
evaluacin del proyecto. stos son: El cronograma y el presupuesto. Tenga en cuenta que para la elaboracin de
los mismos debe tomar como punto de partida: Las actividades de la matriz.
As que acompae a Paty a elaborar los mencionados elementos durante la presente semana de estudio.

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Presupuesto y
cronograma

Plan Operativo

La formulacin del Plan Operativo se

realiza:

Se obtiene a partir de
la tarea ms clave o
importante, que sea
garanta
de
la
realizacin de todas
las dems tareas.

Institucin o instancias estructurales que

deben responder por la ejecucin de cada
tarea. Atencin! No debe colocar el nombre
de los funcionarios o contratistas , ya que no
se busca confundir la responsabilidad
institucional con funciones asignadas a
personas en particular.

Desglosando cada
actividad de la MML
en Tareas

Necesidades de talento
humano y de recursos
fsicos necesarios para
la realizacin de cada
tarea.
Estableciendo los
Requerimientos

Estableciendo un
Indicador por
cada actividad

Definiendo por
cada tarea un
Responsable

Definiendo el
Tiempo de Inicio
y de Terminacin

Indique el mes y el
ao de inicio. As
como la duracin en
semanas calendario.

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Valor en dinero de los

requerimientos, bien sea
que se soliciten en especie
o en efectivo.

Estableciendo
el Monto de cada
requerimiento

Determinando el
Origen del Recurso
correspondiente a
cada requerimiento.

Nombre de quien aporta el

recurso (Institucin u
Organizacin) y si es
posible la fuente a partir
de la cual dicha entidad
aporta el recurso.

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Presupuesto y
cronograma

Plan Operativo

De tal forma, una muestra del Plan Operativo, realizado por Paty, es:
R.A.T* Descripcin

1.1.1. Analizar y
sistematizar
la informacin

Indicador
Clave

Al ltimo da del
4 mes de
iniciado el
proyecto, se
cuenta con 10
organizaciones
conformadas
en la regin
con los grupos
involucrados en
el proyecto.

Responsable

CRANC

Tiempo: Mes y Ao de
Inicio/ Duracin en
Semanas
Duracin en
Inicio
Semanas

Mes 1
Ao 1

Monto $
Requerimientos

A:Actividad

Efectivo

Un (1) mes profesional

ciencias agrcolas

Cooperacin
Internacional

5500.000

20 tiquetes transporte
profesional

Cooperacin
Internacional

550.000

10 auxilios de
alimentacin / da
profesional

Cooperacin
Internacional

550.000

Uso de equipos
(Valor global)

Secretara
Regional

Especie

550.000

Documentos y
Cooperacin
fotocopias (Valor global) Internacional

550.000

Cooperacin
Internacional

550.000

Papelera (Valor global)

*R: Resultado

Origen del
Recurso

T:Tarea

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Presupuesto y
cronograma

Cronograma de Actividades

El cronograma de actividades es la representacin grfica de los tiempos que demanda cada actividad y proceso durante la
ejecucin y operacin del proyecto.
El cronograma de actividades nos permite disear la programacin de las acciones que se llevarn a cabo durante la ejecucin
del proyecto. Para ello, se toman las actividades y sub-actividades, de cada componente (definidas en el Marco Lgico y sus
Indicadores) y se programan, mensualmente las acciones de todo el periodo de ejecucin (Mller, 2010, p. 27).

Los elementos del

cronograma son:

Componentes
Actividades y Sub-actividades

Unidad de Medida
Manuales, talleres, visitas, das
de campo. Entre otras.

Cronograma
Meta fsica

Metas globales trazadas para cada actividad o sub-actividad, en trminos de las

unidades de medida sealadas en la
columna anterior, que se proyectan lograr al
trmino del proyecto.

Programa de ejecucin
metas fsicas

de

Las metas fsicas que se fijaron en la

columna
anterior,
se
reparten
mensualmente de modo que la suma de los
avances mensuales debe ser igual al valor
total que figura en la columna Meta Fsica.

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Presupuesto y
cronograma

Cronograma de Actividades.

As entonces, parte del cronograma realizado por Paty para su proyecto, se muestra a continuacin:
1 Ao
Componentes

Unidad Meta
de
Fsica
medida

Componente 1
Familias productoras del
Norte Caldense conforman organizaciones con
conciencia ambiental que
representan sus intereses.
Actividad 1.1.
Convocatoria para formar
las organizaciones.
Sub Actividad 1.1.1.
Realizar folletos informa- folletos 1000
tivos para repartir a la
comunidad
Sub Actividad 1.1.2.

1er Trimestre

1er
Mes

2do
Mes

3er
Mes

500

250

250

2do Trimestre

4to
Mes

5to
Mes

3er Trimestre

6to
Mes

7mo
Mes

8vo
Mes

9no
Mes

4to Trimestre

10mo
Mes

11mo
Mes

12mo
Mes

Actividad 1.2.
Sub Actividad 1.2.1.
Componente 2

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Presupuesto y
cronograma

Presupuesto del Proyecto

El presupuesto es la valorizacin en unidades monetarias de las actividades del proyecto que se han
definido en la MML. El presupuesto debe ser elaborado para todo el periodo de intervencin del proyecto.

Tenga en cuenta que cada organizacin maneja sus

propios formatos de presupuesto, por lo cual deber
indagar acerca de los mismos, para elaborar su documento final de proyecto.

Para la elaboracin del presupuesto es necesario preparar

el Cronograma de Actividades del Proyecto , ya que para
que ste termine siendo adecuado, se deber determinar el
costo de cada una de las actividades en cada uno de los
componentes del proyecto, desglosndolas en actividades
y sub-actividades de acuerdo a la metodologa establecida.
A continuacin, por tanto se le presentarn dos etapas de
la elaboracin de presupuesto en un proyecto, teniendo en
cuenta que pueden variar segn los requerimientos y
formatos de la organizacin a la cual va a presentar el
mismo.

Elaboracin del costeo por componentes

Elaboracin del presupuesto analtico por fuente de
financiamiento

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DISEO DE MATRIZ

Presupuesto y
cronograma

Elaboracin del costeo por componentes

El objetivo de esta etapa es determinar el costo de cada una de las actividades que conforman los distintos
componentes del proyecto.

Se debe especificar:
La cantidad de recursos materiales (Unidades fsicas) que sern
utilizados para la ejecucin del proyecto.
El valor monetario de cada recurso.
El nmero de las repeticiones que se harn durante la ejecucin
del proyecto y as calcular el costo de cada sub-actividad.

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MARCO LGICO DE PROYECTOS:

DISEO DE MATRIZ

Presupuesto y
cronograma

Elaboracin del costeo por componentes

Ejemplo del costeo por componentes elaborado por Paty
Componente

Familias productoras del Norte Caldense conforman organizaciones con conciencia ambiental que representan sus intereses.

Actividad

1.1.

Convocatoria para formar las organizaciones.

Sub Actividad

1.1.1.

Realizar folletos informativos para repartir a la comunidad.

Meta Fsica

1000 folletos impresos.

Resumen

Se imprimirn 1000 folletos convocando a la comunidad a participar activamente en la conformacin de las organizaciones.

Sub Actividad

1.1.2.

Meta Fsica
Resumen
Cdigo
1.1.1.

Categora de Gastos
Realizar folletos informativos
para repartir a la comunidad

Unidad
de
Medida

Costo Costo
Cantidad Unitario Parcial

Folletos

247.500

Servicios de Terceros
Impresin
Diseo Grfico
Transporte

Meta
Fsica

FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Costo
Total Institucin Beneficiarios Cooperacin Otros
Ejecutora
Internacional

1.000 247.500 247.500

247.500 247.500

Ejemplares
Folleto
Pasajes

1.000
1
35

35

35.000

20.000 20.000
5.500 192.500

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1.000 35.000 35.000

1 20.000 20.000
35 192.500 192.500

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MARCO LGICO DE PROYECTOS:

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Presupuesto y
cronograma

Elaboracin del presupuesto analtico por fuente de financiamiento

El presupuesto analtico muestra el costo total del proyecto por componentes y por fuentes de financiamiento. Sus elementos son los
mismos del costeo por componentes. Solo que aqu se incluirn todos los componentes, actividades y sub actividades que contempla
el proyecto en el periodo de tiempo determinado en el cronograma de actividades. Atencin! Los componentes sern identificados por
numeracin de primer nivel: 1. 2. o 3, las actividades, por numeracin de segundo nivel, 1.1., 1.2., 2.1, y las subactividades, por
numeracin de tercer nivel: 1.1.1., 1.1.2., 2.1.1 Ejemplo:

Componentes/
Actividades/
Subactividades.

Unidad
Costo Costo Meta Costo
Cantidad Unitario Parcial Fsica Total
de
Medida

FUENTE FINANCIAMIENTO
Institucin
Ejecutora

Beneficiarios Cooperacin
Internacional

Otros

1.
1.1.
1.1.1.
1.2.
1.2.1.
2.
2.1.

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Presupuesto y
cronograma

Consideraciones Finales

Es normal que una vez haya avanzado en el diseo del proyecto hasta la construccin
del Plan Operativo, el Cronograma de Actividades y el Presupuesto del Proyecto, se
tenga que repensar y ajustar el alcance, la cobertura y las estrategias para contribuir a
la solucin del problema, en funcin de predicciones ms reales, de disponibilidad del
soporte financiero, para los requerimientos, por ejemplo.
Lo anterior no tendra problema, ya que an tendra tiempo de replantear. Sin embargo,
lo que es verdaderamente importante, es que para administrar la ejecucin del
proyecto, realizar el monitoreo, el seguimiento y la sistematizacin de los resultados, es
necesario que la informacin sobre requerimientos, presupuesto y cronograma ya se
haya consolidado a nivel de tareas, actividades y resultados. As que si necesita
reformular, ste es el momento de hacerlo

Tenga en cuenta que algunas organizaciones a los cuales usted pueda eventualmente
presentar su proyecto, le demandar formatos especficos de presupuesto. A continuacin, algunos ejemplos:

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Presupuesto y
cronograma

Ejemplo 1: Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto

Cargos

Trminos de
Referencia

Jefe de Proyecto

Especialista en producin
agraria sustentable

% dedicacin Remuneracin
al Proyecto Mensual Bruta
100%

5500.000

Remuneracin
Laboral

Nombre

Especialidad

Planilla (85.23%FE,
Profesional en
Roberto ciencias
agrcolas
14.77% I.E.)

Tiempo permanencia
en la zona
36 meses

Tcnico agropecuario

Ejemplo 2: Proyecciones de las remuneraciones

Concepto

PERSONAL DEL PROYECTO

Partida
Cargo
Jefe de Proyecto
Relacin Laboral
Planilla
5.500.000
Sueldo Bruto
100%
Porcentaje de dedicacin al Proyecto
5.500.000
Remuneracin aplicable al Proyecto
Costo Promedio mensual de la plaza:
Remuneracin mensual
5.500.000
Gratificaciones
0
0
CTS
EsSalud
0
Total Promedio Mensual
5.500.000
Meses de Permanencia en el Proyecto
36
Total Presupuesto Proyectado
198'000.000

Tcnico agropecuario 1
Planilla

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Planilla

Planilla

Planilla

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Presupuesto y
cronograma

Referencias

Mller, R. (2010). Manual para la presentacin de Proyectos. FONDOEMPLEO.

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Presupuesto y
cronograma

Crditos
Expertos Temticos:
Oscar Yesid Mendoza Jerez
Asesor Pedaggico:
Mnica Patricia Osorio Martnez
Guionista:
Oscar Ivn Pineda Cspedes
Equipo de Diseo:
Julin Mauricio Milln Bonilla
Jhonny Ronald Narvez Olarte
Leonardo Stiglich Campos
Gabriel David Surez Vargas
Michael Alfonso Bulla Ramrez
Guillermo Aponte Celis
Programador:
Diego Rodrguez Ortegn
Lder de Proyecto:
Jairo Antonio Castro Casas

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