MANUAL DE OPERACIONALIZAO DAS

- PLANILHAS DE INVESTIMENTO PROCEDIMENTO SIMPLIFICADO

Pblico-alvo:
As Planilhas at R$ 200 mil Rural e No-Rural destinam-se ao uso pelas empresas de assistncia
tcnica estaduais, aos escritrios de projetos e todos aqueles parceiros do BNB que atuam na
elaborao dos respectivos projetos para os clientes.
Ferramenta:
Para utilizao das Planilhas at R$ 200 mil Rural e No-Rural faz-se necessrio que o usurio
disponha de computador com o aplicativo Microsoft Excel instalado.
Recursos:
A planilha coloca disposio diversos recursos, dentre os quais destacamos:
Avaliao de bens;
Evoluo de rebanhos (bovino, ovino, caprino);
Opo para uso de custo padro, que ao invs de usar o oramento de determinadas atividades,
poder o usurio decidir-se a utilizar parmetros constantes da planilha, os quais relacionam o
percentual de custos em relao s receitas;
Anlise de suporte forrageiro e da reserva estratgica, que corresponde quantidade de forragens
que dever ser armazenada por um perodo mnimo de 120 dias e 90 dias, respectivamente, para
imveis situados na regio semi-rida e fora do semi-rido;
Relatrios (propostas, avaliao, receitas, custos, capacidade de pagamento);
Como instalar as Planilhas?
Para instalao das Planilhas, o usurio dever proceder da seguinte maneira:
Salvar ou copiar o arquivo de instalao em uma pasta qualquer de seu micro;
Executar o arquivo, para tanto dever o usurio localizar o arquivo em seu micro utilizando o
Windows Explorer e seguir as orientaes constantes das telas de instalao, quais sejam:
Configurar a segurana de macros do Excel para o nvel intermedirio antes de prosseguir com a
instalao. Para tanto, utilize o menu Ferramentas / Macro / Segurana / Nvel de Segurana
(Mdio) do aplicativo Excel;
Recomenda-se que o usurio feche todos os programas Windows antes de executar o programa de
instalao;
O projetista dever neste momento clicar no boto Prximo para prosseguir com a instalao, e
assim sucessivamente nas demais telas.
Acesso s Planilhas:
O aplicativo das Planilhas No-rurais Simplificadas encontra-se disponvel na Caixa Postal
Pblica do programa de comunicao via INTERNET utilizado pelos elaboradores de projetos,
denominado de PROJNET, que distribudo pelo BNB.
O presente Manual ser tambm disponibilizado pelo procedimento de instalao, conforme se
descrever adiante.

PROCEDIMENTOS PARA ELABORAO DE PROJETOS RURAIS E NO-RURAIS:

A tela inicial da planilha tem a seguinte apresentao:

recomendvel que o elaborador de projeto siga a numerao constante nessa tela, que se apresenta
com a seqncia lgica que deve ser seguida das etapas requeridas para a informao dos dados.
Algumas informaes so exigidas como de preenchimento obrigatrio nas telas iniciais, pois so
utilizados automaticamente pela planilha no preenchimento de outras telas subseqentes, como
recurso de facilitao, objetivando se evitar retrabalhos e proporcionar rapidez nas etapas
subseqentes.

Conforme se pode observar pela tela acima, o usurio deve iniciar a elaborao do projeto de
organizao associativa clicando no boto 1. Informao do Cliente e em seguida preencher todos
os campos e telas constantes dessa etapa (observar os comentrios antes de preencher os campos).
Depois de preenchidas todos as informaes requeridas na etapa anterior, que ser posteriormente
detalhada, que se recomenda clicar o boto 2. Avaliao de Bens. Ressalte-se que a planilha
exige obrigatoriamente o preenchimento de alguns dados da etapa primeira 1. Informao do
Cliente como requisito para permitir o acesso ao preenchimento dos dados dos botes seguintes.
O prximo passo a elaborao da proposta em si, o boto 3. Proposta de Investimento. Trata-se
da transcrio das inverses projetadas, seleo e caracterizao (Com exceo da hipotecria, que
j foi realizada no item Avaliao) das garantias oferecidas e Descrio das Justificativas e
Objetivos do plano. Conseqentemente, o acesso s informaes da etapa 4. Cronograma de
Desembolso, 5. Atividades e 6. Bases do Financiamento, bem como ao relatrio 7. Capacidade de
Pagamento, somente estaro disponveis aps o preenchimento das etapas anteriores.
A argumentao acima se aplica tambm aos demais botes de Exportar Dados do Projeto,
Importar Dados do Projeto, Relatrio de Crticas e Gerar Arquivo SEAP (Uso da Agncia). O
ltimo de uso exclusivo das agncias do BNB.
OBS.: Os procedimento sero anlogos no caso da planilha rural.
INICIANDO A ELABORAO DE UM PROJETO 1 Etapa
Aps o usurio clicar sobre o boto 1. Informao do Cliente surge a seguinte tela:

A tela Cliente serve para que sejam informados os dados relacionados empresa ou proponente,
caso rural. Vrios dados solicitados na planilha apresentam ttulos auto-explicativos que dispensam
orientaes mais detalhadas. Destacamos alguns esclarecimentos necessrios sobre os seguintes
campos.
Acima das telas surge um Menu de Acesso Rpido que permitir o acesso aos demais campos, a
incluso/excluso de itens, calcular novos parmetros e limpar campos. (Ver figura baixo)

Cabe informar que, nas demais telas, os botes detalhados anteriormente apresentam a mesma
funo relacionada tela que o usurio estiver localizado.
OBS.: A navegao poder ser realizada pelo Menu Principal ou pela barra de tarefas exibida
abaixo da tela.
CADASTRANDO AS INFORMAES DOS BENEFICIRIOS
Nessa tela so requeridos dados para identificao dos proponentes beneficirios do projeto. Os
beneficirios so as empresas e produtores rurais que recebero financiamento para executar as
atividades propostas.
Nome e CPF (Pessoa Fsica Rural) - O preenchimento destes campos so obrigatrios para efeito do
projeto, ressaltando-se que no caso do C.P.F, dever ser informado sem a necessidade de ponto e
barra, destacando-se que a planilha criticar o seu correto preenchimento e, no caso do nome,
dever ser informado sem abreviao.

Tipo de Cliente, Razo Social e CNPJ (Pessoa Jurdica) - campos de preenchimento obrigatrios. Se
esses dados no forem preenchidos, a planilha inibe o acesso aos demais botes exibidos nessa tela.
Os demais campos so utilizados para facilitar a insero das informaes do beneficirio no
sistema de cadastro de clientes do Banco e so auto-explicativos.
DADOS DO CNJUGE / COMPANHEIRA DO BENEFICIRIO
Se nos dados do beneficirio foi selecionada a opo casado ou unio estvel, a planilha abrir
automaticamente os campos para registro dos dados do cnjuge ou companheiro. Essas informaes
sero utilizadas para efeito de cadastramento.
AVALIAO DOS IMVEIS 2 Etapa
As informaes requeridas neste campo esto relacionadas com o imvel em que est localizado o
assentamento e so utilizadas para complementao do cadastro do cliente no Banco.

Nome do Imvel esse campo obrigatrio e deve ser preenchido sem abreviao, com o nome do
imvel objeto do assentamento.
rea total do imvel (ha) - deve ser preenchido com a quantidade total de hectares do imvel que
foi objeto do assentamento.
Selecionar se as inverses sero ou no realizadas no imvel, e se o imvel avaliado compor ou
no a garantia do financiamento.

Para incluir novos imveis, selecionar o campo Denominao, da aba Imveis Vinculados ao
Plano, e clicar no boto Inserir Item.

Os demais campos dizem respeito s coberturas, benfeitorias, mquinas e equipamentos, veculos,

mveis e rebanhos que compe o patrimnio do (a) proponente.
No final da planilha de avaliao constam os valores do sub-total da avaliao (Que ser
transportado para compor a garantia hipotecria pr-existente, se for o caso) e o total da avaliao
do patrimnio.
PROPOSTA / PLANO DE NEGCIO 3 Etapa
Neste campo temos a elaborao propriamente dita do projeto, plano de negcios. A maior parte
dos campos so auto explicativos e de fcil preenchimento.
Atentar para o correto enquadramento do cliente, para classificao e para o objetivo do crdito. Os
imveis sero resgatados da avaliao, ou inseridos no campo denominao e municpio, no caso de
no comporem a garantia hipotecria.

No campo a seguir, Programa de Investimentos, sero relacionados todos os itens do quadro de

inverses do plano, atentando para no digitar palavras nos campos: Quant., Unid e Uso;
nestes campos deve-se buscar na barra de rolagem a opo que mais se aproxime da desejada. Neste
campo, tambm, temos a alimentao do Capital de Giro, quando e se necessrio, alm do
percentual da Taxa de Elaborao + Assistncia Tcnica.
O Campo Financiamentos Existentes deve ser alimentado com o tipo de operao, o agente
financeiro (Se o BNB ou outros), o saldo devedor, os encargos, carncia e prazo restante. Aps
estes procedimentos clicar no boto Parcelas.

O boto Parcelas abrir um campo onde deve-se determinar as parcelas, se iguais ou no.
A seguir tem-se o campo de Garantias Fidejussrias, os avalistas e ou fiadores. As informaes
solicitadas neste quadro destinam-se caracterizao dos avalistas ou fiadores do beneficirio, que
tambm sero responsveis pelo pagamento da dvida, caso ocorra inadimplncia do financiamento.
Para informar o nome do avalista. O projetista dever ainda informar qual a modalidade da garantia
fidejussria, se avalista ou fiador e, para tanto, a Planilha fornecer as duas alternativas, devendo o
usurio selecionar clicando sobre a opo escolhida.
Em seguida temos o totalizador da relao de garantias e o mrito econmico e social, onde
informa-se a quantidade de empregos gerados.

Para atender legislao do atual Cdigo Civil Brasileiro, exige-se que o cnjuge ou companheiro(a)
do avalista tambm assine o contrato com o banco, razo pela qual o BNB exige os dados
referentes a estes na planilha.
Ao final da tela Proposta o projetista dever informar alguns indicadores econmicos e sociais que
so auto-explicativos, inclusive existindo espao para comentrios e justificativas julgadas
necessrias sobre a proposta de financiamento.
CRONOGRAMA 4 Etapa
Neste campo define-se a forma de desembolsos das inverses, ou seja, quantidade e poca das
parcelas, o projetista dever informar o percentual de cada parcela em relao ao valor financiado,
para que o sistema calcule automaticamente o valor da parcela a ser desembolsada. Destaque-se que
a data do desembolso a ser informada dever ter o seguinte formato: mmaaaa (ex: 092004). Nesta
tela, tambm, faz-se a classificao segundo o BACEN, das inverses inseridas no plano de
negcios, passo anterior.

OBS.: Caso no apaream as inverses cadastradas no plano, clicar no boto Atualizar Tela, na
parte superior esquerda do Menu.
AS ATIVIDADES PRODUTIVAS 5 Etapa
PLANILHA RURAL:
USO ATUAL E PROJETADO DAS TERRAS E RECEITAS AGRCOLAS

A tela mostrada acima denominada de Atividades Agrcolas e objetiva a mensurao das

receitas e custos inerentes a esta atividade, bem como obter-se o Uso Atual e Projetado das Terras,
de sorte que permita ao usurio a visualizao da distribuio das terras componentes de um
determinado imvel ao longo dos anos.
Menu este boto, situado acima da tela anterior, tem a funo de retornar para a primeira tela de
abertura do Plano de Negcios.
Atualiza Explorao Agrcola/Pastagem quanto a este boto, ao clic-lo os dados da tela sero
atualizados.
Copiar Valores esta funo permite ao usurio extrapolar a distribuio atual da terra para os
demais anos.

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Destaque-se que a funo copiar valores poder ser utilizada tambm em qualquer ano, desde que
a partir deste momento os anos subseqentes apresentem a mesma distribuio do uso da terra.
Dever ser ainda informada a capacidade de suporte forrageiro em UA/Ha para as pastagens
exploradas, e tambm para os restolhos culturais obtidos das diversas culturas agrcolas.
Uso Atual e Projetado das Terras dever o usurio informar nos campos Explorao Agrcola e
Explorao Pecuria os nomes das culturas e pastagens exploradas no ano atual, rea, capacidade
de suporte forrageiro em UA/ha, bem como nos demais anos.
Receitas Agrcolas neste quadro o campo Ano Atual ser alimentado automaticamente com os
nomes das culturas informadas no Quadro Uso Atual e Projetado das Terras. Caso a mesma
explorao seja igual para os demais anos, basta o usurio clicar no boto Copiar Valores para
que sejam preenchidos os anos subseqentes.
No quadro mencionado anteriormente dever o projetista informar a unidade de venda do produto
(ton. Kg etc.), o valor unitrio para a unidade de venda considerada e a produtividade. Com base
nestes dados, a Planilha gerar automaticamente as receitas do projeto.
Irrigao - caso a cultura seja irrigada, dever o projetista clicar neste campo a palavra sim.
Custos Agrcolas neste quadro, o usurio poder optar por utilizar o custo padro parametrizado
na planilha, que expressa a relao percentual do custo em relao receita (ex. agricultura de
sequeiro 40%).
Utiliza Custo Padro o usurio, caso deseje o custo padro parametrizado, dever selecionar a
opo sim neste campo, para que a Planilha calcule automaticamente os custos da atividade
agrcola.

Caso contrrio, o usurio dever digitar manualmente os valores culturais no campo Ano Atual, e,
se forem iguais para os demais anos, clicar no boto Copiar Valores.
DIMENSIONANDO A ATIVIDADE PECURIA

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As 02 (duas) telas anteriormente desenhadas so denominadas Atividade Pecuria e objetivam o

dimensionamento das receitas e custos inerentes esta atividade, bem como a mensurao de
indicadores tcnicos que sero utilizados na evoluo dos rebanhos (bovinos leite e corte, ovinos,
caprinos).
Atividades neste quadro dever o projetista assinalar quais atividades pecurias so desenvolvidas
no imvel rural e, para tanto, basta clicar e selecionar a opo desejada. Ao lado, o usurio tem a
alternativa de utilizao do custo padro, que parametrizado e equivale a um percentual da receita
que considerado como custo.
Bovinocultura de Leite, Bovinocultura de Corte, Ovinocultura e Caprinocultura nestes quadros o
usurio dever especificar o rebanho atual.
A Adquirir - o usurio dever informar neste campo, de acordo com a categoria, os animais que
esto sendo adquiridos com o financiamento, como tambm o percentual de descarte / vendas no

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ano 1 e nos demais anos, e o preo de venda dos animais. Esta orientao vlida para qualquer
que seja o tipo de rebanho (ex. ovino, caprino etc).
Equivalncia UA dos animais os valores so fornecidos pela planilha e no podem ser alterados.
Indicadores Tcnicos nos campos componentes deste quadro a Planilha j sugere os seus valores,
que so frutos de estudos realizados na regio Nordeste e se constituem em parmetros mdios. Se o
projetista, em funo da tecnologia a ser utilizada, entender que os indicadores de seu projeto so
maiores ou menores, poder alter-los. Ressalte-se que qualquer alterao nos valores propostos
pela Planilha dever ser plenamente justificada no corpo do projeto.
Indicadores de Venda - sero tambm alimentados pelo usurio, tais como relao leite / queijo, %
venda de queijo, preos diversos, matrizes na estabilizao do projeto, relao matriz / reprodutor,
perodo de lactao, dentre outros.
DIMENSIONANDO OUTRAS ATIVIDADES AGROPECURIAS

A tela acima denominada de Outras Atividades Agropecurias e o seu objetivo permitir a

mensurao das receitas e custos de outras atividades agropecurias exploradas pelo proponente ao
financiamento. Cabe destacar que o princpio bsico que as atividades financiadas sejam viveis
economicamente, ou seja, as suas receitas sejam suficientes para cobrir os custos, remunerar o
produtor e pagar ao banco.
Atividades - O usurio dever informar o setor da atividade e, para tanto, a planilha pe
disposio uma tabela para que seja selecionada a opo desejada. Alm disso, necessrio que seja
informada a quantidade produzida, a unidade e o valor unitrio, para efeito de mensurao das
receitas. A mesma regra vlida tambm para o dimensionamento dos custos.

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Receitas Extra-Rurais neste campo deve-se informar o valor auferido com atividades no
agrcolas, ressaltando-se que, conforme normativos do PRONAF, no se constituem receitas extrarurais aquelas oriundas da aposentadoria e dos programas sociais do governo.
Cabe destacar que as receitas mencionadas acima no podem ser utilizadas para efeito de
dimensionamento da real capacidade de pagamento do empreendimento financiado.
Despesas Diversas/Ano neste quadro dever o projetista informar os seus valores.
PLANILHA NO-RURAL:

A planilha deve ser preenchida atravs da seleo da descrio da atividade e da atividade

econmica (podendo ser digitado apenas parte da palavra e selecionando-se a melhor opo dentre
as que surgirem).
Aps esta etapa deve-se definir se utilizar-se- ou no o custo padro, neste caso o procedimetno
similar ao da atividade agrcola.
Atentar para o campo % de Utilizao referente capacidade produtiva instalada e sua efetiva
utilizao. Deve-se atentar para as orientaes normativas sobre percentuais mnimos de utilizao
da capacidade produtiva.
OBS.: No caso de projetos No-Rurais a planilha prev que a estabilizao dar-se nomximo no 5
Ano aps o financiamento.
ANALISANDO O SUPORTE FORRAGEIRO 6 Etapa (Apenas no Rural)

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A tela acima denominada Suporte Forrageiro e possibilita ao usurio visualizar a capacidade de

suporte forrageiro do(s) imvel(is) relacionados ao financiamento, ressaltando-se que o percentual
de utilizao no poder ultrapassar a 100% da capacidade forrageira existente.
Anlise da Capacidade de Suporte Forrageiro os valores constantes deste quadro so calculados
automaticamente e advm das telas Atividade Agrcola e Atividade Pecuria. A quantidade em
U.A. necessria para a reserva estratgica e a quantidade em U.A. mnima que faro parte desta
reserva, na forma de forragem armazenada, so tambm calculadas automaticamente.
Destaque-se que o BNB exige que em qualquer projeto pecurio seja constituda uma reserva
estratgica alimentar, formada em parte por forragens na forma armazenada (silagem, fenao,
amoniao e outras formas: ex: Capim de Corte), de sorte que a quantidade total seja suficiente para
apascentar o rebanho por um perodo mnimo de 120 dias no semi-rido e 90 dias na regio fora do
semi-rido do Nordeste.
Forragem para Armazenar dever o projetista, para atender o princpio mencionado no pargrafo
anterior, informar o percentual que pretende armazenar na forma de silagem e feno, e que compor
a reserva estratgica de alimentao, ressaltando que existe a obrigatoriedade de % mnimo
dependendo da regio e do tipo de pecuria. Em caso de dvida quanto a este quesito, favor entrar
em contato com uma das nossas unidades.
DETERMINANDO AS BASES PARA O FINANCIAMENTO 7 Etapa (Todos)

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A tela anterior denominada de Bases do Financiamento e sua funo detalhar as condies

propostas para financiamento, como prazo, carncia, juros, periodicidade de desembolso e tambm
a real capacidade de pagamento do empreendimento, vis--vis as condies normativas
disciplinadas para cada programa de crdito.
Investimento - cabe destacar que todos os dados solicitados neste quadro sero informados pelo
usurio, mas a planilha criticar quando a informao for incorreta. No caso da periodicidade de
reembolso, basta selecionar a opo desejada.
Parcelas Iguais - especificamente em relao a este campo, dever o usurio e o proponente ao
crdito optarem se desejam que o pagamento ocorra em parcelas iguais. Se for esta a deciso, basta
clicar sim, que a Planilha calcular automaticamente o % de utilizao da capacidade de pagamento
e o valor da prestao em cada ano.
% de Utilizao - se a definio do projetista e do proponente ao crdito for por parcelas diferentes,
neste caso, neste campo dever ser informado o % que se deseja utilizar da capacidade de
pagamento para o pagamento do financiamento, sendo que a planilha calcular automaticamente os
valores das parcelas.
Ressalte-se que o percentual da capacidade de pagamento utilizado pelo BNB dever se situar entre
30% a 50%.
Capacidade de Pagamento - cumpre informar que os valores grafados neste campo correspondem
ao lucro operacional, j subtrado dos valores das prestaes das operaes em ser do muturio,
caso existam, destacando-se que a metodologia do clculo relacionada ao assunto poder ser
visualizada no Relatrio Estudo da Capacidade de Pagamento.
Aps a definio do % de utilizao da capacidade de pagamento a ser utilizado, a Planilha calcula
automaticamente os valores das prestaes do principal, saldo devedor do principal, prestao com
os encargos e saldo devedor total (principal + encargos).
O projetista dever exercer a capacidade de simulao na tela ora comentada, no sentido de obter os
valores ideais de pagamento do empreendimento em estudo, inclusive procedendo anlise de
sensibilidade e promovendo o levantamento de hipteses como, por exemplo, se diminusse 10%
nas receitas, como ficaria a capacidade de pagamento, ou se aumentasse 5% os custos, alm de
outras hipteses.

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O RELATRIO DE CAPACIDADE DE PAGAMENTO DO PROJETO 8 Etapa

Aps o preenchimento das diversas etapas at aqui comentadas, o projetista tem, atravs da tela
mostrada anteriormente, diversas alternativas para impresso de relatrios que iro compor o
projeto, como: plano de negcio, cronograma, suporte forrageiro, bases de financiamento, etc. Para
que seja obtida a impresso, basta marcar a opo desejada e clicar no boto Imprimir Relatrios.

O Relatrio supra-apresentado refere-se ao Estudo da Capacidade de Pagamento, e propicia ao

projetista e proponente ao crdito uma viso bastante detalhada da capacidade do empreendimento
gerar receitas, seus custos, valores dos encargos que iro incidir no financiamento, valores das
amortizaes e quanto sobrar para remunerao do cliente.
As informaes constantes do relatrio anterior foram obtidas a partir das seguintes telas: Atividade
(Agrcola, Pecuria, Outras Atividades Rurais e No-Rurais) e Bases de Financiamento.

EXPORTANDO / SALVANDO DADOS DOS PROJETOS

As Planilhas para Crdito at R$ 200 mil (Rural e No-Rural) apresenta uma funo que permite a
gravao dos dados informados na elaborao dos projetos. Para tanto, dever clicar no boto
Exportar Dados do Projeto da tela inicial, permitindo ao usurio salvar, em um nico arquivo, os
dados referentes ao projeto.

IMPORTANDO DADOS DOS PROJETOS

Esta funo consta da tela inicial e executa a incluso dos dados outrora exportados na rotina citada
anteriormente para as Planilhas para Crdito at R$ 200 mil (Rural e No-Rural), permitindo assim,
que o projetista possa analisar novamente um projeto elaborado anteriormente, inclusive em micros
diferentes.

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Principais Problemas de Manuseio das Planilhas:

Planilha Rural e No-Rural
Ocorrncia de utilizao
inadequada da Planilha
No momento de incluso de um
novo projeto a Planilha emite
uma mensagem de erro ao abrir o
arquivo
Quando da exportao do projeto
para o disquete ou pasta aparece
a mensagem de erro ao abrir
arquivo

Causa
CNPJ
o
CPF
incorretamente

Soluo
digitados No digitar os caracteres .-/ no
preenchimento

Planilha copiada
para uma pasta

diretamente A planilha no pode ser copiada

diretamente para uma pasta,
assim, se deve instal-la a partir
do programa especfico de
instalao
Perda das informaes
Projeto no foi devidamente Sempre salvar o arquivo quando
registradas nos diversos modelos salvo
da mudana de tela e ou
de projeto
finalizao da atividade

ESTUDOS DE CASO

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Colaboradores:
Srgio Brito Clark Analista de Negcios CENOP/THE
Emiliano Estevo da Paz Portela Analista de Negcios CENOP/THE

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