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Produccin
de
Esmedregal
(Rachycentron
canadum),
jaulas
en
flotantes,
ubicadas en Baha
la Ventosa.
Produccin
de
(Rachycentron
Esmedregal
canadum),
en
MATERIA:
Evaluacin y formulacin de proyectos
DE
ESMEDREGAL
(RACHYCENTRON
CARRERA:
Ingeniera en Acuicultura
Profesora:
Lic. Gloria Isabel Reyes Ibez
INDICE
PAGINA
CAPTULO I ................................................................................................................................ 1
1.1.
INTRODUCCIN ............................................................................................ 1
NDICE DE FIGURAS
NO.
TITULO
PGINA
INDICE DE TABLAS
NO.
TITULO
PGINA
CAPTULO I
1.1. INTRODUCCIN
La Acuicultura se puede definir como la cra de organismos acuticos en
cautividad con fines comerciales. En los pases occidentales, el principal
objetivo del cultivo de organismos marinos es hacer engordar especies de alto
valor de mercado en el menor tiempo posible, y de una forma econmicamente
rentable.
Se
conoce
como
acuicultura
intensiva,
se
caracteriza
Rachycentroncanadum (linnaeus,1766)
Familia:
Rachycentridae
Orden:
Perciformes
Clase:
Nombre de fishbase:
Cobia
Talla mxima:
kg;
Edad mxima:
15 aos
Medioambiente:
Rango de profundidad:
0-1200 m.
Importancia:
Resistencia:
Distribucin:
marino,
se considera la proteccin y
c) Metas
Adecuar una zona en la baha la ventosa, para la instalacin de
jaulas flotantes.
Implementar
acuicultora
intensiva,
obteniendo
una
tasa
de
10
CAPTULO II
2.1 Estudio organizacional
2.1.1 Misin
Satisfacer las necesidades alimenticias del mercado mediante el suministro de
protenas y omega 3 de origen marino. Cultivando
de manera responsable,
se interacte,
2.1.2 Visin
Ser reconocidos en el mercado local e nacional como una corporacin de
vanguardia en el suministro de productos de origen marino de alto valor
agregado para el consumo humano.
11
2.2 Organigrama
12
2.3 FODA
FORTALEZA
F1 Lugar con condiciones,
medioambientales
para
el
desarrollo de la especie e
implementacin
de
jaulas
flotantes.
F2 Fcil acceso al terreno.
F3 Disponibilidad del terreno
F4 Disponibilidad de recursos
naturales
F5 Disposicin de beneficiados
para
trabajar
de
forma
responsable,
unida
y
organizada.
FACTORES
INTERNOS
FACTORES
EXTERNOS
OPORTUNIDADES
O1 Demanda de
esmedregal en el
mercado.
02 No hay una granja
de maricultura
cercana.
O3 Apoyo tcnico de
estudiante de
acuicultura
04 No se cuenta con
competencia en la
regin.
ESTRATEGIA FO
ESTRATEGIA DO
AMENAZAS
A1 Enfermedades en
los organismos
A2 Fenmenos
meteorolgicos
A3 No conseguir
apoyo econmico
A4 No obtener los
permisos pertinentes
DEBILIDADES
D1 Falta de experiencia.
D2 Falta de recursos.
humanos.
D3 Falta de recursos
econmicos.
D4 Enfermedades del
esmedregal.
ESTRATEGIA FA
ESTRATEGIA DA
Tabla 1. FODA
13
2.4 La empresa
Para establecer actividades de produccin en el pas se necesita primero
constituir legalmente la empresa, para que pueda empezar a operar. Primero
se necesita escoger la tipicidad de la misma, es decir bajo qu modelo de
compaa se la registrara en la Superintendencia de Compaas.
14
de
Compaas,
quien
emitir
una
Resolucin
aprobatoria.
Inscripcin en el Registro Mercantil.
Aprobada
la
constitucin
de
la
compaa
por
parte
de
la
15
Duracin
El trmite de constitucin de una compaa en el Mxico tiene una
duracin aproximada de entre treinta (30) a cuarenta y cinco (45) das.
Gastos
Los gastos aproximados en que debe incurrirse sin tener en cuenta los
honorarios del Abogado, ascienden a la suma aproximada de 6,000.00 para
constituir una Compaa Annima con capital mnimo de $80,000.00 una
Compaa de Responsabilidad Limitada con un capital mnimo de $40,000.00
16
17
ndice
Humedad
75.7
Protenas
19.0
Cenizas
1.65
Grasas
15.5
Carbohidratos
2.03
Autor;Wikkipedia
18
Presentacin:
Pescado fresco.
Rendimiento:
18 toneladas/ anuales
19
20
3.1.6. Subproductos
Existen algunos subproductos aunque solo pueden ser colocados en algunos
mercados en grandes cantidades principalmente son:
Cabeza y huesos: todos estos desechos, se secaran y sern procesados en
harina para su comercializacin.
21
22
23
24
2
e2(n 1) + z2 p q
N= tamao de la poblacin
9000
Z= nivel de confianza
95%
P=proporcin esperada
0,5
q= probabilidad de fracaso
0,5
e= error mximo
5%
25
1.-Conoces el esmedregal?
si.
3,2; 28%
no.
8,2; 72%
26
1,5
3,2
1. $150
2.$100
3.$50
5,3
1,2
4,2
4,6
27
En la grfica 4 se puede notar que por lo regular los pobladores compran sus
productos pecuarios en tiendas de autoservicio aunque una gran porcin de
estos compran en el mercado (local o considerado el mercado de los pinos).
2,4
1.- 1 y 2
2.- 2 y 4
3.- 6 y 8
5,2
1.- 2
2.-4
3.-6
28
1.- filete
2.- fresco
3.- congelado
1.- si
2.- no
29
1.- calidad
3.- frescura
1.-6-8 kg
2.- -10 kg
30
3.3.4.1. Interpretacin
Las encuestas realizadas estaban encaminadas a cuantificar el consumo de
esmedregal. En relacin a la informacin obtenida de las encuestas aplicadas,
se obtiene que el 92% de la poblacin seleccionada est dispuesta a consumir
esmedregal de la granja acucola establecida en la Baha la Ventosa, esto
quiere decir que el mercado de la granja acucola ser de 7470 personas las
cuales adquieren en promedio entre 2 o 4 kilos de pescado ala semana y
peridicamente entre 6 y 8 veces al mes.
De lo anteriormente expresado se obtiene los siguientes (tabla 3), datos para la
determinacin potencial de esmedregal:
No de personas
Porcentaje
Periodicidad
de Total de kilos
consumo
7470
68
Entre 1 y 2
7619.4
7470
32
Entre 6 y 8
16366.4
total
23985.8
31
32
Sin embargo para efecto de conocer los precios de venta que rigen el mercado
y poder determinar as un precio competitivo, se tomara como
base la
33
productor-
consumidor,
es
decir
el
cliente
podr
acudir
34
35
CAPITULO
Baha La
Ventosa, Salina
Cruz Oaxaca
Fuente: Wikipedia
4.1.2. Microlocalizacion
Localizacin geogrfica y descripcin de la zona: el rea donde pretende
implementarse la granja acucola productora de esmedregal se encuentra en la
baha la ventosa, municipio de salina cruz, Oaxaca; el predio se sita a unos
metros del noroeste de la cabecera municipal por la carretera que conduce a
36
37
como base el 20% de mortandad por lo cual la siembra total seria de 3000
org/jaula. Y cosechando a los 6 meses de iniciado el cultivo, logrando pesos
superiores de 6 kg. Al inicio del cultivo, se pretende que la cosecha sea en 6
meses de cultivo y que sea superior a 40 toneladas, realizando resiembras
cada 3 meses del cultivo; solo se usaran 3 jaulas y en los 3 meses
consecutivos la siguiente siembra para lograr cosechas cada 3 meses, en lugar
de esperar 6 meses para cada cosecha. El primer ao 120 toneladas anuales
38
para
los
sitios
de
instalacin
en
lugares
protegidos
39
40
41
42
43
Este muelle, por sus dimensiones y caractersticas, puede usarse como muelle
ambulante y colocarse entre las jaulas como una plataforma auxiliar, lo que
junto con las jaulas y la plataforma de servicio lo hace modular.
44
OceanFams tambin ofrece alevines en chile por $3.15 los cuales entregan por
envi en Oaxaca.
Los alevines de Cobia para la produccin se pueden comprar de la empresa
MAICULTIVO DEL GOLFO DE MEXICO, S.A. porque cuentan con un mejor
precio que la competencia, cercana y disponibilidad todo el ao. La empresa
45
d) Alimentacin de cras
Expertos taiwaneses han hecho estudios comparativos de la composicin
qumica entre la Cobia silvestre y la de cultivo. Solo se encontraron variaciones
importantes en la cantidad de grasa, es mayor en la cultivada de 16,7%,
mientras que en la silvestre es de 6.7%. La Cobia en jaulas posee un alto
porcentaje en grasa debido al alimento balanceado y menor movimiento que la
silvestre (Caro, 2006.)
La Cobia en jaulas flotantes se alimenta con concentrado peletizados seis
veces por semana la cantidad del 0.5 % del peso vivo promedio, dos veces por
46
47
Ventas de mercado
De diciembre a mayo
Fechas de siembra
De junio a noviembre
mediante
el
anlisis
patolgicos,
enviados
laboratorios
48
49
a) Programa de mantenimiento
Aprovechando la periodicidad con la que se realiza la clasificacin del producto
(cada 3 meses), se deber realizar la limpieza de las jaulas flotantes, una a la
vez para facilitar las actividades
50
51
5.3 Financiamiento
Como bien ya se mencion se realizara un grupo de 6 personas
originarias de la zona, el cual se prestara el proyecto en ventanilla para que se
promueva por un apoyo en PROMUSAG el cual brinda apoyo a mujeres
emprendedoras, se anexo todos los requerimientos d del prstamo.
Como se puede observar en el anexo 5.Los socios tendrn una inversin
fija de $64,350.00, una inversin diferida de $63,660.00, y un capital de trabajo
de $15,614.97, por lo cual nos brinda un total de $143,624.97, el cual refleja el l
31,61% de la inversin necesaria para realizar el proyecto.
A diferencia del apoyo que se le pide a PROMUSAG, ellos darn en
inversin fija $150,150.00, inversin diferida de $148,540.00, y un capital de
trabajo de $12,020.00 danto un total de $310,710.00 que significa el 68.39% de
la inversin requerida. Como se puede apreciar en el anexo.5
52
53
54
5.9.-Anlisis de rentabilidad
En el anlisis de rentabilidad se debe tomar en cuenta los ingresos desde el
primer ao ya que el ao 0, es el ao de perdidas ya que nada ms se invirti
en el proyecto sin obtener liquides alguna, como vemos en el primer ao se
obtiene ingresos, de $7, 2990,000.00, con un costo de $362.039,87.lo cual da
un flujo de $426,700.00, con una tasa de inters de 1%,. En este anlisis se
analiz la rentabilidad del proyecto en 5 aos. En el anexo 13. Se pueden
observar con mayor detalle.
55
La relacin costo beneficio es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso
invertido se va a recuperar y se tendr un excedente de $.21, 21 pesos. Anexo
13.
PRECIOS
VAN
$ 8,31
$ 265.173,84
$ 8,72
$ 427.060,28
$ 9,14
$ 591.173,98
$ 9,55
$ 751.380,21
$ 7,89
$ 102.740,35
$ 7,48
-$ 57.465,88
$ 7,06
-$ 221.579,58
CANTIDAD
VAN
715
$ 265.173,84
751
$ 425.366,52
787
$ 585.559,19
822
$ 745.751,87
679
$ 109.430,96
644
-$ 50.761,72
608
-$ 210.954,40
COSTOS
VAN
$ 3,50
$ 265.173,84
$ 3,68
$ 225.866,61
$ 3,85
$ 187.156,25
$ 4,03
$ 146.168,82
$ 3,33
$ 305.564,41
$ 3,15
$ 346.551,84
$ 2,98
$ 385.262,20
TIR
30,43%
40,06%
49,65%
58,92%
20,41%
9,84%
TIR
30,43%
39,96%
49,33%
58,60%
20,83%
10,31%
TIR
30,43%
28,04%
25,67%
23,14%
32,85%
35,30%
37,60%
ORIGINAL
AUMENTO 5%
AUMENTO 10%
AUMENTO 15%
DISMINUCIN 5%
DISMINUCIN 10%
DISMINUCIN 15%
Tabla 4 Anlisis univariable Autor: Elaboracin propia
56
Las razones financieras por s mismas no tienen mucho significado, por lo que
deben ser comparadas con algo para poder determinar si indican situaciones
favorables o desfavorables.
Razones de liquidez
La liquidez de una organizacin es juzgada por la capacidad para saldar las
obligaciones a corto plazo que se han adquirido a medida que stas se vencen.
Se refieren no solamente a las finanzas totales de la empresa, sino a su
habilidad para convertir en efectivo determinados activos y pasivos corrientes.
Miden la habilidad de la empresa para pagar sus deudas a corto plazo
RAZON CIRCULANTE= 445,59
57
CONCLUSIONES
Una vez concluido el estudio para la factibilidad y viabilidad del proyecto se
concluye principalmente que la elaboracin del proyecto es viable puesto que el
anlisis del VAN resulto mayor a 0. Lo que nos indica que el valor presente
neto de los flujos futuros nos da como resultados de una rentabilidad fructuosa.
El proyecto posee grandes posibilidades de generar buenos rendimientos,
puesto que la TIR es mayor a la tasa de descuento, lo que implica mayores
rendimientos sobre los mismos exigidos por los inversionistas. Adems de que
por cada $1 que se inviertan se obtendrn ganancias de $21.21, por lo cual la
inversin se determin que en un ao podr recuperar el capital invertido
obteniendo ganancias.
Se demostr que a pesar de los criterios conservadores de la maricultura tanto
en el crecimiento de la especie como en su viabilidad el crecimiento el proyecto
es rentable.
Tambin se determin como principal ventaja que los costos de produccin son
bajos en relacin al precio de venta del producto.
58
RECOMENDACIONES
Es necesario diversificar l acartera de clientes y de mercado, para asi disminuir
el riesgo de depender de un solo cliente de un solo mercado, perdiendo poder
en la negociacin. Como adicional tambin se deben incursionar en productos
diversos del esmedregal como son filete.
Establecer una poltica de trabajo basada en una armona laboral para as
evitar futura competencia de parte de estos, pues poseen la informacin y
conocimiento del negocio. Aplicar siempre la mejora continua, para estar a la
altura de cambios del mercado, exigencias del cliente y futura capacidad
productiva.
Puesto que la empresa ser nueva en el mercado se debe aplicar una intensa
campaa de marketing internacional para rpidamente ser reconocidos como
principales exportadores. Finalmente es recomendable establecer objetivos de
ventas y cumplir con ellas, de tal manera que se pueda garantizar la factibilidad
del proyecto y la rentabilidad del negocio
59
FUENTES CONSULTADAS
1.-Boyd, C. 1999.Aquaculture sustainability and environmental issues.World
aquaculture 30(2):10-13.
2.-Caro
2005.
Crianza
de
cobia.
Consultado
en
lnea
el
06/10/08.
Fuente:http://www.aquahoy.com/content/view/1608/lang,es/.
3.-CIA 2008. Theworldfactbook. Consultado en lnea el 10/10/08. Fuente:
https://www.cia.gov/library/publications/the-world-factbook/geos/us.html.
4.-FAO 2008. Rachycentroncanadum. Consultado en lnea el 9/10/08. Fuente:
http://www.fao.org/fishery/culturedspecies/Rachycentron_canadum/en.
5.-INGUAT, 2007. Visite Guatemala. Consultado en lnea el 8/10/08. Fuente:
http://www.visitguatemala.com/nuevo/ver_actividad.asp?id=361.
6.-New, M. 1999. Global aguaculture: current trends and challengers for the 21
st.Century. WorldAquaculture. 30(1):8-13.
Pases, 2008. Pases. Consultado en lnea el 14/10/08. Fuente: www.paises.mx
7.-Poot, G. 2006 LOS COSTOS EN LA PRODUCCIN DEL ESMEDREGAL
(Rachycentroncanadum) EN EL SURESTE DE MXICO, ANLISIS DE
COSTOS.
Consultado
en
lnea
el
05/07/2008.
Fuente:
http://www.inp.sagarpa.gob.mx/Publicaciones/Publicaciones_Especiales/Foros/
PDF/cartel011.pdf
8.-Singh, T. 1999. Benefits of Sustainable Shrinmp Culture.INFOFISH
International (3):25-32.
9.-Sgn YouLin et (2005) .Crianza de cobia. Consultado en lnea el 06/10/08.
Fuente: http://www.aquahoy.com/content/view/1608/lang,es/.
10.-U.S. Food and Drug Administration (FDA). Center for food safety and
applied nutrition. Consultado en lnea el 08//10/08. Fuente: www.cfsan.fda.gov.
11.-USDA, 2008. U.S. seafood market in 2020. Consultado en lnea el 8/10/08.
Fuente: http://www.hmj.com/Seafood%20Vision%20Article.pdf
12.-http://tramites.semarnat.gob.mx/index.php.//pago-de-un-tramite
60
Bibliografa
1.-ALEMAN, L. y W. CONTRERAS. 1987. Algunas consideraciones ecolgicas
sobre el pejelagartoLepiosteustropicus (Gill) y descripcin de sus hbitos
alimenticios. IX Congreso Nacional de Zoologa. 13 al 16 de Octubre de 1987.
Universidad Jurez Autnoma de Tabasco y Sociedad Mexicana de Zoologa,
A.C. Programa y Resmenes. UniversidadJurez Autnoma de Tabasco.
2.-CONTRERAS, W.M. Y L. ALEMAN. 1987. Aspectos reproductivos y
desarrollo embrionario del pejelagartoLepisosteustropicus, (Gill), en el estado
de Tabasco. IX Congreso Nacional de Zoologa. 13 al 16 de octubre de 1987. ,
Mxico. Universidad Jurez Autnoma de Tabasco y Sociedad Mexicana de
Zoologa, A.C. Programa y Resmenes. Universidad Jurez Autnoma de
Tabasco.
3.-CONAPESCA. Anuario Estadstico de Acuacultura y Pesca 2007
4.-CONAPESCA. Anuario Estadstico de Acuacultura y Pesca 2008
5.-CONAPESCA. Anuario Estadstico de Acuacultura y Pesca 2009
6.-SEMARNAP, 2000. Estado de Salud de la Acuacultura en Mxico.
INAPESCA. Direccin General de Investigacin en Acuacultura. Mxico, D.F.
7.-SENASICA, 2003. Manual de buenas prcticas de produccin acucola de
esmedregal
para
la
inocuidad
alimentaria.
http://www.oirsa.org/aplicaciones/subidoarchivos/BibliotecaVirtual/Manualesme
dregal.pdf
61
ANEXOS
Anexo 1 CUESTIONARIO
Conteste las siguientes preguntas
1.-Conoce el pez llamado Esmedregal o Cobia
a) si
b)no
b) no
c)por que____________________________________
b) 100
c) 50 otro__________________
b) 5 kg
c) ms de 5 kg
b)4
c) ms de 5
b) entero
c) composta
b)no
c)por que_______________________
b) precios bajos
c) frescura
b) 8-10 kg
c) menos de 6 kg
Anexo 2.PERMISOS
1.-Recepcin, evaluacin y resolucin de la manifestacin de impacto
ambiental en su modalidad particular modalidad a: no incluye actividad
altamente riesgosa. La unidad responsable es SEMARNAT, en la direccin
general de impacto y riesgo ambiental.
$27,115.00
Requisitos:
Datos de informacin requeridos, informacin que debe anexarse:
Nombre, denominacin o razn social
Nombre del representante legal
Domicilio para recibir notificaciones y nombre de la persona o personas
autorizadas para recibirlas.
Ser una persona fsica o moral
Firma del interesado o su representante legal.
Informacin que debe anexarse:
Clave nica de registro de poblacin CURP
Manifestacin de impacto ambiental en su modalidad particular que deber
contener:
Datos generales del proyecto, delpromoverte y del responsable del estudio de
impacto ambiental
Descripcin del proyecto
Vinculacin con los ordenamientos jurdicos aplicables en materia ambiental, y
en su caso con la regulacin sobre uso del suelo
Descripcin del sistema ambiental y sealamiento de la problemtica ambiental
detectada en el rea de influencia del proyecto
Identificacin, descripcin y evaluacin de los impactos ambientales
Medidas preventivas y mitigacin de los impactos ambientales
no comparecencia del
interesado
3.-Concesin para la acuicultura comercial
el trmite se realiza en
CONAPESCA.
$829.00
REQUISITOS SON;
Formato de solicitud CONAPESCA-01-027
Acta de nacimiento o carta de naturalizacin en original o copia certificada
Actas y bases constitutivas certificadas e inscritas en el registro pblico de la
propiedad y del comercio o en el registro agrario nacional
Acreditar su inscripcin en el registro nacional de pesca y acuicultura o copia
de la solicitud, si se encuentra en trmite.
Acta de asamblea , donde se nombren cuadros directivo vigentes, en original o
copia certificada
Programa o proyecto de estudio tcnico-econmico (original y copia).
Manifestacin de impacto ambiental o informe preventivo o la autorizacin
expedida por la autorizacin competente en origina o copia certificada.
Esta informacin se deber presentar en hoja tamao doble carta contando con
una retcula de referencia, escala norte y cuadro de leyenda.
Presentar un plano topo batimtricodel polgono sealando la distribucin,
orientacin y detalle delas instalaciones y artes del cultivo, en tamao doble
carta.
Pago de derecho por el otorgamiento dela concesin para la acuacultura
comercial conforme al artculo 191-A, fraccin IV de la ley
acuacultura
Anexo 4
cultivo de esmedregal
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS
Terreno para las instalaciones
UNIDAD
CANT
m2
$
obra
jaulas flotantes
equipo
Equipo
lancha de motor
Bascula ganadera capacidad 300kg.
permisos
alimento
materiales de pesca diversos
cras
Constitucin del grupo
SUBTOTAL
Capital de trabajo mensual
SUBTOTAL
TOTAL
COSTO
UNITARIO
MONTOS
ACTIVO FIJO
tramites
kg
pieza
cras
presupuesto
1
8560
5
3000
1
lote
PROGRAMA
-
$
10.000,00
$
60.000,00
$
150.000,00
$
150.000,00
$
4.500,00
$
4.500,00
ACTIVO DIFERIDO
$ 24.000,00 $
24.000,00
$
20,00 $
171.200,00
$
1.000,00 $
5.000,00
$
2,00 $
6.000,00
$
6.000,00 $
6.000,00
$
426.700,00
CAPITAL DE TRABAJO
27.634,97
$
27.634,97
$
$
SOCIOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
454.334,97 $
454.334,97 $
42.000,00
TOTAL
-
$ 18.000,00 $
60.000,00
105.000,00 $ 45.000,00 $
150.000,00
3.150,00 $
1.350,00 $
4.500,00
$ 7.200,00 $
$ 51.360,00 $
$ 1.500,00 $
$ 1.800,00 $
$ 1.800,00 $
$ 128.010,00 $
24.000,00
171.200,00
5.000,00
6.000,00
6.000,00
426.700,00
12.020,00 $ 15.614,97 $
310.710,00 $ 143.624,97 $
310.710,00 $ 143.624,97 $
27.634,97
454.334,97
454.334,97
16.800,00
119.840,00
3.500,00
4.200,00
4.200,00
298.690,00
ANEXO 5
concepto
PROGRAMA
SOCIOS
TOTAL
PORCENTAJ
CANTIDAD
E
$
310.710,00
68,39%
$143.624,97
31,61%
$
454.334,97
100,00%
ESTRUCTURA
FINANCIERA
FUENTE
INV.
CAP.
DIFERIDA
TRABAJO
$
$
64.350,00 63.660,00
15.614,97
$
$
150.150,00 148.540,00 12.020,00
$
$
214.500,00 212.200,00 27.634,97
INV. FIJA
SOCIOS
PROGRAMA
TOTALES
PORCENTAJE
(%)
47%
CLASIFICACION
DE INVERSION
TIPO DE
FINANCIAMIEN
TO
INV. FIJA
INV. DIFERIDA
CAP. TRABAJO
TOTALES
CANTIDAD
$
214.500,00
$
212.200,00
$
27.634,97
$
454.334,97
47%
6%
TOTALES
$
143.624,97
$
310.710,00
$
454.334,97
100%
PORCENTA
JE %
31,61%
68,39%
100,00%
%
ANEXO 6
cultivo de esmedregal
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
terreno
MANO DE OBRA
TOTAL
$
$
$
$
$
$
12.541,54
8.199,79
78.330,00
2.200,00
20.000,00
$
$
$
$
$
$
7.643,90
827,91
78.330,00
8.000,00
2.200,00
20.000,00
$
$
$
$
$
$
15.344,08
891,99
78.330,00
8.000,00
2.200,00
20.000,00
$
$
$
$
$
$
8.524,24
918,56
78.330,00
8.000,00
2.200,00
20.000,00
$
$
$
$
$
$
9.035,77
965,73
78.330,00
8.000,00
2.200,00
20.000,00
214.500,00
117.001,80
124.766,07
117.972,80
118.531,50
ANEXO 7
COSTOS VARIABLES
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
jaula
alimento
60.000,00
54.922,22
59.665,42
61.209,24
64.700,81
3.213,10
4.241,09
4.611,98
4.719,83
5.004,57
4.578,75
5.508,07
7.275,39
7.914,63
131.488,32
Alimento 20- 35 kg
27.302,12
30.964,31
40.899,48
44.493,05
46.496,30
muelle
44.000,98
49.867,78
65.868,30
71.655,72
74.881,93
plataforma
83.673,15
87.564,93
115.660,91
125.823,28
131.488,32
bascula
6.164,13
6.965,53
7.576,69
7.757,73
contenedores
12.515,80
5.004,14
6.402,40
6.905,32
212.200,00
245.038,07
307.960,56
330.478,81
454.060,25
TOTAL
AO 1
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
$
$
$
214.500,00
212.200,00
426.700,00
AO 2
$
$
$
117.001,80
245.038,07
362.039,87
AO 3
$
$
$
124.766,07
307.960,56
432.726,63
AO 4
$
$
$
117.972,80
330.478,81
448.451,61
AO 5
$
$
$
118.531,50
454.060,25
572.591,75
ANEXO 8
Cultivo de esmedregal
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN
CONCEPTO
esmedregal
TOTAL
54000
PRECIO
UNITARIO
150,00
VENTAS
AO
AO
AO
AO
AO
SEM/MES/CICLO
1
2
3
4
5
$
3,00 $ 8.100.000,00 $ 8.640.000,00 $ 8.640.000,00 $ 9.180.000,00 $ 9.720.000,00
merma
$ 810.000,00 $ 864.000,00 $ 864.000,00 $ 918.000,00 $ 972.000,00
total
7.290.000,00
7.776.000,00
7.776.000,00
8.262.000,00
8.748.000,00
ANEXO 9
cultivo de esmedregal
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7.290.000,00
214.500,00
212.200,00
426.700,00
6.863.300,00
25.504,00
6.837.796,00
683.779,60
6.154.016,40
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7.776.000,00
117.001,80
117.001,80
234.003,61
7.541.996,39
25.504,00
7.516.492,39
751.649,24
6.764.843,15
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7.776.000,00
124.766,07
293.981,47
418.747,54
7.357.252,46
25.504,00
7.331.748,46
733.174,85
6.598.573,61
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
9.180.000,00
8.262.000,00
315.815,76
8.577.815,76
602.184,24
25.504,00
576.680,24
57.668,02
519.012,21
AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
9.720.000,00
8.748.000,00
118.531,50
8.866.531,50
853.468,50
25.504,00
827.964,50
82.796,45
745.168,05
ANEXO 10
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
Terreno para las instalaciones
instalacion de jaulas
Bascula ganadera capacidad 300kg.
lancha de motor
Herramientas de trabajo
VALOR ORIGINAL
TASA
AOS
$
$
$
$
$
89.030,00
4.500,00
150.000,00
3.710,00
7.800,00
10%
10%
10%
10%
10%
5
5
5
5
5
TOTAL
255.040,00
DEP ANUAL
VALOR RESCATE
$
$
$
$
$
8.903,00
450,00
15.000,00
371,00
780,00
$
$
$
$
$
44.515,00
2.250,00
75.000,00
1.855,00
3.900,00
25.504,00 $
127.520,00
ANEXO 11
cultivo de esmedregal
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL
AO 0
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
214.500,00
212.200,00
27.634,97
$
$
$
$
$
$
-$
454.334,97 $
7.290.000,00
44.515,00
7.334.515,00
214.500,00
212.200,00
426.700,00
AO 2
$
$
$
$
$
$
6.907.815,00 $
7.776.000,00
44.515,00
7.820.515,00
117.001,80
245.038,07
362.039,87
AO 3
$
$
$
$
$
$
7.458.475,13 $
7.776.000,00
44.515,00
7.820.515,00
124.766,07
307.960,56
432.726,63
AO 4
$
$
$
$
$
$
7.387.788,37 $
9.180.000,00
44.515,00
9.224.515,00
330.478,81
315.815,76
646.294,57
AO 5
$
$
$
$
$
$
9.720.000,00
131.520,25
9.851.520,25
454.060,25
454.060,25
908.120,50
8.578.220,43 $
8.943.399,76
ANEXO 12
cultivo de esmedregal
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %
AO 1
$
$
$
$
$
AO 2
7.290.000,00
214.500,00
212.200,00
426.700,00
220.930,94
3%
$
$
$
$
$
AO 3
7.776.000,00
117.001,80
245.038,07
362.039,87
120.808,74
2%
$
$
$
$
$
AO 4
7.776.000,00
124.766,07
307.960,56
432.726,63
129.911,07
2%
$
$
$
$
$
AO 5
9.180.000,00
330.478,81
315.815,76
646.294,57
342.253,21
4%
$
$
$
$
$
9.720.000,00
454.060,25
454.060,25
908.120,50
476.310,63
5%
ANEXO 13
VAN,TIR Y R-B/C
TASA DE ACTUALIZACION
10%
AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL
INGRESOS
$
$
$
$
$
$
$
7.290.000,00
7.776.000,00
7.776.000,00
9.180.000,00
9.720.000,00
41.742.000,00
COSTOS
$
$
$
$
-$
$
$
426.700,00
362.039,87
362.039,87
432.726,63
454.334,97
646.294,57
908.120,50
FLUJO DE
EFECTIVO
TASA
(1+t)-n
-$ 426.700,00
$ 6.927.960,13
$ 7.413.960,13
$ 7.343.273,37
$ 9.634.334,97
$ 9.073.705,43
$ 39.966.534,02
VAN
TIR
B/C
INGRESOS
ACTUALIZADOS
1,000
0,909
0,826
0,751
0,683
0,621
$
$
$
$
$
$
$
6.627.272,73
6.426.446,28
5.842.223,89
6.270.063,52
6.035.355,26
31.201.361,68
29.730.232,91 Se acepta
1630,24% Se acepta
21,21 Se acepta
EGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
-$
$
$
426.700,00
329.127,15
299.206,50
325.113,92
310.316,90
401.298,08
1.471.128,77
Manifestacin de impacto
ambiental
Modalidad particular
Proyecto
Promovente:
Sociedad cooperativa acucola istmeo
I.
DATOS
GENERALES
DEL
PROYECTO,
DEL
por
OCEAN
SPAR
de
origen
estadounidense.
Ellos
2.1.2.2 Microlocalizacion
Localizacin geogrfica y descripcin de la zona: el rea donde pretende
implementarse la granja acucola productora de esmedregal se encuentra en la
baha la ventosa, municipio de salina cruz, Oaxaca; el predio se sita a unos
esmedregal
es
de
la
familia
Rachycentridae
del
orden:
Talla mxima:
kg;
Edad mxima:
15 aos
Medioambiente:
Rango de profundidad:
0-1200 m.
Importancia:
Resistencia:
Distribucin:
marino,