Estas operaciones

son aquellas en las

cuales las instituciones
de crdito no captan ni
colocan recursos del
publico sino que slo
prestan un servicio.

Operacione
s neutras
1.
2.
3.
4.

ALVA MS ANGEL
FLORES VSQUEZ LILIANA
MARTINEZ VEGA LESLIE
SOPLAPUCO REGALADO
JOS
5. VILLARREAL GIL JOS

OPERACIONES BANCARIAS
ROGER MEJIA

OPERACIONES NEUTRAS................................................................................3
1.- OPERACIONES CONEXAS O CONTINGENTES................................................3
A.

El aval.............................................................................................................. 4

B.

La Carta Fianza...............................................................................................4

C.

Crdito Documentario......................................................................................6

2.- OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS.................................................7

I.

EL MANDATO.....................................................................................................7

II.

LA COMISIN DE CONFIANZA.........................................................................8

III.

EL FIDEICOMISO...........................................................................................9

IV.

DEPOSITO SIMPLE......................................................................................14

V.

CAJAS DE SEGURIDAD..................................................................................15
A.

Obligaciones del Banco.................................................................................15

B.

Obligaciones del Cliente................................................................................15

VI.

INTERMEDIACIN EN LOS PAGOS............................................................16

VII.

INTERMEDIACIN EN LOS COBROS.........................................................24

VIII. COBRANZA EN MONEDA EXTRANJERA.26

IX. COMPRA VENTA, TTULOS Y DIVISAS..32
X. TARJETA DE DBITO...34
XI.BIBLIOGRAFA.36

OPERACIONES
NEUTRAS

Estas operaciones son aquellas en las cuales las instituciones de crdito no captan ni colocan recursos del
pblico sino que slo prestan un servicio.
Las operaciones neutras se definen como operaciones estandarizadas, de carcter profesional, realizadas por
los bancos donde sta institucin no se encuentra en la posicin de acreedor ni en la posicin de deudor. Esto
significa que el banco presta un servicio al cliente a cambio del cobro de una comisin determinada. En el plano
jurdico estas operaciones se realizan por medio de contratos de prestaciones de servicio, de comisin, de
mandato o mediacin. No se debe confundir las operaciones neutras con las operaciones netamente
administrativas, como por ejemplo solicitar la impresin de un estado de cuenta, solicitar una referencia
bancaria, abrir un usuario electrnico para revisar los estados de cuenta. Muchos de ellos tienen un cobro por
parte del banco y generan ingresos, sin embargo la doctrina no los pone dentro de las operaciones pasivas sino
como operaciones meramente administrativas.
1.- OPERACIONES CONEXAS O CONTINGENTES
Son los tradicionales crditos indirectos, que en su mayora estn relacionados con las operaciones activas, y
que pueden llegar a convertirse en tales en razn de circunstancias ajenas e imprevistas para la institucin
financiera, por lo que se registrarn a travs de las cuentas contingentes.
Llamados tambin riesgo no por caja, son aquellos en los que no existe un desembolso efectivo de dinero y
el intermediario financiero slo interviene mediante una garanta sobre un compromiso futuro a cumplir por su
cliente a un tercero. Existe un compromiso formal y por escrito en que el banco o entidad financiera cumplir
con contra prestar ante un tercero si su cliente no lo hiciera.
Desde el punto de vista de ingresos representa un rubro tambin muy interesante porque las comisiones que se
cobran cubren costos necesarios para brindar el servicio y son mayores que los costos para dar el
correspondiente servicio.

Entre las principales operaciones de este tipo, podemos nombrar las siguientes:
A. El aval
Garanta que puede ser otorgada tanto por una persona jurdica como natural. Cual respalda exclusivamente el
cumplimiento de obligaciones contenidas en un titulo valor, la cual consta literalmente en el mismo ttulo.

Tambin es una garanta personal que se formaliza con la firma del avalista puesta en el anverso de un
documento de crdito o ttulo valor.
El avalista queda obligado de igual modo que aquel por quien present la garanta, por lo cual el acreedor
puede exigir el cumplimiento de la obligacin a su eleccin: solo al aval, solo al deudor o a ambos.
La manifestacin

de unilateral implica que es incondicionada, irrevocable y que obliga por la sola

manifestacin. No requiere de aceptacin para producir todos sus efectos.

El aval se usa, por lo general, como respaldo de letras a ser negociadas por ejemplo en la Bolsa de Valores y
de las utilizadas en el comercio internacional, Esta garanta les otorga gran liquidez, lo que permite al tomador
obtener financiamientos.
El aval tiene como fundamental cometido, desde el punto de vista de la realidad econmica, permitir la
agregacin de nuevas garantas, aunque quienes las otorgan no participen de la creacin o circulacin del
ttulo. Est destinado a reforzarlo externamente, desde que se trata de un medio que admite la obligacin
espontnea de quien desea asumir el papel de garante.
B. La Carta Fianza
La fianza, en trminos generales, es un contrato accesorio ligado siempre a uno principal que podra ser
uno de crdito o mutuo , al cual le sirve de respaldo . de acuerdo sealado en el cdigo civil , la fianza
obliga al fiador a cumplir determinado prestacin en garanta de una obligacin ajena , si esta no se
cumple por el obligado .Segn lo establece el cdigo civil : por la fianza una persona se compromete a
responder las obligaciones de otra.

La fianza es un contrato que representa una obligacin accesoria, pues tiene a adherirse a una
obligacin principal , ala que sirve de garanta .no tiene ,pues , existencia autnoma . El cdigo civil la
considera como un contrato ,por lo cual es que tal sea una forma genrica .
Podemos definir que la fianza en un contrato en el cual una persona , denominada fiador , conviene con
el beneficiario de una obligacin a cumplir con la prestacin que ella comporta , si el obligado principal la
cumple por si mismo .La fianza se entiende como un contrato unilateral , porque solo que el fiador quien
se obliga .
Si el fiador es una persona jurdica , debern suscribirse la finanza sus representantes legales con suficientes
poderes para hacerlo de lo contrario no ser vlida.
La garanta debe constar por escrito , bien en el documento que tiene el contrato principal ,en uno separado u
mediante una carta .

El fiador solo responde cuando el obligado principal resulta insolvente o ya no tiene medios realizantes dentro
del territorio nacional .mientras no se de esta situacin el acreedor no puede exigir al acreedor cumplir con el
pago asumido por lo que ,previamente ,debe dirigir su accin y demostrar que el obligado principal se
encuentra incapacitado para satisfacer la obligacin.
Es caracterstica de la finanza hace que la mayora de los beneficiarios exija que sea SOLIDARIA, lo cual les
permite cobrar a cualquiera de los obligados sin importar el orden , incluso a los 2 a la vez .
Siendo para una institucin financiera un crdito no por caja , contingente o indirecto-no implica el principio de
reembolso-esta concesin crediticia no genera intereses , sino el cobro de una comisin en porcentajes
pactados .
En el caso de las comisiones ,las entidades financieras suelen cobrarlo por adelantado ,teniendo en cuenta
para su clculo el plazo de vigencia .
Llegada la fecha de vencimiento , puede ser requerida para su pago si el obligado originario no cumpli su
obligacin en este caso el beneficiario puede exigir en la entidad financiera fiadora el pago inmediato o la
renovacin de la finanza.
Si el beneficiario opta por exigir el cumplimiento de la obligacin, la fianza se en un crdito directo y, a partir de
all , genera los respectivos intereses hasta la fecha de su pago .
La fianza se extingue al cumplirse con la obligacin principal o por el pago del fiador, o en ambos casos, el
beneficiario procede a devolver el documento de la fianza.
Las formas de empleos ms comunes son :

Cumplimiento de contrato.
Garanta de calidad .
Adelanto de ventas .
Crditos de proveedores .
Internamiento temporal para reexportar.
Respaldar letras a ser negociadas en las bolsas de valores .
Crditos y prstamos en general .

C. Crdito Documentario
El crdito documentario es un medio de pago que ofrece un mayor nivel de seguridad en las ventas
internacionales, asegurando al exportador el cobro de su exportacin.
-

Es una orden que el importador da a su banco para que proceda al pago de la operacin en el momento
en que el exportador le presenta la documentacin acreditativa de que la mercanca ha sido enviada de

manera convenida. El banco del importador va a pagar si la documentacin est en regla, con
independencia de que el importador tenga saldo o no. Es decir, el banco del importador garantiza la
operacin.
1. Emisin Del Crdito Documentario
El comprador y el vendedor acuerdan un contrato de compra-venta en el que se establecen

condiciones. Una de ellas , el pago , por medio de un crdito documentario.

El comprador (importador) da instrucciones a su banco (el banco emisor) para que emita un crdito a

favor del vendedor (exportador) beneficiario del mismo.

El banco emisor solicita a otro banco, generalmente ubicado en el pas del vendedor, que avise, y

quiz tambin que confirme, el crdito documentario.

El banco avisador o confirmador procede a notificar al vendedor la emisin del crdito a su favor.

2.

Partes que intervienen

a) El Ordenante: Persona o entidad que solicita la apertura del crdito a su banco, comprometindose a
efectuar el pago. Es el comprador o importador.
b) El Banco Emisor: Es el banco elegido por el importador. Es el que procede a la apertura del crdito,
efecta el pago del crdito si se cumplen las condiciones exigidas en el mismo.
c) Banco Intermediario: es la entidad financiera que acta entre el banco emisor y el vendedor o
beneficiario de la operacin. Banco del exportador. Toma las siguientes modalidades:
i.

Banco avisador o notificador: se encarga solo de avisar o notificar al beneficiario de la apertura

del crdito.

ii.

Banco pagador o reembolsador: se encarga de pagar la carta de crdito, el exportador negocia

los documentos. (Banco negociador).

iii.

Banco confirmador: cuando as lo solicite el ordenante y se indique en el crdito.

d) Beneficiario: Persona a cuyo favor se emite el crdito y quien puede exigir el pago al banco emisor, una
vez haya cumplido con las condiciones estipuladas en el crdito.
3. Contenido de la carta de crdito
Nombre del banco emisor.

 Nombre del beneficiario.

El objeto de crdito.
Cantidad de bienes.
Precio.
Plazo para el embarque.
Plazo para la utilizacin del crdito.
Documentos que deben presentarse.
Documentos de embarque.
Seguros.
Facturas comerciales.
Facturas consulares.
Documentos de pesaje.
Certificados de calidad.
Lista de empaque.
Certificados fitosanitarios.
4. Tipos De Crditos Documentarios:
4.1 Clasificacin:
a) Por El Compromiso Del Banco Emisor:
Crdito documentario revocable: pueden ser anulados o modificados por el banco emisor en cualquier
momento y sin tener que avisar al beneficiario. Sin embargo queda obligado por todos los pagos,
compromisos o negociaciones aceptadas con anterioridad al recibo de la notificacin de modificacin o
cancelacin.
Crdito documentario irrevocable: el crdito no puede ser modificado o cancelado sin el acuerdo del
banco emisor , banco confirmador y del beneficiario. Es un compromiso en firme por parte del banco
emisor a favor del exportador. Puede ser confirmado o no confirmado.

b) Por La Funcin Del Banco Intermediario:

Crdito avisado: el banco intermediario no aade compromiso alguno y se limita a notificar al
beneficiario la recepcin del mismo.
Crdito confirmado: el banco emisor solicita al banco intermediario que aada su confirmacin, es decir ,
que asuma un compromiso irrevocable de pago ante el beneficiario.
c) Por la forma de pago del crdito:
Crdito pagadero a la vista: El banco reembolsador o pagador efectuar el pago contraentrega de los
documentos por parte del beneficiario, comprobando que estos coincidan con los exigidos en el crdito.
Credito pagadero a plazo fijo : el banco efectuara el pago con posterioridad a la fecha de presentacin
de los documentos. Las fechas podrn ser las siguientes:
-

A un determinado tiempo.

A partir de la fecha de embarque de las mercancas.

Fecha de entrega de los documentos al banco intermediario.

Fecha de recepcin de los documentos por parte del banco emisor.

d) Por el lugar de negociacin:

Crditos pagaderos en las cajas del banco emisor: el pago lo realiza el banco emisor, sin embargo, la
negociacin de los documentos puede estar restringida a un solo banco o abierta en cuyo caso puede
ser negociado en cualquier banco.
Crditos pagaderos en las cajas del banco: el banco emisor emite el crdito instruyendo al banco
intermediario para que efecte el pago contra la presentacin de los documentos , y que posteriormente
reclame el reembolso a un banco predeterminado o al propio banco emisor.
5. Proceso Operativo Del Crdito Documentario
1. El importador y exportador firman un contrato de compraventa por el que establecen las condiciones de la
operacin internacional.
2. El importador
exportador.

solicita a su banco (banco emisor) la apertura de un crdito documentario a favor del

3. El banco emisor emite el crdito y solicita a un banco intermediario que avise y/o confirme el crdito.
4. El banco avisador confirmador revisa los documentos y remite el crdito al exportador.
5. Si el exportador est de acuerdo con las condiciones del crdito, enva la mercanca al pas del destino en
funcin del Inconterms
pactado.
6.

El

exportador

presenta

la

documentacin al banco
exigida en el crdito.
7.

El

banco

avisador/confirmador
revisa los documentos y
si los acepta, paga o
negocia.
8.

El

banco

avisador/confirmador
remite los documentos al banco emisor.
9. El banco emisor revisa la documentacin y reembolsa el importe al banco intermediario.
10 el banco emisor adeuda al importador y le entrega la documentacin al importador.
11. El importador, con los documentos, procede a retirar la mercanca.
6. Esquema Operativo

2.- OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS

I.

EL MANDATO
El mandato es un contrato mediante el cual una persona (mandante) confa la gestin de uno o ms
negocios a otra (mandatario), quien se hace cargo de ellos por cuenta y riesgo de la primera. Es un
contrato consensual, bilateral imperfecto, de buena fe y gratuito. Contrato entre un agente econmico
poseedor de liquidez, pero que no desea gestionarla, y un intermediario acreditado, especializado en la
gestin de valores mviles. (Fiduper, sf)
Al mandato se le conoce tambin como "poder", nomenclatura que hace referencia precisamente al "acto
o instrumento en que consta la facultad que alguien da a otra persona para que en lugar suyo y
representndole pueda ejecutar algo". Se trata de dos expresiones sinnimas, slo que la voz "mandato"
destaca su carcter pasivo (mandato como un deber) y el trmino "poder" destaca su carcter activo
(poder como un derecho).
1. Sujetos en el contrato de mandato
a. Mandante, comitente o poderdante: Es la persona natural o jurdica que confiere el encargo.
b. Mandatario, procurador o apoderado: Es la persona que acepta el encargo.
2. Caractersticas
a. Puede ser oneroso o gratuito; es oneroso cuando ambas partes reciben valores econmicos, y
gratuito cuando no hay intereses patrimoniales o sea que los valores econmicos le
corresponden a una sola parte.
b. Es un contrato tpico o Nominado; es decir, est especficamente contemplado y regulado por
la ley.
c. Es un contrato principal; existe por s mismo, se constituyen para garantizar el cumplimiento de
una obligacin principal.
d. Es un contrato conmutativo; es un acuerdo voluntario en el que cada parte conoce sus
derechos desde el inicio del mismo, e intenta que ambas partes tengan un trato igualitario.
e. Es un contrato de tracto o sucesivo; regulan una serie de entregas o prestaciones peridicas
que intervienen durante algn tiempo prolongado.

f.

Es un contrato bilateral; es un acuerdo de voluntad en el cual se generan derechos y

obligaciones en ambas partes

g. Ser consensual (segn la naturaleza jurdica del acto o actos para el cual fue conferido); son
aquellos que quedan perfeccionados o concluidos con todos sus efectos desde que las partes se
ponen de acuerdo.
3. Clases de mandato
a. Atendiendo al objeto encomendado, esto es, los negocios que puede celebrar el mandatario,
puede el mandato ser general o especial.
b. Atendiendo a si el mandatario acta a nombre propio o del mandante, puede ser "en nombre
propio" o por "cuenta ajena".
c. Atendiendo a sus efectos, puede haber mandato con representacin o sin representacin. En
consecuencia, la representacin no es de la esencia del mandato.
4. Efectos del mandato
a. Obligaciones del mandatario
i. Obligacin de ejecutar el mandato.
ii. Debe ejecutar el mandato personalmente. Si hay sustitucin, sta puede ser amplia o
restringida.
iii. Se debe sujetar a las instrucciones recibidas del mandante. En caso de que el
mandatario no recibiera instrucciones concretas, debe actuar prudentemente, como si se
tratara de su negocio propio.
iv. Debe rendir cuentas acerca de la ejecucin del mandato.
b. Obligaciones del mandante
i. Pagar la retribucin convenida.
ii. Reembolsar las expensas o gastos que haya realizado el mandatario.
iii. Indemnizar al mandatario por los daos y perjuicios que ste hubiera sufrido con motivo
del cumplimiento del mandato.
c. Extincin del mandato
El mandato puede terminar por alguna de las siguientes causales:
i. Vencimiento del plazo.
ii. La conclusin del negocio para el que se otorg el mandato.
iii. Por la rescisin del contrato, a causa del incumplimiento de una de las partes.
iv. Por nulidad del contrato.
v. Por revocacin. Hay pases en los cules existe la figura del mandato irrevocable. No es
el caso del Uruguay, donde siempre el mandato puede revocarse La renuncia del
mandato por voluntad del mandatario.
vi. Con la muerte del mandante o del mandatario. Hay pases en los que existe el mandato
que subsiste an luego de la muerte del mandante y ello sucede cuando el mandato fue
otorgado en inters del mandante y del mandatario al mismo tiempo, caso del Art. 2098
del Cdigo Civil de Uruguay. El mismo cdigo permite el mandato para ejecutarse
despus de la muerte del mandante (Art. 2096).
vii. Por la interdiccin del mandante o la del mandatario
II.

LA COMISIN DE CONFIANZA

Todas las operaciones que se efecten bajo el contrato del mandato pueden considerarse como encargos
de confianza; Las comisiones de confianza consisten bsicamente en la administracin de bienes, la
representacin en encargos especficos as como la gestin de patrimonios (Fiduper, sf). Sin embargo no
todos los negocios jurdicos que se encarga a aun banco se hacen por este medio, tambin puede ser
encargo de autoridades judiciales o administrativas, en cuyo caso ms que mandatarios, hacen de
auxiliares de la justicia o de representantes de incapaces. El encargo se otorga mediante la suscripcin de
contratos de mandato en los cules interviene la entidad que est otorgando el mandato como Mandatario
y mandante (Fiduper, sf).
III.

EL FIDEICOMISO
Es una operacin bancaria que se formaliza a travs de un contrato, mediante el cual, usted como
FIDEICOMITENTE encomendar la administracin de su patrimonio (bienes, fondos, etc.) o una parte
de l al FIDUCIARIO, para que de acuerdo a un propsito determinado, lo administre y transmita a una
persona beneficiaria (contratista, concesionario, usted mismo u otros) llamado FIDEICOMISARIO . No
existe Fideicomiso sin
Patrimonio Autnomo y no existe Patrimonio Autnomo sin Finalidad.

A. La Definicin de fideicomiso en la ley

Resulta obvio concebir que cuando ley deroga a una anterior en materia especializada lo que se trata de lograr
es una mejor formulacin de la institucin regulada una muestra de evidencia el avance es precisamente la
definicin de esa institucin procurar un claro concepto inicial ha de ser uno de los objetivos del texto legal . en
este sentido si la ley precedente presenta formulacin de conceptos claros no se justifica en cambio si no se
obtiene mayor claridad conceptual o si contrariamente , se logra oscurecimiento .
La definicin de fideicomiso con la cual ambas leyes inician su texto tienen textos distintos . la del artculo 314
del DL 770 fue la siguiente
El fideicomiso es una relacin jurdica por el cual una persona llamada fideicomitente transfiere uno o ms
bienes a otra persona llamada fiduciario quien se obliga a utilizarlo en favor de aquel o de un tercero llamado
fideicomisario
En esa definicin no fue original , fue idntica a la de la ley venezolana el fideicomisario es denominado
beneficiario
La ley actual la ha derogado remplazndola por la siguiente en su articulo
El fideicomiso es una relacin jurdica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en fideicomiso a otra
persona denominada fiduciario , para la constitucin de un patrimonio fideicometido , sujeto a dominio fiduciario

de este ltimo afecta al cumplimiento de un fin especfico en favor del fideicomitente o de un tercero ,
denominado fideicomisario .
Parece que no cabe comentario alguno : la definicin del DL 770 permita al lector tomar un concepto suficiente
la de la ley amen de tautolgica carece de exactitud , le fin de fideicomiso es la constitucin de un patrimonio
fideicometido .
B. Quienes intervienen en un Fideicomiso

El Fideicomitente fiduciante (quien entrega los bienes en calidad de fideicomiso).

Que es quien trasmite parte de sus bienes o patrimonios a un fiduciario puede ser al mismo tiempo el
fideicomisario .
El Fiduciario (quien recibe en administracin los bienes para cumplir una finalidad).

Se encarga de administrar los fondos de acuerdo con un objetivo o propsito especfico nunca puede
ser fideicomisario .
El Fideicomisario (quien se beneficia con el fideicomiso).

Es la persona que recibe los beneficios del encargo establecido e inclusive los bienes del fideicomiso
o la conclusin de este .

C. Tipos de Fideicomisos
Por su contenido los fideicomisos pueden ser:
Fideicomiso de administracin: El propietario entrega los bienes por algn motivo

que no es

necesario especificar a un banco u otra institucin para que los administre y sus frutos le sean
entregados .
Fideicomiso de inversin: son utilizados como un mecanismo que otorga transparencia a la custodia

y administracin de recursos lquidos que en cierto momento debern ser transmitidos a terceras
personas.
Se considera contrato flexible y de finalidades mltiples comnmente utilizado para recibir, custodiar y
administrar recursos destinados al apoyo y fomento de actividades educacionales, culturales,
deportivas, de investigacin cientfica y asistencia social.
Fideicomiso de garanta: El deudor transfiere sus bienes en favor del fiduciario para respaldar alguna

deuda que tenga , y en caso de no ser satisfecha la obligacin, realiza los bienes para cancelar la
deuda esta modalidad tiene mltiples ventajas en comparacin con otras formas de garanta como la
hipoteca y la prenda porque el acreedor no tiene que efectuar todos los procedimientos judiciales

requeridos para rematar el bien pignorado sino simplemente proceder de acuerdo con lo establecido en
el fideicomiso
Fideicomiso testamentario : el fiduciario queda designado mediante el testamento

de que era

poseedor de los bienes

D. Cmo funciona un fideicomiso testamentario

El funcionamiento es muy sencillo ya que se transmite a una institucin fiduciaria todas sus inversiones, por
ejemplo, fondos de inversin, inversiones de deuda e inversiones de mercado de capitales, sin perder el control
de stas, ya que se puede indicar el tipo y plazo deseado, de igual forma, se puede proporcionar facultades a
un asesor financiero para que por su conducto instruya las inversiones del fideicomiso.

En este fideicomiso tambin se puede afectar bienes inmuebles, conservando el uso y goce de ellos; para
realizar lo anterior, este fideicomiso se constituye en escritura pblica y al momento de fallecer el fiduciario le
transmite la propiedad a los beneficiarios o a quien ste designe.
Una ventaja es que en cualquier momento existe la posibilidad de solicitar y efectuar el cambio de beneficiarios,
los montos y los porcentajes designados.
Otra de las ventajas de este tipo de fideicomiso es que no existe un lmite para la designacin de beneficiarios,
es decir, se pueden nombrar desde uno hasta varios familiares o hasta algunas instituciones de beneficencia,
todo esto contando con la garanta de que la institucin fiduciaria se apegar a las indicaciones del cliente.

E. Caractersticas del contrato de Fideicomiso

Carcter Temporal; tiene extensin limitada, plazo mximo 30 aos.

General; puesto que enmarca todos los usos que se le puede dar al bien transmitido en Fideicomiso.
Consensual; debe existir consentimiento expreso de las partes, fideicomitente y fiduciario por lo menos.
Oneroso; las prestaciones son valuables monetariamente.
Autnomo y principal; no depende de otros contratos para su validez.

F. Obligaciones y derechos del Fideicomitente

Transferir los bienes al Patrimonio Fideicometido

Determinar los lmites del contrato.
Designar a los Fideicomisarios.

 Requerir cuentas al Fiduciario.

Que le sean devueltos los bienes dados en Fideicomiso.

G. Obligaciones y derechos del Fiduciario

Administrar los bienes que constituyen el patrimonio del fideicomiso.
Defensa del patrimonio.
Cumplir con los encargos que constituyen la finalidad del fideicomiso.
Llevar por separado la contabilidad de cada Fideicomiso.
Devolver al Fideicomitente los remanentes del patrimonio al trmino del fideicomiso.
Alcanzar informes de gestin a los fideicomitentes y a la SBS.
Debitar del Patrimonio Fideicometido los gastos incurridos en su administracin.

H.

Los derechos del fideicomisario

Exigir al fiduciario cumplir y ejercer las acciones de responsabilidad derivada de un eventual

incumplimiento.
Oponerse o defender las medidas preventivas contra los bienes como persona interesada en forma

directa
Impugnar los actos inulables por ejemplo aquellos llevados a cabo por el fiduciario contra las

instituciones expresamente establecidas en el fideicomiso

Pedir la remocin del fiduciario cuando no cumpla con sus obligaciones
Revisar los estados contables

I.

El fideicomiso como operacin bancaria en el Per

Tal vez en estos apuntes introductorios sea importante reiterar el origen civil del fideicomiso , en tanto en que su
tardo renacer en el Per , aparece como una operacin bancaria , sin mas antecedentes que algunas leyes
latinoamericanas de nuestro siglo , tal es el caso del fideicomiso mexicano que aunque aparece regulado desde
1932 en la ley general de ttulos de crdito que forma parte integrante del cdigo de comercio de esa nacin ,

en la ley general de instituciones de crdito de organizaciones auxiliares de 1941 se dispone que solo los
bancos y las entidades financieras autorizadas pueden actuar como fiduciarios .

J.- Algunas caractersticas esenciales del fideicomiso en la ley peruana

El fideicomiso aparece ahora en el derecho positivo peruano como una operacin financiera neutra , es decir
como un servicio que las empresas del sector pueden contratar con el cliente que lo solicite siempre que est
dentro del mdulo de operaciones que cada una de ellas pueda realizar las empresas bancarias por ejemplo
puede actuar como fideicomisarios en las operaciones en las operaciones de fideicomiso , como tambin
pueden hacerlo aquellas empresas del sistema financiero que se constituyan como tal fin especfico . Adems
conforme lo establece la propia ley pueden ser fiduciarios . COFIDE y las dems empresas que comparten con
los bancos y el grupo de empresas de operaciones mltiples
Es decir las financieras las cajas municipales las EDPYMEs las cajas rulales 16702 supera este esquema
largamente al DL 770 en el cual solo los bancos puedan actuar como fideicomisarios .

IV.

DEPSITO SIMPLE

a) Es un contrato por el cual se entrega una cosa mueble a una persona natural o jurdica para que la
conserve en su poder y la devuelve cuando se le pida .A diferencia del depsito irregular , no se produce
una transferencia de propiedad del bien y el depositario es un simple tenedor por cuenta y orden del
depositante por lo que debe devolver los bienes como los recibi junto con los frutos o productos logrados
mientras duro el deposito
b) Los bancos lo tratan como depsito mercantil ya que obran por el servicio , el depsito civil es gratuito .
c) La legislacin peruana distingue tres tipos de depsitos de bienes muebles en general de dinero y de
ttulos valor cuando un banco recibe un bien mueble en depsito simple asume las siguientes
obligaciones.
d) conservar fsicamente el bien , mantener su integridad y la de los aumentos que se pudieran producir .
e) Devolverlo al vencer el plazo estipulado o cuando se lo solicite esto se efectuara en el mismo lugar donde
fue recibido salvo en pacto en contrario.

f)

El banco puede retener el bien en su poder si no se le ha pagado los costos o si su crdito no est
suficientemente garantizado

V.

CAJAS DE SEGURIDAD

Es una

prestacin de servicio, donde el banco pone a disposicin de su clientela cajas de seguridad

individuales, provista

de especiales medidas de seguridad, dentro de las instalaciones del banco.

El

procedimiento que se sigue para proporcionar este servicio es normalmente el siguiente:

-

El banco suscribe un contrato con su cliente, debidamente identificado.

El departamento de cajas de seguridad proporciona al cliente un carn de identificacin en el cual
consta sus datos personales y el nmero de caja. Normalmente son dos personas cuales pueden tener

acceso por lo que se confeccionan dos carnes.

El arrendatario de la caja puede depositar ttulos, dinero, valores documentos, joyas y en general, todo
lo desee mantener bajo seguridad. Estas cajas cuentan con doble llave, una de las cuales con su
duplicado es entregado al arrendatario y otra queda en poder del banco; por ello, cada vez que se desee
abrirla debe utilizarse ambas llaves

A. Obligaciones del Banco

-

Entregar la llave y mantener el libre acceso.

Prohibir e impedir el ingreso de extraos.
Conservar un duplicado de la llave.
Responder por la integridad de las cajas.
Responder por los daos que sufran los clientes en los casos que les sean imputables al banco.

B. Obligaciones del Cliente

-

Pagar la suma convenida.

Utilizar la caja de acuerdo con los reglamentos.
No guardar bienes que hagan peligrar la identidad de la caja.
Devolver las llaves cuando concluya el contrato.

Nota: Una caja de seguridad puede se abierta contra la voluntad del cliente en contados casos, como entrar
en mora en el pago del alquiler; que la Superintendencia intervenga la institucin financiera intervenga esta
ente en liquidacin. Sin embargo, en todos los casos, deben contemplarse ciertas formalidades, como
comunicar previamente el propietario y otorgarle un plazo prudencial para que retire los bienes.

VI.

INTERMEDIACIN EN LOS PAGOS

Consiste en tomar parte en el flujo de dinero y, dentro de ello, intermediar en los pagos. Los bancos prestan
diversos servicios por este concepto:
a) Servicio de caja
El banco pone a disposicin de un cliente de cierta importancia, sus instalaciones fsicas y personal para
efectuar pagos diversos, como planillas, facturas, etc.
Este servicio es remunerado, aunque sea de forma indirecta, es decir que los beneficios colaterales lo justifican
sobremanera, pues es una forma de incrementar el movimiento en cuenta corriente. Adems se pueden captar
nuevos clientes entre quienes reciben los pagos, al abonar los montos respectivos en sus propias cuentas
corrientes. De este modo Todo el movimiento queda en el banco.
Pago de haberes y CTS
Para la planilla de sueldos y CTS de tus trabajadores, depositndolos rpida y eficazmente en las cuentas
individuales de cada uno de tus trabajadores a travs de Telecrdito Web.
Beneficios para la empresa

A travs de Telecrdito Web, puedes realizar transferencias electrnicas con cargo a la cuenta de tu
Empresa y abonos a las cuentas de haberes (bancos) y/o CTS de tus trabajadores.

Los pagos pueden procesarse en lnea o diferidos.

No hay necesidad de ir a una agencia a pagar, girar cheques o enviar una carta de instruccin.

Evitas trasladar grandes cantidades de efectivo.

Haciendo el pago a travs de Telecrdito tienes control total del proceso y posees informacin detallada
del sustento de pagos.

Beneficios para los empleados

Conoce los beneficios que tienen tus trabajadores al recibir su sueldo y CTS en el BCP:
o

Cuenta Sueldo BCP

CTS

Adicionalmente, los trabajadores de tu empresa podrn obtener, previa calificacin, los siguientes
productos de nuestra Banca Personal:
o

Cuentas de ahorros

Tarjetas de crdito

Crditos Personales

Crditos Hipotecarios

Seguros

Fondos Mutuos
Pago de letras y facturas

Realiza el pago de letras y facturas ingresadas en cobranza o descuento con cargo a la cuenta de tu Empresa
como aceptante de estos documentos a travs de Telecrdito web.
Beneficios

Los pagos se procesan en lnea

No hay necesidad de ir a una agencia a pagar, girar cheques o enviar una carta de instruccin.

Evitas trasladar grandes cantidades de efectivo. Haciendo el pago a travs de Telecrdito tienes control
total del proceso y posees informacin detallada del sustento de pagos.

Podr consultar el monto total a pagar.

b) Cheques de gerencia, giro y transferencias.
Cheque de gerencia : aqul que es expedido por una institucin bancaria para que sea pagado en
sus propias sucursales. En este el cliente entrega al banco la cantidad de dinero por la que expedir
el cheque, y ste cheque ser pagado en esa misma institucin o tambin podr depositarse en una
cuenta del beneficiario.
Requisitos:

Debes contar con un monto de dinero suficiente para la emisin del cheque. Se puede emitir un
cheque llevando al banco el dinero en efectivo o realizando un cargo en cuenta del ordenante (la
persona que solicita la emisin del cheque). En caso de solicitar la emisin de un cheque de
gerencia por un monto mayor a US$ 50,000 o su contravalor en Nuevos Soles, es necesario que
el ordenante presente un sustento de la procedencia del dinero.

Completar un formulario de solicitud de cheque de gerencia en donde se solicita los datos del
ordenante y beneficiario:
o
o

Datos del ordenante

Nombres

Apellidos o razn social

Direccin

Telfono

Apellidos o Razn Social.

DNI o RUC

Nombres
DNI o RUC

Datos del beneficiario

o

Import

El giro es similar, solamente que se emite para ser pagado en una plaza distinta a la de emisin.
o

Para generar un Giro Nacional se deber llenar un formulario indicando:

Datos del emisor del giro nacional:

o

Nombre completo

Direccin

DNI* o R.U.C
o

Datos del beneficiario del giro nacional:

o

Nombre completo

DNI* o RUC

Monto a enviar

o
o

Para cobrar un Giro Nacional se deber contar con:

Datos del beneficiario del giro nacional:

o

Nombre completo

DNI* o RUC

Contrasea generada por el solicitante

o

No es necesario que la persona que realiza o recibe el giro sea cliente del

Banco.
o
o

Quin paga el costo de envo del giro?

Lo puede pagar el Ordenante o el Beneficiario, ya sea al emitir o al recepcionar el giro. Lo

deciden los clientes.

o
o

La transferencia tambin se utiliza para remitir fondos a otras plazas, en el pas o el extranjero,

slo que no se emite titulo valor y nicamente se comunican los datos del beneficiario, que es quien
retirar el dinero, a la oficina que efectuar el pago. Transferencias Interbancarias

Puedes realizar las siguientes transferencias interbancarias:

Transferencias ordinarias (Abono en Cuenta)

Pago de haberes y proveedores

Pago a cuenta de Tarjeta de Crdito

Cada transferencia interbancaria, de cualquier modalidad, no podr ser mayor de US$60,000 y

S/.300,000 por operacin.

En caso realices una transferencia interbancaria desde un banco a otros debers tener en cuenta
lo siguiente:

Si fue enviada antes de las 12:00 pm a otro banco, la cuenta destinataria la recibir en la tarde del
mismo da.

Si fue enviada despus de las 12:00 pm a otro banco, la cuenta destinataria la recibir en la
maana del siguiente da til.

Transferencias al exterior (Segn BCP)

Las transferencias son transmitidas automticamente va SWIFT y con claves encriptadas para
mayor seguridad.*

Las solicitudes ingresadas de lunes a viernes hasta las 04:00pm sern atendidas el mismo da,
posterior a esa hora sern atendidas al siguiente da til.

Tienes la posibilidad de acceder a informacin sobre la situacin de tus transferencias a travs de

nuestra Banca por telfono y la conformidad del envo por correo electrnico

Las transferencias al exterior estn afectas al cobro del ITF (0.005%)

Para poder realizar una transferencia al exterior a travs de nuestra Banca por Internet debes
contar con una Clave Digital Token. En dicho cana, el monto mximo a transferir por da hasta
US$ 15,000.00 con clave digital.

Las transferencias solicitadas antes de las 2:00pm y por montos hasta US$ 100,000 se harn de
acuerdo a los siguientes plazos:

o
o
o

Anexos

Solicitud de arrendamiento para Caja de seguridad

o
o

C
he
qu
e
de

Gerencia

Transferencias al exterior

Solicitud

de

o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o

VII.

INTERMEDIACIN EN LOS COBROS

o

El banco recibe el encargo de efectuar una serie de cobros por cuenta del acreedor. Entre los
ms usuales se encuentran:

1. La cobranza de letras:

El servicio de Cobranza de Letras permite delegar al intermediario financiero

toda la gestin

relacionada con la cobranza de sus documentos. Adems, le proporciona de una manera gil y
efectiva, toda la informacin que necesite.
o

Algunas razones que justifican esta modalidad son las siguientes:

Da mayor jerarqua, respaldo, seriedad al cobro del documento

Economiza horas de trabajo en la cobranza
o

El banco cobra naturalmente una comisin por el servicio prestado. Las etapas que sigue en este
caso el documento y que por consiguiente se debern tener presente para su contabilizacin son
las siguientes:

a) Envi del documento al banco.

b) Acuse de recibo por parte del banco.
c) Aviso del banco respecto al cobro de la comisin de cobranza, cargo que normalmente se hace
directamente en la cuenta corriente del girador.
d) Aviso del banco que el documento ha sido cancelado y que el dinero ha sido depositado en la cuenta del
girador o poseedor de la letra.
o

2. Facturas
o

Servicios que tienen por objetivo, la Administracin, Control y Gestin de la Cartera Vigente,
entregando a los posibles clientes certeza en las fechas y condiciones de sus pagos. Se realiza
la labor desde el inicio del proceso.

3. Recibos de luz ,Agua y telfono

4. Impuestos.
o
o

El cliente debe dar las instrucciones precisas por escrito y cumplir con las formalidades legales,
como firmar un poder, contrato, endosar los ttulos valores, al fin de facturar al banco para
realizar la cobranza

Por su parte el banco debe comunicar a quin pagar, que debe hacerlo en sus oficinas, o
presentar los ttulos valores o documentos pertinentes ante quien debe efectuar el abono;
adems al asumir el encargo, toma la responsabilidad de realizar todos los trmites
correctamente y cumplir las formalidades necesarias para resguardar el patrimonio de su cliente;
por ejemplo , protestar las letras no pagadas dentro del plazo de ley .

Como se ver ms adelante, tambin pueden cobrar dividendos, cupones de abonos, etc . Pero
a veces de una subsidiaria constituida como sociedad Agente de Bolsa.

Sociedad Agente de Bolsa

Una Sociedad Agente de Bolsa (SAB) es la nica intermediaria del mercado burstil autorizada y
supervisada por la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) encargada de realizar las
operaciones de compra y venta que los inversionistas les solicitan; a cambio cobran una comisin, que
es determinada libremente por cada una de ellas en el mercado. Las SABs tambin pueden prestar
otros servicios, como resguardar los valores (custodia), administrar cartera (diversos tipos de valores),
as como brindar asesora, mostrando a los inversionistas las diferentes alternativas que brinda el
mercado de valores y posibilitando as la eleccin de la mejor opcin de inversin (BVL, 2015)
o

Sociedad annima que, debidamente autorizada, realiza por cuenta de sus clientes, la intermediacin de
valores en una o ms bolsas, o fuera de ellas (cuando se trate de valores no inscritos).
o

De acuerdo con la legislacin del mercado de valores peruano, las Sociedades Agentes de Bolsa son
aquellas sociedades annimas autorizadas por la Comisin Nacional Supervisora de Empresas y
Valores (CONASEV).
o Las Sociedades Agentes de Bolsa y los Agentes son los nicos intermediarios autorizados para
operar en uno o ms mecanismos centralizados de negociacin que operan en la bolsa. Para
desempearse como sociedad agente de bolsa se requiere de la autorizacin de organizacin y
de funcionamiento expedida por CONASEV, segn lo dispuesto en el T.U.O. de la Ley de
Mercado de Valores (Decreto Supremo 093-2002-EF/94.10) y el Reglamento de Agentes de
Intermediacin (Resolucin CONASEV 045-2006-EF/94.10) (BVL, 2015)
o
o
o
o
o
o
o
o

VIII.

COBRANZA EN MONEDA EXTRANJERA

o

La Cobranza Bancaria,

En general podemos definir cobranza como aquel servicio que presta un banco a sus clientes y
corresponsales para tramitar segn instrucciones, el cobro y/o la aceptacin de documentos financieros
y/o comerciales
Otra definicin explica la cobranza como un servicio bancario de manejo de documentos sobre la base
de instrucciones recibidas.
Durante una cobranza, los bancos actan como intermediarios, asegurndose de que los documentos
sean entregados solamente contra el pago o la aceptacin
Para el uso de la cobranza debe mediar entre exportador e importador desde una amplia hasta una
mediana confianza, lo anterior debido a la posible devolucin de la letra de cambio por insuficiencia de
fondos o irregularidad en los endosos o aceptaciones. No obstante esta limitacin, las cobranzas son un
instrumento de pago que ha venido adquiriendo cada vez ms importancia en el comercio mundial
moderno.
Las cobranzas son una alternativa para que el exportador no pierda el control de los bienes una vez
embarcados y que el importador pueda enterarse con oportunidad de su arribo. Para ello el banco
interviene como un tercer custodio de los documentos representativos de las mercaderas, hasta que se
produzca el pago.
Las cobranzas son reguladas por una normativa de carcter internacional conocida como las Reglas y
Usos Uniformes para las Cobranzas (RUUC) (Uniform Rules for Collection URC) la publicacin nmero
522 de la Cmara Internacional de Comercio de Pars (International Chamber of Commerce ICC). Las
RUUC regulan las obligaciones y responsabilidades del comprador, del vendedor y los bancos que
-

intervienen en la operacin. (Centrodeconocimiento, 2009)

Qu necesidades cubre?
o Instrumento que permite al exportador el cobro la aceptacin de una Letra de Cambio previo a

que el importador tome posesin de la mercadera. (Macro)

A quin est dirigida?
o A Empresas Exportadoras. (Macro)
o
o

Los documentos financieros:

Pueden ser letras de cambio, pagars, cheques, u otros instrumentos similares usados para

obtener el pago de dinero.

Documentos comerciales:
Entendemos facturas, documentos de transporte, en fin documentos que sean ttulo
representativo de mercaderas o cualquier otro documento siempre que no sean documentos
financieros.

La cobranza puede ser simple o documentada

A. Cobranzas Simples (Envi de Cheques al Cobro)

o

Es el simple trmite de cobro o aceptacin, solo se entregan documentos financieros no hay entrega de

documento alguno representativo de mercadera. (Centrodeconocimiento, 2009)

Las Cobranzas Simples se ofrecen para el recibo de pagos en Cheques de moneda
extranjera/USDolares o Cheques que no son negociables en la banca local (MULTIBANK INC)
o
o
o

B. Las Cobranzas Documentarias

Se trata de una operacin mediante la cual, actuando por orden, cuenta y riesgo de un cliente
(exportador) tramitamos el cobro de valores comerciales o financieros ante un deudor del exterior
(importador) a travs de un banco corresponsal, con la responsabilidad y el compromiso de ejecutar las
instrucciones de nuestro cliente. El exportador se asegura la formalizacin de la operacin en funcin de
lo acordado previamente con el importador, ya sea la entrega de la documentacin contra pago o contra
la aceptacin de una letra en caso de que sea pago diferido. (Macro)
Se tratan papeles financieros acompaados de documentos comerciales, solamente. Dentro de los
comerciales estn la factura, los de simple embarque, de legitimacin O CUALQUIER OTRO DE ESTE
TIPO
Es un medio de pago por el cual un exportador entrega a su banco una letra de cambio, un pagar, una
factura u otro documento financiero que acompae a los documentos de dominio sobre una mercanca,
con el encargo de que los entregue al importador en el extranjero, a travs de un banco corresponsal,
contra aceptacin del efecto o contra el pago del importe. (Bancomercantil)
Consiste fundamentalmente en el cobro de los montos correspondientes a una exportacin con la
participacin de un banco como intermediario, pero donde el banco no asume riesgo de crdito alguno.
Los Bancos deben actuar de buena fe y con cuidado razonable, no tienen obligacin adicional de
examinar los documentos pero si, deben verificar que los documentos recibidos sean los mismos que
los que se enuncian en la carta remesa presentada por el Girador o Librador

o
o
o
o
o
o
o
o
o

Diferencias entre el Cobro Documentario y el Crdito Documentario.

En el Cobro Documentario, ni el banco remitente ni ningn otro banco, tiene obligacin frente al girador.
En el Crdito Documentario (cuando es irrevocable), los bancos se obligan a pagar al beneficiario el

monto de la misma
o
.
En el Cobro Documentario, la funcin principal del banco es cobrar al importador el importe de la
cobranza, o sea su funcin es de cobro. En el Crdito Documentario el banco tiene como funcin
principal, pagar al beneficiario el monto girado.
o

En el Cobro Documentario, el exportador contrata inicialmente al banco para que realice el cobro, o sea
para que el banco obtenga un pago del importador. En el Crdito Documentario, el que contrata al banco
es el importador para que el banco pague al beneficiario el monto de la Carta de Crdito.
Las partes que intervienen en una cobranza son:

El ordenante, que es quien confa la operacin de cobro a un banco.

El banco remitente, al cual se le ha encargado la cobranza.
El banco cobrador, normalmente un corresponsal del anterior, es quien ejecuta la cobranza.
El girado, es la persona a quien se le presenta el cobro.
o

Cualquier documento enviado para su cobro debe ir acompaado por una orden de Cobro, que
contenga instrucciones completas y precisas.

o
o
o
o
o
o

Beneficios
Para el importador:
- Le asegura que contra el pago o aceptacin recibir los documentos de dominio
- Comisiones bajas
o

Para el exportador:
- Tiene la seguridad de que el importador no podr disponer de la mercanca antes del pago o de la
-

aceptacin de una letra o giro

Puede quedar en posesin de una letra o giro, lo que permite su descuento
La seguridad de cobro es alta, aunque depende de la solvencia del importador y del pas; no
obstante, si el importador termina no pudiendo pagar, el exportador deber proceder, para recuperar
su mercanca, a su re-exportacin con los consecuentes costos
o

Secuencia de una Cobranza Documentaria

Se formaliza entre Importador-Exportador un contrato comercial o una cotizacin mediante factura pro

forma, donde convienen que el instrumento de pago a utilizar va a ser una cobranza documentaria.
El exportador (girador o librador) rene la documentacin necesaria para que el importador pueda
realizar el despacho de la mercadera en su pas y se la entrega a su banco (banco remitente) con las

instrucciones del caso.

El banco remitente recibe dicha documentacin del exportador junto con los
o Instrumentos Financieros (letra de cambio) si correspondiere y de acuerdo a lo instruido por este,
remite dichos documentos por courrier al Banco del importador o a un Banco corresponsal
(banco presentador o cobrador), con las instrucciones impartidas en su oportunidad por el

exportador (Girador o Librador).

El Banco cobrador o presentador, cita al importador y entrega la documentacin contra pago de la
misma si se trata de una operacin pagadera a la vista, en caso de tratarse de pago a plazo aceptar

los instrumentos financieros (letra de cambio).

El importador (girado o librado) paga o acepta el Instrumento financiero (letra de cambio) y retira la
documentacin comercial; paga los gastos y comisiones ocasionados y procede a iniciar los trmites de

despacho de la mercadera.
El Banco cobrador o presentador transfiere los fondos a la cuenta indicada por el banco remitente o
remite los instrumentos financieros aceptados por el importador; salvo indicacin en contrario que
hubiere dado el exportador, refirindose a la permanencia de los instrumentos de pago en el Banco

cobrador hasta el vencimiento constituyndose en una cobranza simple.

El Banco remitente una vez recibido los fondos, deduce las comisiones y los gastos que la misma
ocasion y acredita el resultante en la cuanta del exportador, o en caso de recibir el instrumento

financiero aceptado entrega el mismo.

(ExportAr Mar de Plata)

o
o

Cobranza Documentaria segn su forma de pago

Las cobranzas segn las instrucciones insertas en la carta remesa podemos clasificarlas

Desde el punto de vista de las condiciones de entrega de la documentacin en:

A la vista: El Banco presentador entregar la documentacin comercial al importador, solo contra pago
de la misma.
o

A plazo contra aceptacin: El librador o girador (Exportador) financia la operacin a un plazo ya

convenido entre las partes, y el Banco presentador entrega la documentacin comercial al importador
contra aceptacin de instrumentos financieros (Letra de Cambio).
o

A plazo contra aceptacin y aval: Es igual al caso anterior con la excepcin de que el banco
presentador, previa evaluacin crediticia de su cliente (importador) avala los instrumentos financieros
(Letra de Cambio), garantizando el pago de la operacin al vencimiento. El banco que avala las letras de
cambio esta de igual forma comprometido como aquel banco que apertura un crdito documentario,
asimismo en estos casos el importador incurrir en costos similares (ExportAr Mar de Plata)
o

IX.

COMPRA VENTA DE TTULOS, DIVISAS

o

La compra-venta es el contrato por el cual se intercambian bienes por dinero, producindose

una transferencia de la propiedad del bien. Es mercantil si se efecta entre comerciantes y tiene
por objeto el lucro. Incluye las operaciones de compra-venta que el banco efecta con el cliente
o por cuenta de ste, como el mandato o las comisiones de confianza.

Entre las principales se encuentran:

A.-Compra-Venta de oro y metales preciosos

El oro es un metal precioso en el que se puede invertir y obtener dinero, pero su precio es
impredecible ya que es voltil.

En el Per existe legislacin especfica que solo autoriza

intervenir en estas operaciones a los bancos minero y central de reserva. Se debe tener en
cuenta la cotizacin actual de los metales preciosos al momento de comprar o venderlos.
o

Al momento de invertir dinero en oro o diferentes metales preciosos; se puede dar en la

modalidad de :

Comprarlos

como relojes, monedas, lingotes o joyas y tenerlos seguros en casa; pero se darn

numerosos gastos extras que hagan que lo que pareca una inversin segura pierda rentabilidad al ser
una inversin a largo plazo. Para esta modalidad de inversin que se da dentro de la casa del vendedor
se opta por ciertas comisiones como cajas de seguridad, seguro de hogar ms caros, sistemas
antirrobo y vigilancia.
o En esta modalidad las personas utilizan estos objetos comprados para solucionar problemas o
conflictos econmicos;

ya que al no tener suficiente liquidez, ellos recurren a las famosas

CASAS DE EMPEO y estas les proporcionan el dinero.

Certificado de depsito; es una opcin ms rentable, ya que al invertir en certificado de depsito se

obtiene la titularidad del oro, que pasa a ser de su propiedad. Sin embargo a diferencia de tenerlos en
casa, el oro sigue guardado en cajas de seguridad de un banco. (APRENDA DE INVERSIONES)
o

B.-Compra-Venta De Divisas

Es una operacin de bastante comn a nivel nacional e internacional. Toda compra venta de
divisas implica comprar una moneda y vender otra en forma simultnea. Las cotizaciones de
divisas son presentadas como 3TASAS DE CAMBIO; es decir, el valor de una moneda en
relacin a otra. La oferta y la demanda relativa de ambas monedas determinar el valor de la
tasa de cambio. (DIVISAS )

Cuando un operador de divisas realiza una operacin, desea que el valor de la divisa comprada
se aprecie frente a la divisa vendida. Su habilidad para determinar cmo se modificara una tasa
de cambio, determinar su ganancia o prdida en una operacin.

Las monedas al igual que otro bien, tienden a aumentar su valor cundo son ms demandadas,
y a bajar su valor cuando no estn siendo requeridas.

C.-Compra-venta de ttulos

En El Mercado De Valores la empresa pblica como privadas negocian ttulos valores, para
captar recursos y financiar sus actividades

1CASAS DE EMPEO; es una institucin que presta dinero de manera inmediata a las personas
que solicitan un prstamo pero esto a cambio de un bien de valor, que pueden ser relojes y joyas
de oro o dems metales preciosos.
2CERTIFICADO DE DEPOSITO; es un documento financiero que acredita la propiedad de
mercancas o bienes depositados en el almacn que lo emite.
3 LA TASA DE CAMBIO expresa el valor de una divisa o moneda extranjera expresada en unidades
de moneda nacional.

Los bancos pueden comprar

ttulos valores pblicos o privados, para s. Entre ellos se

encuentran: acciones o bonos, cedulas hipotecarias, ttulos del gobierno central, entre otros. Pueden efectuar
este servicio para terceros, pero a travs de una SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA.
o

X.

TARJETA DE DBITO
o

Es un medio de pago otorgado al abrir una cuenta de depsito y tiene por finalidad acreditar al
titular de sta para que realice operaciones y retiros de efectivo. Es utilizada en la compra de
bienes y pago de servicios en establecimientos autorizados y afiliados, debitndose el monto de
lo adquirido en las cuentas vinculadas que tengan saldo disponibles.

Las tarjetas de dbito pueden ser emitidas por los bancos, las empresas financieras y otras
empresas del sistema financiero o de servicios complementarios y conexos que se encuentren
debidamente autorizadas por la SBS, segn la Ley N 26702.

Puede estar vinculada a cuentas corrientes, cuentas de ahorro y cuentas CTS , tanto en moneda
nacional como extranjera.

Todas las tarjetas de dbito presentan como dispositivo de seguridad una clave secreta, la cual
es otorgada de forma reservada al titular, quien es responsable de su confidencialidad.

cules son las ventajas del uso de tarjeta de dbito?

Sirve para obtener dinero a travs de los cajeros.
Disminuye el riesgo al no tener que portar dinero en efectivo para realizar compras, ya que son
aceptadas en establecimientos afiliados.
Permite realizar consultas de saldos, transferencias y otras operaciones electrnicas.
Algunas pueden ser utilizadas en el extranjero.
o

mantener una tarjeta de dbito genera un costo adicional?

o

Esta tarjeta genera un costo de mantenimiento que depender de las condiciones pactadas con
la empresa del sistema financiero. La obligacin de mantenerla tambin est establecida en el
contrato correspondiente. La empresa se encuentra en la obligacin de informar los costos que
genere dicha tarjeta.

la tarjeta de dbito cuenta con un seguro de proteccin contra uso fraudulento?

o

Algunas empresas del sistema financiero proporcionan cobertura o proteccin , mediante un

seguro , al titular de la tarjeta de dbito, en caso de robo o extravo previamente reportado.

Es importante aadir que estos seguros tienen un tope mximo de cobertura y las empresas no
estn obligadas a otorgarlo. El titular debe hacer algn pago adicional y cules son las
condiciones.

XI.

Bibliografa
(s.f.). Obtenido de http://www.compradivisas.com/compra-venta-divisas/

o
o

APRENDA DE INVERSIONES. (s.f.). Obtenido de

http://www.aprendadeinversiones.com/metales_preciosos.php

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https://www.bancomercantil.com/mercprod/site/empresas/otros_servicios/remesa_cobranza.html

BVL. (27 de Febrero de 2015). Recuperado el 28 de Febrero de 2015, de BVL:

http://www.bvl.com.pe/merc_reglamentacionsabs.html

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https://www.macro.com.ar/PortalMacro/faces/pages_empresas/corporativas/comercio_exterior/corporativ
as_productos/cobranza_documentaria_exportacion_corpo;jsessionid=tZd4JxZTW9X9t11KXPnJxL6vYsxj
GZN8QcGRQhbJJz1g82fyGZyW!-75131439?_afrLoop=6651511305114930&_af

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https://www.multibank.com.pa/es/banca-de-empresas/cartas-de-credito-y-cobranzas.htm
o
o
o